美国 个州

证券 和交易委员会

华盛顿， 哥伦比亚特区 20549

表格 8-K

当前 报告

根据第 13 或 15 (d) 节

1934 年《证券交易法》

2024 年 2 月 1 日

报告日期 （最早报告事件的日期）

CETUS 资本收购公司

（注册人章程中规定的确切姓名 ）

注册人的 电话号码，包括区号：+886 920518827

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称或以前的地址）

如果 8-K 表格申报旨在同时履行 以下任何条款规定的注册人的申报义务，请勾选 下方的相应方框：

根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：

用复选标记表明 注册人是否是1933年《证券法》（17 CFR §230.405）第405条 或1934年《证券交易法》（17 CFR §240.12b-2）第12b-2条所定义的新兴成长型公司。

新兴 成长型公司 ☒

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

企业合并协议修正案

正如 此前在 Cetus Capital Acquisition Corp.（“公司” 或 “Cetus”）于 2023 年 6 月 20 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告中披露的那样，公司与台湾 MKD Technology Inc. 签订了业务合并协议（经修订、重述、不时补充或修改，即 “业务合并协议”）公司（“MKD Taiwan”）、英属维尔京群岛公司MKDWELL Limited（“MKD BVI”）、 和作为MKD股东代表的黄明佳台湾（“股东代表”）。

业务合并协议除其他外设想：（A）股东代表将成立一家 英属维尔京群岛（“BVI”）商业公司（“Pubco”），目的是作为上市公司 ，其股票将在纳斯达克股票市场上市，该公司最初应由股东 代表所有；（B）Pubco将成立一个英属维尔京群岛商业公司和Pubco的全资子公司（“Merger Sub 1”） ，其唯一目的是与英属维尔京群岛MKD 合并并入 MKD BVI（“收购”）合并”），MKD BVI是幸存的 实体，也是Pubco的全资子公司；（C）Pubco将成立一家英属维尔京群岛商业公司和Pubco （“Merger Sub 2”）的全资子公司，其唯一目的是将Cetus与Merger Sub 2合并（“SPAC合并”）， Pubco的全资子公司；（D）MKD BVI和Merger Sub 1将影响收购 合并；（E）Cetus和Merger Sub 2将影响SPAC的合并。收购合并、SPAC合并以及业务合并协议中设想的其他交易 以下统称为 “业务合并”。

2024 年 2 月 1 日，企业合并协议的各方签署并交付了企业合并 协议的第四份附录（“第四附录”），以 (A) 将商业合并 协议中规定的 “外部日期” 从 2024 年 2 月 1 日延至 2024 年 4 月 30 日，(B) 澄清企业合并的预期税收待遇，(C) 提供 尽管如此，商业合并协议中任何相反的规定，(x) Pubco 和 MKD BVI 均有权签订任何 和权力与任何潜在的投资者、顾问、经纪交易商、投资银行或财务顾问达成的协议， 出于与业务合并相关的任何目的，以及 (y) Pubco可以进行交易，根据该交易，Pubco可以发行新的 普通股，前提是根据美国证券交易法第S-K条例第404项，已发行股票的购买者或持有人不被视为与Pubco有关的 “关联方” 1934 年，经修订。

第四附录作为本表8-K最新报告的附录2.1提交，参照第四附录的全文，对上述描述进行了全文限定 。

其他 信息以及在哪里可以找到

与《业务合并协议》（“业务合并”）所考虑的业务合并， Cetus和英属维尔京群岛商业公司（“Pubco”）将向证券 和交易委员会（“SEC”）提交相关材料，包括作为F-4表格注册声明 （“注册”）一部分的联合招股说明书/委托书声明”）。注册 声明（以及相关的代理卡和其他相关文件）中包含的最终委托书/最终招股说明书将自确定的记录日期 邮寄给股东，以便在与业务合并有关的股东大会上进行投票。股东还可以在美国证券交易委员会网站 www.sec.gov 上免费获取 注册声明和委托书/招股说明书的副本，或者直接向：Cetus Capital Acquisital Capital Acquisital Corp. 提醒：台湾台北市文山区正大二街 99 巷 6 号 3 楼，首席执行官孙忠义，R.O.C. 11602。本通信不能取代Cetus将向股东发送的与业务合并有关的注册 声明、最终委托书/最终招股说明书或任何其他文件。

我们敦促投资者 和Cetus的证券持有人在可用时阅读这些材料（包括其任何修正案或补充）以及 任何其他与业务合并有关的文件，这些文件在上市时可能向美国证券交易委员会提交 ，因为它们将包含有关业务合并和业务合并协议各方的重要信息。

