安姆科公布2024财年上半年和第二季度业绩
2023 年 12 月季度:
GAAP摊薄后每股收益为9.2点;调整后的每股收益为15.7个百分点
亮点-截至2023年12月31日的六个月
•净销售额为66.94亿美元;
•GAAP净收益为2.86亿美元;GAAP摊薄后每股收益(EPS)为19.8个百分点;
•调整后的每股收益为31.3个百分点,调整后的息税前利润为7.09亿美元;
•调整后的自由现金流比上年增长1.13亿美元;
•股东持续获得强劲的现金回报:季度股息增加至每股12.5美分,回购了3000万股股票;以及
•重申2024财年展望:调整后的每股收益为67-71美分,调整后的自由现金流为8.5亿至9.5亿美元。
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Amcor重申2024财年展望 Amcor首席执行官罗恩·迪莉亚表示:“尽管市场条件艰难,但2024财年第二季度和上半年的稳健执行使调整后的自由现金流超过了去年,调整后的每股收益略高于我们在10月份设定的预期。这使我们有望实现2024财年的全年收益和现金流指导,我们今天重申了这一指导。 第二季度的销量略低于我们在本季度初的预期,原因是去库存加速,尤其是在12月,需求仍然疲软。在这种背景下,我们的团队通过积极采取行动进一步降低成本来做出回应。与上半年相比,我们看到1月份的销量有所改善,我们预计该业务将在下半年增强势头,包括在第四财季实现中等个位数的调整后收益增长。对我们盈利前景的信心基于已知的下半年收益,这些收益与消除出售俄罗斯业务带来的收益阻力、较低的利息支出不利因素以及我们的结构性成本削减和生产率计划有关。 我们的基础业务强劲,我们相信我们在市场中处于有利地位。我们对长期价值创造战略充满信心,并将继续投资该业务以实现有机增长,包括投资增长更快、利润率更高的市场,进行收购或回购股票,并通过诱人且不断增长的股息向股东返还现金。” |
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主要财务状况 | | | | | | 截至12月31日的六个月 |
GAAP 业绩 | | | | | | 2022 百万美元 | | 2023 百万美元 |
净销售额 | | | | | | 7,354 | | | 6,694 | |
归属于Amcor plc的净收益 | | | | | | 691 | | | 286 | |
每股收益(摊薄后的美分) | | | | | | 46.1 | | | 19.8 | |
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| | | | | | | | 可比的固定货币 △% |
| | 截至12月31日的六个月 | | 已报告 Δ% | |
调整后的非公认会计准则业绩 (1) | | 2022 百万美元 | | 2023 百万美元 | | |
净销售额 | | 7,354 | | | 6,694 | | | (9) | | | (8) |
EBITDA | | 994 | | | 913 | | | (8) | | | (5) |
息税前利润 | | 791 | | | 709 | | | (10) | | | (6) |
净收入 | | 548 | | | 453 | | | (17) | | | (12) |
每股收益(摊薄后的美分) | | 36.6 | | | 31.3 | | | (14) | | | (10) |
自由现金流 | | (61) | | | 52 | | | | | |
(1) 调整后的非公认会计准则业绩不包括不代表正在进行的业务的项目。可比固定货币% 不包括外汇汇率变动的影响和影响可比性的项目。与非公认会计准则指标和GAAP指标对账相关的更多详细信息可以在本新闻稿的 “非公认会计准则信息的列报” 下找到。
注:除非另有说明,否则本文档中提及的所有金额均以美元为单位,由于四舍五入,数字加起来可能与提供的总额不完全相同。
股东回报
Amcor每年产生可观的现金流,并致力于提供投资级信用评级。我们认为,公司强劲的年度现金流和资产负债表为业务再投资以实现有机增长、进行收购或股票回购以及通过引人注目且不断增长的股息向股东返还现金提供了充足的能力。
在截至2023年12月31日的六个月中,公司通过现金分红和股票回购向股东返还了约3.9亿美元。
分红
Amcor董事会今天宣布季度现金分红为每股12.5美分(去年同期为每股12.25美分)。股息将以美元支付给在纽约证券交易所交易的Amcor普通股的持有人。在澳大利亚证券交易所交易的CDI持有人将获得每股18.98澳分的无分红利,这反映了截至2024年2月2日的五个交易日按澳元兑美元平均汇率0.6585折算的每股12.5美分的季度股息。
除息日为2024年2月27日,记录日为2024年2月28日,付款日为2024年3月19日。
股票回购
在截至2023年12月31日的六个月中,安姆科回购了约300万股股票,总成本约为3000万美元。
财务业绩-截至2023年12月31日的六个月
区段信息
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| 截至2022年12月31日的六个月 | 截至2023年12月31日的六个月 |
调整后的非公认会计准则业绩 | 净销售额 $ 百万 | 息税前利润 $ 百万 | 息税前利润/销售额百分比 | 息税前利润/平均使用资金百分比 (1) | 净销售额 $ 百万 | 息税前利润 $ 百万 | 息税前利润/销售额百分比 | 息税前利润/平均使用资金百分比 (1) |
灵活的 | 5,591 | | 706 | | 12.6 | % | | 5,049 | | 634 | | 12.6 | % | |
硬质包装 | 1,763 | | 123 | | 7.0 | % | | 1,645 | | 113 | | 6.9 | % | |
其他 (2) | — | | (38) | | | | — | | (38) | | | |
道达尔 Amcor | 7,354 | | 791 | | 10.8 | % | 16.7 % | 6,694 | | 709 | | 10.6 | % | 14.5 % |
