附录 99.1
布鲁克菲尔德可再生能源公布创纪录的业绩并宣布分配增加5%
除非另有说明,否则所有金额均以美元计
布鲁克菲尔德,新闻,2024年2月2日(环球新闻专线)——布鲁克菲尔德可再生伙伴有限责任公司(多伦多证券交易所股票代码:BEP.UN;纽约证券交易所代码:BEP)(“布鲁克菲尔德可再生合作伙伴”,“BEP”)今天公布了截至2023年12月31日的三个月和十二个月的财务业绩。
“从几乎所有指标来看,2023年都是我们业务创纪录的一年。我们创造了创纪录的单位FFO,通过开发增加了近5,000兆瓦的容量,并与合作伙伴一起部署或承诺了90亿美元用于增长。Brookfield Renewable首席执行官康纳·特斯基说,我们在利率上升和供应链面临挑战的环境中取得了这些业绩,这表明我们获得规模资本的机会以及严格的开发和承保方法如何使我们的业务脱颖而出,使我们能够在市场周期中表现出色。
“展望未来,我们完全有能力继续从企业客户,尤其是大型全球科技公司对清洁能源的需求不断增长中受益,这些公司对清洁能源的需求不断增加,是由数据中心需求推动的,而保护清洁能源现在正走上关键的增长道路。”
在结束的三个月里 12 月 31 日 | 在截至的十二个月中 12 月 31 日 | |||||||||||
百万美元(单位金额除外),未经审计 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
归属于基金单位持有人的净收益(亏损) | $ | 35 | $ | (82 | ) | $ | (100 | ) | $ | (295 | ) | |
| 0.01 | (0.16 | ) | (0.32 | ) | (0.60 | ) | |||||
运营资金 (FFO)(2) | 255 | 225 | 1,095 | 1005 | ||||||||
| 0.38 | 0.35 | 1.67 | 1.56 |
在截至2023年12月31日的十二个月中,布鲁克菲尔德可再生能源创造了创纪录的10.95亿美元的FFO,合每单位1.67美元,比去年同期增长了7%,其中包括稳健的第四季度业绩,每单位同比增长9%。业绩反映了我们多样化的资产基础、与通胀挂钩的高质量现金流和合同现金流、有机增长以及收购贡献所带来的好处。扣除非现金折旧和其他费用后,截至2023年12月31日的十二个月中,我们归属于单位持有人的净亏损为1亿美元,合每单位0.32美元。
今年的其他亮点包括
我们将继续提供诱人的风险调整后回报
我们完全有能力应对该行业在过去十二个月中面临的利率上升环境和供应链挑战。最值得注意的是,我们严格的发展方针,侧重于预先消除风险,这意味着我们的开发活动保持强劲,创下了创纪录的一年,而一些市场参与者却看到了不利因素。最后,我们谨慎的业务融资方法,加上资产负债表的强度、现金流的耐久性以及规模资本的多样化来源,确保了我们能够在某些人无法实现且竞争较少的时候继续追求增长。
我们抓住机遇,部署或同意部署90亿美元的资本(净额为20亿美元给布鲁克菲尔德可再生能源),这主要体现在我们收购了西屋电气公司、Deriva Energy、另外收购了我们未拥有的X-Elio的50%权益、银行可再生能源以及对印度CleanMax和Avaada的投资。
尽管我们收购Origin Energy的提议没有获得所需的股东支持,这是交易完成的先决条件,但我们有信心在未来五年内实现70-80亿美元的目标部署,并根据我们的目标增加现金流和分配。自Origin交易首次宣布以来,我们收到了来自世界各地的企业的来信,他们正在寻找具有大量资本和深厚运营专业知识的合作伙伴,以加快其过渡目标并提高其业务价值。
鉴于公开市场状况以及我们对业务内在价值和增长轨迹的坚定信念,我们继续分配资本回购股票。2023 年,我们根据正常课程发行人的出价回购了 200 万套。展望未来,我们将继续根据风险调整后的最佳回报率来分配资本,并相信我们将继续为投资者创造有意义的价值。
在过去的一年中,我们一直在扩大开发能力,交付了近5,000兆瓦的电力,创下了我们业务的纪录,同时也扩大了我们的产品线。我们的后期开发管道目前已接近24,000兆瓦,今年有望交付近7,000兆瓦,2025年将超过7,000兆瓦。这些项目进展顺利,我们为期三年的管道中有近25%在建中,超过20%的收入和投入已完全签约,超过30%处于获得PPA和施工合同的最后阶段。一旦投产,这些项目和我们剩余的后期项目预计将带来约3亿美元的增量运行费率。
经营业绩
我们的运营业务继续表现良好,尽管资源呈周期性波动且部分资产的发电量低于长期平均水平,但我们还是实现了创纪录的FFO。我们的FFO为11亿美元,合每单位1.67美元,同比增长7%,第四季度每单位增长9%。尽管我们的业绩略低于每单位FFO增长10%以上的目标,这主要是由于第四季度的交易完成时间晚于预期,但我们仍然有能力实现2024年及以后的目标。
我们已经看到了增长活动的好处,这些增长活动今年是后端加权的,在第四季度投产了近5,000兆瓦的新容量中的近一半,重大收购的完成在今年最后三个月带来了超过1亿美元的年度增量FFO。随着我们的船队恢复到长期平均发电量,我们预计还将获得提振,尤其是我们的水电资产,因为我们经常出现周期性。
此外,我们预计,我们的增长计划将继续稳定我们未来的业绩,这不仅使我们的现金流更加多元化,而且还会增强我们业务中合同化和可变性较小的部分。随着我们继续实现业务多元化,我们正在减少业绩的波动性,并帮助最大限度地减少对任何基础资源的敞口,以实现我们的收益增长目标。尽管我们不断更新和监控运营融资和管理的长期平均资源数字,但我们更广泛的发展、增长和合同计划正在减轻这些指标对我们财务业绩的影响。
我们的水力发电部门交付了6.24亿美元的FFO。尽管从资源角度来看,我们的高价值市场经历了更具挑战性的一年,但受益于强劲的全面电价,该投资组合表现良好。到2024年初,水库已经反弹,与2023年底相比,第一季度呈现积极趋势。
我们的风能和太阳能板块共产生了6.43亿美元的FFO,这得益于新项目的调试、供电活动以及与通货膨胀挂钩的合同发电。正如在快速增长时期所预期的那样,我们收购了许多在先前所有权下表现低于长期平均水平的资产。作为业务计划的一部分,我们利用我们的运营能力,通过重组和其他升级,推动这些资产在所有权后的头几年内恢复到长期平均水平。在过去的几年中,我们一直在执行多项重组和升级计划,这些计划预计将在今年完成并开始带来更高的收益。
我们的分布式能源和存储以及可持续解决方案部门共产生了1.85亿美元的FFO,这得益于我们扩大这些业务的有机增长。我们继续看到可持续解决方案领域中更多新兴技术的积极势头。例如,我们的加拿大碳捕集和封存业务Entropy与加拿大增长基金签订了为期15年的固定价格碳信用承购协议,该协议保证了每年6万吨二氧化碳的承购价格2,降低了项目管道的风险。除了承购协议外,加拿大增长基金还同意向该业务投资高达2亿加元,大约是我们价值切入点的一倍半。
资产负债表和流动性
今年年底,我们的财务状况良好,拥有超过40亿美元的可用流动性,为我们的增长提供了极大的灵活性。正如我们今年所证明的那样,我们一流的资产负债表和获得多种资本来源的机会继续使我们的业务脱颖而出,使我们能够在资本稀缺时进行机会性投资,从而增加具有吸引力的风险调整后回报的优质业务。
在这一年中,我们加强了财务状况,执行了近150亿美元的无追索权融资,为布鲁克菲尔德可再生能源带来了近5亿美元的追索权收益。我们最近还更新了绿色融资框架,纳入了符合条件的投资类别,以符合我们的战略,投资于支持向净零过渡的企业和项目。随后,我们在1月初利用了有利的市场环境,发行了4亿加元的30年期票据,利率为5.3%,随着现金流的增长保守地筹集了债务,维持了投资等级评级,并有意义地延长了我们的债务期限。
