附录 99
Silicon Labs 公布 2023 年第四季度业绩
物联网 领导者公布的业绩超出预期，并预计第一季度将实现增长
得克萨斯州奥斯汀， ——2024年2月7日——为更加互联的世界提供安全、 智能无线技术的领导者硅实验室（纳斯达克股票代码：SLAB）公布了截至2023年12月30日的第四季度财务业绩。
Silicon Labs 总裁兼首席执行官马特·约翰逊表示：“尽管市场环境仍然动荡不定，终端市场的库存 调整仍在继续，但我们实现的收入和利润均超出了预期。”“随着我们的客户减少库存、设计胜利的产量继续增加以及预订趋势的改善，我们预计将从第一个 季度开始恢复连续的收入增长。”
第四季度财务摘要
| · | 收入为8700万美元 |
| · | 该季度的工商业收入为6000万美元 |
| · | 本季度家居与人寿收入为2700万美元 |
基于公认会计原则的结果：
| · | GAAP 毛利率为 50.6% |
| · | GAAP 研发费用为 8,300 万美元 |
| · | GAAP SG&A 支出为 3,400 万美元 |
| · | GAAP 营业亏损为 7300 万美元 |
| · | GAAP 摊薄后每股亏损为美元 (2.19) |
按非公认会计准则计算的业绩 ，不包括股票薪酬、收购的无形资产摊销以及以下公认会计原则与非公认会计准则对账表中列出的某些其他 项目的影响，如下所示：
| · | 非公认会计准则毛利率为 50.9% |
| · | 非公认会计准则研发费用为6,300万美元 |
| · | 非公认会计准则的销售和收购支出为2,800万美元 |
| · | 非公认会计准则的营业亏损为4,700万美元 |
| · | 非公认会计准则摊薄后每股亏损为美元 (1.19) |
正如该公司先前披露的那样，它已确定截至2023年12月30日，与某些库存控制措施的运作和文件相关的内部控制存在重大 缺陷。 截至本新闻稿发布之日，该公司尚未在先前发布的财务报表中发现任何错误陈述， 预计将在2024年2月底之前及时提交10-K表格。
业务亮点
| · | 凭借其 siwx917 SoC 在 2024 年国际消费电子展创新奖中被选为嵌入式技术类别的获奖者。x917 是 Silicon Labs 产品组合中的第一款 Wi-Fi 6 组合芯片，是一款随时可用、完全集成的单芯片解决方案，具有业界领先的 低功耗，是安全的云连接的理想之选。 |
| · | 宣布与Arduino合作的第一阶段，将Matter协议集成到Arduino的集成开发 环境中，为Silicon Labs开发人员以及Arduino的4000万 用户带来无线开发的简单性和易用性。Silicon Labs 继续在为 Matter 开发和大众市场采用做出贡献方面处于领先地位。 |
| · | 1 月 25 日第四，2024 年，公司董事会批准了公司 普通股的 1 亿美元回购计划，有效期至 2024 年底。 |
商业展望
该公司预计第一季度收入将在1亿美元至1.1亿美元之间。该公司还估计了以下结果：
以公认会计原则为基础：
| · | GAAP 毛利率将达到 52% |
| · | GAAP 运营支出约为 1.18 亿美元 |
| · | GAAP 摊薄后的每股亏损在（1.89 美元）至（2.05 美元）之间 |
以非公认会计准则为基础，不包括股票薪酬、收购无形资产摊销 以及对账表中列出的某些其他项目的影响：
| · | 非公认会计准则毛利率为52％ |
| · | 非公认会计准则运营支出约为9,600万美元 |
| · | 非公认会计准则摊薄后每股亏损在（0.92）美元至（1.04）美元之间 |
收益 网络直播和电话会议
Silicon Labs将于今天中部夏令时间上午7点30分举行财报电话会议，讨论季度业绩并回答问题。网络音频直播 将在Silicon Labs的网站（www.silabs.com）的 “投资者关系” 下播出。此外，该公司将在investor.silabs.com上发布该活动的录音 ，并在2024年3月 8日之前重播。
关于硅实验室
Silicon Labs（纳斯达克股票代码：SLAB）是安全、智能 无线技术的领导者，致力于打造更加互联的世界。我们集成的硬件和软件平台、直观的开发 工具、蓬勃发展的生态系统和强大的支持使我们成为构建先进工业、商业、 家居和生活应用的理想长期合作伙伴。我们让开发人员能够轻松解决整个产品生命周期 中复杂的无线挑战，并通过创新解决方案快速进入市场，从而实现行业转型、经济增长和改善生活。 silabs.com
前瞻性陈述
本 新闻稿包含基于硅实验室当前预期的前瞻性陈述。“相信”、 “估计”、“期望”、“打算”、“预测”、“计划”、“项目”、 “将” 等词语以及与 Silicon Labs 相关的类似短语旨在识别此类前瞻性陈述。这些 前瞻性陈述反映了 Silicon Labs 当前的观点和假设，并受到各种风险和不确定性的影响 ，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期存在重大差异。