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附录 99.1

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KYNDRYL公布2024财年第三季度业绩

并上调了其全年展望

“Three-A” 策略的强劲执行推动了收益增长

纽约，2024年2月6日——全球最大的IT基础设施服务提供商Kyndryl Holdings, Inc.（纽约证券交易所代码：KD）今天发布了截至2023年12月31日的季度财务业绩，即其2024财年的第三季度。

“对我们世界一流IT服务的需求以及我们强大的战略执行力正在推动Kyndryl的收益增长。当我们通过关键任务专业知识利用信息技术的长期趋势时，我们正在满足客户在复杂的混合环境中对卓越运营和网络安全的需求。” Kyndryl董事长兼首席执行官Martin Schroeter说。“我们强劲而持续的执行使我们能够再次提高调整后的年度收益展望，并在2025日历年保持收入增长的正轨。”

截至2023年12月31日的第三财季业绩

Kyndryl公布的第三季度收入为39亿美元，同比下降9％，按固定货币计算下降10％。收入同比下降反映了公司在减少客户合同中继承的零利润率和低利润率第三方内容方面取得的进展，特别是在其美国和战略市场领域。该公司报告本季度税前收入为5,300万美元，净亏损1,200万美元，摊薄每股亏损0.05美元，而去年同期净亏损为1.06亿美元，摊薄每股亏损0.47美元。该季度的收入包括来自交易相关项目的5800万美元净税前收益和劳动力再平衡费用。运营现金流为4.36亿美元。

调整后的税前收入为6,300万美元，与去年同期调整后的税前亏损400万美元相比增加了6700万美元。调整后的息税折旧摊销前利润为6.15亿美元，较去年同期的5.8亿美元增长了6％，这主要是由公司联盟、高级交付和账户计划的捐款推动的，但部分被软件成本增加的5000万美元所抵消。货币波动对收益基本没有同比影响。调整后的自由现金流为3.48亿美元。

“在第三财季中，我们再次实现了调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的税前收入增长。我们的三A计划和Kyndryl Consult的增长推动了我们的进展，我们将继续签署利润率诱人的合同。” Kyndryl首席财务官戴维·威什纳说。

最近的事态发展

上调2024财年展望

Kyndryl正在将其2024财年调整后税前收入展望上调至至少1.5亿美元，并将2024财年调整后的息税折旧摊销前利润率展望上调至至少14.5％。该公司还继续预计，其固定货币收入将增长（6％）至（7％），2024财年调整后的自由现金流将为正数。

财报网络直播

Kyndryl的第三财季财报电话会议定于美国东部时间2024年2月7日上午8点30分开始。可以通过访问Kyndryl投资者关系网站上的investors.kyndryl.com观看网络直播。在2024年2月7日的电话会议之前，将在Kyndryl的投资者关系网站上提供幻灯片演示。活动结束后，将在investors.kyndryl.com上通过网络直播重播为期十二个月。

关于 Kyndryl

Kyndryl（纽约证券交易所代码：KD）是全球最大的IT基础设施服务提供商，为60多个国家的数千家企业客户提供服务。该公司设计、建造、管理和现代化世界每天都依赖的复杂的关键任务信息系统。欲了解更多信息，请访问 www.kyndryl.com。

前瞻性陈述和警示性陈述

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。本新闻稿中除历史事实陈述以外的所有陈述，包括有关公司计划、目标、目标、信念、业务战略、未来事件、业务状况、经营业绩、财务状况、业务前景和业务趋势以及其他非历史陈述，包括但不限于本新闻稿 “展望” 部分中提供的信息，均为前瞻性陈述。此类前瞻性陈述通常包含 “将”、“预测”、“项目”、“计划”、“预测”、“未来”、“估计”、“预期”、“打算”、“目标”、“可能”、“应该”、“可能”、“展望”、“目标”、“目标”、“寻求”、“目标”、“相信” 等词语或表情或其否定词或其他变体。前瞻性陈述基于公司当前对未来业务和财务业绩的假设和信念。

由于风险和不确定性，公司的实际业务、财务状况或经营业绩可能与前瞻性陈述中显示的存在重大差异，其中包括：与公司从IBM分拆出来的相关风险；未能吸引新客户、留住现有客户或向客户出售额外服务；技术发展和公司对此类发展的反应；未能实现增长和生产力目标；竞争；与关键供应商关系的影响；以及合作伙伴；无法吸引、留住和/或管理关键人员和其他熟练员工；当地法律、经济、政治、健康和其他条件的影响；经济环境和客户支出预算下滑；公司声誉受损；无法准确估计服务成本和合同完成时间表；其实施新的企业资源规划系统及其他系统和流程；服务交付问题；公司成功管理收购、联盟的能力处置，包括整合挑战、未能实现目标、负债承担和更高的债务水平；我们与政府客户的业务的影响；公司的知识产权未能阻止竞争性产品和公司未能获得必要的许可；我们的商誉或长期资产减值；与网络安全和数据隐私相关的风险；与不遵守法律和监管要求相关的风险；税收问题和环境事务的不利影响；法律诉讼和调查风险；市场流动性状况变化和客户信用风险对应收账款的影响；公司的养老金计划；货币波动的影响；以及与公司普通股和证券市场相关的风险。

其他风险和不确定性包括公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告的 “风险因素” 部分中描述的风险和不确定性，并可能在公司随后向美国证券交易委员会提交的文件中不时进一步更新。本新闻稿中的任何前瞻性陈述仅代表发布之日。除非法律要求，否则公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

