目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 ______ 到 ______ 的过渡时期。
委员会档案编号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
(州或其他司法管辖区 | (美国国税局雇主 |
(主要行政办公室地址,包括邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每节课的标题: |
| 交易品种 |
| 注册的每个交易所的名称: |
这个 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 ☐
☒ | 加速过滤器 | ☐ | |
非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | |
新兴成长型公司 |
|
|
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至 2023 年 11 月 3 日,有
目录
目录
| 页面 |
第一部分财务信息 | |
第 1 项。财务报表 | |
截至2023年9月30日(未经审计)和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 3 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并运营报表 | 4 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的综合亏损简明合并报表 | 5 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并股东权益表 | 6 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表 | 7 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 26 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 39 |
第 4 项。控制和程序 | 38 |
第二部分。其他信息 | 40 |
第 1 项。法律诉讼 | 39 |
第 1A 项。风险因素 | 40 |
第 2 项。股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 40 |
第 3 项。优先证券违约 | 40 |
第 4 项。矿山安全披露 | 40 |
第 5 项。其他信息 | 40 |
第 6 项。展品 | 42 |
签名 | 43 |
目录
Cryoport, Inc. 及其子公司
简明合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
(未经审计) | ||||||
资产 | ||||||
流动资产: |
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现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
短期投资 |
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应收账款,净额 | | | ||||
库存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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经营租赁使用权资产 | | | ||||
无形资产,净额 |
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善意 | | | ||||
存款 |
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递延所得税资产 | | | ||||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付账款和其他应计费用 | $ | | $ | | ||
应计薪酬和相关费用 |
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递延收入 |
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经营租赁负债的流动部分 | | | ||||
融资租赁负债的流动部分 |
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应付票据的当前部分 | | | ||||
流动负债总额 |
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扣除折扣美元后的可转换优先票据 | | | ||||
应付票据 | | | ||||
经营租赁负债,扣除流动部分 | | | ||||
融资租赁负债,扣除流动部分 | | | ||||
递延所得税负债 | | | ||||
其他长期负债 | | | ||||
或有考虑 | | | ||||
负债总额 |
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承付款和意外开支 |
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股东权益: |
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优先股,$ |
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A类可转换优先股-美元 |
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B 类可转换优先股-美元 |
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C类可转换优先股,美元 | | | ||||
普通股,$ | | | ||||
额外的实收资本 |
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累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
累计其他综合亏损 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
负债和股东权益总额 | $ | | $ | |
参见简明合并财务报表的附注。
3
目录
Cryoport, Inc. 及其子公司
简明合并运营报表
(以千计,股票和每股数据除外)
(未经审计)
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
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| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
服务收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
产品收入 | | | | | ||||||||
总收入 | | | | | ||||||||
服务成本收入 | | | | | ||||||||
产品收入成本 |
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总收入成本 | | | | | ||||||||
毛利率 |
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运营成本和支出: |
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销售、一般和管理 |
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工程与开发 |
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运营成本和支出总额 |
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运营损失 |
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其他收入(支出): |
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投资收益 | | | | | ||||||||
利息支出 |
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清偿债务的收益,净额 | | — | | — | ||||||||
其他收入(支出),净额 |
| ( |
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| ( | ||||
其他收入(支出)总额,净额 | |
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所得税准备金前的亏损 |
| ( |
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所得税准备金 |
| ( |
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净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
C系列可转换优先股的实物实收股息 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
归属于普通股股东的净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
加权平均已发行股票——基本和摊薄后 |
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| |
参见简明合并财务报表的附注。
4
目录
Cryoport, Inc. 及其子公司
综合亏损简明合并报表
(未经审计,以千计)
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
扣除税款的其他综合收益(亏损): |
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可供出售债务证券的未实现净收益(亏损) |
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将可供出售债务证券的已实现亏损重新归类为收益 | | — | | | ||||||||
外币折算调整 |
| ( |
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其他综合收益(亏损) |
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| ( |
