附录 99.1

新闻发布

爱科公布第四季度和全年业绩

•创纪录的全年净销售额为144亿美元

•全年报告的营业利润率为11.8％，调整后的营业利润率（3）为12.0％

•全年报告的每股收益为15.63美元，调整后的每股收益（3）为15.55美元

•介绍2024年全年净销售额约为136亿美元，每股收益约为13.15美元的展望

乔治亚州德卢斯——2月6日——农业机械和精密农业技术设计、制造和分销领域的全球领导者爱科你的农业公司（纽约证券交易所代码：AGCO）报告称，2023年第四季度净销售额为38亿美元，与2022年第四季度相比下降2.5％。2023年第四季度报告的净收益为每股4.53美元，调整后的净收益（3）为每股3.78美元。相比之下，2022年第四季度报告的每股净收益为4.29美元，调整后每股净收益（3）为4.47美元。不包括1.8％的有利汇率折算影响，2023年第四季度的净销售额与2022年第四季度相比下降了4.3％。

2023年全年的净销售额约为144亿美元，与2022年相比增长了13.9％。不包括0.1％的有利汇率折算影响，2023年全年的净销售额与2022年相比增长了13.8％。2023年全年，报告的净收益为每股15.63美元，调整后的净收益（3）为每股15.55美元。相比之下，2022年报告的每股净收益为11.87美元，调整后每股净收益（3）为12.42美元。

爱科董事长、总裁兼首席执行官埃里克·汉索蒂亚表示：“爱科在2023年取得了创纪录的业绩，这凸显了爱科集团持续执行农民至上战略和健康的全球行业需求，净销售额和营业利润率大幅提高。”“在我们高利润增长举措的推动下，将芬特品牌的全系列产品全球化、精密农业业务以及扩大我们的零件和服务业务，净销售额增长超过了市场，全年调整后的营业利润率创历史新高，占净销售额的12.0％。我们还继续加大技术开发力度，与2022年相比，2023年的工程支出增长了23％以上，与2020年相比增长了60％以上。这些更高的投资水平为爱科带来了更多的技术专利，为我们的农民带来了屡获殊荣的增值产品，并为我们的股东带来了创纪录的财务业绩。”

汉索蒂亚继续说：“到2024年，我们将继续专注于我们的主要增长计划，并进一步提高运营效率。我们预计，这些努力将缓解部分疲软的行业需求。由于大宗商品价格下跌和农业收入预期略有降低，预计2024年全球市场状况将更加艰难。尽管销售预测较低，但由于业务的结构改善，我们预计，与过去的周期相比，利润率更高，更具弹性。我们将继续加快对优质技术、智能农业解决方案和增强数字能力的投资，以支持我们的 “农民至上” 战略，同时帮助可持续地养活世界。”

亮点

•公布的第四季度区域销售业绩（1）：欧洲/中东（“EME”）+3.3％，北美+ 8.3％，南美（38.9）％，亚洲/太平洋/非洲（“APA”）+11.3％

•以固定货币计算的第四季度区域销售业绩 (1) (2) (3)：EME +1.4%，北美 +7.1%，南美 (42.0)%，APA +11.5%

•第四季度区域营业利润率表现：EME 16.2％，北美9.0％，南美3.8％，APA 8.0％

•2023年全年公布的营业利润率和调整后的营业利润率（3）分别提高至11.8％和12.0％，而2022年为10.0％和10.3％

(1) 与2022年第四季度相比。

(2) 不包括货币折算影响。

(3) 参见附录中的非公认会计准则指标的对账。

市场更新

(4) 不包括紧凑型拖拉机。

(5) 基于公司的估计。

汉索蒂亚说：“2023年全球农作物产量接近创纪录，导致谷物库存增加，大宗商品价格相应地从过去24个月的高水平回落。”“尽管按历史水平来看仍然强劲，但2023年主要地区的农场收入略有下降，预计2024年将再次出现小幅下降。在过去的三年中，大部分行业机队已经更新，经销商库存也已补货。爱科主要市场2023年全球农用设备的全年行业零售额有所下降，小型设备销售的疲软被大型机器销量的增加部分抵消。”

北美全年工业零售拖拉机销量与上年相比下降了3％。大马力拖拉机和联合收割机的强劲增长部分抵消了与总体经济息息相关的小型设备销量的下降。相对有利的大宗商品价格、更长的船龄和精准农业技术刺激了种植户的需求。预计较低的农场收入和更新的机队预计将在2024年给行业需求带来压力，导致北美工业销售与2023年相比疲软。