在本版本中，由于使用了四舍五入的数字，某些金额可能不会相加；所列百分比是根据基础金额计算的。

非公认会计准则财务指标
为了向投资者提供有关其业绩的更多信息，公司提供了某些未根据公认会计原则（GAAP）计算的指标，例如固定货币业绩、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的税前收入、调整后的净收益、调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净利润率和调整后的自由现金流。此类非公认会计准则指标旨在补充 GAAP 指标，但不能取代它们。该公司的非公认会计准则指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。本版本的表格中包含非公认会计准则指标的定义以及历史时期非公认会计准则指标与公认会计准则指标的对账。

本新闻稿中未包含前瞻性非公认会计准则财务信息的对账，因为如果没有不合理的努力，公司就无法合理确定地预测此类对账的某些个别组成部分。这些项目不确定，取决于各种因素，可能会对未来根据公认会计原则计算的业绩产生重大影响。

投资者联系人：洛里·查特曼
lori.chaitman@kyndryl.com

媒体联系人：埃德·巴比尼
edward.barbini@kyndryl.com

表 1

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合并损益表

（以百万计，每股金额除外）

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表 2

分部结果

和选定的资产负债表信息

（以百万美元计）

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³ 表示未分配给分部的净金额。

表 3

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合并现金流量表

（以百万美元计）

在截至2023年12月31日的三个月中，（用于）经营活动提供的净现金为4.36亿美元，在截至2023年9月30日的六个月中，（1.27亿美元）。

表 4

非公认会计准则指标定义和对账

（以百万美元计，签约除外）

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我们根据公认会计原则报告财务业绩。我们还提出了某些非公认会计准则财务指标，为投资者提供有用的补充信息。我们之所以提供这些非公认会计准则财务指标，是因为我们认为这可以提高投资者对管理决策及其对运营绩效的影响的知名度；可以更好地与同行公司进行比较；并使我们能够为未来的业务提供长期战略展望。

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固定货币信息比较不同时期的结果，就好像汇率在一段时间内一直保持不变一样。我们将固定货币收入定义为不包括外汇汇率变动影响的总收入，并用它来确定固定货币收入的同比增长。固定货币收入是通过使用相应的上期汇率折算本期收入来计算的。

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调整后的税前收入定义为税前收入，不包括与交易相关的成本和收益、与停止使用租赁/固定资产相关的费用、与终止租赁相关的费用、除养老金服务成本和多雇主计划成本之外的养老金支出、股票薪酬支出、收购相关无形资产的摊销、劳动力再平衡费用、减值费用、重大诉讼成本和高度通货膨胀国家的货币影响。调整后的税前利润率的计算方法是将调整后的税前收入除以收入。

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调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益（亏损），不包括净利息支出、所得税、折旧和摊销（不包括使用权资产的折旧和资本化合同成本的摊销）、与停止使用租赁/固定资产相关的费用、与终止租赁相关的费用、交易相关成本和收益、养老金服务成本和多雇主计划成本以外的养老金成本、股票薪酬支出、劳动力再平衡费用、减值费用、巨额诉讼费用和国外高度通货膨胀国家的货币影响。调整后的息税折旧摊销前利润率的计算方法是将调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。

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调整后的净收益定义为调整后的税前收入减去报告的所得税准备金，减去或加上为计算调整后的税前收入而进行的非公认会计准则调整的税收影响，不包括影响所得税申报准备金的特殊项目。调整后的净利润率的计算方法是将调整后的净收入除以收入。

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调整后每股收益（EPS）定义为调整后的净收益除以摊薄后的加权平均已发行股份，以反映根据调整后净收益金额具有稀释或反稀释性的股票。用于计算调整后每股收益（亏损）的加权平均已发行普通股将不同于用于计算摊薄后每股收益（亏损）（GAAP）的此类股票，前提是纳入稀释股票对一种计算具有反稀释作用，但对另一种计算不具有反稀释作用。

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调整后的自由现金流定义为在扣除与交易相关的付款、与终止租赁相关的费用、劳动力再平衡付款和巨额诉讼款项后产生的现金流（GAAP），减去净资本支出。管理层使用调整后的自由现金流作为衡量其经营业绩、规划战略投资以及评估我们承担和偿还债务的能力和需求的衡量标准。我们认为，调整后的自由现金流是一项有用的补充财务指标，可以帮助投资者评估我们寻求商机和投资以及偿还债务的能力。调整后的自由现金流是美国公认会计原则中未确认的财务指标，不应被视为根据美国公认会计原则产生的运营现金流或流动性的替代方案。

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Kyndryl将签约定义为客户在合同下的承诺价值的初步估计。我们根据各种考虑因素进行计算，包括协议的类型和期限，以及是否存在终止费用或清盘成本。合同的延期和范围的扩大仅在增加的新价值范围内被视为签署。由于各种因素，包括但不限于签署少量大型外包合同的时机，签订可能会随时间而变化。签约转化为收入可能因服务和解决方案的类型、客户决策和其他因素而异，这些因素可能包括但不限于宏观经济环境或外部事件。管理

使用签约作为工具来监控业务表现，包括企业吸引新客户和向现有客户群销售更多产品的能力。

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¹Kyndryl公布的第三财季业绩反映了2500万美元的分离相关成本，主要用于11月完成的系统迁移。这被一项与向我们的前母公司收取先前预留的应收账款的协议相关的1.02亿美元福利所抵消。

²其他调整包括养老金服务成本和多雇主计划成本以外的养老金支出、巨额诉讼成本以及高度通货膨胀国家的货币影响。

³截至2023年12月31日的九个月的金额不包括交易相关成本和收益中包含的1000万美元支出。

⁴营业利润率的计算方法是将净收益（亏损）减去所得税、利息支出和其他支出（收入）除以收入。

⁵在亏损期间，摊薄股不包括在计算中，因为纳入此类股份会产生反稀释作用。参见上文的非 GAAP 指标定义。

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