(1) 平均所用资金回报率包括股东权益和净负债,使用四季度的平均值和最近十二个月的调整后息税前利润计算。
(2) 代表公司支出。
2023 年 12 月半年:
根据报告,净销售额为66.94亿美元,比去年下降了9%,其中包括与外汇汇率变动相关的2%的有利影响,与影响可比性的项目相关的2%的不利影响,以及与降低约8500万美元的原材料成本相关的1%的不利影响。
按可比固定货币计算,净销售额比去年下降了8%,其中包括约1%的价格/组合收益。销量比去年下降了约9%。
按可比的固定货币计算,调整后的息税前利润为7.09亿美元,比去年下降6%。
2023 年 12 月季度:
根据报告,净销售额为32.51亿美元,比去年下降了11%,其中包括与外汇汇率变动相关的2%的有利影响,与影响可比性的项目相关的2%的不利影响,以及与降低约3000万美元的原材料成本相关的1%的不利影响。
按可比固定货币计算,净销售额比去年下降了10%,反映出销量下降了10%。
按可比的固定货币计算,调整后的息税前利润为3.52亿美元,比去年下降6%。
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弹性板块 | | 截至12月31日的六个月 | | 已报告 Δ% | | 可比的固定货币 △% |
| | 2022 百万美元 | 2023 百万美元 | | |
净销售额 | | 5,591 | | 5,049 | | | (10) | | | (8) |
调整后的息税前利润 | | 706 | | 634 | | | (10) | | | (5) |
调整后的息税前利润/销售额百分比 | | 12.6 | % | 12.6 | % | | | | |
2023 年 12 月半年:
根据报告,净销售额为50.49亿美元,比去年下降了10%,其中包括与外汇汇率变动相关的2%的有利影响,与影响可比性的项目相关的3%的不利影响,以及与降低约9,000万美元的原材料成本相关的1%的不利影响。按可比的固定货币计算,净销售额比去年下降了8%,这反映了收购业务的销售额约为1%,销量下降了约9%。整个半年,销量普遍疲软,这主要反映了12月季度市场和客户需求持续下降以及去库存加速。正如预期的那样,去库存量增加尤其影响了全球医疗保健类别,因此,销量明显低于去年同期。
在北美,由于销量减少,净销售额以个位数的高速下降。调味品、零食和糖果类的销量增加,但医疗保健、肉类和液体饮料等类别的销量下降足以抵消这一点。
在欧洲,由于销量减少,净销售额以两位数的低速下降,但部分被价格/组合优势所抵消。医疗保健、零食、咖啡以及未经改造的薄膜和铝箔终端市场的销量下降,但糖果销量的增加部分抵消了这一点。
在整个亚洲地区,净销售额和销量略高于上一年。东南亚医疗保健的销量下降,泰国、印度和中国的销量增长部分抵消了这一点。在拉丁美洲,净销售额以高个位数的速度下降,主要是智利和墨西哥的销量减少,但部分被巴西的增长所抵消。
按可比的固定货币计算,调整后的息税前利润为6.34亿美元,比去年下降了5%,这反映了交易量的减少被有利的价格/组合优势以及为降低成本和提高生产率而采取的持续行动所部分抵消。尽管与2022年12月出售俄罗斯业务相关的销量疲软,且与去年同期相比产生了50个基点的不利影响,但息税前利润率仍为12.6%,与上年持平。
2023 年 12 月季度:
根据报告,净销售额为24.81亿美元,比去年下降了12%,其中包括与外汇汇率变动相关的2%的有利影响,与影响可比性的项目相关的3%的不利影响,以及与降低约4,500万美元的原材料成本相关的2%的不利影响。按可比的固定货币计算,净销售额比去年下降了9%,反映了收购业务的销售额约为1%,销量比去年下降了约10%。
正如预期的那样,第一季度的销量疲软在12月季度仍在继续,市场和客户需求普遍下降,库存减少,包括预计全球医疗保健类别的库存削减将加速。去库存量在12月份也更广泛地加快。
按可比的固定货币计算,调整后的息税前利润为3.12亿美元,比去年下降了5%,反映了交易量的减少。强劲的运营成本表现部分抵消了这一点,这导致了收益杠杆率的提高。调整后的息税前利润率为12.6%,与去年12月出售俄罗斯业务相关的销量表现逐渐疲软,且与去年同期相比产生了50个基点的不利影响。
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硬包装板块 | | 截至12月31日的六个月 | | 已报告 Δ% | | 可比的固定货币 △% |
| | 2022 百万美元 | 2023 百万美元 | | |
净销售额 | | 1,763 | | 1,645 | | | (7) | | | (8) |
调整后的息税前利润 | | 123 | | 113 | | | (8) | | | (9) |
调整后的息税前利润/销售额百分比 | | 7.0 | % | 6.9 | % | | | | |
2023 年 12 月半年:
根据报告,净销售额为16.45亿美元,比去年下降7%,其中包括与外汇汇率变动相关的1%的有利影响。按可比的固定货币计算,净销售额比去年下降了8%,反映了约1%的价格/组合优势,销量比去年下降了约9%。
在北美,饮料总量比去年下降了14%,其中包括热灌装饮料容器容量减少了13%。这反映了消费者和客户需求的下降以及上半年的库存减少相结合,这在12月的季度中也大幅加快。特种集装箱的容量低于去年。
在拉丁美洲,与去年相比,销量以中等个位数的速度增长,这反映了新业务的胜利,巴西、秘鲁和哥伦比亚的增长被墨西哥的销量减少部分抵消。
按可比的固定货币计算,调整后的息税前利润为1.13亿美元,比去年下降9%,这反映了价格/组合优势和良好的成本表现部分抵消了交易量的减少。
2023 年 12 月季度:
根据报告,净销售额为7.7亿美元,比去年下降了7%,其中包括与外汇汇率变动相关的1%的有利影响,以及与约1500万美元的原材料成本上涨相关的2%的有利影响。按可比的固定货币计算,净销售额比去年下降了10%,反映了约2%的价格/组合优势,销量比去年下降了约12%。