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| ( | ||||
综合损失总额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
参见简明合并财务报表的附注。
5
目录
Cryoport, Inc. 及其子公司
股东权益简明合并报表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
A 级 | B 级 | C 级 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 优先股 | 优先股 | 普通股 | 额外 | 累积的 | 全面 | 股东 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份 |
| 金额 |
| 股份 |
| 金额 |
| 股份 |
| 金额 |
| 股份 |
| 金额 |
| 实收资本 |
| 赤字 |
| 损失 |
| 权益(赤字) | |||||||||
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截至2022年6月30日的余额 |
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| — | $ | — | | $ |
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净亏损 |
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扣除税款的其他综合亏损 |
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股票薪酬支出 |
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实物实收优先股股息 | — | — | — | — | — | | — | — | ( | — | — | — | ||||||||||||||||||||
限制性股票单位的归属 | — | — | — | — | — | — | | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||
行使股票期权的收益 |
| — |
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2022 年 9 月 30 日的余额 | — | $ | — | — | $ | — | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
| — | $ | — |
| — | $ | — | | $ | |
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净亏损 |
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扣除税款的其他综合亏损 |
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股票薪酬支出 |
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实物实收优先股股息 |
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限制性股票单位的归属 | — | — | — | — | — | — | | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||
行使股票期权的收益 |
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截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | — | $ | — | — | $ | — | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 |
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净亏损 |
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扣除税款的其他综合亏损 |
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股票薪酬支出 |
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实物实收优先股股息 | — | — | — | — | — | | — | — | ( | — | — | — | ||||||||||||||||||||
发行普通股以收购Cell&Co | — | — | — | — | — | — | | — | | — | — | | ||||||||||||||||||||
回购普通股 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | ( | — | ( | ||||||||||||||||||||
限制性股票单位的归属 |
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行使股票期权的收益 | — |
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2022 年 9 月 30 日的余额 | — | $ | — |
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截至2022年12月31日的余额 |
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净亏损 |
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其他综合收益,扣除税款 |
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股票薪酬支出 |
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实物实收优先股股息 | — | — | — | — | — | | — | — | ( | — | — | — | ||||||||||||||||||||
限制性股票单位的归属 |
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行使股票期权的收益 | — |
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截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | — | $ | — |
| — | $ | — | | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
参见简明合并财务报表的附注。
6
目录
Cryoport, Inc. 及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计,以千计)
在结束的九个月里 | ||||||
9月30日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 | |||
来自经营活动的现金流: |
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净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
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折旧和摊销 |
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债务折扣的摊销 |
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非现金运营租赁费用 | | | ||||
股票证券投资的未实现(收益)亏损 |
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可供出售投资的已实现亏损 | | | ||||
股票薪酬支出 |
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处置财产和设备损失 |
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清偿债务的收益,净额 | ( | — | ||||
保险结算收益 |
| ( |
| ( | ||
信贷损失的变化 | ( | | ||||
过剩和过时的库存 | — | | ||||
运营保险收益 | | | ||||
偶然考虑因素的变化 | ( | | ||||
运营资产和负债的变化: | ||||||
应收账款 |
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| ( | ||
库存 |
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预付费用和其他流动资产 |
| ( |
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存款 |
| ( |
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经营租赁负债 | ( | ( | ||||
应付账款和其他应计费用 |
| ( |
| ( | ||
应计薪酬和相关费用 |
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| ( | ||
递延收入 |
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| ( | ||
递延所得税负债净额 | ( | ( | ||||
用于经营活动的净现金 |
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来自投资活动的现金流: |
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购买财产和设备 |
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固定资产损失的保险收益 | | | ||||
软件开发成本 | ( | ( | ||||
购买短期投资 | — | ( | ||||
收购 | — | ( | ||||
短期投资的销售/到期日 |
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专利和商标成本 | ( | ( | ||||
由(用于)投资活动提供的净现金 |
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来自融资活动的现金流: |