与上年相比，2023年南美工业零售拖拉机的销量下降了8％。巴西的零售需求受到政府补贴贷款计划资金短缺的负面影响。健康的农场收入、有利的汇率和种植面积的持续扩大推动了高科技农用设备的增长，部分抵消了融资延迟导致的小型设备需求疲软。在经历了三年的强劲之后，由于大宗商品价格和农业收入的下降，预计南美的零售需求将在2024年进一步疲软。

与2022年的高水平相比，西欧的工业零售拖拉机销量在2023年全年下降了4％。该地区的农民情绪继续受到乌克兰冲突和更高的投入成本通胀的负面影响。由于较低的收入水平给可耕地农民的需求带来压力，预计2024年行业需求将进一步下降，而乳制品和畜牧业生产商的健康需求预计将缓解部分下降。

区域成绩

爱科区域净销售额（百万美元）

北美

与2022年相比，爱科2023年全年的北美净销售额增长了18.0％，其中不包括有利的货币折算的影响。大马力拖拉机、应用设备和联合收割机的正定价和销量的增长是最大的增幅。与2022年相比，2023年全年的运营收入增加了1.805亿美元，营业利润率为12.2％。这种改善是正净定价和有利的产品组合的结果，但部分被销售、一般和管理费用（“销售和收购费用”）和工程费用的增加所抵消。

南美洲

尽管第四季度大幅下降，但南美地区2023年全年的净销售额与2022年相比增长了2.6％，其中不包括有利的货币折算的影响。大马力拖拉机的积极定价影响和有利的产品组合是增长的主要原因。巴西的销售增长被阿根廷销售额的下降部分抵消。尽管第四季度出现了大幅折扣，但与2022年相比，2023年全年的运营收入增加了1,250万美元。这一增长主要是由于净定价为正，但部分被较低的销售量和可观的经销商解雇费用所抵消。

欧洲/中东

与2022年相比，欧洲/中东地区的净销售额在2023年全年增长了17.3％，其中不包括负面的货币折算影响。欧洲主要市场的健康增长促进了这种改善。中档和大马力拖拉机以及备件的积极定价和销量的增加是增长的主要来源。与2022年相比，2023年全年的运营收入增加了3.165亿美元，营业利润率提高了240个基点。这种改善是由正净定价推动的，但部分被销售和收购费用和工程费用的增加所抵消。

亚洲/太平洋/非洲

与2022年相比，2023年全年亚太/非洲的净销售额基本持平，其中不包括货币折算的负面影响，这是由于拖拉机和综合销量的下降所抵消的积极定价。澳大利亚销售额的增长主要被日本销售的下降所抵消。与2022年相比，2023年全年的运营收入减少了3,960万美元，这是由于材料和劳动力成本的增加以及销售和收购费用的增加。

外表

爱科集团2024年的净销售额预计约为136亿美元，这反映了较低的销售量、适度的积极定价以及有利的外币折算。预计营业利润率为

约为11％，这反映了为支持爱科精准农业和数字化计划而进行的销售减少、产量下降以及在工程和其他技术方面的投资相对平稳的影响。根据这些假设，2024年的每股收益目标约为13.15美元。

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爱科将于美国东部时间2月6日星期二上午10点举行电话会议。该公司将在电话会议上参考幻灯片。感兴趣的人士可以通过爱科网站www.agcocorp.com在我们网站 “公司/投资者” 页面的 “活动” 部分观看电话会议和幻灯片演示。电话会议结束后约两小时将提供电话会议的重播，为期12个月。本新闻稿的副本也将在电话会议结束后的至少12个月内在爱科网站上公布。

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安全港声明

非历史事实的陈述，包括每股收益预测、产量水平、销售额、行业需求、市场状况、大宗商品价格、货币折算、农场收入水平、利润水平、战略、产品和技术开发投资、新产品推出、重组和其他成本削减举措、产量、税率和总体经济状况，均具有前瞻性，存在可能导致实际业绩与声明中显示的结果存在重大差异的风险。以下是可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论或暗示的结果存在重大差异的因素之一。

•我们的财务业绩完全取决于农业产业。对农业产生不利影响的因素，包括总体经济下滑、恶劣天气、关税、农业投入成本上涨、大宗商品价格下跌、农业收入下降以及零售客户信贷供应的变化，将对我们产生不利影响。