在过去的十二个月中,我们的资本回收计划取得了成功,产生了8亿美元的收益(净收入为5亿美元的布鲁克菲尔德可再生能源),几乎是我们投资资本的三倍。我们的回收计划是持续的资金来源,我们将随着开发活动的增长继续扩大资金规模。我们采取严格而实用的方法进行资产周转,希望在资产需求旺盛时出售资产,无论技术或地理位置如何,吸引的估值等于或高于我们的内部评估。
我们在西班牙出售了一个150兆瓦的太阳能项目,该项目是在2023年初委托的,产生了1亿美元的收益(布鲁克菲尔德可再生能源的净收益约为2000万美元)。我们还出售了加拿大合同风能资产组合中的少数股权,该投资组合是我们在十年前开发的,该投资组合的回报率是同期投资资本的三倍半。
无论技术或地理位置如何,我们出售需求旺盛的资产的方法为我们提供了很好的回报,为投资者创造了比承保目标更高的丰厚回报。随着我们推出新项目和收购新平台,我们预计将继续利用这一资金来源。
分销声明
下一季度分配金额为每LP单位0.355美元,将于2024年3月28日支付给截至2024年2月29日营业结束时的登记在册的单位持有人。这意味着我们的分配增加了5%,使我们的每单位年总分配额达到1.42美元。
除了合伙企业的分配声明外,BEPC董事会还宣布每股0.355美元的等值季度股息,也将于2024年3月28日支付给截至2024年2月29日营业结束时的登记股东。
BEP优先股和优先有限合伙企业单位的季度分红也已公布。
分销货币期权
BEP单位和BEPC股票的季度应付分配以美元申报。除非另有要求,否则居住在美国的单位持有人将获得美元付款,而居住在加拿大的单位持有人将获得等值的加元。季度分配的加元等值将基于加拿大银行在记录日的每日平均汇率,或者,如果记录日期是周末或节假日,则基于加拿大银行前一个工作日的每日平均汇率。
希望获得美元分配的加拿大居民的注册单位持有人以及希望获得等值加元分配的美国居民的注册单位持有人应以书面形式联系Brookfield Renewable的过户代理加拿大Computershare Trust Company(位于安大略省多伦多市大学大道100号M5J 2Y1),或致电1-800-564-6253。受益单位持有人(即在经纪公司以街道名义持有单位的人)应联系持有单位的经纪商。
分销再投资计划
Brookfield Renewable Partners维持一项分配再投资计划(“DRIP”),该计划允许居住在加拿大的BEP单位的持有人通过对全部或部分现金分配进行再投资来获得额外的LP单位,而无需支付佣金。有关DRIP的信息,包括如何注册的详细信息,可在我们的网站上查阅,网址为www.bep.brookfield.com/stock-and-distributions/distributions/dributions/driptions/dri
有关布鲁克菲尔德可再生能源分配和优先股分红的更多信息,请访问我们的网站www.bep.brookfield.com。
布鲁克菲尔德再生能源
Brookfield Renewable运营着世界上最大的可再生能源和可持续解决方案公开交易平台之一。我们的可再生能源产品组合包括位于北美、南美、欧洲和亚洲的水力发电、风能、公用事业规模的太阳能和储能设施,总装机容量接近33,000兆瓦,开发管道约为15.5万兆瓦。我们的可持续解决方案资产组合包括对西屋电气(全球领先的核服务企业)的投资,以及一家在加勒比和拉丁美洲开展业务以促进其业务脱碳的公用事业和独立电力生产商,以及每年57,000公吨的碳捕集和储存能力、300万公制英国热单位(“mmBtu”)的年生产能力以及超过100万吨的可再生天然气的回收能力每年提供材料。我们的可持续解决方案开发管道包括每年1400万公吨的碳捕集和储存能力、每年350万百万英热单位的可再生天然气产量、160万吨回收材料的年产能、100万吨的年度绿色氨生产能力和5,000兆瓦的太阳能电池板年制造能力。
投资者可以通过总部位于百慕大的有限合伙企业布鲁克菲尔德可再生伙伴有限责任公司(纽约证券交易所代码:BEP;多伦多证券交易所股票代码:BEP.UN)或加拿大公司布鲁克菲尔德可再生能源公司(纽约证券交易所,多伦多证券交易所股票代码:BEPC)获得投资组合。更多信息请访问 https://bep.brookfield.com。重要信息可能仅通过网站传播;投资者应访问该网站以获取这些信息。
布鲁克菲尔德可再生能源是布鲁克菲尔德资产管理公司的旗舰上市可再生能源公司。布鲁克菲尔德资产管理公司是一家领先的全球另类资产管理公司,管理的资产超过8,500亿美元。
请注意,布鲁克菲尔德可再生能源先前向美国证券交易委员会(“SEC”)和加拿大证券监管机构提交的经审计的年度和未经审计的季度报告可在我们的网站 https://bep.brookfield.com、美国证券交易委员会的网站www.sec.gov和SEDAR+的网站www.sedarplus.ca上查阅。年度和季度报告的硬拷贝可应要求免费获得。
联系信息: | |
媒体: | 投资者: |
西蒙·缅因 | 亚历克斯·杰 |
董事总经理 — 传播 | 副总裁—投资者关系 |
+44 (0) 739 890 9278 | (416) 649-8196 |
simon.maine@brookfield.com | alexander.jackson@brookfield.com |
季度财报电话会议详情
投资者、分析师和其他利益相关方可以在布鲁克菲尔德可再生能源公司的网站 https://bep.brookfield.com 上访问布鲁克菲尔德可再生能源公司的2023年第四季度业绩以及单位持有人信函和补充信息。
电话会议将于美国东部时间2024年2月2日上午8点30分通过网络直播观看,网址为 https://edge.media-server.com/mmc/p/x6grj47d/。
布鲁克菲尔德可再生能源合作伙伴有限责任公司 | ||||||||
合并财务状况表 | ||||||||
截至12月31日 | ||||||||
未经审计 (百万) | 2023 | 2022 | ||||||
资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 1,141 | $ | 998 | ||||
贸易应收账款和其他金融资产(4) | 5,237 | 3,747 | ||||||
权益记账投资 | 2,546 | 1,392 | ||||||
按公允价值和商誉计算的不动产、厂房和设备 | 66,147 | 55,809 | ||||||
递延所得税和其他资产(5) | 1,255 | 2,165 | ||||||
总资产 | $ | 76,326 | $ | 64,111 | ||||
负债 | ||||||||
企业借款(6) | $ | 2,833 | $ | 2,548 | ||||
仅对自己融资的资产有追索权的借款(7) | 26,926 | 22,302 | ||||||
应付账款和其他负债(8) | 9,414 | 6,468 | ||||||
递延所得税负债 | 7,174 | 6,507 | ||||||
公平 | ||||||||
非控股权益 | ||||||||
参与的非控股权益——在运营子公司中 | $ | 18,863 | $ | 14,755 | ||||
布鲁克菲尔德持有的控股子公司的普通合伙权益 | 55 | 59 | ||||||
参与的非控股权益——控股子公司——布鲁克菲尔德持有的可赎回/可交换单位 | 2,684 | 2,892 | ||||||
BEPC 可交换股票 | 2,479 | 2,561 | ||||||
优先股 | 583 | 571 | ||||||
永久次级票据 | 592 | 592 | ||||||
优先有限合伙人股权 | 760 | 760 | ||||||