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中存在重大差异的因素包括：半导体行业的竞争和周期性； 充满挑战的宏观经济环境，包括金融服务行业的混乱；亚洲制造商、 装配商、测试服务提供商和客户的地理集中度，这使Silicon Labs的业务和经营业绩受到自然灾害、流行病或大流行的风险 、战争和政治动荡；有这样的风险需求和供应链可能会受到军事冲突（包括中东、俄罗斯和乌克兰之间的冲突）、恐怖主义、制裁或其他全球地缘政治事件 的不利影响 （包括中东，以及台湾和中国之间的冲突）；Silicon Labs 可能无法维持其 历史增长的风险；收入和经营业绩的季度波动；难以开发达到市场 接受度的新产品风险；相关风险参与国际活动（包括贸易壁垒，特别是就中国而言）；知识产权 诉讼风险；与收购和资产剥离相关的风险；产品责任风险；管理和/或 难以从 Silicon Labs 的分销商、制造商和分包商那里获得充足的供应；对有限数量的 产品的依赖；缺乏客户的长期承诺；库存相关风险；管理国际活动的困难；Silicon Labs 可能无法管理与其增长相关的压力的风险 ；与其相关的信用风险应收账款； 对关键人员的依赖；股价波动；COVID-19 对美国和全球经济的影响；债务相关风险；筹资 风险；股票回购和/或分红的时机和范围；产品的平均销售价格可能会大幅快速下降； 信息技术风险；针对硅实验室产品及其网络的网络攻击；与我们的财务报告内部控制的任何重大缺陷相关的风险 ；以及美国证券交易委员会文件中详述的其他 因素硅实验室公司Silicon Labs不打算或义务更新 或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。本新闻稿中对 Silicon Labs 的提及应指硅实验室公司
编者注：硅实验室、Silicon Labs、“S” 符号和硅实验室徽标均为硅实验室公司的商标。此处提及的所有其他产品名称可能是 其各自持有者的商标。
联系人：托马斯·霍斯，投资者关系经理，(512) 416-8500， investor.relations@silabs.com
硅实验室公司
简明合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月已结束 | 年终了 | |||||||||||||||
| 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 86,845 | $ | 257,325 | $ | 782,258 | $ | 1,024,106 | ||||||||
| 收入成本 | 42,919 | 100,028 | 321,672 | 381,549 | ||||||||||||
| 毛利 | 43,926 | 157,297 | 460,586 | 642,557 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | 83,404 | 86,649 | 337,744 | 332,326 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 33,633 | 46,573 | 146,996 | 190,971 | ||||||||||||
| 运营费用 | 117,037 | 133,222 | 484,740 | 523,297 | ||||||||||||
| 营业收入（亏损） | (73,111 | ) | 24,075 | (24,154 | ) | 119,260 | ||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息收入及其他，净额 | 3,610 | 4,299 | 19,165 | 13,915 | ||||||||||||
| 利息支出 | (942 | ) | (1,849 | ) | (5,554 | ) | (6,723 | ) | ||||||||
| 所得税前收入（亏损） | (70,443 | ) | 26,525 | (10,543 | ) | 126,452 | ||||||||||
| 所得税准备金（福利） | (15,536 | ) | 1,579 | 7,943 | 38,450 | |||||||||||
| 股票法收益（亏损） | (14,880 | ) | 415 | (16,030 | ) | 3,400 | ||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (69,787 | ) | $ | 25,361 | $ | (34,516 | ) | $ | 91,402 | ||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (2.19 | ) | $ | 0.78 | $ | (1.09 | ) | $ | 2.61 | ||||||
| 稀释 | $ | (2.19 | ) | $ | 0.76 | $ | (1.09 | ) | $ | 2.54 | ||||||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | 31,848 | 32,542 | 31,804 | 35,086 | ||||||||||||
| 稀释 | 31,848 | 33,265 | 31,804 | 36,042 | ||||||||||||
非公认会计准则财务指标
除了本文档 中提供的 GAAP 结果外，Silicon Labs 还提供了不包括非现金和其他费用和收益的非 GAAP 财务指标。 这些排除项目的详细信息如下表所示，这些表格将公认会计原则结果与非公认会计准则财务指标进行了对比。
非公认会计准则财务指标并不能取代 硅实验室公认会计准则财务业绩的列报。这些衡量标准提供了补充信息，以帮助管理层 和投资者分析Silicon Labs的财务状况和经营业绩。Silicon Labs选择向投资者提供这些信息 ，使他们能够对过去、现在和未来的经营业绩进行有意义的比较，并以此作为强调 核心持续经营业绩的一种手段。