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行使股票期权的收益 |
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回购普通股 | — | ( | ||||
为回购2026年优先票据而支付的现金 | ( | — | ||||
偿还应付票据 | ( | ( | ||||
偿还融资租赁负债 | ( | ( | ||||
用于融资活动的净现金 |
| ( |
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汇率对现金和现金等价物的影响 |
| ( |
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现金和现金等价物的净变化 | | ( | ||||
现金和现金等价物 — 期初 |
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现金和现金等价物-期末 | $ | | $ | | ||
现金流信息的补充披露: | ||||||
支付利息的现金 | $ | | $ | | ||
为所得税支付的现金 | $ | | $ | | ||
非现金融资活动的补充披露: | ||||||
经营租赁使用权资产和经营租赁负债 | $ | | $ | | ||
可供出售债务证券的未实现净收益(亏损) | $ | | $ | ( | ||
将可供出售债务证券的已实现收益(亏损)重新归类为收益 | $ | | $ | ( | ||
实物实收优先股股息,包括实益转换功能 | $ | | $ | | ||
应付账款和应计负债中包含的固定资产 | $ | | $ | | ||
应收账款包含在预付费用和其他流动资产中 | $ | — | $ | | ||
为收购Cell&Co而发行的普通股 | $ | — | |
参见简明合并财务报表的附注。
7
目录
Cryoport, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中
(未经审计)
注意事项 1.管理层的代表性和陈述基础
随附的未经审计的简明合并财务报表由Cryoport, Inc.(“公司”、“Cryoport”、“我们的” 或 “我们”)根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“SEC”)颁布的第10-Q表说明和第S-X条例第10条编制。因此,它们不包括美国公认会计原则为完整财务报表列报所要求的所有信息和脚注。但是,该公司认为,这些披露足以使所提供的信息不具有误导性。管理层认为,公允列报所必需的所有调整(主要包括正常的经常性应计费用)均已包括在内。
截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的财年的预期业绩。未经审计的简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其相关附注一起阅读。
公司对截至本申报之日的后续事件进行了评估,并确定除了附注中披露的以外,没有发生任何需要在未经审计的简明合并财务报表中确认或在其附注中进行披露的后续事件。
注意事项 2.业务性质
Cryoport 是全球领先的创新产品和服务提供商,为生物制药/制药、动物健康和生殖医学市场的生命科学提供支持。我们的使命是为生命科学的新时代开创医学的未来。和
该公司是内华达州的一家公司,其普通股在纳斯达克资本市场交易所上市,股票代码为 “CYRX”。
注意事项 3.重要会计政策摘要
与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的公司合并财务报表附注2——重要会计政策摘要中披露的重大会计政策相比,在截至2023年9月30日的九个月中,公司的重大会计政策没有发生重大变化。
8
目录
外币交易
管理层已确定其子公司的本位币为当地货币。外国子公司的资产和负债按期末汇率折算成美元。收入和支出按该期间的平均汇率折算,由此产生的折算收益(亏损)调整作为股东权益的单独组成部分累计。折算收益(亏损)调整总额为 $ (
最近通过的会计公告
2022年9月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了亚利桑那州立大学2022-04年《负债——供应商融资计划(副主题 405-50):供应商融资计划义务披露》,旨在提高在购买商品和服务时使用供应商融资计划的透明度。供应商融资计划也可以称为反向保理、应付账款融资或结构化应付账款安排。亚利桑那州立大学2022-04年的修正案要求使用供应商融资计划的买方披露有关该计划的足够定性和定量信息,以使财务报表的用户能够了解该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及潜在规模。亚利桑那州立大学2022-04对所有实体在2022年12月15日之后开始的财政年度有效,包括这些财政年度的过渡期,但披露前滚信息的要求除外,该要求预计在2023年12月15日之后开始的财政年度生效。我们于 2023 年 1 月 1 日采用了亚利桑那州立大学 2022-04。该准则的采用并未对公司的合并财务报表或披露产生影响,因为公司目前没有供应商融资计划。
2022年3月,财务会计准则委员会发布了ASU 2022-02《金融工具——信贷损失(主题326):问题债务重组和过时披露》,该报告涉及并修正了财务会计准则委员会在对引入当前预期信贷损失(“CECL”)模型的会计准则实施后审查中确定的领域。修正案取消了对采用CECL模式的债权人进行陷入困境的债务重组的会计指导,并加强了对遇到财务困难的借款人进行的贷款再融资和重组的披露要求。此外,修正案要求在年份披露中按起始年份披露本期融资应收账款的总注销额和租赁净投资。对于像 Cryoport 这样的实体 不然而,亚利桑那州立大学在2016-13年度采用了CECL会计模型,亚利桑那州立大学2022-02修正案的生效日期与亚利桑那州立大学2016-13年度修正案的生效日期相同(即从2022年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期)。我们于 2023 年 1 月 1 日采用了亚利桑那州立大学 2022-02。该准则的采用并未对公司的合并财务报表或披露产生重大影响。
2021年10月,财务会计准则委员会发布了ASU 2021-08,“业务合并(主题805):合同资产和与客户签订的合同负债的会计处理。”亚利桑那州立大学2021-08年度要求在收购之日根据主题606(与客户的合同收入)确认和计量在业务合并中收购的合同资产和合同负债,就好像收购方在与被收购方相同的日期和条件签订了原始合同一样。亚利桑那州立大学2021-08对2022年12月15日之后开始的财政年度有效,包括公共企业实体在该财政年度内的过渡期。我们于 2023 年 1 月 1 日采用了 ASU 2021-08。该准则的采用并未对公司的合并财务报表或披露产生重大影响。
2016年6月,财务会计准则委员会发布了ASU 2016-13年度《金融工具信用损失衡量》。该亚利桑那州立大学用一种反映预期信用损失的方法取代了当前美国公认会计原则中的已发生损失减值方法,该方法要求在估算某些类型的金融工具(包括贸易应收账款)的信用损失时考虑更广泛的合理和可支持的信息。此外,还需要新的披露。经随后修订的亚利桑那州立大学在2022年12月15日之后的财政年度内对公司生效,因为截至2019年11月15日,即确定日,该公司是一家规模较小的申报公司。我们于 2023 年 1 月 1 日采用了 ASU 2016-13。根据公司应收账款、投资组合和其他金融资产的构成,包括当前的市场状况和历史信用损失活动,该准则的采用并未对公司的合并财务报表或披露产生重大影响。具体而言,该公司使用上述预期信用损失评估流程对截至2023年9月30日的预期信贷损失进行了估计,在该准则采用之日没有调整信贷损失准备金,也没有对累计赤字进行累积效应调整。
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目录
2023 年 9 月 30 日发布但未通过会计指南
2023年8月,财务会计准则委员会发布了ASU 2023-05《业务合并——合资企业组建(副主题 805-60):确认和初步衡量》,适用于符合合资企业(或企业合资企业)定义的实体的组建,并要求合资企业最初以公允价值衡量成立时收到的所有捐款。新指南不影响风险投资者的会计。新指南预期适用于成立日期在2025年1月1日或之后的合资实体。在生效日期之前成立的合资企业可以选择将新的指导方针追溯到其最初的成立日期。亚利桑那州立大学 2023-05 目前不适用于 Cryoport,因为我们在符合新标准中描述的合资企业定义的实体中没有现有安排;但是,在本指南对符合合资企业定义的任何未来安排生效后,我们将在未来的报告期内应用本指南。
2022年6月,财务会计准则委员会发布了ASU 2022-03 “公允价值计量(主题820):受合同销售限制的股权证券的公允价值计量”,该报告修订了主题820中的指导方针, 公允价值测量,以澄清对出售股权证券的合同限制不被视为股权证券记账单位的一部分,因此在衡量公允价值时不予考虑。修正案还明确规定,实体不能作为单独的记账单位承认和衡量合同销售限制。此外,亚利桑那州立大学对受合同销售限制约束的股票证券引入了新的披露要求,这些限制以公允价值计量。亚利桑那州立大学2022-03对2023年12月15日之后开始的财政年度有效,包括公共企业实体在该财政年度内的过渡期。我们目前正在评估该准则对我们合并财务报表的影响。
注意事项 4.收入、集中度和地理信息
顾客
公司向美国境内的客户和国际客户提供信贷,不需要抵押品。除已建立的外国客户外,来自国际客户的收入通常通过预付款来保障。公司通常要求预付款或信用卡付款以获得新客户的初始收入。公司收取应收账款的能力可能会受到公司所服务的地理区域和行业的经济波动的影响。无法收回的款项的信用损失准备金是根据过去的经验和对账目的具体分析提供的,管理层认为这足够了。2023年9月30日和2022年12月31日的应收账款扣除信贷损失准备金
该公司的客户来自生物制药、制药、动物健康、生殖医学和其他生命科学行业。因此,应收账款集中在这些行业中,受正常的信用风险影响。截至2023年9月30日和2022年12月31日,没有任何客户占应收账款净额的10%以上。
该公司的收入主要来自英国、法国、德国、中国和印度的外国客户。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,公司来自外国客户的收入约为美元
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,公司来自外国客户的收入约为美元
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目录
收入分类
公司将其运营、如何分配资源和管理业务的决策视为
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
生物制药/制药 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
动物健康 |
| |
| |
| |
| | ||||
生殖医学 | | | | | ||||||||
