美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
8-K 表格
当前报告
根据1934年《证券 交易法》第 13 条或第 15 (d) 条
报告日期(最早报告事件的日期): 2024 年 1 月 30 日
Estrella Immunopharma, Inc
(注册人的确切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管辖区) | (委员会档案编号) | (国税局雇主 | ||
公司注册的) | 识别码) |
霍顿街 5858 号 埃默里维尔, |
||
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(510)
(注册人的电话号码,包括 区号)
不适用
(如果自 上次报告以来发生了变化,则以前的姓名或以前的地址。)
如果 8-K 申报旨在同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务,请勾选下面的相应复选框:
根据《证券法》(17 CFR 230.425)第425条提交的书面通信 |
根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12条征集材料 |
根据《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第14d-2(b)条进行的启动前通信 |
根据《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第13e-4(c)条进行的启动前通信 |
根据该法第12(b)条注册的证券。
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
这个 股票市场有限责任公司 | ||||
这个 股票市场有限责任公司 |
用复选标记表明注册人 是否是1933年《证券法》第405条(本章第230.405条)或1934年《证券交易法》第12b-2条(本章第240.12b-2条)中定义的新兴成长型公司。
新兴成长型公司 ☒
如果是新兴成长型公司,请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐
第 4.01 项注册人注册会计师的变动
(a) 解雇独立注册会计师事务所
Estrella Immunopharma, Inc.(“公司”) 在公司董事会(“董事会”)的指导下,根据董事会审计委员会 的建议,解雇了其独立注册会计师Marcum LLP(“Marcum”),自2024年1月30日起生效。 Marcum最初于2022年11月3日受雇于公司的全资子公司兼会计前身埃斯特雷拉生物制药公司(“Estrella”)担任埃斯特雷拉截至2023年6月30日的财政年度的审计师,该公司是埃斯特雷拉、Tradeup Merger Sub Inc. 和TradeUp Acquisition Corp. 的业务合并于2023年9月29日完成。
马库姆关于埃斯特雷拉截至2023年6月30日的财年财务 报表的报告不包含负面意见或免责声明,对不确定性、审计范围或会计原则没有保留 或修改,唯一的不同是马库姆的报告包含解释性段落 ,对埃斯特雷拉继续作为持续经营企业的能力表示严重怀疑。
在截至2023年6月30日的财政年度以及截至马库姆被解雇之日的 后续过渡期内,(i) 与马库姆在 会计原则或惯例、财务报表披露或审计范围或程序的任何问题上均未出现任何分歧,如果不令马库姆满意,任何分歧都会导致其在报告中提及任何此类分歧的主题在 这样的年份内,并且 (ii) 没有 “应报告的事件” 需要根据项目第 (a) (1) (v) 段进行披露 S-K 法规第 304 条以及 S-K 法规第 304 项的相关说明。
根据 S-K法规第304(a)(3)项,公司在向 证券交易委员会(“SEC”)提交之前,已向Marcum提供了其在本表8-K最新报告中披露的副本,并要求Marcum向公司提供一封写给 SEC的信,说明马库姆是否同意上述声明。Marcum 于 2024 年 2 月 1 日写信的副本作为 8-K 表最新报告的附录 16.1 提交 。
(b) 任命新的独立注册会计师事务所
在董事会的指导下,根据审计委员会的建议,公司任命马西亚斯·基尼和奥康奈尔律师事务所(“MGO”)为截至2024年6月30日的财年公司新的独立 注册会计师事务所,自2024年1月30日起生效。在公司 截至2022年6月30日和2023年6月30日的最近两个财政年度以及截至MGO 参与之日的随后的过渡期内,公司或任何代表其代表都没有就 (i) 会计原则 适用于已完成或拟议的特定交易,或可能对公司财务 报表提出的审计意见类型与MGO进行磋商,其中向公司提供了书面报告或口头建议,MGO认为这是一个重要因素公司在就会计、审计或财务报告问题做出决定时视为 ,(ii) 任何属于S-K法规第304 (a) (1) (iv) 项和S-K 条例第304项的相关指示 或者 (iii) 第304 (a) (1) (v) 项所指的任何应报告事件法规 S-K。
项目 9.01。财务报表和附录
(d) 展品
附录 否。 | 描述 | |
16.1 | Marcum LLP 于 2024 年 2 月 1 日发出的信函 | |
104 | 封面交互式数据文件(嵌入在 行内 XBRL 文档中) |
1
签名
根据1934年《证券交易法》的要求 ,注册人已正式促成由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
Estrella Immunopharma, Inc | ||
来自: | /s/ 刘成 | |
姓名: | 刘成博士 | |
标题: | 首席执行官 | |
日期:2024 年 2 月 2 日 |
2