有限合伙人权益 | 3,963 | 29,979 | 4,096 | 26,286 | ||||
负债和权益总额 | $ | 76,326 | $ | 64,111 |
布鲁克菲尔德可再生能源合作伙伴有限责任公司 | |||||||||||||
合并经营业绩报表 | |||||||||||||
未经审计 | 在截至12月31日的三个月中 | 在截至12月31日的十二个月中 | |||||||||||
(百万,除非另有说明) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
收入 | $ | 1,323 | $ | 1,196 | $ | 5,038 | $ | 4,711 | |||||
其他收入 | 468 | 29 | 671 | 136 | |||||||||
直接运营成本(9) | (611 | ) | (374 | ) | (1,933 | ) | (1,434 | ) | |||||
管理服务成本 | (50 | ) | (44 | ) | (205 | ) | (243 | ) | |||||
利息支出 | (461 | ) | (351 | ) | (1,627 | ) | (1,224 | ) | |||||
股票入账投资的收益份额 | 140 | 36 | 186 | 96 | |||||||||
外汇和金融工具收益(亏损) | 70 | (14 | ) | 502 | (133 | ) | |||||||
折旧 | (517 | ) | (408 | ) | (1,852 | ) | (1,583 | ) | |||||
其他 | (210 | ) | (82 | ) | (212 | ) | (190 | ) | |||||
所得税回收(费用) | |||||||||||||
当前 | (39 | ) | (42 | ) | (128 | ) | (148 | ) | |||||
已推迟 | 151 | 114 | 176 | 150 | |||||||||
净收益(亏损) | $ | 264 | $ | 60 | $ | 616 | $ | 138 | |||||
归属于优先股、优先有限合伙人权益、永久次级票据和运营子公司非控股权益的净收益 | $ | (229 | ) | $ | (142 | ) | $ | (716 | ) | $ | (433 | ) | |
归属于基金单位持有人的净收益(亏损) | $ | 35 | $ | (82 | ) | $ | (100 | ) | $ | (295 | ) | ||
每LP单位的基本收益和摊薄收益(亏损) | $ | 0.01 | $ | (0.16 | ) | $ | (0.32 | ) | $ | (0.60 | ) |
布鲁克菲尔德可再生能源合作伙伴有限责任公司 | |||||||||||||
合并现金流量表 | |||||||||||||
在截至12月31日的三个月中 | 在截至12月31日的十二个月中 | ||||||||||||
未经审计 (百万) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
经营活动 | |||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 264 | $ | 60 | $ | 616 | $ | 138 | |||||
以下非现金项目的调整: | |||||||||||||
折旧 | 517 | 408 | 1,852 | 1,583 | |||||||||
未实现的外汇和金融工具损失(收益) | (82 | ) | 31 | (492 | ) | 269 | |||||||
股票入账投资(收益)亏损份额 | (140 | ) | (36 | ) | (186 | ) | (96 | ) | |||||
递延所得税的回收 | (151 | ) | (114 | ) | (176 | ) | (150 | ) | |||||
其他非现金物品 | (247 | ) | 39 | (295 | ) | 91 | |||||||
161 | 388 | 1,319 | 1,835 | ||||||||||
营运资金和其他方面的净变化(10) | 284 | 188 | 534 | (124 | ) | ||||||||
445 | 576 | 1,853 | 1,711 | ||||||||||
筹资活动 | |||||||||||||
公司借款净额 | — | 296 | 293 | 296 | |||||||||
企业信贷额度,净额 | — | (200 | ) | — | — | ||||||||
无追索权借款、商业票据和关联方借款,净额 | 2,231 | 366 | 1,341 | 3,829 | |||||||||
参与非控股权益的资本出资——运营子公司,净额 | 792 | 1,450 | 2,744 | 1,788 | |||||||||
股票工具的净发行(回购)和相关成本 | (31 | ) | — | 587 | (137 | ) | |||||||
已支付的分配: | |||||||||||||
致参与经营子公司的非控股权益 | (253 | ) | (263 | ) | (967 | ) | (1,372 | ) | |||||
致布鲁克菲尔德可再生能源或BRELP的单位持有人 | (251 | ) | (229 | ) | (990 | ) | (915 | ) | |||||
2,488 | 1,420 | 3,008 | 3,489 | ||||||||||
投资活动 | |||||||||||||
扣除被收购实体的现金和现金等价物的收购 | (1,104 | ) | (1,071 | ) | (1,191 | ) | (2,452 | ) | |||||
不动产、厂房和设备投资 | (1,149 | ) | (712 | ) | (2,809 | ) | (2,190 | ) | |||||
处置(购买)联营公司和其他资产 | (590 | ) | (416 | ) | (721 | ) | (518 | ) | |||||
限制性现金和其他 | (7 | ) | 56 | (35 | ) | 94 | |||||||
(2,850 | ) | (2,143 | ) | (4,756 | ) | (5,066 | ) | ||||||
现金的外汇收益(亏损) | 24 | 22 | 38 | (28 | ) | ||||||||
现金和现金等价物 | |||||||||||||
减少(增加) | 107 | (125 | ) | 143 | 106 | ||||||||
归类为待售资产的现金净变动 | — | (8 | ) | — | (8 | ) | |||||||
期初余额 | 1,034 | 1,131 | 998 | 900 | |||||||||
期末余额 | $ | 1,141 | $ | 998 | $ | 1,141 | $ | 998 | |||||
截至12月31日的三个月的业绩成比例
下图反映了财务数据的生成和摘要数据 截至12月31日的三个月的比例基础:
(吉瓦时) | (百万) | |||||||||||||||||||||||||||
实际世代 | LTA 生成 | 收入 | 调整后 EBITDA(2) | FFO | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||
水电 | ||||||||||||||||||||||||||||
北美 | 2,456 | 2,427 | 2,910 | 2,910 | $ | 199 | $ | 219 | $ | 121 | $ | 131 | $ | 55 | $ | 87 | ||||||||||||