未经审计的 GAAP 与非 GAAP 财务指标的对账
（以千计，每股数据除外）
三个月已结束 2023年12月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则损益表项目 | GAAP 测量 | GAAP 的百分比 | 股票
补偿 费用 | 无形资产 摊销 | 终止 成本 | 非- 测量 | 非公认会计准则 的百分比 | |||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 86,845 | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 43,926 | 50.6 | % | $ | 132 | $ | -- | $ | 152 | $ | 44,210 | 50.9 | % | |||||||||||||||
| 研究和开发 | 83,404 | 96.0 | % | 8,588 | 6,193 | 5,993 | 62,630 | 72.1 | % | |||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 33,633 | 38.7 | % | 2,321 | 19 | 2,970 | 28,323 | 32.6 | % | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | (73,111 | ) | (84.2 | )% | 11,041 | 6,212 | 9,115 | (46,743 | ) | (53.8 | )% | |||||||||||||||||
三个月已结束 2023年12月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则每股收益（亏损） | GAAP 测量 | 股票 补偿 | 无形资产
摊销* | 终止 费用* | 股权法 投资 | 收入 税 调整 | 非- GAAP 测量 | |||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (69,787 | ) | $ | 11,041 | $ | 6,212 | $ | 9,115 | $ | 14,880 | $ | (9,409 | ) | $ | (37,948 | ) | |||||||||||
| 摊薄后的流通股票 | 31,848 | 31,848 | ||||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后的每股收益（亏损） | $ | (2.19 | ) | $ | (1.19 | ) | ||||||||||||||||||||||
* 代表税前金额
关于 业务展望的未经审计的前瞻性陈述
（以百万计，每股数据除外）
三个月结束 2024 年 3 月 30 日 | ||||||||||||
| 商业展望 | GAAP 测量 | 非公认会计准则 调整** | 非公认会计准则 测量 | |||||||||
| 毛利率 | 52 | % | -- | % | 52 | % | ||||||
| 运营费用 | $ | 118 | $ | 22 | $ | 96 | ||||||
| 摊薄后的每股亏损——低 | $ | (2.05 | ) | $ | 1.01 | $ | (1.04 | ) | ||||
| 摊薄后每股亏损——高 | $ | (1.89 | ) | $ | 0.97 | $ | (0.92 | ) | ||||
** 非公认会计准则调整包括以下估计：1,590万美元的股票 薪酬支出、610万美元的无形资产摊销、50万美元的终止成本以及上述项目的相关税收影响。
硅实验室公司
简明合并资产负债表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| 2023 年 12 月 30 日， | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 227,504 | $ | 499,915 | ||||
| 短期投资 | 211,720 | 692,024 | ||||||
| 应收账款，净额 | 29,295 | 71,437 | ||||||
| 库存 | 194,295 | 100,417 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 75,117 | 97,570 | ||||||
| 流动资产总额 | 737,931 | 1,461,363 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 145,890 | 152,016 | ||||||
| 善意 | 376,389 | 376,389 | ||||||
| 其他无形资产，净额 | 59,533 | 84,907 | ||||||
| 其他资产，净额 | 123,313 | 94,753 | ||||||
| 总资产 | $ | 1,443,056 | $ | 2,169,428 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | 57,498 | $ | 89,860 | ||||
| 循环信贷额度 | 45,000 | -- | ||||||