在北美,饮料总量比去年同期下降了19%,热灌装饮料容器减少了24%。这主要反映了与9月季度相比,关键类别的消费者和客户需求逐渐疲软,以及大量去库存。特种集装箱的运量低于去年,拉丁美洲的容量以中等个位数的速度增长,这反映了巴西、秘鲁和哥伦比亚取得的新业务胜利。
按可比的固定货币计算,调整后的息税前利润为5,100万美元,比去年下降了12%,这反映了交易量的减少被价格/组合优势和良好的成本表现部分抵消。
净利息和所得税支出
在截至2023年12月31日的六个月中,净利息支出为1.53亿美元,比去年增加了3500万美元,反映了更高的利率。GAAP所得税支出为6,700万美元,而去年为9,100万美元。不包括与非公认会计准则调整相关的金额,截至2023年12月31日的六个月的调整后税收支出为9900万美元,而去年为1.21亿美元。调整后的税收支出的有效税率为18%,与去年同期的18%一致。
调整后的自由现金流
在截至2023年12月31日的六个月中,调整后的自由现金流入为5200万美元,比上年的6,100万美元高出1.13亿美元,符合我们的预期。与去年相比,这种改善主要反映了库存削减举措带来的好处。
截至2023年12月31日,净负债为66.39亿美元。杠杆率以净负债除以调整后的过去十二个月息税折旧摊销前利润来衡量,为3.4倍,符合我们的预期。预计到2024年6月30日,杠杆率将恢复到约3.0倍。
重申 2024 财年指导方针
在截至2024年6月30日的十二个月期间,公司继续预计:
•调整后的每股收益为67至71美分,其中包括:
•可比的固定货币收益包括基础业务业绩的低个位数百分比下降至较低的个位数百分比,股票回购带来的收益约为2%,以及与估计净利息和税收支出增加相关的约6%的负面影响;
•与2022年12月23日出售公司俄罗斯业务有关的负面影响约3%;以及
•假设当前利率在2024财年剩余时间内占上风,则与货币折算相关的收益高达2%。
•按可比的固定货币计算,公司预计,与2023财年第三季度相比,第三季度调整后的每股收益将下降中个位数%,第四季度调整后的每股收益将比2023财年第四季度高出中个位数%。
•调整后的自由现金流约为8.5亿美元至9.5亿美元,与2023财年相比稳步增长。
•作为先前在2023财年宣布的计划的一部分,将分配约7000万美元的现金用于股票回购。
Amcor的指导方针考虑了一系列因素,这些因素在估算未来的财务业绩时会产生一定程度的不确定性和复杂性。更多信息可以在本新闻稿的 “关于前瞻性陈述的警示声明” 中找到。
电话会议
Amcor将于2024年2月6日美国东部标准时间下午5点30分/澳大利亚东部夏令时间2024年2月7日上午9点30分与投资者和分析师举行电话会议,讨论这些业绩。邀请投资者在我们的网站www.amcor.com的 “投资者” 栏目收听电话会议的网络直播。
希望接听电话的人应使用以下号码,会议编号为2761023:
•美国和加拿大 646 307 1963(本地)、800 715 9871(免费电话)
•澳大利亚 02 9133 7103(本地)、1800 519 630(免费电话)
•英国 020 3433 3846(本地)、0800 358 0970(免费电话)
•新加坡 +65 3159 5133(本地)
•香港 +852 3002 3410(本地)
在所有其他国家,可以通过拨打+1 646 307 1963(长途电话)拨打该电话。
电话会议结束后,还将在www.amcor.com的 “投资者” 栏目重播网络直播。
关于 Amcor
Amcor是为食品、饮料、药品、医疗、家庭和个人护理以及其他产品开发和生产负责任的包装解决方案的全球领导者。Amcor与世界各地的领先公司合作,通过一系列软包装、硬质包装、特种纸盒、封口和服务来保护其产品、实现品牌差异化并改善供应链。该公司专注于生产重量越来越轻、可回收和可重复使用的包装,并且使用越来越多的回收成分制成。在2023财年,Amcor的41,000名员工通过遍布41个国家的218个地点的业务创造了147亿美元的年销售额。纽约证券交易所:AMCR;澳大利亚证券交易所:AMC
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关于前瞻性陈述的警示声明
本文件包含某些陈述,这些陈述属于1995年美国私人证券诉讼改革法案安全港条款所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常使用 “相信”、“期望”、“目标”、“项目”、“可能”、“将”、“大约”、“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“打算”、“计划”、“预测”、“承诺”、“估计”、“潜力”、“抱负”、“展望” 或 “继续” 等词语来识别,这些词的否定之处,其他具有相似含义的术语,或未来日期的使用。此类陈述基于Amcor管理层当前的预期,并受未来预期的固有风险和不确定性的限制。由于存在许多风险和不确定性,实际结果可能与目前的预期存在重大差异。Amcor及其各自的任何董事、执行官或顾问均未就任何前瞻性陈述中明示或暗示的事件实际发生提供任何陈述、保证或保证。可能导致实际业绩与预期不同的风险和不确定性包括但不限于:消费者需求模式和客户要求的变化;关键客户的流失、主要客户生产要求的降低;Amcor运营所在行业和地区的激烈竞争;Amcor未能扩大业务;当前和未来的全球经济状况充满挑战,包括俄罗斯-乌克兰冲突和通货膨胀;国际经营的影响;价格波动或短缺原材料、能源和其他投入的可用性;生产、供应和商业风险中断,包括交易对手信用风险,这种风险在经济波动时期可能会加剧;流行病、流行病或其他疾病爆发;无法吸引和留住我们的全球执行管理团队和熟练的员工;与环境、健康和安全(“EHS”)法律法规以及全球气候变化有关的成本和责任; 劳资纠纷和无法恢复集体谈判以可接受的条件达成协议;与气候变化有关的风险;网络安全风险;信息技术系统的故障或中断;利率上升;债务大幅增加或信用评级下调;外汇汇率风险;商誉和/或其他无形资产大量减记;未能维持有效的财务报告内部控制体系;Amcor的保险单无法提供足够的保护;知识产权的挑战或损失;诉讼,包括产品责任索赔或监管动态;投资者、客户和政府对Amcor的环境、社会和治理做法和承诺的审查加强并改变其期望,导致成本增加;环境、健康和安全事务方面的政府监管变化;税法的变化或我们的收益地域组合的变化;以及Amcor向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的文件中不时发现的其他风险和不确定性),包括但不限于第 1A 项中描述的内容。Amcor截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告以及随后的10-Q表季度报告中的 “风险因素”。你可以在美国证券交易委员会的网站(www.sec.gov)上免费获得安科向美国证券交易委员会提交的文件的副本。此处包含的前瞻性陈述仅自本文发布之日起作出,除非法律明确要求,否则Amcor没有义务根据新信息、未来发展或其他原因更新任何前瞻性陈述或本通信中的任何其他信息,也没有义务更正其中任何明显的不准确或遗漏。本通报中的所有前瞻性陈述均受本警示声明的全部限制。