•我们在销售产品的市场中维持独立的经销商和分销网络。我们的经销商和分销商的财务和运营能力对于我们在这些市场的竞争能力至关重要。经销商库存水平的增加和经销商信用额度的高利用率可能会对未来的销售产生负面影响，并对我们的业绩产生不利影响。

•我们最近宣布拟通过成立合资企业收购Trimble的农业资产和技术，我们将拥有该合资企业的85％。这对我们来说是一项重大收购，它将要求我们承担巨额债务。所有收购都涉及风险，不确定此次收购是否会完成，我们能否获得所需的融资，杠杆率的提高不会对剩余业务产生不利影响，也不确定收购的业务在收购后是否会按预期运营。所有这些项目以及类似的收购相关项目都将对我们的业绩产生不利影响。

•我们的大部分销售和制造都发生在美国境外，我们的许多销售涉及在一个国家制造并在另一个国家销售的产品。结果，我们是

面临与外国法律、税收和关税、贸易限制、经济状况、劳动力供应和关系、政治条件和政府政策相关的风险。这些风险可能会延迟或减少我们从国际业务中实现价值。这些风险包括英国脱欧的不确定后果以及对中国出口和从中国进口征收的关税。

•我们无法预测或控制乌克兰冲突对我们业务的影响。由于农民面临经济困境、收获和交付产品的困难以及普遍的不确定性，这已经导致乌克兰的销售减少。整个欧洲可能出现天然气短缺以及其他能源短缺，这可能会直接或通过中断我们使用的零部件供应来对我们在欧洲的生产产生负面影响。目前尚不清楚这些状况将持续多长时间，也不清楚它们是否会恶化，以及最终将对我们的业绩产生什么影响。此外，爱科在可能发生敌对行动的其他地区销售产品并从这些地区购买零部件。任何敌对行动都可能对我们的表现产生不利影响。

•我们生产的产品的大多数零售销售都由我们与荷兰合作银行的合资企业或银行或其他私人贷款机构提供资金。我们与荷兰合作银行的合资企业由荷兰合作银行控制，也依赖荷兰合作银行进行融资，为合资企业运营市场中拖拉机和合并机零售额的约50％提供资金。荷兰合作银行在继续提供该融资方面遇到的任何困难，或者作为控股成员的荷兰合作银行不为业务或其特定方面（例如，特定国家或地区）提供资金的任何商业决定，都将要求合资企业寻找其他融资来源（可能很难获得），或者我们为客户寻找其他零售融资来源，或者我们的客户将被要求使用其他零售融资提供商。由于最近的经济衰退，在某些地区，购买资本设备的融资通常变得更加困难，在某些情况下，获得资金可能很昂贵。如果无法获得融资或只能以不具吸引力的价格获得融资，我们的销售将受到负面影响。此外，荷兰合作银行还是我们循环信贷额度和定期贷款的主要贷款机构，多年来一直是我们的重要融资合作伙伴。这种关系中的任何中断或其他挑战都将要求我们获得替代融资，这可能很困难。

•爱科和我们的金融合资企业都有来自经销商和终端客户的大量应收账款，如果这些应收账款的可收性不佳，我们将受到不利影响；这种可收回性取决于农业的财务实力，而农业的财务实力反过来又取决于总体经济和大宗商品价格，以及本节中列出的其他几个因素。

•我们在货币汇率和利率变动方面经历了巨大而持续的波动，这可能会对我们报告的经营业绩和产品的竞争力产生不利影响。

•我们的成功取决于新产品的推出，尤其是符合排放要求的发动机和可持续的智能农业技术，这需要大量的支出；我们无法确定我们能否开发出必要的技术，也不确定我们开发的技术是否会对农民具有吸引力或以具有竞争力的价格提供。

•我们在新兴市场的扩张计划，包括建立更大的制造和营销影响力以及增加对零部件供应商的使用，可能会带来重大风险。

•我们的业务越来越受到与隐私和数据保护相关的法规的约束，如果我们违反其中任何法规，或者以其他方式成为网络攻击的受害者，我们可能会面临重大索赔、处罚和赔偿。

•通过勒索软件和其他手段进行的攻击正在迅速增加，2022年5月，我们得知我们受到了网络攻击。我们将继续审查和改善我们的保障措施，以最大限度地减少我们遭受未来攻击的风险。但是，无论是通过关闭我们的业务、销毁数据、泄露数据还是其他方式，网络攻击成功并扰乱我们的业务，始终存在潜在的风险。