| 递延收入和回报负债 | 2,117 | 6,780 | ||||||
| 其他流动负债 | 58,955 | 89,136 | ||||||
| 流动负债总额 | 163,570 | 185,776 | ||||||
| 可转换债务，净额 | -- | 529,573 | ||||||
| 其他非流动负债 | 70,804 | 49,071 | ||||||
| 负债总额 | 234,374 | 764,420 | ||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股 — 面值0.0001美元；授权10,000股；未发行股票 | -- | -- | ||||||
| 普通股——面值0.0001美元；已授权25万股；截至2023年12月30日和2022年12月31日分别已发行和流通的31,897和31,994股股票 | 3 | 3 | ||||||
| 额外的实收资本 | 16,973 | -- | ||||||
| 留存收益 | 1,192,731 | 1,415,693 | ||||||
| 累计其他综合亏损 | (1,025 | ) | (10,688 | ) | ||||
| 股东权益总额 | 1,208,682 | 1,405,008 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 1,443,056 | $ | 2,169,428 | ||||
硅实验室公司
简明合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| 年终了 | ||||||||
| 2023 年 12 月 30 日， | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (34,516 | ) | $ | 91,402 | |||
| 调整净收益（亏损）与持续经营业务活动提供的净现金（用于）： | ||||||||
| 财产和设备的折旧 | 25,707 | 22,524 | ||||||
| 其他无形资产的摊销 | 25,374 | 34,071 | ||||||
| 债务折扣和债务发行成本的摊销 | 960 | 2,003 | ||||||
| 可转换债务的清偿损失 | -- | 3 | ||||||
| 股票薪酬支出 | 48,208 | 60,510 | ||||||
| 股票法（收益）亏损 | 16,030 | (3,400 | ) | |||||
| 递延所得税 | (11,815 | ) | (18,240 | ) | ||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | 42,142 | 26,876 | ||||||
| 库存 | (93,398 | ) | (51,044 | ) | ||||
| 预付费用和其他资产 | (10,733 | ) | (31,240 | ) | ||||
| 应付账款 | (25,644 | ) | 36,797 | |||||
| 其他流动负债和所得税 | (37,793 | ) | (12,738 | ) | ||||
| 递延收入和回报负债 | (4,663 | ) | (7,069 | ) | ||||
| 其他非流动负债 | 29,793 | (9,181 | ) | |||||
| 持续经营的经营活动提供的（用于）的净现金 | (30,348 | ) | 141,274 | |||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购买有价证券 | (103,485 | ) | (607,237 | ) | ||||
| 有价证券的销售 | 395,565 | 223,354 | ||||||
| 有价证券的到期日 | 200,530 | 650,946 | ||||||
| 购买财产和设备 | (22,282 | ) | (26,525 | ) | ||||
| 购买其他资产 | (520 | ) | -- | |||||
| 持续经营业务的投资活动提供的净现金 | 469,808 | 240,538 | ||||||
| 融资活动 | ||||||||
| 发行债务的收益 | 80,000 | -- | ||||||
| 偿还债务 | (571,157 | ) | (21 | ) | ||||
| 回购普通股 | (217,137 | ) | (883,424 | ) | ||||
| 支付为既得股票奖励预扣的税款 | (18,189 | ) | (15,387 | ) | ||||
| 发行普通股的收益 | 14,612 | 11,779 | ||||||
| 用于持续经营业务融资活动的净现金 | (711,871 | ) | (887,053 | ) | ||||
| 已终止的业务 | ||||||||
| 经营活动 | -- | (69,467 | ) | |||||
| 用于已终止业务的净现金 | -- | (69,467 | ) | |||||
| 现金和现金等价物减少 | (272,411 | ) | (574,708 | ) | ||||
| 期初的现金和现金等价物 | 499,915 | 1,074,623 | ||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 227,504 | $ | 499,915 | ||||