非公认会计准则信息的列报
本新闻稿中包括未按照美国公认会计原则计算的财务业绩衡量标准。这些指标包括调整后的息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润(按息税前收益以及折旧和摊销前利润计算)、调整后的息税前利润和息税前利润(按利息和税前收益计算)、调整后的净收益、调整后的每股收益、调整后的自由现金流和净负债。在得出这些非公认会计准则指标时,我们排除了对损益表产生非经常性影响的项目,或者根据我们的管理层的判断,这些项目由于其性质或规模,如果不单独列出,可能会导致投资者从不当的基础上推断出未来的业绩。请注意,虽然收购的无形资产的摊销不包括在非公认会计准则调整后的财务指标中,但除非另有说明,否则被收购实体的收入和所有其他费用均反映在我们的非公认会计准则财务业绩收益指标中。虽然不包括所有项目,但这些物品的示例包括:
•重大重组计划,包括相关成本,例如员工遣散费、养老金和相关福利、财产和设备以及其他资产的减值、加速折旧、合同和租赁的终止付款、合同义务以及与重组计划相关的任何其他合格成本;
•出售或停止运营的重大销售和收益,以及出售业务或子公司的任何相关损益;
•商业票据和或有购买对价上经济套期保值工具公允价值的变化;
•重要的养老金协议;
•商誉和权益法投资的减值;
•物资收购补偿和交易成本,例如尽职调查费用、专业和法律费用以及整合成本;
•库存的物资采购会计调整;
•摊销通过企业合并获得的无形资产;
•扣除保险追偿后的重大财产和资产剥离以及重大财产和其他减值的损益;
•某些监管和法律事项;
•高通胀会计的影响;以及
•与俄乌冲突有关的影响。
Amcor还以可比的固定货币为基础对业绩进行评估,该计算假设根据上一年同期的有效平均汇率进行折算,使用恒定的外币汇率来衡量财务业绩。为了计算可比的固定货币结果,我们将酌情将本年度的美元业绩乘以或除以本年度的平均汇率,然后酌情将这些金额乘以或除以上年平均汇率。然后,我们会根据影响可比性的其他项目进行调整。虽然并非包罗万象,但影响可比性的项目例子包括本期与上期与已处置或已停止业务相关的销售额或收益之间的差额。可比的固定货币净销售业绩也排除了原材料成本变动的影响。
管理层已在内部使用和使用这些衡量标准来规划、预测和评估公司报告部门的业绩,其中某些衡量标准被用作Amcor董事会出于激励性薪酬目的衡量Amcor业绩的组成部分。Amcor认为,这些非公认会计准则指标有助于投资者比较公司的当前和历史业绩。对于这些非公认会计准则财务指标,本文提供了与最直接可比的美国公认会计准则财务指标的对账表。这些非公认会计准则财务指标不应被解释为根据美国公认会计原则确定的业绩的替代方案。该公司在非公认会计准则的基础上提供指导,因为如果不付出不合理的努力,我们就无法合理确定地预测某些重要的前瞻性项目的最终结果和时间。这些项目包括但不限于外汇折算、重组计划成本、资产减值、出售资产可能产生的损益以及某些税务相关事件的影响。这些项目不确定,取决于各种因素,可能会对指导期内的美国公认会计准则收益和现金流指标产生重大影响。
分红
Amcor已获得澳大利亚证券交易所结算操作规则的豁免,这将允许该公司将其普通股和CDI登记册之间的处理转换从2024年2月27日推迟至2024年2月28日(含2024年2月28日)。
美国公认会计准则简明合并收益表(未经审计)
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| | 截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的六个月 |
(百万美元) | | 2022 | | 2023 | 2022 | | 2023 |
净销售额 | | 3,642 | | | 3,251 | | 7,354 | | | 6,694 | |
销售成本 | | (2,980) | | | (2,630) | | (6,024) | | | (5,428) | |
毛利 | | 662 | | | 621 | | 1,330 | | | 1,266 | |
销售费用、一般费用和管理费用 | | (298) | | | (299) | | (600) | | | (601) | |
研究和开发费用 | | (24) | | | (28) | | (49) | | | (55) | |
重组和其他相关活动,净额 | | 213 | | | (24) | | 212 | | | (52) | |
其他收入/(支出),净额 | | 6 | | | (28) | | 8 | | | (46) | |
营业收入 | | 559 | | | 242 | | 901 | | | 512 | |
利息支出,净额 | | (68) | | | (78) | | (118) | | | (153) | |
其他非营业收入,净额 | | 3 | | | 1 | | 3 | | | — | |
所得税前收入和关联公司亏损权益 | | 494 | | | 165 | | 786 | | | 359 | |
所得税支出 | | (33) | | | (28) | | (91) | | | (67) | |
扣除税款的关联公司亏损权益 | | — | | | (1) | | — | | | (2) | |