•我们依赖供应商为我们的产品提供组件、零件和原材料，如果我们的供应商未能按需提供产品，或者我们未能及时解决供应商问题，都将对我们及时高效地制造和销售产品的能力产生不利影响。最近，一些关键零部件的供应商无法满足我们的需求，我们不得不降低产量。此外，欧洲潜在的天然气短缺以及预计的其他能源的总体短缺，也可能对我们的生产和未来的供应链产生负面影响。目前尚不清楚供应链中断何时会恢复，也不清楚最终将对生产乃至销售产生什么影响。

•COVID-19 或其他未来疫情的任何增加都可能对我们的业务产生负面影响，因为销售减少、设施关闭、缺勤率上升以及我们的工厂和为我们提供零部件的工厂的产量降低。此外，还可能出现与物流和运输相关的问题和类似问题。

•我们最近经历了一系列成本的显著上涨，包括零部件、运输和能源。尽管我们能够通过提高价格来转嫁其中大部分成本，但无法保证我们能够继续这样做。如果不是，这将对我们的业绩产生不利影响。

•我们面临着激烈的竞争，如果我们无法成功地与其他农业设备制造商竞争，我们将失去客户，净销售额和业绩将下降。

•我们有大量债务（作为Trimble交易的一部分，我们将承担额外的债务），因此，我们受某些限制性契约和付款义务的约束，这可能会对我们运营和扩展业务的能力产生不利影响。

有关这些因素和其他因素的更多信息包含在爱科向美国证券交易委员会提交的文件中，包括截至2022年12月31日的年度的10-K表格和随后的10-Q表中。除非法律要求，否则爱科不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

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关于爱科

爱科集团（纽约证券交易所代码：AGCO）是农业机械和精密农业技术设计、制造和分销领域的全球领导者。爱科通过其差异化的品牌组合为客户创造价值，包括芬特®、GSI®、梅西弗格森®、精准种植® 和Valtra® 等核心品牌。在Fuse® 智能农业解决方案的支持下，爱科的全系列设备和服务可帮助农民可持续地养活我们的世界。爱科成立于1990年，总部位于美国乔治亚州德卢斯，2023年的净销售额约为144亿美元。欲了解更多信息，请访问 http://www.AGCOcorp.com。如需了解公司新闻、信息和活动，请在 X（前身为 Twitter）上关注我们：@AGCOCorp。有关 X 的财经新闻，请关注主题标签 #AGCOIR。

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请访问我们的网站 www.agcocorp.com

爱科公司及其子公司

简明的合并资产负债表

（未经审计，以百万计）

参见简明合并财务报表的附注。

爱科公司及其子公司

简明合并运营报表

（未经审计，以百万计，每股数据除外）

参见简明合并财务报表的附注。

爱科公司及其子公司

简明合并运营报表

（未经审计，以百万计，每股数据除外）

参见简明合并财务报表的附注。

爱科公司及其子公司

简明的合并现金流量表

（未经审计，以百万计）

参见简明合并财务报表的附注。

爱科公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计，以百万计，股票金额除外，每股数据）

1。股票补偿费用

公司记录的股票薪酬支出如下（以百万计）：

2。减值费用

在2023年第四季度，公司记录了约410万美元的减值费用，该减值费用与先前收购的摊销无形资产的某些专利和技术的减值有关，在简明合并运营报表中反映为 “减值费用”。2022年，由于俄罗斯和乌克兰之间的冲突，该公司在其简明合并运营报表中记录了与其俄罗斯分销合资企业相关的约3,600万美元的资产减值费用，其中约1,220万美元的抵消收益包含在 “归于非控股权益的净亏损” 中。此外，在2022年，该公司减记了对俄罗斯金融合资企业的投资约480万美元，这反映在其简明合并运营报表中的 “关联公司净收益中的股权” 中。在截至2022年12月31日的三个月中，俄罗斯分销合资企业和俄罗斯金融合资企业均已出售。

3.重组费用

近年来，公司宣布并启动了多项行动，以合理调整位于美国、欧洲、南美、非洲和亚洲的各种制造设施和行政办公室的员工人数，以降低成本以应对不断变化的全球市场需求。截至2022年12月31日，该公司有大约680万美元的应计遣散费和其他与此类合理化相关的费用。在截至2023年12月31日的年度中，公司额外记录了与这些合理化相关的1190万美元的遣散费和其他相关费用，并支付了约920万美元的遣散费和其他相关费用。截至2023年12月31日，剩余的780万美元遣散费和其他相关费用，包括约170万美元的负面外币折算影响，预计将主要在未来12个月内支付。