总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
去年的动物健康和生殖医学金额已重新归类为生物制药/制药收入中。这些重新分类对先前报告的总收入没有影响。
鉴于公司的收入来自不同的地理区域,这些地区的监管和地缘政治因素等因素可能会影响公司收入和现金流的性质、时间和不确定性。
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
美洲 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
欧洲、中东和非洲 (EMEA) |
| |
| |
| |
| | ||||
亚太地区(APAC) |
| |
| |
| |
| | ||||
总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
合同负债(递延收入)
合同负债在公司业绩之前收到现金付款时入账。递延收入为 $
信用损失
截至2023年9月30日,我们合并资产负债表上的应收账款余额为美元
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | | |
预期信贷损失的变化 | ( | ||
扣除追回款后的注销 |
| ( | |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | |
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目录
注意事项 5.每股净亏损
我们使用报告期内已发行普通股的加权平均数来计算每股基本净亏损和摊薄后的净亏损。在净亏损期间,基本和摊薄后的加权平均普通股是相同的。在计算摊薄后的每股收益时,我们调整了已发行普通股的加权平均数,以包括稀释性股票期权、未归属的限制性股票单位以及与公司转换相关的股票
以下显示了计算每股净亏损时使用的金额(除每股数据外,以千计):
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
C系列可转换优先股的实物实收股息 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
归属于普通股股东的净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
已发行和流通普通股的加权平均值——基本股和摊薄后的普通股 | | | | | ||||||||
基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
下表列出了不计算摊薄后每股亏损的股票数量,因为这些股票的纳入本来是反稀释的:
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |
股票期权 |
| |
| |
| |
| |
限制性库存单位 | | | | | ||||
C 系列可转换优先股 | | | | | ||||
2026年优先票据的转换 | | | | | ||||
2025 年优先票据的转换 | | | | | ||||
| |
| |
| |
| |
注意事项 6.收购
2022 年收购
2022年4月,我们完成了对位于法国克莱蒙费朗的Cell&Co BioServices的收购,并在法国蓬杜沙托增设业务,以进一步增强我们现有的全球温控供应链能力。Cell&Co BioServices是一家生物服务企业,为生命科学行业提供生物储存库、配套和物流服务。购买对价为欧元
2022年7月,该公司完成了对总部位于西班牙马德里的Polar Expres的收购,该公司提供专门用于生命科学行业的温控物流解决方案。Polar Expres在马德里和巴塞罗那设有物流中心,为快速增长的生命科学市场提供支持。此次收购进一步扩大了CRYOPDP的足迹,增强了我们现有的全球温控供应链能力,并为我们在欧洲、中东和非洲地区提供了额外的增长机会。购买对价为欧元
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目录
购买协议。在购买对价中,美元
2022年7月,该公司还完成了对总部位于比利时列日的Cell Matters的收购,该公司为生命科学行业提供低温工艺优化、低温处理和低温保存解决方案。购买对价为欧元
2023 年收购
2023 年 11 月,该公司以约美元的价格完成了对总部位于德国达姆施塔特的 TEC4MED LifeScience GmbH (Tec4Med) 的收购
注意事项 7.现金、现金等价物和短期投资
截至2023年9月30日和2022年12月31日,现金、现金等价物和短期投资包括以下内容(以千计):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
现金 | $ | | $ | | ||
现金等价物: |
| |||||
货币市场共同基金 |
| | | |||
现金和现金等价物总额 |
| | | |||
短期投资: |
| |||||
美国国库券和票据 |
| | | |||
共同基金 |
| | | |||
公司债务证券 | | | ||||
短期投资总额 |
| | | |||
现金、现金等价物和短期投资 | $ | | $ | |
可供出售的投资
截至2023年9月30日,按证券类型分列的可供出售投资的摊销成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和公允价值如下(以千计):
摊销 | 未实现 | 未实现 | ||||||||||
| 成本 |
| 收益 |
| 损失 |
| 公允价值 | |||||
美国国库券 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
公司债务证券 | | | ( | | ||||||||
可供出售的投资总额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
下表根据截至2023年9月30日的规定合同到期日汇总了可供出售投资的公允价值:
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目录
| 摊销成本 |
| 公允价值 | |||
一年内到期 | $ | | $ | | ||
一年到五年后到期 | | | ||||
五年到十年后到期 |
| — |
| — | ||
总计 | $ | | $ | |
截至2022年12月31日,按证券类型分列的可供出售投资的摊销成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和公允价值如下(以千计):
摊销 | 未实现 | 未实现 | ||||||||||
| 成本 |
| 收益 |
| 损失 |
| 公允价值 | |||||
美国国库券 | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | | |||
公司债务证券 | |
| |
| ( | | ||||||
可供出售的投资总额 | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | |
下表根据截至2022年12月31日的规定合同到期日汇总了可供出售投资的公允价值:
| 摊销成本 |
| 公允价值 | |||
一年内到期 | $ | |
| $ | | |
一年到五年后到期 |
| |
|
| | |
五年到十年后到期 | — | — | ||||
总计 | $ | |
| $ | |
我们的投资组合的主要目标是以有效的方式提高整体回报,同时保持本金安全、谨慎的流动性水平和可接受的风险水平。我们的投资政策将计息证券投资限于由主要具有投资级信用评级的机构发行的某些类型的债务和货币市场工具,并对资产类别和发行人的到期日和集中度施加了限制。
每当事件或情况变化表明资产的成本基础可能无法收回时,我们都会审查可供出售的投资,以了解公允价值是否会降至低于成本基础的暂时性跌幅。该评估基于多种因素,包括公允价值低于我们成本基础的时间长短和程度,以及与证券相关的不利条件,例如证券信用评级和出售意向的任何变化,或者我们是否更有可能被要求在收回摊余成本基础之前出售证券。根据与该特定证券有关的新发展或假设的变化,我们对证券是否受到非暂时性损害的评估将来可能会发生变化。
下表显示了公司截至2023年9月30日按投资类别和个别证券处于持续未实现亏损状态的时间长短汇总的未实现亏损总额和可供出售债务证券的公允价值:
| 少于 12 个月 |
| 12 个月或更长时间 |
| 总计 | |||||||||||||
未实现 | 未实现 | 未实现 | ||||||||||||||||
公允价值 | 损失 | 公允价值 | 损失 | 公允价值 | 损失 | |||||||||||||
美国国库券 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||
公司债务证券 |
| |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||||
总计 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( |
就美国国债而言,未实现的亏损是由利率上调造成的。这些投资的合同条款不允许发行人以低于投资摊销成本的价格结算证券。由于公司不打算出售这些投资,而且不太可能要求公司在摊销成本基础恢复之前出售这些投资,这可能是到期的,因此公司认为截至2023年9月30日,美国国债除了暂时性减值外,不会出现其他减值。就公司债务证券而言,未实现的亏损主要是由利率上调造成的。公司不打算出售这些处于未实现亏损状况的债务证券,在收回摊余成本基础(可能已到期)之前,公司被要求出售这些债务证券的可能性不大。基于债务证券的信贷质量以及公司对未来将从这些证券中收取的现金流的估计
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目录
证券,公司认为未实现的亏损不是信贷损失。因此,截至2023年9月30日,公司认为公司债务证券除暂时减值外,不会出现其他减值。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们实现了收益(亏损)美元
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们实现了亏损美元 (
股权投资
我们持有股票证券的投资,其公允价值可随时确定,为美元
2023年和2022年期间与2023年9月30日和2022年持有的股票证券相关的未实现亏损如下(以千计):
| 截至9月30日的九个月 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
九个月内确认的股票证券净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
减去:该期间出售的股票证券在年内确认的净收益(亏损) |
| |
| — | ||
截至2023年9月30日和2022年9月30日仍持有的股票证券在九个月内确认的未实现亏损 | $ | ( | $ | ( |
注释 8.公允价值测量
我们根据在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格来衡量公允价值。公允价值衡量基于三级层次结构,该层次结构对用于衡量公允价值的输入进行优先排序。这些等级包括以下内容:
第 1 级:在计量日可获得的相同资产或负债的活跃市场的报价(未经调整)。公允价值层次结构将 1 级输入列为最高优先级。
第 2 级:可观察的价格基于未在活跃市场上报价,但得到市场数据证实的投入。这些输入包括类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或基本上整个资产或负债期内可观察到或可以由可观测的市场数据证实的其他投入。
第 3 级:当市场数据很少或根本没有时,将使用不可观察的输入。公允价值层次结构将第 3 级输入的优先级设置为最低。
在确定公允价值时,我们采用估值技术,最大限度地利用可观测投入,尽可能减少不可观察投入的使用,并在评估公允价值时考虑交易对手的信用风险。
我们没有在允许的情况下选择公允价值期权来核算以前未按公允价值记账的金融资产和负债。因此,未按公允价值记账的有形金融资产和负债,例如贸易应收账款和应付账款,按其历史账面价值列报。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日,我们需要定期按公允价值计量的资产的账面价值接近公允价值,因为我们能够在预期价值变化最小的条件下立即将这些工具转换为现金,下表将这些工具归类为上述公允价值层次结构的三个类别之一(以千计):
| 公允价值测量 | |||||||||||
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 |
| 总计 | |||||
2023年9月30日 |
| |||||||||||
资产: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
货币市场共同基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
共同基金 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
美国国库券 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
公司债务证券 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
$ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
负债: | ||||||||||||
可转换优先票据 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
或有考虑 |
| — |
| — | |
| | |||||
$ | — | $ | | $ | | $ | |
公允价值测量 | ||||||||||||
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 |
| 总计 | |||||
2022年12月31日 | ||||||||||||
资产: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
货币市场共同基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
共同基金 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
美国国库券 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
公司债务证券 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
$ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
负债: | ||||||||||||
可转换优先票据 | $ | — | $ | $ | — | $ | | |||||
或有考虑 |
| — |
| — |
| | ||||||
$ | — | $ | | $ | | $ | |
我们的股票证券和可供出售的债务证券,包括美国国库券和美国国库券,是使用活跃市场中可观察到的相同证券的投入进行估值的,因此在公允价值层次结构中被归类为第一级。
截至2023年9月30日,我们没有任何定期按公允价值计量的金融负债。
我们按面值减去合并资产负债表上未摊销的折扣和发行成本以及公允价值持有可转换优先票据(见附注11),仅用于披露目的。我们使用付款的净现值来估算可转换优先票据的公允价值,折现后的利率与市场和风险调整后的利率一致,这是二级输入。
下表列出了估计的公允价值和账面价值(以千计):
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| 账面价值 |
| 公允价值 |
| 账面价值 |
| 公允价值 | |||||
2026 年优先票据 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2025 年优先票据 | $ | | $ | | $ | | $ | |
根据澳大利亚关键运输解决方案(CTSA)的收购条款,或有对价可以根据2024年特定息税折旧摊销前利润目标的实现情况以现金支付,对可实现的或有对价没有上限。根据收购F-Airgate、Cell&Co和Polar Express的条款,或有对价可以根据收购之日之后的每个年度期间实现某些未来收入和/或息税折旧摊销前利润目标以现金支付,总计
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目录
收购CTSA和Cell&Co的对价是根据使用蒙特卡罗模拟无法观察到的输入进行估值的。这些输入包括预计未来收入的估计金额和时间、贴现率、无风险利率、资产波动率和收入波动性。单独地大幅增加(减少)这些投入将导致公允价值计量值大幅提高(降低)。或有对价被确定为总公允价值为 $
截至2023年9月30日,收益中确认的(收益)/亏损以及与或有对价相关的净资产变动如下(以千计):
| 公允价值 |
| (收益)/亏损 |
|
| 国外 |
| 公允价值 | |||||||
十二月三十一日 | 中得到认可 | 货币 | 9月30日 | ||||||||||||
2022 | 收入 | 付款 | 调整 | 2023 | |||||||||||
2021 年收购 | $ | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | |||||
| |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
在截至2023年9月30日的九个月的合并运营报表中,收益中确认的净亏损已在运营费用中列报。
注释 9.库存
库存包括以下内容(以千计):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
原材料 | $ | | $ | | ||
在处理中工作 | | | ||||
成品 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | |
注意事项 10.商誉和无形资产
善意
下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日商誉账面价值的变化(以千计):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
年初余额 | $ | | $ | | ||
外币调整 | ( | ( | ||||
与 CTSA 和 F-airgate 收购相关的商誉 |
| — |
| | ||
与收购Cell&Co相关的商誉 | — | | ||||
与收购 Polar Expres 相关的商誉 | | | ||||
与收购 Cell Matters 相关的商誉 | — | | ||||
总计 | $ | | $ | |
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目录
无形资产
下表显示了我们截至2023年9月30日的无形资产(以千计):
加权 | |||||||||||
网 | 平均值 | ||||||||||
格罗斯 | 累积的 | 携带 | 摊销 | ||||||||
| 金额 |
| 摊销 |
| 金额 |
| 期限(年) | ||||
竞业禁止协议 | $ | | $ | | $ | |
| ||||
科技 | | | | ||||||||
客户关系 | | | | ||||||||
商品名/商标 | | | | ||||||||
代理网络 | | | | ||||||||
订单积压 | | | — | — | |||||||
土地使用权 | | | | ||||||||
专利和商标 | | | | — | |||||||
总计 | $ | | $ | | $ | |
下表显示了我们截至2022年12月31日的无形资产(以千计):
加权 | |||||||||||
网 | 平均值 | ||||||||||
格罗斯 | 累积的 | 携带 | 摊销 | ||||||||
| 金额 |
| 摊销 |
| 金额 |
| 期限(年) | ||||
竞业禁止协议 | $ | | $ | | $ | |
| ||||
科技 | | | | ||||||||
客户关系 | | | | ||||||||
商品名/商标 | | | | ||||||||
代理网络 | | | | ||||||||
订单积压 | | | — | — | |||||||
土地使用权 | | | | ||||||||
专利和商标 | | | |
| — | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | |
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,无形资产的摊销费用为美元
截至2023年9月30日,无形资产的预期未来摊销情况如下:
截至12月31日的年度 |
| 金额 | |
2023 年剩余时间(不包括截至 2023 年 9 月 30 日的九个月) | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 |
| | |
此后 |
| | |
$ | |
18
目录
注意事项 11.可转换优先票据
截至2023年9月30日和2022年12月31日,可转换优先票据包括以下内容(以千计):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
2025年优先票据的本金 | $ | | $ | | ||
2026年优先票据的本金 |
| |
| | ||
减去:未摊销的债务发行成本 | ( | ( | ||||
应付可转换优先票据的净账面价值 | $ | | $ | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,与可转换优先票据相关的利息支出包括以下内容(以千计):
| 三个月已结束 |
| 九个月已结束 | |||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
优惠券利息 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