净收入 | | 461 | | | 136 | | 695 | | | 290 | |
归属于非控股权益的净收益 | | (2) | | | (2) | | (4) | | | (4) | |
归属于Amcor plc的净收益 | | 459 | | | 134 | | 691 | | | 286 | |
美元:欧元平均外汇汇率 | | 0.9799 | | | 0.9295 | | 0.9870 | | | 0.9244 | |
| | | | | | | |
归属于Amcor的每股基本收益 | | 0.309 | | | 0.093 | | 0.465 | | | 0.198 | |
归属于Amcor的摊薄后每股收益 | | 0.307 | | | 0.092 | | 0.461 | | | 0.198 | |
加权平均已发行股票数量-基本 | | 1,475 | | | 1,439 | | 1,474 | | | 1,439 | |
加权平均已发行股票数量——摊薄 | | 1,485 | | | 1,440 | | 1,486 | | | 1,440 | |
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美国公认会计准则简明合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的六个月 |
(百万美元) | | 2022 | | 2023 |
净收入 | | 695 | | | 290 | |
折旧、摊销和减值 | | 284 | | | 295 | |
出售业务的净收益 | | (219) | | | — | |
运营资产和负债的变化,不包括收购、资产剥离和货币的影响 | | (696) | | | (445) | |
其他非现金物品 | | 81 | | | 88 | |
经营活动提供的净现金 | | 145 | | | 228 | |
购买不动产、厂房和设备以及其他无形资产 | | (250) | | | (245) | |
出售不动产、厂房和设备以及其他无形资产的收益 | | 8 | | | 11 | |
业务收购和对关联公司的投资等 | | (103) | | | (22) | |
资产剥离的收益 | | 370 | | | — | |
净债务收益 | | 406 | | | 257 | |
已支付的股息 | | (365) | | | (361) | |
股票回购/取消 | | (40) | | | (30) | |
为基于股份的激励计划购买库存股和预扣税款 | | (89) | | | (51) | |
| | | | |
其他,包括汇率对现金和现金等价物的影响 | | (95) | | | (46) | |
现金和现金等价物的净减少 | | (13) | | | (259) | |
年初现金和现金等价物余额 | | 850 | | | 689 | |
期末现金和现金等价物余额 | | 837 | | | 430 | |
美国公认会计准则简明合并资产负债表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2023年6月30日 | | 2023年12月31日 |
现金和现金等价物 | | 689 | | | 430 | |
贸易应收账款,净额 | | 1,875 | | | 1,820 | |
库存,净额 | | 2,213 | | | 2,150 | |
不动产、厂房和设备,净额 | | 3,762 | | | 3,810 | |
商誉和其他无形资产,净额 | | 6,890 | | | 6,862 | |
其他资产 | | 1,574 | | | 1,655 | |
总资产 | | 17,003 | | | 16,727 | |
贸易应付账款 | | 2,690 | | | 2,338 | |
短期债务和长期债务的流动部分 | | 93 | | | 58 | |
长期债务,减去流动部分 | | 6,653 | | | 7,011 | |
应计费用和其他负债 | | 3,477 | | | 3,293 | |
股东权益 | | 4,090 | | | 4,027 | |
负债和股东权益总额 | | 17,003 | | | 16,727 | |
| | | | |
| | | | |
2024财年净销售增长的组成部分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的六个月 | | |
(百万美元) | 灵活的 | 硬质包装 | 总计 | 灵活的 | 硬质包装 | 总计 | | | | |
2024财年净销售额 | 2,481 | | 770 | | 3,251 | | 5,049 | | 1,645 | | 6,694 | | | | | |
2023 财年净销售额 | 2,812 | | 830 | | 3,642 | | 5,591 | | 1,763 | | 7,354 | | | | | |
报告的增长百分比 | (12) | | (7) | | (11) | | (10) | | (7) | | (9) | | | | | |
FX% | 2 | | 1 | | 2 | | 2 | | 1 | | 2 | | | | | |
恒定货币增长% | (14) | | (8) | | (13) | | (12) | | (8) | | (11) | | | | | |
RM 直通率% | (2) | | 2 | | (1) | | (1) | | — | | (1) | | | | | |
影响可比性的项目% | (3) | | — | | (2) | | (3) | | — | | (2) | | | | | |
可比恒定货币增长% | (9) | | (10) | | (10) | | (8) | | (8) | | (8) | | | | | |
收购的业务百分比 | 1 | | — | | — | | 1 | | — | | — | | | | | |
有机增长% | (10) | | (10) | | (10) | | (9) | | (8) | | (8) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