巴西 | 892 | 960 | 1,036 | 1,020 | 59 | 55 | 40 | 40 | 34 | 38 | ||||||||||||||||||
哥伦比亚 | 789 | 1,222 | 995 | 1,064 | 87 | 68 | 41 | 58 | 16 | 33 | ||||||||||||||||||
4,137 | 4,609 | 4,941 | 4,994 | 345 | 342 | 202 | 229 | 105 | 158 | |||||||||||||||||||
风 | 1,978 | 1,531 | 2,529 | 1,929 | 138 | 143 | 131 | 124 | 103 | 97 | ||||||||||||||||||
公用事业规模的太阳能 | 658 | 414 | 834 | 551 | 85 | 77 | 121 | 54 | 93 | 29 | ||||||||||||||||||
分布式能源和存储 | 272 | 209 | 189 | 181 | 51 | 70 | 42 | 48 | 26 | 35 | ||||||||||||||||||
可持续解决方案 | 106 | 57 | 9 | 7 | 93 | 13 | 28 | 2 | 22 | 1 | ||||||||||||||||||
企业 | — | — | — | — | — | — | 6 | 4 | (94 | ) | (95 | ) | ||||||||||||||||
总计 | 7,151 | 6,820 | 8,502 | 7,662 | $ | 712 | $ | 645 | $ | 530 | $ | 461 | $ | 255 | $ | 225 |
截至12月31日的十二个月的相应业绩
下图按比例反映了截至12月31日的十二个月的生成和汇总财务数据:
(吉瓦时) | (百万) | |||||||||||||||||||||||||||
实际世代 | LTA 生成 | 收入 | 调整后 EBITDA(2) | FFO | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||
水电 | ||||||||||||||||||||||||||||
北美 | 11,603 | 11,285 | 12,161 | 12,161 | $ | 1,029 | $ | 964 | $ | 670 | $ | 603 | $ | 402 | $ | 412 | ||||||||||||
巴西 | 3,974 | 3,828 | 4,099 | 4,060 | 240 | 197 | 172 | 167 | 146 | 138 | ||||||||||||||||||
哥伦比亚 | 3,408 | 4,411 | 3,647 | 3,802 | 293 | 273 | 175 | 201 | 76 | 117 | ||||||||||||||||||
18,985 | 19,524 | 19,907 | 20,023 | 1,562 | 1,434 | 1,017 | 971 | 624 | 667 | |||||||||||||||||||
风 | 6,367 | 5,951 | 7,865 | 6,797 | 511 | 538 | 493 | 430 | 382 | 326 | ||||||||||||||||||
公用事业规模的太阳能 | 2,489 | 1,878 | 3,123 | 2,406 | 365 | 374 | 372 | 362 | 261 | 253 | ||||||||||||||||||
分布式能源和存储 | 1,241 | 1,050 | 956 | 886 | 241 | 242 | 180 | 189 | 133 | 148 | ||||||||||||||||||
可持续解决方案 | 385 | 266 | 40 | 14 | 147 | 48 | 61 | 8 | 52 | 6 | ||||||||||||||||||
企业 | — | — | — | — | — | — | 59 | 42 | (357 | ) | (395 | ) | ||||||||||||||||
总计 | 29,467 | 28,669 | 31,891 | 30,126 | $ | 2,826 | $ | 2,636 | $ | 2,182 | $ | 2,002 | $ | 1,095 | $ | 1,005 |
非国际财务报告准则指标的调节
下表反映了截至2023年12月31日的三个月的调整后息税折旧摊销前利润,并提供了净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
归属于单位持有人 | |||||||||||||||||||||
(百万) | 水电 | 风 | 公用事业规模 太阳能的 | 分布式能源和存储 | 可持续解决方案 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 67 | $ | 142 | $ | 190 | $ | (100 | ) | $ | 44 | $ | (79 | ) | $ | 264 | |||||
加回或扣除以下内容: | |||||||||||||||||||||
折旧 | 170 | 215 | 98 | 28 | 6 | — | 517 | ||||||||||||||
递延所得税的回收 | (33 | ) | (39 | ) | (31 | ) | (41 | ) | — | (7 | ) | (151 | ) | ||||||||
外汇和金融工具损失(收益) | (55 | ) | (50 | ) | 38 | 35 | (57 | ) | 19 | (70 | ) | ||||||||||
其他(11) | 18 | (147 | ) | (158 | ) | 90 | (17 | ) | (9 | ) | (223 | ) | |||||||||
管理服务成本 | — | — | — | — | — | 50 | 50 | ||||||||||||||
利息支出 | 185 | 85 | 96 | 27 | 19 | 49 | 461 | ||||||||||||||
当期所得税支出 | 18 | 7 | 6 | — | — | 8 | 39 | ||||||||||||||
归属于入账权益的金额 投资和非控股权益(12) | (168 | ) | (82 | ) | (118 | ) | 3 | 33 | (25 | ) | (357 | ) | |||||||||
调整后 EBITDA | $ | 202 | $ | 131 | $ | 121 | $ | 42 | $ | 28 | $ | 6 | $ | 530 |
下表反映了截至2022年12月31日的三个月的调整后息税折旧摊销前利润,并提供了净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
归属于单位持有人 | |||||||||||||||||||||
(百万) | 水电 | 风 | 公用事业规模 太阳能的 | 分布式能源和存储 | 可持续解决方案 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 161 | $ | 31 | $ | (90 | ) | $ | 24 | $ | 13 | $ | (79 | ) | $ | 60 | |||||
加回或扣除以下内容: | |||||||||||||||||||||