4。债务

截至2023年12月31日和2022年12月31日的长期债务包括以下内容（以百万计）：

截至2023年12月31日和2022年12月31日，该公司在一年内到期的短期借款分别约为1,270万美元和890万美元。

欧洲投资银行（“EIB”）高级定期贷款

2023年9月29日，公司与欧洲投资银行签订了多币种融资合同，允许公司借款高达2.5亿欧元（截至2023年12月31日约合2.767亿美元），为2023年至2026年期间主要在德国、法国和芬兰的某些研究、开发和创新投资的50％提供资金。2023年10月26日，该公司根据该安排借入了2.5亿欧元（约合2.637亿美元）。这笔贷款将于2029年10月26日到期。

5。库存

截至2023年12月31日和2022年12月31日的净库存如下（以百万计）：

6。应收账款销售协议

该公司订有应收账款销售协议，允许将其在北美、欧洲和巴西的大部分批发应收账款持续出售给其美国、加拿大、欧洲和巴西的融资合资企业。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，根据美国、加拿大、欧洲和巴西应收账款销售协议出售的应收账款中收到的现金分别约为25亿美元和18亿美元。

此外，该公司根据保理安排向全球其他金融机构出售某些贸易应收账款。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，从这些安排中获得的现金分别约为2.541亿美元和2.26亿美元。

在截至2023年12月31日的三个月和年度中，与上述应收账款融资机制相关的应收账款销售亏损分别约为4,910万美元和1.484亿美元，反映在公司简明合并运营报表中的 “其他支出净额” 中。在截至2022年12月31日的三个月和年度中，与上述应收账款融资机制相关的应收账款销售亏损分别约为3,260万美元和7,110万美元，反映在公司简明合并运营报表中的 “其他支出净额” 中。

该公司在欧洲、巴西和澳大利亚的融资合资企业还直接向公司的经销商提供批发融资。截至2023年12月31日和2022年12月31日，这些融资合资企业分别有约2.113亿美元和6,950万美元与这些安排相关的未清应收账款。

7。每股净收益

为了计算截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度的基本和摊薄后每股净收益，归属于爱科公司及其子公司的净收益和加权平均已发行普通股的对账情况如下（以百万计，每股数据除外）：

8。分部报告

该公司有四个运营部门，这也是其应报告的细分市场，包括北美、南美、欧洲/中东和亚洲/太平洋/非洲地区。该公司的应报告细分市场以地理位置为基础，分销全方位的农业机械和精准农业技术。该公司主要根据运营收入来评估细分市场的业绩。每个细分市场的销售额基于第三方客户的位置。公司的销售、一般和管理费用以及工程费用根据发生费用的地区和部门向每个部门收取。因此，一个细分市场的运营收入组成部分可能无法与另一个细分市场相提并论。截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度的分部业绩如下（以百万计）：

分部信息与合并运营收入余额的对账情况如下（以百万计）：

非公认会计准则指标的调节

    

本财报披露了调整后的运营收入、调整后的营业利润率、调整后的净收益、调整后的每股净收益以及按固定货币计算的净销售额，每项收入均不包括根据美国公认会计原则（“GAAP”）计算的最直接可比指标中通常包含的金额。下文列出了其中每项指标与最直接可比的GAAP指标的对账。

以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度中报告的运营收入、净收益和每股净收益与调整后的运营收入、净收益和每股净收益（以百万计，每股数据除外）的对账情况：

(1) 净收益和每股净收益金额均为税后。

(2) 四舍五入可能会影响金额的总和。

(3) 截至2023年12月31日的三个月中记录的重组费用主要与公司欧洲和亚洲制造业务相关的遣散费和其他相关成本有关。截至2022年12月31日的三个月中记录的重组费用主要与公司合理化美国、欧洲和南美的某些制造业务以及各种行政办公室相关的遣散费和其他相关成本有关。

(4) 在截至2023年12月31日的三个月中记录的交易相关成本与公司计划通过与Trimble Inc.成立合资企业收购Trimble Inc.的农业业务有关。

(5) 在截至2023年12月31日的三个月中记录的减值费用与摊销先前收购的无形资产的某些专利和技术的减值有关。

(6) 2023年12月，阿根廷中央银行调整了阿根廷比索的官方外币汇率，使该货币相对于美元的汇率大幅贬值。阿根廷货币贬值影响是指2023年12月确认的与阿根廷比索贬值相关的损失以及对我们在阿根廷的爱科融资合资企业的相关影响，这些损失分别记录在公司的简明合并运营报表中的 “其他支出净额” 和 “关联公司净收益中的权益” 中。