债务发行成本的摊销 | | | | | ||||||||
可转换优先票据的利息支出总额 | $ | | $ | | $ | | $ | |
公司2025年优先票据和2026年优先票据的应付票据为美元
2023年9月,公司与2026年优先票据的某些持有人进行了单独的私下谈判交易,以回购美元
参见注释 10 — 可转换优先票据有关公司可转换优先票据的更多信息,请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的公司合并财务报表。
注释 12.应付票据
截至2023年9月30日和2022年12月31日,应付票据包括以下内容(以千计):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
应付票据的本金 | $ | | $ | | ||
减去:应付票据的当期部分 |
| ( |
| ( | ||
应付票据——长期 | $ | | $ | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,与应付票据相关的利息支出包括以下内容(以千计):
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
利息支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
债务折扣的摊销 |
| — |
| |
| — |
| | ||||
应付票据的利息支出总额 | $ | | $ | | $ | | $ | |
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目录
Cell&Co 笔记
在收购Cell&Co方面,公司假定了两张总额为欧元的应付票据
截至2023年9月30日,未来的票据付款情况如下(以千计):
截至12月31日的年度 |
| 金额 | |
2023 年(不包括截至 2023 年 9 月 30 日的九个月) | $ | | |
2024 | | ||
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 |
| | |
此后 |
| | |
票据到期日总额 | $ | |
注释 13.租约
该公司拥有公司办公室和某些设备的运营和财务租约。这些租约的剩余租赁条款为
2022年10月,Cryoport Systems签订了租赁协议,该协议从2024年开始在加利福尼亚州圣安娜租用行政全球供应链中心和研发中心,总租金为美元
租赁成本的组成部分如下(以千计):
九个月已结束 | ||||||
9月30日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 | |||
运营租赁成本 | $ | | $ | | ||
融资租赁成本: | ||||||
使用权资产的摊销 | | | ||||
融资租赁负债的利息 | | | ||||
| | |||||
总租赁成本 | | |
20
目录
与租赁有关的其他信息如下(以千计):
补充现金流信息 | 截至9月30日的九个月 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
为计量租赁负债所含金额支付的现金: |
|
| ||||
来自经营租赁的运营现金流 |
| $ | |
| $ | |
来自融资租赁的运营现金流 |
| $ | |
| $ | |
为来自融资租赁的现金流融资 | $ | | $ | | ||
为换取租赁负债而获得的使用权资产(以千计): | ||||||
经营租赁 |
| $ | |
| $ | |
融资租赁 | $ | | $ | |
9月30日 | 十二月三十一日 |
| |||
| 2023 |
| 2022 |
| |
加权平均剩余租期 |
|
| |||
经营租赁 |
| 年份 | 年份 | ||
融资租赁 |
| 年份 | 年份 | ||
加权平均折扣率 |
|
|
|
| |
经营租赁 |
| % | % | ||
融资租赁 |
| | % | % |
截至2023年9月30日开始的不可取消租约的未来最低租赁付款额如下(以千计):
正在运营 | 财务 | |||||
截至12月31日的年度 |
| 租赁 |
| 租赁 | ||
2023 年(不包括截至 2023 年 9 月 30 日的九个月) |
| $ | |
| $ | |
2024 |
| |
| | ||
2025 |
| |
| | ||
2026 |
| |
| | ||
2027 | | | ||||
此后 |
| |
| | ||
未来最低租赁付款总额 |
| |
| | ||
减去估算的利息 |
| ( |
| ( | ||
总计 | $ | | $ | |
正在运营 | 财务 | |||||
截至2023年9月30日的报告 |
| 租赁 |
| 租赁 | ||
当期租赁负债 | $ | | $ | | ||
非流动租赁负债 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | |
注释 14.承诺和意外开支
MVE 生物解决方案大火
2022年1月25日,位于明尼苏达州新布拉格的MVE生物解决方案制造工厂(“新布拉格大火”)发生火灾。新布拉格工厂生产铝杜瓦瓶,是MVE Biolical Solutions的三个全球制造工厂之一。没有人员受伤的报道,损坏仅限于该设施的一部分。由于火灾损失,新布拉格的制造业务暂时缩减,直到必要的维修工作完成。该工厂于2022年2月14日当周恢复生产,并在2022年第一季度末提高了产量。该公司估计,新布拉格大火对收入的影响约为 $
21
目录
新布拉格大火导致现场库存、固定资产和其他物品损失。我们有足够的财产损失和业务中断保险,根据该保险,我们向保险公司提出了索赔。截至 2023 年 9 月 30 日,公司共收到了 $
在截至2023年9月30日的九个月中,公司确认的收益为美元
雇佣协议
我们已经与某些高级管理人员签订了雇佣协议,根据该协议,如果我们因除原因以外的任何原因解雇,或者公司控制权发生变化,或者员工出于正当理由解雇,则应支付工资和福利。
诉讼
在正常业务过程中,公司可能会成为产品诉讼的当事方。公司根据其历史经验和可用保险范围累积未结索赔。 当可能发生负债并且可以合理估计损失金额时,我们会记录意外损失。当我们认为损失不可能但合理可能时,我们还会披露重大突发事件。意外情况的核算要求我们使用与损失可能性以及损失金额或范围的估计相关的判断。我们的法律诉讼结果本质上是不可预测的,存在重大不确定性,并且可能对我们在特定时期的财务状况、经营业绩和现金流具有重要意义。
赔偿和担保
公司已就某些行动或交易提供了某些赔偿和担保,根据这些赔偿和担保,公司可能需要向受担保方或受赔方付款。担保和赔偿并未对公司未来可能有义务支付的最大可能付款额规定任何限制。从历史上看,公司没有为这些债务承担任何义务,也没有支付任何款项,因此,在随附的合并资产负债表中,没有记录这些赔偿和担保的负债。
在加利福尼亚州和内华达州法律允许的范围内,公司对其董事、高级职员、员工和代理人进行赔偿。在设施和设备租赁方面,公司已就因使用设施和设备而产生的某些索赔向出租人提供了赔偿。担保和赔偿的期限各不相同,通常与协议的有效期挂钩。
注意事项 15.股东权益
授权股票
该公司有
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目录
回购计划
2022年3月,公司董事会批准了一项截至2025年12月31日的回购计划(“回购计划”),授权回购金额不超过美元的普通股和/或可转换优先票据
2023 年 9 月,公司回购了 $
预留待未来发行的普通股
截至2023年9月30日,大约
行使股票期权 |
| |
限制性股票单位的归属 | | |
C系列优先股的转换 | | |
2026年可转换优先票据的转换 | | |
2025年可转换优先票据的转换 | | |
为未来发行预留的普通股总股数 |
| |
注释 16.基于股票的薪酬
股票期权
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,我们以等于或高于授予日普通股报价的行使价授予股票期权。每份期权授予的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes估算的,其加权平均假设如下:
9月30日 | |||||
| 2023 |
| 2022 |
| |
预期寿命(年) | |||||
无风险利率 |
| ||||
波动率 |
| ||||
股息收益率 |
|
预期期权寿命假设是根据简化方法估算的。因此,公司使用期权合同期限的平均值和所有期权的加权平均归属期限来计算预期的期权期限。无风险利率假设基于适用于我们员工股票期权预期期限的观测利率。预期波动率基于历史波动率的平均值以及与股票奖励预期寿命相称的股票隐含波动率。我们预计在可预见的将来不会为普通股派发股息。
我们在归属期内以直线方式确认股票薪酬成本。股票薪酬支出仅适用于最终归属的奖励。
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目录
与我们所有基于股份的支付奖励相关的股票薪酬支出总额包括以下内容:
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
收入成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
销售、一般和管理 |
| | |
| | | ||||||
工程与开发 |
| | |
| | | ||||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
股票期权活动摘要如下:
加权- | ||||||||||
加权- | 平均值 | |||||||||
平均值 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||
的数量 | 运动 | 合同的 | 固有的 | |||||||
| 股份 |
| 价格/股份 |
| 期限(年) |
| 价值 (1) | |||
杰出 — 2022年12月31日 | | $ | | — | — | |||||
已批准(加权平均公允价值为 $ | | | — | — | ||||||
已锻炼 |
| ( |
| |
| — | — | |||
被没收 | ( | | — | — | ||||||
杰出 — 2023 年 9 月 30 日 |
| | $ | |
| $ | | |||
既得(可行使)— 2023 年 9 月 30 日 |
| | $ | |
| $ | | |||
预计将在2023年9月30日之后归属(不可行使) |
| | $ | |
| $ | |
(1) | 总内在价值代表期权行使价与2023年9月30日普通股收盘价之间的差额,即 $ |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,行使的期权总内在价值为美元
截至2023年9月30日,未确认的薪酬支出为美元
截至2023年9月30日,该公司已经
限制性库存单位
我们的限制性股票单位活动摘要如下:
|
| 加权平均值 | |||
受限人数 | 每股公允价值 | ||||
库存单位 | 分享 | ||||
杰出 — 2022年12月31日 |
| | $ | | |
已授予 |
| |
| | |
股票发行 |
| ( |