折旧 | 152 | 135 | 88 | 27 | 5 | 1 | 408 | ||||||||||||||
递延所得税的回收 | (52 | ) | (6 | ) | (26 | ) | (6 | ) | — | (24 | ) | (114 | ) | ||||||||
外汇和金融工具损失(收益) | (17 | ) | (14 | ) | 70 | (31 | ) | (8 | ) | 14 | 14 | ||||||||||
其他(11) | 57 | 39 | 7 | 62 | (2 | ) | 5 | 168 | |||||||||||||
管理服务成本 | — | — | — | — | — | 44 | 44 | ||||||||||||||
利息支出 | 166 | 66 | 62 | 22 | 3 | 32 | 351 | ||||||||||||||
当期所得税支出(复苏) | 31 | 8 | 2 | — | 1 | — | 42 | ||||||||||||||
归属于权益记账投资和非控股权益的金额(12) | (269 | ) | (135 | ) | (59 | ) | (50 | ) | (10 | ) | — | (523 | ) | ||||||||
调整后 EBITDA | $ | 229 | $ | 124 | $ | 54 | $ | 48 | $ | 2 | $ | (7 | ) | $ | 450 |
非国际财务报告准则指标的调节
下表反映了截至2023年12月31日的十二个月的调整后息税折旧摊销前利润,并提供了净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
归属于单位持有人 | |||||||||||||||||||||
(百万) | 水电 | 风 | 公用事业规模 太阳能的 | 分布式能源和存储 | 可持续解决方案 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 423 | $ | 307 | $ | 209 | $ | (90 | ) | $ | 102 | $ | (335 | ) | $ | 616 | |||||
加回或扣除以下内容: | |||||||||||||||||||||
折旧 | 652 | 709 | 348 | 56 | 85 | 2 | 1,852 | ||||||||||||||
递延所得税支出(回收) | (61 | ) | 20 | (43 | ) | (37 | ) | (22 | ) | (33 | ) | (176 | ) | ||||||||
外汇和金融工具损失(收益) | (162 | ) | (239 | ) | (17 | ) | (5 | ) | (89 | ) | 10 | (502 | ) | ||||||||
其他(11) | 39 | (111 | ) | (171 | ) | 111 | 3 | 23 | (106 | ) | |||||||||||
调整后息税折旧摊销前利润中录得的其他收益(2) | 39 | (111 | ) | (171 | ) | 111 | 3 | 23 | (106 | ) | |||||||||||
其他(11) | |||||||||||||||||||||
管理服务成本 | — | — | — | — | — | 205 | 205 | ||||||||||||||
利息支出 | 745 | 297 | 282 | 59 | 94 | 150 | 1,627 | ||||||||||||||
当期所得税支出 | 85 | 20 | 13 | — | — | 10 | 128 | ||||||||||||||
归属于权益记账投资和非控股权益的金额(12) | (704 | ) | (510 | ) | (249 | ) | 86 | (112 | ) | 27 | (1,462 | ) | |||||||||
调整后 EBITDA | $ | 1,017 | $ | 493 | $ | 372 | $ | 180 | $ | 61 | $ | 59 | $ | 2,182 |
下表反映了截至2022年12月31日的十二个月的调整后息税折旧摊销前利润,并提供了净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
归属于单位持有人 | |||||||||||||||||||||
(百万) | 水电 | 风 | 公用事业规模 太阳能的 | 分布式能源和存储 | 可持续解决方案 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 359 | $ | 7 | $ | (56 | ) | $ | 122 | $ | 2 | $ | (296 | ) | $ | 138 | |||||
加回或扣除以下内容: | |||||||||||||||||||||
折旧 | 613 | 552 | 291 | 96 | 28 | 3 | 1,583 | ||||||||||||||
递延所得税支出(回收) | (66 | ) | 35 | (35 | ) | (3 | ) | (1 | ) | (80 | ) | (150 | ) | ||||||||
外汇和金融工具损失(收益) | 183 | (77 | ) | 80 | (39 | ) | (8 | ) | (6 | ) | 133 | ||||||||||
其他(11) | 65 | 113 | 109 | — | 77 | 93 | 457 | ||||||||||||||
管理服务成本 | — | — | — | — | — | 243 | 243 | ||||||||||||||
利息支出 | 586 | 254 | 195 | 78 | 2 | 109 | 1,224 | ||||||||||||||
当期所得税支出 | 123 | 16 | 7 | — | 2 | — | 148 | ||||||||||||||
归属于权益记账投资和非控股权益的金额(12) | (892 | ) | (470 | ) | (229 | ) | (65 | ) | (94 | ) | (24 | ) | (1,774 | ) | |||||||
调整后 EBITDA | $ | 971 | $ | 430 | $ | 362 | $ | 189 | $ | 8 | $ | 42 | $ | 2,002 |
下表将非国际财务报告准则财务指标与最直接可比的国际财务报告准则指标进行了对比。净收益(亏损)与运营资金对账:
在截至的三个月中 12 月 31 日 | 在结束的十二个月中 12 月 31 日 | ||||||||||||||
未经审计 (百万) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||
净收入 | $ | 264 | $ | 60 | $ | 616 | $ | 138 | |||||||
加回或扣除以下内容: | |||||||||||||||
折旧 | 517 | 408 | 1,852 | 1,583 | |||||||||||
递延所得税的回收 | (151 | ) | (114 | ) | (176 | ) | (150 | ) | |||||||
外汇和金融工具收益(亏损) | (70 | ) | 14 | (502 | ) | 133 | |||||||||
其他(13) | (223 | ) | 179 | (106 | ) | 457 | |||||||||
归属于权益记账投资和非控股权益的金额(14) | (82 | ) | (322 | ) | (589 | ) | (1,156 | ) | |||||||