(7) 在截至2022年12月31日的三个月中，公司出售了其俄罗斯分销合资企业的权益。自俄罗斯合资企业成立以来，先前在 “累计其他综合亏损” 中确认的外币折算影响已记录在公司简明合并运营报表的 “其他支出净额” 中。

(8) 在截至2023年12月31日的三个月中，公司的所得税准备金包括1.123亿美元的一次性收益，涉及确认约1.97亿美元的递延所得税资产，扣除约8,540万美元的估值补贴，这与完成有关适用2020年颁布的瑞士税收改革立法的谈判有关。

(1) 净收益和每股净收益金额均为税后。

(2) 四舍五入可能会影响金额的总和。

(3) 截至2023年12月31日的年度中记录的减值费用与摊销先前收购的无形资产的某些专利和技术的减值有关。

(4) 2022年，公司记录了与其俄罗斯合资企业相关的某些资产减值费用约3,600万美元，在简明合并运营报表中反映为 “减值费用”，抵消收益约1,220万美元包含在 “归属于非控股权益的净亏损” 中。

(5) 截至2023年12月31日的年度中记录的重组费用主要与公司南美、北美、欧洲、非洲和亚洲制造业务相关的遣散费和其他相关成本有关。截至2022年12月31日的年度中记录的重组费用主要与公司欧洲和南美制造业务相关的遣散费和其他相关成本有关。

(6) 2022年，公司收购了Appareo Systems, LLC（“Appareo”），其中包括收购其以前与Appareo合资的50％IAS合资企业的剩余50％。该公司记录了与剩余的50％收购相关的收益，即约340万美元，这反映在其简明合并运营报表中的 “其他支出净额” 中。

(7) 2022年，公司减记了对俄罗斯金融合资企业的投资约480万美元，这反映在其简明合并运营报表中的 “关联公司净收益中的股权” 中。这家俄罗斯金融合资企业在截至2022年12月31日的三个月内被出售。

(8) 截至2023年12月31日的年度中记录的交易相关成本与公司计划通过与Trimble Inc.成立合资企业收购Trimble Inc.的农业业务有关。

(9) 2023年12月，阿根廷中央银行调整了阿根廷比索的官方外币汇率，使该货币相对于美元的汇率大幅贬值。阿根廷货币贬值影响是指2023年12月确认的与阿根廷比索贬值相关的损失以及对我们在阿根廷的爱科融资合资企业的相关影响，这些损失分别记录在公司的简明合并运营报表中的 “其他支出净额” 和 “关联公司净收益中的权益” 中。

(10) 在截至2023年12月31日的年度中，公司剥离了其在德国金融合资企业中的权益。自德国金融合资企业成立以来，先前在 “累计其他综合亏损” 中确认的外币折算影响已记录在公司简明合并运营报表的 “其他支出净额” 中。

(11) 2022年，公司出售了其在俄罗斯分销合资企业中的权益。自俄罗斯合资企业成立以来，先前在 “累计其他综合亏损” 中确认的外币折算影响已记录在公司简明合并运营报表的 “其他支出净额” 中。

(12) 在截至2023年12月31日的年度中，公司的所得税准备金包括1.123亿美元的一次性收益，涉及确认约1.97亿美元的递延所得税资产，扣除约8,540万美元的估值补贴，这与2020年颁布的瑞士税收改革立法的适用谈判的完成有关。

(13) 在截至2023年12月31日的年度中，公司申请加入巴西政府的 “零诉讼” 税收大赦计划，根据该计划，在行政法院审查层面上对超过十年的争议案件可以考虑给予大赦。在截至2023年12月31日的年度中，公司根据大赦计划在 “所得税准备金” 范围内记录了约2640万美元的和解协议。扣除相关的美国所得税抵免。

以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度的调整后营业利润率的对账情况（以百万计）：

(1) 营业利润率定义为运营收入除以净销售额的比率。调整后的营业利润率定义为调整后的运营收入除以净销售额的比率。

（2）有关运营收入与调整后运营收入的对账情况，请参阅上表。

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度中按地域划分的货币折算对净销售额的影响（以百万计，百分比除外）：