| | |
被没收 |
| ( |
| | |
杰出 — 2023 年 9 月 30 日 |
| | $ | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们记录了已发行的限制性股票单位的股票薪酬支出,金额为美元
注意 17。后续事件
参见注释 6。通过提交本10-Q表季度报告进行收购,以描述后续事件。
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目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
在本10-Q表季度报告(本 “季度报告”)中,除非上下文另有说明,否则 “Cryoport”、“公司” 和类似术语是指Cryoport, Inc.及其合并子公司。
前瞻性陈述的安全港:
本季度报告包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的规定做出的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性的事项,这些风险和不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。在某些情况下,您可以使用 “可能”、“将”、“应该”、“可能”、“期望”、“计划”、“预测”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续” 等术语或旨在识别前瞻性陈述的类似词语来识别这些陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些词语。特别提及前瞻性陈述,内容涉及我们对未来业务计划、新产品或服务、监管批准、战略、发展时间表、预期财务业绩和机会(包括潜在收购)的预期;对我们收购的未来收益以及我们成功整合这些业务及相关计划的能力的预期;流动性和资本资源;我们运营市场的预计趋势;冠状病毒毒株的预期影响COVID-19(“COVID-19”)对我们的影响,包括我们的业务运营、经营业绩、现金流和财务状况以及我们未来对 COVID-19 疫情的应对;我们对当前供应链影响的预期;通货膨胀压力和外币波动的影响;与俄罗斯和乌克兰之间持续战争对我们运营的影响有关的预期;与客户产品有关的预期监管文件或批准;对安全和管理的预期战略性的与全球快递公司或大型临床研究机构的关系;我们未来的资本需求和以优惠条件或完全筹集资金的能力;我们的研发工作成果;以及我们的专利申请的批准。
尽管我们认为截至本季度报告发布之日,我们在前瞻性陈述中反映的观点和预期是合理的,但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就,我们的实际业绩可能与本季度报告中提出的观点和预期存在重大差异。您应该意识到,这些陈述是对未来事件的预测或估计,受许多可能影响陈述准确性的因素的影响,包括但不限于与经济状况变化的影响相关的风险和不确定性,包括 COVID-19 疫情及其变种、供应链限制、通货膨胀压力、俄罗斯和乌克兰之间持续的战争以及外币波动的影响、产品市场趋势,公司的变体's 现金流、市场接受风险和技术开发风险。不应将这些前瞻性陈述视为公司或任何其他人对公司活动或计划将实现的陈述。您不应过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本季度报告发布之日。我们没有义务公开修改任何前瞻性陈述以反映本季度报告发布之日之后的情况或事件,也没有义务反映意外事件的发生。但是,您应查看我们在不时向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的报告中描述的因素和风险,包括本季度报告中所述的因素和风险,以及我们于2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度报告(“2022年年度报告”)以及在本季度报告发布之日之后提交的报告。由于我们向美国证券交易委员会提交的报告中描述的因素和风险等因素,实际业绩可能与任何前瞻性陈述存在重大差异。
以下管理层对公司财务状况和经营业绩(“MD&A”)的讨论和分析应与截至2023年9月30日的简明合并资产负债表(未经审计)和截至2022年12月31日的合并资产负债表(已审计)以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的相关未经审计的简明合并运营报表、综合亏损和股东权益以及现金流一起阅读在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,以及相关注释(见第一部分,第 1 项。财务报表),以及公司截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的经审计的合并财务报表,包含在公司2022年年度报告中。
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目录
概述
Cryoport 是全球领先的创新产品和服务提供商,为生物制药/制药、动物健康和生殖医学市场的生命科学提供支持。我们的使命是为生命科学的新时代开启医学的未来。Cryoport的全球平台拥有48个战略地点,覆盖美洲、欧洲、中东和非洲(欧洲、中东和非洲)和亚太地区(亚太地区),为全球3,000多名客户提供任务关键型生物物流、生物存储、生物处理和低温系统。我们的解决方案和服务平台以及由1,000多名敬业同事组成的全球团队,通过我们的行业领先品牌,包括Cryoport Systems、IntegriCell™、CryoStork®、MVE生物解决方案、CRYOPDP和CRYOGENE,提供创新的供应链技术和服务的独特组合。
Cryoport先进的温度控制供应链平台旨在支持受美国食品药品监督管理局(FDA)、欧洲药品协会(EMA)和其他国际监管机构监管的高价值商用生物制剂和基于细胞的产品和疗法的全球分销。Cryoport的解决方案还被用来支持美国食品药品管理局的临床前、临床试验、研究性新药申请 (IND)、生物制剂许可申请 (BLA) 和新药申请 (NDA),以及在其他地区启动的全球临床试验,这些地区要求严格遵守监管和质量保证。
在过去的几年中,我们已发展成为支持全球细胞和基因疗法临床试验和商业上市的领导者。截至2023年9月30日,我们支持了670项临床试验,其中81项处于3期,还有十二(12)种商业疗法。我们认为,成功通过临床试验流程并获得相应监管机构商业批准的再生医学先进疗法将为我们带来机会,成为重要的收入驱动力,因为其中大多数疗法将需要全面的温度控制供应链支持和其他商业规模的服务。此外,由于我们在各自临床试验方面的工作以及我们在创新和市场响应方面的长期记录,我们预计大多数人会选择我们作为他们的关键供应链解决方案合作伙伴。
此外,Cryoport还通过其先进的供应链平台在全球范围内为动物健康市场和人类生殖市场提供支持。动物健康市场主要由支持性畜牧业以及伴侣和休闲动物健康组成。人类生殖市场主要由对患者和诊所的体外受精(IVF)支持组成。
Cryoport 通过在整个温度控制供应链中提供技术驱动的可靠解决方案,使生命科学能够拯救和改善世界各地的生活。我们的员工、创新解决方案和行业领先的技术旨在超越当前的标准,从而在生命科学的整个温度控制供应链中提供确定性并降低流程风险。
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我们服务的市场
Cryoport 作为值得信赖的综合温度控制供应链解决方案提供商,为生命科学行业提供服务,为生物制药/制药、动物健康和生殖医学市场提供支持。
生物制药/制药。在生物制药/制药市场,我们专注于支持生物制药/制药公司,主要是挽救生命。从临床研究与开发到临床研究组织,再到细胞和基因疗法的临床试验,再到拯救生命的商用细胞和基因疗法的存储和交付,再到生物制药/制药组织的客户,再到关键的护理点,我们努力解决先进的温控存储、运输、包装、配送和信息方面的根本挑战。细胞和基因疗法已成为快速增长的生物药物开发领域,2022年筹集了超过120亿美元的资金。据再生医学联盟(ARM)在2023年1月9日发布的行业状况简报中报告,全球有1,457名细胞和基因疗法开发商。这些开发人员面临某些供应链挑战,我们认为我们的解决方案可以很好地应对这些挑战。
● | 细胞疗法。根据ARM的说法,细胞疗法是 “向患者体内注射活的、通常是纯化的细胞,用于生长、替换或修复受损组织以治疗疾病。细胞疗法可能是自体的,这意味着患者从自己的身体接收细胞,也可能是异体的,这意味着患者从捐赠者那里接收细胞。异基因细胞疗法通常被称为现成疗法,因为它们来自非患者的捐赠者,可以提前做好准备,并在需要时立即提供给患者。” |
● | 基因疗法。根据ARM的说法,“基因疗法旨在修饰或将基因引入患者体内,目的是持久地治疗、预防甚至可能治愈疾病,包括几种类型的癌症、病毒性疾病和遗传性疾病。” |
动物健康。在动物健康市场上,我们为动物繁殖提供支持,这主要涉及蛋白质的生产。我们还支持用于休闲动物和伴侣动物健康的药物。动物疾病的预防和控制依赖于疫苗和其他生物材料在世界各地的安全运输和储存。我们安全的温控供应链解决方案旨在通过不间断的监控和全面的车队管理,进出起点和目的地以及提供低温生物储存设备,帮助避免代价高昂的延误。
生殖医学。在人类生殖医学市场,我们专注于支持人类生命的创造。这主要是通过支持试管婴儿和相关技术以及全球生育网络来实现的。在整个物流过程中,试管婴儿材料会受到一对一的处理和个性化的关注。
COVID-19 的影响
2019年底,据报道,一种导致冠状病毒疾病(COVID-19)的新型冠状病毒菌株在中国武汉浮出水面,此后已传播到全球。随后,出现了 COVID-19 的新变种,其传染性比以前的菌株要强得多。这些新菌株的传播最初导致许多政府当局和企业重新实施先前的限制措施或实施新的限制措施,以减少 COVID-19 及其变种的传播。尽管其中许多限制措施已经取消,但与这次全球疫情的最终持续时间和对我们未来经营业绩的影响有关仍然存在很大的不确定性,包括政府当局和企业未来可能采取行动以应对 COVID-19 病例激增所致。此外,政府行动或政策或其他举措导致的病毒遏制工作导致全球供应链中断,因此,我们在采购材料和设备方面遇到了困难,运输延误和运输成本增加,将来可能产生额外的直接成本来提供我们的解决方案。有关更多信息,请参阅《2022年年度报告》第一部分第1A项中的 “风险因素——与我们的业务相关的风险——我们依赖于解决方案中使用的某些组件产品的可用性;延迟或采购第三方制造的组件的成本增加可能会对我们的业务运营、财务业绩和经营业绩产生不利影响,我们可能会感到客户不满并损害我们的声誉”。此外,在疫情期间,我们的某些设施出现了中断,例如我们在中国成都的MVE Biolical Solutions制造工厂,该工厂在2022年第三季度暂时受到中国COVID封锁的影响,未来可能会发生类似的中断。