运营资金 | $ | 255 | $ | 225 | $ | 1,095 | $ | 1,005 | |||||||
标准化长期平均发电量调整 | 68 | 46 | 147 | 86 | |||||||||||
正常化外币调整 | (6 | ) | — | (1 | ) | — | |||||||||
运营资金标准化 | $ | 317 | $ | 271 | $ | 1,241 | $ | 1,091 |
下表将每单位非国际财务报告准则财务指标与最直接可比的国际财务报告准则指标进行了对比。每个LP单位的净收益(亏损)与运营资金对账:
在截至的三个月中 12 月 31 日 | 在结束的十二个月中 12 月 31 日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
每个 LP 单位的净亏损(1) | $ | 0.01 | $ | (0.16 | ) | $ | (0.32 | ) | $ | (0.60 | ) | ||
根据以下比例进行调整 | |||||||||||||
折旧 | 0.41 | 0.34 | 1.55 | 1.45 | |||||||||
递延所得税回收及其他 | (0.01 | ) | 0.08 | (0.21 | ) | 0.30 | |||||||
外汇和金融工具损失 | (0.03 | ) | 0.09 | 0.65 | 0.41 | ||||||||
每单位来自运营的资金(3) | $ | 0.38 | $ | 0.35 | $ | 1.67 | $ | 1.56 | |||||
标准化长期平均发电量调整 | 0.10 | 0.08 | 0.22 | 0.13 | |||||||||
正常化外汇调整 | — | — | — | — | |||||||||
每单位运营资金的标准化(3) | $ | 0.48 | $ | 0.43 | $ | 1.89 | $ | 1.69 |
布鲁克菲尔德可再生能源公司报告
第四季度业绩
除非另有说明,否则所有金额均以美元计
布鲁克菲尔德可再生能源公司(“BEPC” 或 “公司”)(纽约证券交易所,多伦多证券交易所股票代码:BEPC)董事会今天宣布,BEPC(“股份”)的每股A类可交换次级有表决权股份(“股票”)的季度股息为0.3375美元,将于2024年3月28日支付给截至2024年2月28日营业结束时的登记股东。该股息每股金额相同,记录和支付日期与BEP今天宣布的BEP有限合伙企业单位的季度分配相同。
BEPC可交换股份的结构旨在在经济上等同于布鲁克菲尔德可再生伙伴有限责任公司(“BEP” 或 “合伙企业”)(纽约证券交易所代码:BEP;多伦多证券交易所代码:BEP;TSX:BEP.UN)的无表决权有限合伙单位。我们认为,经济等效性是通过对BEPC可交换股份和BEP的有限合伙企业单位进行相同的股息和分配来实现的,并且每股BEPC可交换股份可以随时由持有人选择兑换成一个BEP LP单位。鉴于经济等效性,我们预计股票的市场价格将受到BEP有限合伙企业的市场价格以及我们公司和整个BEP的合并经营业绩的重大影响。除了仔细考虑本新闻稿中的全部披露外,强烈鼓励股东仔细审查BEP的持续披露文件,这些文件可在EDGAR的美国证券交易委员会网站www.sec.gov或SEDAR+上以电子方式查阅,网址为www.sedarplus.ca。
在截至的三个月中 12 月 31 日 | 在截至的十二个月中 12 月 31 日 | ||||||||||
百万美元(单位金额除外),未经审计 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
选择财务信息 | |||||||||||
归属于合伙企业的净(亏损)收益 | $ | (747 | ) | $ | 953 | $ | (181 | ) | $ | 1,503 | |
运营资金 (FFO)(2) | 168 | 139 | 716 | 612 |
BEPC报告称,截至2023年12月31日的十二个月中,FFO为7.16亿美元,而去年同期为6.12亿美元。扣除非现金折旧、BEPC可交换和B类股票的调整以及其他非现金项目后,截至2023年12月31日的十二个月中,我们归属于该合伙企业的净亏损为1.81亿美元。
布鲁克菲尔德可再生能源公司 | ||||||||
合并财务状况表 | ||||||||
截至12月31日 | ||||||||
未经审计 (百万) | 2023 | 2022 | ||||||
资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 627 | $ | 642 | ||||
贸易应收账款和其他金融资产(4) | 2,972 | 2,567 | ||||||
权益记账投资 | 644 | 451 | ||||||
按公允价值和商誉计算的不动产、厂房和设备 | 44,979 | 38,551 | ||||||
递延所得税和其他资产(5) | 286 | 1,077 | ||||||
总资产 | $ | 49,508 | $ | 43,288 | ||||
负债 | ||||||||
仅对自己融资的资产有追索权的借款(7) | $ | 16,072 | $ | 13,715 | ||||
应付账款和其他负债(8) | 5,767 | 3,122 | ||||||
递延所得税负债 | 5,819 | 5,263 | ||||||
BEPC 可交换股票和 B 类股票 | 4,721 | 4,364 | ||||||
公平 | ||||||||
非控股权益: | ||||||||
参与的非控股权益——在运营子公司中 | $ | 11,070 | $ | 10,680 | ||||
参与的非控股权益 — 合伙人持有的控股子公司 | 272 | 271 | ||||||
伙伴关系 | 5,787 | 17,129 | 5,873 | 16,824 | ||||
负债和权益总额 | $ | 49,508 | $ | 43,288 |
布鲁克菲尔德可再生能源公司 | ||||||||||||||
合并收益(亏损)报表 | ||||||||||||||
未经审计 (百万) | 在截至的三个月中 12 月 31 日 | 在结束的十二个月中 12 月 31 日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||
收入 | $ | 1,066 | $ | 956 | $ | 3,967 | $ | 3,778 | ||||||
其他收入 | 437 | 14 | 584 | 93 | ||||||||||
直接运营成本(9) | (466 | ) | (294 | ) | (1,466 | ) | (1,174 | ) | ||||||
管理服务成本 | 6 | (37 | ) | (88 | ) | (169 | ) | |||||||
利息支出 | (329 | ) | (285 | ) | (1,258 | ) | (1,032 | ) | ||||||
股票账户投资收益的份额 | (1 | ) | 5 | (8 | ) | 6 | ||||||||
外汇和金融工具收益(亏损) | 30 | 33 | 159 | (65 | ) | |||||||||
折旧 | (389 | ) | (309 | ) | (1,342 | ) | (1,179 | ) | ||||||
其他 | (75 | ) | (36 | ) | (61 | ) | (90 | ) | ||||||
BEPC可交换股票和B类股票的重新估值 | (816 | ) | 1,026 | (106 | ) | 1,800 | ||||||||