音量% | (10) | | (12) | | (10) | | (9) | | (9) | | (9) | | | | | |
价格/组合% | — | | 2 | | — | | — | | 1 | | 1 | | | | | |
非公认会计准则指标的对账
调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(EBITDA)、利息和税前收益(EBIT)、净收益、每股收益(EPS)和调整后自由现金流的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的三个月 | | 截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 |
(百万美元) | | EBITDA | | 息税前利润 | | 净收入 | | 每股收益(摊薄 美分) (1) | | EBITDA | | 息税前利润 | | 净收入 | | 每股收益(摊薄后的美分)(1) |
归属于Amcor的净收益 | | 459 | | | 459 | | | 459 | | | 30.7 | | | 134 | | | 134 | | | 134 | | | 9.2 | |
归属于非控股权益的净收益 | | 2 | | | 2 | | | | | | | 2 | | | 2 | | | | | |
税收支出 | | 33 | | | 33 | | | | | | | 28 | | | 28 | | | | | |
利息支出,净额 | | 68 | | | 68 | | | | | | | 78 | | | 78 | | | | | |
折旧和摊销 | | 141 | | | | | | | | | 145 | | | | | | | |
息税折旧摊销前利润、息税前利润、净收入和每股收益 | | 703 | | | 562 | | | 459 | | | 30.7 | | | 387 | | | 242 | | | 134 | | | 9.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
高通货膨胀会计的影响 | | 5 | | | 5 | | | 5 | | | 0.3 | | | 34 | | | 34 | | | 34 | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
重组和其他相关活动,净额 (2) | | (207) | | | (207) | | | (207) | | | (13.8) | | | 24 | | | 24 | | | 24 | | | 1.7 | |
其他 | | (1) | | | (1) | | | (1) | | | — | | | 9 | | | 9 | | | 9 | | | 0.6 | |
收购的无形资产的摊销 (3) | | | | 40 | | | 40 | | | 2.6 | | | | | 43 | | | 43 | | | 3.0 | |
上述项目的税收影响 | | | | | | (19) | | | (1.3) | | | | | | | (17) | | | (1.2) | |
调整后的息税折旧摊销前利润、息税前利润、净收益和每股收益 | | 500 | | | 399 | | | 277 | | | 18.5 | | | 454 | | | 352 | | | 227 | | | 15.7 | |
调整后的增长与可比的恒定货币增长的对账 | | | | | | | | | | |
增长百分比——调整后的息税折旧摊销前利润、息税前利润、净收益和每股收益 | | | | | | | | (9) | | | (12) | | | (18) | | | (15) | |
影响可比性的项目百分比 (4) | | | | | | | | | | 6 | | | 7 | | | 8 | | | 7 | |
% 货币影响 | | | | | | | | | | (2) | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
可比恒定货币增长百分比 | | | | | | | | | | (5) | | | (6) | | | (12) | | | (10) | |
调整后 EBITDA | | 500 | | | | | | | | | 454 | | | | | | | |
已支付的利息,净额 | | (77) | | | | | | | | | (94) | | | | | | | |
缴纳的所得税 | | (57) | | | | | | | | | (71) | | | | | | | |
购买不动产、厂房和设备以及 其他无形资产 | | (99) | | | | | | | | | (121) | | | | | | | |
出售不动产、厂房和工厂的收益 设备和其他无形资产 | | 4 | | | | | | | | | 7 | | | | | | | |
营运资金的流动 | | 56 | | | | | | | | | 60 | | | | | | | |
其他 | | 11 | | | | | | | | | 44 | | | | | | | |
调整后的自由现金流 | | 338 | | | | | | | | | 279 | | | | | | | |
(1) 截至2023年12月31日的三个月摊薄后每股收益的计算不包括截至2022年12月31日的三个月根据100万美元和300万美元远期合约回购的股票的净收益。
(2) 包括2023财年与俄罗斯-乌克兰冲突相关的增量成本。
(3)从企业合并中获得的无形资产的摊销。
(4) 反映了已处置和已停止业务的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的六个月 | | 截至2023年12月31日的六个月 |
(百万美元) | | EBITDA | | 息税前利润 | | 净收入 | | 每股收益(摊薄 美分) (1) | | EBITDA | | 息税前利润 | | 净收入 | | 每股收益(摊薄后的美分)(1) |