招标中的参与者

根据美国证券交易委员会的规定，Cetus、 MKD Taiwan、MKD BVI和业务合并协议的其他各方及其各自的董事、高管 管理层其他成员和员工，可能被视为参与征集与业务合并有关的Cetus股东代理人 。投资者和证券持有人可以在Cetus向美国证券交易委员会提交的文件 中获得有关Cetus董事和高级管理人员在业务合并中的姓名和权益的更详细 信息，包括Cetus向美国证券交易委员会提交的注册声明，其中将包括Cetus 的业务合并委托书，以及业务合并后Pubco董事和执行官的姓名，以及与 MKD Taiwan 有关的其他相关信息也将在注册声明将由Cetus向美国证券交易委员会 提交，其中将包括Cetus对业务合并的委托书。

转发 看上去的陈述

根据1995年《私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款，此处发表的某些非历史事实的 陈述是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于Cetus和业务合并协议其他各方对涉及 Cetus和业务合并协议其他各方的拟议业务合并的 期望，包括有关交易收益、 预期交易时间、MKD Taiwan 的隐含估值、MKD Taiwan 提供的产品和服务及其运营所在市场 的陈述，以及合并后的预计未来结果公司。诸如 “相信”、“项目”、 “预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“战略”、“未来”、 “机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将”、“继续”、“可能的结果” 等词语以及类似的表达方式旨在识别这种前瞻性 声明。前瞻性陈述是基于当前 的预期和假设对未来事件的预测、预测和其他陈述，因此存在重大风险和不确定性，可能导致实际结果 与预期结果存在重大差异。这些因素大多数不在Cetus和MKD Taiwan的控制范围内， 很难预测。可能导致未来实际事件与预期结果存在重大差异的因素包括但不限于：（i）业务合并可能无法及时完成或根本无法完成的风险，这可能会对Cetus证券的价格 产生不利影响；（ii）交易可能无法在Cetus的业务合并截止日期之前完成，即使该截止日期已延长 发起人，(iii) 未能满足完成交易的条件，包括 通过业务Cetus股东的合并协议，（iv）可能导致业务合并协议终止的任何事件、变更或其他情况的发生 ，（v）收到另一方 主动提出的可能干扰拟议业务合并的替代交易要约，（vi）该交易的公告或待决 对MKD Taiwan业务关系的影响，绩效，乃至整个企业，(vii) 无法认识到 的预期好处拟议的业务合并，除其他外，可能受到竞争以及合并后公司增长和管理增长盈利能力以及留住其关键员工的能力，（viii）与拟议的 业务合并相关的成本，（ix）在宣布拟议业务合并后可能对业务合并 协议的任何一方提起的任何法律诉讼的结果，（x）维持上市的能力 Cetus在纳斯达克的证券 ，（xi）有能力在拟议的 业务合并完成后实施业务计划、预测和其他预期，发现并实现更多机会，（xii）MKD Taiwan运营的竞争激烈的行业出现衰退的风险和快速变化的可能性 ，（xiii）MKD Taiwan及其当前和未来的合作伙伴 无法成功开发和商业化MKD Taiwan的产品或服务的风险，或 在这样做时遇到了严重延迟，包括未能获得批准适用监管机构的产品或服务，(xiv) MKD Taiwan 可能无法实现或维持盈利能力的风险，(xv) 合并后的公司可能需要筹集额外资金来执行其 业务计划的风险，该计划可能无法按可接受的条件提供，甚至根本无法按可接受的条件提供，(xvii) 第三方供应商和制造商 无法充分、及时地履行其义务的风险，(xvii) 风险与 MKD Taiwan 产品和服务相关的 产品责任或监管诉讼或诉讼，(xviii)MKD Taiwan无法保护或保护其知识产权的风险， （xix）合并后公司的证券无法获准在纳斯达克上市或如果获得批准，则继续上市 的风险，以及（xx）Cetus不时向美国证券交易委员会提交的文件中指出的其他风险和不确定性（包括其中 “风险因素” 部分下的 ）。上述因素清单并不详尽。前瞻性陈述 仅代表其发表之日。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述，Cetus 和《业务合并协议》的任何其他当事方均不承担任何义务，Cetus或业务 合并协议的任何其他方也不打算更新或修改这些前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件、 还是其他原因。

免责声明

此 通信仅供参考，既不是要约购买，也不是招揽出售、订阅 或购买任何证券的要约，也不是根据业务合并或其他方式在任何司法管辖区征求任何投票权，也不得违反适用法律在任何司法管辖区出售、发行或转让证券。除非通过符合《证券法》第10条要求的招股说明书，否则不得发行证券 。

项目 9.01。财务报表和附录

(d) 展品。

签名

根据 经修订的 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排本报告的正式授权人代表其 签署本报告。