追回所得税(费用) | ||||||||||||||
当前 | (34 | ) | (35 | ) | (113 | ) | (133 | ) | ||||||
已推迟 | 69 | 40 | 40 | 15 | ||||||||||
净(亏损)收入 | $ | (502 | ) | $ | 1,078 | $ | 308 | $ | 1,850 | |||||
归因于以下因素的净(亏损)收益: | ||||||||||||||
非控股权益: | ||||||||||||||
参与的非控股权益——在运营子公司中 | $ | 241 | $ | 121 | $ | 481 | $ | 336 | ||||||
参与的非控股权益 — 合伙人持有的控股子公司 | 4 | 4 | 8 | 11 | ||||||||||
伙伴关系 | (747 | ) | 953 | (181 | ) | 1,503 | ||||||||
$ | (502 | ) | $ | 1,078 | $ | 308 | $ | 1,850 |
布鲁克菲尔德可再生能源公司 | |||||||||||||
合并现金流量表 | |||||||||||||
未经审计 (百万) | 在截至的三个月中 12 月 31 日 | 在结束的十二个月中 12 月 31 日 | |||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
经营活动 | |||||||||||||
净收益(亏损) | $ | (502 | ) | $ | 1,078 | $ | 308 | $ | 1,850 | ||||
以下非现金项目的调整: | |||||||||||||
折旧 | 389 | 309 | 1,342 | 1,179 | |||||||||
未实现的外汇和金融工具损失(收益) | (40 | ) | (25 | ) | (159 | ) | 187 | ||||||
股票入账投资的收益(亏损)份额 | 1 | (5 | ) | 8 | (6 | ) | |||||||
递延所得税支出 | (69 | ) | (40 | ) | (40 | ) | (15 | ) | |||||
其他非现金物品 | (347 | ) | (4 | ) | (374 | ) | 6 | ||||||
可交换股票和B类股票的重新估值 | 816 | (1,026 | ) | 106 | (1,800 | ) | |||||||
248 | 287 | 1,191 | 1,401 | ||||||||||
营运资金和其他方面的净变化(10) | 220 | 132 | 409 | (117 | ) | ||||||||
468 | 419 | 1,600 | 1,284 | ||||||||||
筹资活动 | |||||||||||||
无追索权借款和关联方借款,净额 | 586 | (219 | ) | (236 | ) | 647 | |||||||
参与的非控股权益的资本出资 | 454 | 85 | 589 | 369 | |||||||||
向参与的非控股权益返还资本 | (139 | ) | — | (169 | ) | (54 | ) | ||||||
发行可交换股票,净额 | — | — | 251 | — | |||||||||
已支付的分配: | |||||||||||||
致参与的非控股权益 | (232 | ) | (228 | ) | (669 | ) | (1,286 | ) | |||||
致合作伙伴 | — | (78 | ) | — | (78 | ) | |||||||
669 | (440 | ) | (234 | ) | (402 | ) | |||||||
投资活动 | |||||||||||||
扣除被收购实体的现金和现金等价物的收购 | (499 | ) | — | (580 | ) | — | |||||||
股票入账投资的收购 | (15 | ) | — | (22 | ) | (48 | ) | ||||||
不动产、厂房和设备投资 | (523 | ) | (223 | ) | (1,028 | ) | (847 | ) | |||||
出售子公司、联营公司和其他证券的收益 | — | — | 109 | 92 | |||||||||
出售子公司、联营公司和其他证券,净额 | — | — | 134 | — | |||||||||
限制性现金和其他 | (6 | ) | 53 | (31 | ) | 65 | |||||||
(1,043 | ) | (170 | ) | (1,418 | ) | (738 | ) | ||||||
现金的外汇收益(亏损) | 20 | 19 | 37 | (19 | ) | ||||||||
现金和现金等价物 | |||||||||||||
增加(减少) | 114 | (172 | ) | (15 | ) | 125 | |||||||
归类为待售资产的现金净变动 | — | (8 | ) | — | (8 | ) | |||||||
期初余额 | 513 | 822 | 642 | 525 | |||||||||
期末余额 | $ | 627 | $ | 642 | $ | 627 | $ | 642 |
非国际财务报告准则指标的调节
下表将净收入与运营资金进行了对账:
在截至的三个月中 12 月 31 日 | 在截至的十二个月中 12 月 31 日 | ||||||||||||
未经审计 (百万) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
净(亏损)收入 | $ | (502 | ) | $ | 1,078 | $ | 308 | $ | 1,850 | ||||
加回或扣除以下内容: | |||||||||||||
折旧 | 389 | 309 | 1,342 | 1,179 | |||||||||
外汇和金融工具(收益)损失 | (30 | ) | (33 | ) | (159 | ) | 65 | ||||||
递延所得税(回收)费用 | (69 | ) | (40 | ) | (40 | ) | (15 | ) | |||||
其他 | (383 | ) | 68 | (316 | ) | 242 | |||||||
BEPC可交换股票的分红(16) | 61 | 55 | 241 | 220 | |||||||||
BEPC可交换股票和BEPCB类股票的重新估值 | 816 | (1,026 | ) | 106 | (1,800 | ) | |||||||
归属于权益记账投资和非控股权益的金额(17) | (114 | ) | (272 | ) | (766 | ) | (1,129 | ) | |||||
运营资金 | $ | 168 | $ | 139 | $ | 716 | $ | 612 |
关于前瞻性陈述的警示声明