归属于Amcor的净收益 | | 691 | | | 691 | | | 691 | | | 46.1 | | | 286 | | | 286 | | | 286 | | | 19.8 | |
归属于非控股权益的净收益 | | 4 | | | 4 | | | | | | | 4 | | | 4 | | | | | |
税收支出 | | 91 | | | 91 | | | | | | | 67 | | | 67 | | | | | |
利息支出,净额 | | 118 | | | 118 | | | | | | | 153 | | | 153 | | | | | |
折旧和摊销 | | 283 | | | | | | | | | 287 | | | | | | | |
息税折旧摊销前利润、息税前利润、净收入和每股收益 | | 1,187 | | | 904 | | | 691 | | | 46.1 | | | 797 | | | 510 | | | 286 | | | 19.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
高通货膨胀会计的影响 | | 13 | | | 13 | | | 13 | | | 0.9 | | | 51 | | | 51 | | | 51 | | | 3.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
重组和其他相关活动,净额 (2) | | (204) | | | (204) | | | (204) | | | (13.6) | | | 52 | | | 52 | | | 52 | | | 3.6 | |
其他 | | (2) | | | (2) | | | (2) | | | (0.1) | | | 13 | | | 13 | | | 13 | | | 0.8 | |
收购的无形资产的摊销 (3) | | | | 80 | | | 80 | | | 5.3 | | | | | 83 | | | 83 | | | 5.8 | |
上述项目的税收影响 | | | | | | (30) | | | (2.0) | | | | | | | (32) | | | (2.3) | |
调整后的息税折旧摊销前利润、息税前利润、净收益和每股收益 | | 994 | | | 791 | | | 548 | | | 36.6 | | | 913 | | | 709 | | | 453 | | | 31.3 | |
调整后的增长与可比的恒定货币增长的对账 | | | | | | | | | | |
增长百分比——调整后的息税折旧摊销前利润、息税前利润、净收益和每股收益 | | | | | | | | (8) | | | (10) | | | (17) | | | (14) | |
影响可比性的项目百分比 (4) | | | | | | | | | | 5 | | | 6 | | | 7 | | | 6 | |
% 货币影响 | | | | | | | | | | (2) | | | (2) | | | (2) | | | (2) | |
可比恒定货币增长百分比 | | | | | | | | | | (5) | | | (6) | | | (12) | | | (10) | |
调整后 EBITDA | | 994 | | | | | | | | | 913 | | | | | | | |
已支付的利息,净额 | | (112) | | | | | | | | | (141) | | | | | | | |
缴纳的所得税 | | (91) | | | | | | | | | (124) | | | | | | | |
购买不动产、厂房和设备以及 其他无形资产 | | (250) | | | | | | | | | (245) | | | | | | | |
出售不动产、厂房和工厂的收益 设备和其他无形资产 | | 8 | | | | | | | | | 11 | | | | | | | |
营运资金的流动 | | (610) | | | | | | | | | (400) | | | | | | | |
其他 | | — | | | | | | | | | 38 | | | | | | | |
调整后的自由现金流 | | (61) | | | | | | | | | 52 | | | | | | | |
(1) 截至2023年12月31日的六个月摊薄后每股收益的计算不包括截至2022年12月31日的六个月根据100万美元和600万美元远期合约回购的股票的净收益。
(2) 包括2023财年与俄罗斯-乌克兰冲突相关的增量成本。
(3)从企业合并中获得的无形资产的摊销。
(4) 反映了已处置和已停止业务的影响。
按应申报分部对调整后的息税前利润进行对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的三个月 | | 截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 |
(百万美元) | | 灵活的 | | 硬质包装 | | 其他 | | 总计 | | 灵活的 | | 硬质包装 | | 其他 | | 总计 |
归属于Amcor的净收益 | | | | | | | | 459 | | | | | | | | | 134 | |
归属于非控股权益的净收益 | | | | | | | | 2 | | | | | | | | | 2 | |
税收支出 | | | | | | | | 33 | | | | | | | | | 28 | |
利息支出,净额 | | | | | | | | 68 | | | | | | | | | 78 | |
息税前利润 | | 516 | | | 50 | | | (4) | | | 562 | | | 250 | | | 11 | | | (19) | | | 242 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
高通货膨胀会计的影响 | | — | | | 5 | | | — | | | 5 | | | — | | | 34 | | | — | | | 34 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
重组和其他相关活动,净额 (1) | | (207) | | | — | | | — | | | (207) | | | 19 | | | 5 | | | — | | | 24 | |
其他 | | 6 | | | — | | | (7) | | | (1) | | | 1 | | | — | | | 8 | | | 9 | |
收购的无形资产的摊销 (2) | | 38 | | | 2 | | | — | | | 40 | | | 42 | | | 1 | | | — | | | 43 | |
调整后的息税前利润 | | 353 | | | 57 | | | (11) | | | 399 | | | 312 | | | 51 | | | (11) | | | 352 | |
调整后的息税前利润/销售额百分比 | | 12.5 | % | | 6.9 | % | | | | 11.0 | % | | 12.6 | % | | 6.6 | % | | | | 10.8 | % |
调整后的增长与可比的恒定货币增长的对账 | | | | | | | | |
增长百分比——调整后的息税前利润 | | | | | | | | | | (12) | | | (11) | | | — | | | (12) | |
影响可比性的项目百分比 (3) | | | | | | | | | | 8 | | | — | | | — | | | 7 | |
% 货币影响 | | | | | | | | | | (1) | | | (1) | | | — | | | (1) | |
可比固定货币百分比 | | | | | | | | | | (5) | | | (12) | | | — | | | (6) | |
(1) 包括2023财年与俄罗斯-乌克兰冲突相关的增量成本。
(2)从企业合并中获得的无形资产的摊销。
(3) 反映了已处置和已停止业务的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的六个月 | | 截至2023年12月31日的六个月 |
(百万美元) | | 灵活的 | | 硬质包装 | | 其他 | | 总计 | | 灵活的 | | 硬质包装 | | 其他 | | 总计 |
归属于Amcor的净收益 | | | | | | | | 691 | | | | | | | | | 286 | |
归属于非控股权益的净收益 | | | | | | | | 4 | | | | | | | | | 4 | |
税收支出 | | | | | | | | 91 | | | | | | | | | 67 | |
利息支出,净额 | | | | | | | | 118 | | | | | | | | | 153 | |
息税前利润 | | 827 | | | 107 | | | (30) | | | 904 | | | 506 | | | 51 | | | (47) | | | 510 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
高通货膨胀会计的影响 | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | | | — | | | 51 | | | — | | | 51 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
重组和其他相关活动,净额 (1) | | (204) | | | — | | | — | | | (204) | | | 43 | | | 9 | | | — | | | 52 | |
其他 | | 6 | | | — | | | (8) | | | (2) | | | 4 | | | — | | | 9 | | | 13 | |
收购的无形资产的摊销 (2) | | 77 | | | 3 | | | — | | | 80 | | | 81 | | | 2 | | | — | | | 83 | |
调整后的息税前利润 | | 706 | | | 123 | | | (38) | | | 791 | | | 634 | | | 113 | | | (38) | | | 709 | |
调整后的息税前利润/销售额百分比 | | 12.6 | % | | 7.0 | % | | | | 10.8 | % | | 12.6 | % | | 6.9 | % | | | | 10.6 | % |
调整后的增长与可比的恒定货币增长的对账 | | | | | | | | |
增长百分比——调整后的息税前利润 | | | | | | | | | | (10) | | | (8) | | | — | | | (10) | |
影响可比性的项目百分比 (3) | | | | | | | | | | 7 | | | — | | | — | | | 6 | |
% 货币影响 | | | | | | | | | | (2) | | | (1) | | | — | | | (2) | |
可比固定货币百分比 | | | | | | | | | | (5) | | | (9) | | | — | | | (6) | |
(1) 包括2023财年与俄罗斯-乌克兰冲突相关的增量成本。
(2)从企业合并中获得的无形资产的摊销。
(3) 反映了已处置和已停止业务的影响。
净负债对账
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2023年6月30日 | | 2023年12月31日 |
现金和现金等价物 | | (689) | | | (430) | |
短期债务 | | 80 | | | 46 | |
长期债务的当前部分 | | 13 | | | 12 | |
长期债务,减去流动部分 | | 6,653 | | | 7,011 | |
净负债 | | 6,057 | | | 6,639 | |