本新闻稿包含加拿大省级证券法所指的前瞻性陈述和信息,以及经修订的1933年《美国证券法》第27A条、经修订的1934年《美国证券交易法》第21E条、1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款以及任何适用的加拿大证券法规所指的 “前瞻性陈述”。“将”、“打算”、“应该”、“可以”、“目标”、“增长”、“期望”、“相信”、“计划” 等词语及其衍生品以及其他预测或表明未来事件、趋势或前景且与历史问题无关的表达方式代表了上述陈述和其他前瞻性陈述。这封致单位持有人的信中的前瞻性陈述包括有关Brookfield Renewable及其子公司业务质量以及我们对未来现金流和分销增长的预期的陈述。其中包括有关布鲁克菲尔德可再生能源的预期财务业绩、资产的未来投产、我们投资组合的合同性质(包括我们重新签约某些资产的能力)、技术多元化、收购机会、收购和处置的预期完成、融资和再融资机会、未来的能源价格和电力需求、全球脱碳目标、经济复苏、实现长期平均发电量、项目开发和资本支出成本、能源政策的声明,经济增长,可再生资产类别的增长潜力,布鲁克菲尔德可再生能源的未来增长前景和分配概况以及布鲁克菲尔德可再生能源获得资本的机会。尽管Brookfield Renewable认为这些前瞻性陈述和信息基于合理的假设和预期,但您不应过分依赖它们或这封致单位持有人信中的任何其他前瞻性陈述或信息。布鲁克菲尔德可再生能源的未来表现和前景受许多已知和未知的风险和不确定性的影响。可能导致布鲁克菲尔德可再生能源的实际业绩与这封给单位持有人的信中所设想或暗示的业绩存在重大差异的因素包括(但不限于)我们无法发现足够的投资机会和完成交易;我们的投资组合的增长以及我们无法实现交易或收购的预期收益;天气状况和其他可能影响设施发电水平的因素;未决、未决或未来诉讼的不利结果;布鲁克菲尔德可再生能源运营所在司法管辖区的经济状况;根据合同或向商业能源市场销售产品和服务的能力;政府监管的变化,包括可再生能源激励措施;按时按预算完成开发和资本项目的能力;由于资本市场的状况,无法为运营融资或为未来的收购提供资金;健康、安全、安保或环境事件;与布鲁克菲尔德可再生能源运营所在的电力市场有关的监管风险,包括与我们的资产监管、许可和诉讼有关的风险;与内部控制环境有关的风险;合同对手不履行义务;运营支出的变化,包括员工工资、福利和培训;政府和公共政策的变化,以及与发电设施的建设、开发和运营相关的其他风险。有关这些已知和未知风险的更多信息,请参阅BEP表格20-F和BEPC的20-F表格中包含的 “风险因素” 以及其中描述的其他风险和因素。
上述可能影响未来业绩的重要因素清单并不详尽。这些前瞻性陈述代表我们截至本函发给单位持有人之日的观点,自随后的任何日期起,均不应被视为代表我们的观点。尽管我们预计后续的事件和发展可能会导致我们的观点发生变化,但除非适用法律要求,否则我们不承担任何更新前瞻性陈述的义务。
没有证券监管机构批准或不批准这封致单位持有人信的内容。这封致单位持有人的信仅供参考,不构成卖出要约或招揽买入要约,也不得在根据任何此类州或司法管辖区的证券法进行注册或资格认证之前此类要约、招标或出售是非法的州或司法管辖区出售这些证券。
关于使用非国际财务报告准则指标的警示声明
本新闻稿提及每单位FFO和FFO,这不是国际财务报告准则中普遍接受的会计指标,因此可能与其他实体使用的调整后息税折旧摊销前利润、FFO和每单位FFO的定义有所不同。我们认为,每单位FFO和FFO是有用的补充指标,可以帮助投资者评估财务业绩以及我们的运营投资组合预计产生的现金。任何单位的FFO和FFO都不应被视为衡量我们业绩的唯一指标,不应将其与根据国际财务报告准则编制的财务报表的分析分开考虑,也不得作为其替代来考虑。有关每单位FFO和FFO与最直接可比的国际财务报告准则指标的对账,请参阅此处其他地方包含的 “非国际财务报告准则指标对账——截至12月31日的年度” 以及我们经审计的第四季度中包含的 “比例信息财务业绩评估——非国际财务报告准则指标对账” 2023年度报告。有关每单位FFO和FFO与最直接可比的国际财务报告准则指标的对账,请参阅此处其他地方包含的 “非国际财务报告准则指标对账——截至12月31日的年度” 以及我们经审计的第四季度中包含的 “比例信息财务业绩评估——非国际财务报告准则指标对账” 2023年度报告。
除非上下文另有反映,否则提及布鲁克菲尔德可再生能源合作伙伴有限责任公司及其子公司和运营实体。
尾注
(1)在截至2023年12月31日的三个月和十二个月中,平均唱片发行量分别为2.876亿张和2.824亿张(2022年:2.753亿张和2.752亿张)。
(2)请参阅本文档中的 “非国际财务报告准则指标的对账” 和 “关于使用非国际财务报告准则指标的警示声明”,以及管理层在2023年年度报告中讨论和分析中的 “第9部分——向利益相关者陈述和绩效评估”。
(3)截至2023年12月31日的三个月和十二个月中,平均未偿还单位为6.657亿和6.571亿美元(2022年:6.46亿和6.459亿美元),其中包括我们的有限合伙企业单位、可赎回/可交换合伙单位、BEPC可交换股份和普通合伙人权益。截至2023年12月31日,实际未偿还单位为6.653亿个(2022年:6.46亿个)。
(4)余额包括限制性现金、应收账款和其他流动资产、金融工具资产以及关联方应付款。
(5)余额包括递延所得税资产、待售资产、无形资产和其他长期资产。
(6)余额包括公司借款的流动和非流动部分。
(7)余额包括合并财务状况表中无追索权借款的流动和非流动部分。
(8)余额包括应付账款和应计负债、应付给关联方的金融工具负债、准备金、与待售资产直接相关的负债以及其他长期负债。
(9)直接运营成本不包括下文披露的折旧费用。
(10)余额包括从权益账户投资中获得的股息以及关联方到期或来自关联方的变动。
(11)其他对应于与创收活动无关的金额,也不是业务运营所需的正常经常性现金运营支出。其他余额还包括衍生品和其他重估和结算、债务清偿/修改的收益或损失、交易成本、法律、条款、特许权资产的摊销,以及Brookfield Renewal在外币套期保值中的经济份额以及我们开发和/或不打算长期持有的已实现处置收益和亏损,这些资产包含在调整后息税折旧摊销前利润中。
(12)归属于股权入账投资的金额对应于布鲁克菲尔德可再生能源的调整后息税折旧摊销前利润,后者由其对使用权益法核算的关联公司和合资企业的投资产生。归属于非控股权益的金额是根据合并子公司中非控股权益持有的经济所有权权益计算的。通过调整归属于非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润,我们的合伙企业能够删除非全资子公司在调整后息税折旧摊销前利润中不归属于我们的合伙企业的部分。
(13)其他对应于与创收活动无关的金额,也不是业务运营所需的正常经常性现金运营支出。其他余额还包括衍生品和其他重估和结算、债务清偿/修改的收益或损失、交易成本、法律、条款、特许权资产的摊销,以及Brookfield Renewal在外币套期保值中的经济份额以及我们开发和/或不打算长期持有的已实现处置收益和亏损,这些资产包含在运营资金中。
(14)归属于权益记账投资的金额对应于运营资金,后者由其对联营公司和合资企业的投资产生的运营资金,使用权益法进行核算。归属于非控股权益的金额是根据合并子公司中非控股权益持有的经济所有权权益计算的。通过调整归属于非控股权益的运营资金,我们的合伙企业能够扣除非全资子公司赚取的、不归属于我们合伙企业的运营资金部分。
(15)其他对应于与创收活动无关的金额,也不是业务运营所需的正常经常性现金运营支出。其他余额还包括衍生品和其他重估和结算、债务清偿/修改的收益或损失、交易成本、法律、准备金、特许权资产的摊销,以及公司在外币套期保值中的经济份额,以及我们开发和/或不打算长期持有的、包含在运营资金中的资产的已实现处置收益和亏损。
(16)余额包含在合并收益表(亏损)的利息支出中。
(17)归属于权益记账投资的金额对应于运营资金,后者由其对联营公司和合资企业的投资产生的运营资金,使用权益法进行核算。归属于非控股权益的金额是根据合并子公司中非控股权益持有的经济所有权权益计算的。通过调整归属于非控股权益的运营资金,我们公司能够扣除非全资子公司赚取的不可归属于我们公司的运营资金部分。
(18)任何提及资本的内容均指布鲁克菲尔德的已部署现金,不包括任何债务融资。
(19)约41亿美元的可用流动性是指2023年年度报告管理层讨论与分析中的 “第5部分——流动性和资本资源”。
(20)12-15% 的目标回报率按年化现金投资回报率计算。