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我们将继续监测 COVID-19 疫情造成的不断变化的局势,我们可能会采取政府当局要求或我们认为审慎的进一步行动,以支持员工、客户、供应商、业务合作伙伴和其他人的福祉。COVID-19 对我们的业务运营、财务业绩和经营业绩的影响将取决于未来的发展,这些发展高度不确定,不断变化且无法预测,包括但不限于 COVID-19 疫情及其变种的持续时间和传播;其严重程度;遏制病毒或治疗其影响的行动,例如疫苗的可用性和有效性(尤其是新出现的病毒菌株),以及对使用的潜在犹豫态度他们;其他保护措施用于遏制病毒或治疗其影响,例如对旅行和运输的限制;一般经济因素,例如通货膨胀加剧;供应链限制;劳动力供应问题;以及恢复正常经济和运营状况的速度和程度。有关更多信息,请参阅 “风险因素——与我们的业务相关的风险——我们的业务运营、财务业绩和经营业绩已受到不利影响,将来可能受到 COVID-19 疫情的重大不利影响” 以及《2022年年度报告》第一部分第1A项中讨论的其他风险因素。
MVE 生物解决方案大火
2022年1月25日,位于明尼苏达州新布拉格的MVE生物解决方案制造工厂发生火灾(“新布拉格大火”)。新布拉格工厂生产铝杜瓦瓶,是MVE Biolical Solutions的三个全球制造工厂之一。没有人员受伤的报道,损坏仅限于该设施的一部分。由于火灾损失,新布拉格的制造业务暂时缩减,直到必要的维修工作完成。该工厂于2022年2月14日当周恢复生产,并在2022年第一季度末提高了产量。该公司估计收入影响约为940万美元,主要限于2022年第一季度。
新布拉格大火导致现场库存、固定资产和其他物品损失。我们有足够的财产损失和业务中断保险,根据该保险,我们向保险公司提出了索赔。截至2023年9月30日,公司共收到1,510万美元的保险收益,其中220万美元的最后一笔款项是在2023年第一季度收到的。
俄罗斯入侵乌克兰
2022年2月24日,俄罗斯军队对乌克兰发动了重大军事行动,该地区可能会出现持续的冲突和混乱。此外,我们开展业务的司法管辖区的美国和外国政府机构已经实施了有针对性的制裁和出口管制措施,并宣布了可能的额外制裁和出口管制措施,这些措施已经并将来会导致对涉及俄罗斯、乌克兰某些地区和/或特定实体和个人的出口和其他商业和商业交易的严格或完全限制。这些政府措施的影响以及俄罗斯、美国和外国政府机构采取的任何进一步报复行动目前尚不清楚。与冲突有关的潜在影响可能包括额外的单边或多边出口管制和制裁措施、市场混乱,包括大宗商品价格、信贷和资本市场的巨大波动、供应链和物流中断、地缘政治紧张局势升级以及俄罗斯金融机构被排除在全球银行体系之外所导致的不利全球经济状况、外币汇率和利率的波动和波动、原材料的通货膨胀压力以及网络安全威胁加剧,这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响,特别是CRYOPDP在俄罗斯的业务活动以及我们在欧洲的其他业务业务。
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运营结果
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月:
下表汇总了从我们未经审计的简明合并运营报表(以千计)中得出的某些信息:
截至9月30日的三个月 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| $ Change |
| % 变化 | ||||
(以 000 年代计 $) | |||||||||||
服务收入 |
| $ | 36,022 | $ | 33,296 | $ | 2,726 |
| 8.2% | ||
产品收入 |
| 20,135 |
| 27,168 |
| (7,033) |
| (25.9)% | |||
总收入 |
| 56,157 |
| 60,464 |
| (4,307) |
| (7.1)% | |||
服务成本收入 | 20,803 | 18,913 | 1,890 | 10.0% | |||||||
产品收入成本 | 11,088 | 15,134 | (4,046) | (26.7)% | |||||||
总收入成本 | 31,891 | 34,047 | (2,156) | (6.3)% | |||||||
毛利率 |
| 24,266 |
| 26,417 |
| (2,151) |
| (8.1)% | |||
销售、一般和管理 |
| 36,023 |
| 30,235 |
| 5,788 |
| 19.2% | |||
工程与开发 |
| 5,152 |
| 3,985 |
| 1,167 |
| 29.2% | |||
投资收益 | 2,848 | 2,485 | 363 | 14.6% | |||||||
利息支出 |
| (1,357) |
| (1,609) |
| 252 |
| (15.6)% | |||
清偿债务的收益,净额 | 5,679 | — | 5,679 | 100.0% | |||||||
其他收入(支出),净额 |
| (3,059) |
| 1,668 |
| (4,727) |
| (283.4)% | |||
所得税准备金 |
| (471) |
| (57) |
| (414) |
| 725.2% | |||
|
|
|
|
|
|
| |||||
净亏损 | $ | (13,269) | $ | (5,316) | $ | (7,953) |
| 149.6% | |||
C系列可转换优先股的实物实收股息 | (2,000) | (2,000) | — | 0.0% | |||||||
归属于普通股股东的净亏损 | $ | (15,269) | $ | (7,316) | $ | (7,953) |
| 108.7% |
按市场划分的总收入(以千计):
截至9月30日的三个月 |
| |||||||||||
2023 |
| 2022 |
| $ Change |
| % 变化 | ||||||
生物制药/制药 | $ | 46,979 | $ | 48,570 |
| $ | (1,591) | (3.3) | % | |||
动物健康 | 6,884 | 9,629 | (2,745) | (28.5) | % | |||||||
生殖医学 | 2,294 | 2,265 | 29 | 1.3 | % | |||||||
总收入 | $ | 56,157 | $ | 60,464 |
| $ | (4,307) | (7.1) | % |
收入。与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月,收入下降了430万美元,从6,050万美元降至5,620万美元,下降了7.1%。
按类型划分的收入
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月,服务收入增长了270万美元,增长了8.2%,从3,330万美元增至3,600万美元。生物服务收入增长了70万美元,增长了26.1%,达到340万美元,支持商业细胞和基因疗法的收入增加了230万美元,增长了54.3%,达到660万美元。临床试验启动延迟以及某些客户的增幅低于预期,部分抵消了这些增长。
截至2023年9月30日的三个月,产品收入从2720万美元下降了700万美元,下降了25.9%,下降了25.9%,这是由于对低温系统的需求减少,特别是在中国,通过直接和间接渠道的产品收入减少了420万美元,下降了65%。产品收入主要包括我们的低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和用于储存和运输生命科学商品的相关辅助设备产品组合的收入,其中包括通过全球分销商网络和直接客户关系快速增长的细胞和基因疗法市场。
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目录
按市场划分的收入
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月,生物制药/制药市场的收入下降了160万美元,下降了3.3%,从4,860万美元降至4,700万美元。收入受到低温系统需求减少的影响,尤其是在中国,通过直接和间接渠道的产品收入减少了350万美元,下降了77%,这是由于临床试验的启动延迟;某些客户的产品增长速度低于预期。商业化疗法的支持和对我们生物服务解决方案的需求部分抵消了这一点。与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月,对我们的生物服务解决方案的需求分别增长了54.3%至660万美元和26.1%,至340万美元。我们现在支持670项临床试验,其中516项在美洲,112项在欧洲、中东和非洲,42项在亚太地区,而截至2022年9月30日,支持了643项临床试验(496项在美洲,105项在欧洲、中东和非洲,42项在亚太地区)。截至2023年9月30日,支持的3期临床试验数量为81项,其中57项在美洲,22项在欧洲、中东和非洲,2项在亚太地区。相比之下,截至2022年9月30日,共支持80项三期试验(58项在美洲,20项在欧洲、中东和非洲,2项在亚太地区)。随着临床试验的进展以及由此产生的疗法在全球范围内商业化,临床试验领域的活动,尤其是细胞和基因疗法市场的活动,预计将推动未来的收入增长。
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月,我们在动物健康市场的收入减少了270万美元,下降了28.5%,从960万美元降至690万美元。这种下降是育种者对低温系统的需求低于预期的结果。
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月中,生殖医学市场的收入保持平稳。2023年4月,Cryoport与生育治疗提供商波士顿试管婴儿签署了一项为期三年的协议。利用Cryoport的端到端供应链解决方案,波士顿试管婴儿计划整合其在美国各地的区域和卫星实验室。此外,2023年6月,Cryoport被IVFAustralia选为其全球生殖材料运输的独家供应链解决方案合作伙伴。
毛利率和收入成本。截至2023年9月30日的三个月,毛利率占总收入的43.2%,而截至2022年9月30日的三个月,毛利率占总收入的43.7%。由于上一年收入下降,截至2023年9月30日的三个月,总收入成本下降了220万美元,至3190万美元,而2022年同期为3,400万美元。
我们服务收入的毛利率为服务收入的42.2%,而截至2022年9月30日的三个月,这一比例为服务收入的43.2%。我们的收入成本主要包括运费、工资和与全球物流和供应链中心相关的费用、Cryoport Express的折旧费用®用于我们解决方案的托运人、用品和消耗品。
我们产品收入的毛利率为产品收入的44.9%,而截至2022年9月30日的三个月,该比例为44.3%。产品收入、相关收入成本和由此产生的毛利率主要由我们的MVE生物解决方案业务推动。我们的产品收入成本主要包括材料、直接和间接劳动力、入境运费、采购和接收、检验以及库存的配送和仓储。此外,商店用品、设施维护成本和制造过程中使用的资产的折旧费用都包含在产品收入成本中。
销售、一般和管理费用。销售、一般和管理(“SG&A”)费用包括与销售我们的服务和产品相关的成本、支持我们的营销活动所需的费用,包括法律、会计、专利和股东服务、无形资产摊销和其他管理职能。
与2022年同期相比,销售和收购支出增加了580万美元,增长了19.2%。这一增长是由我们的能力和基础设施的进一步增强所推动的,以支持我们业务的持续扩展、对Cryoport系统和解决方案的需求以及IntegriCell等新能力的扩展TM平台,一种用于细胞疗法的标准化综合血液分离收集、冷冻保存和分发解决方案,Cryoport目前正在美国德克萨斯州休斯敦和比利时列日建设两个卓越中心,预计将在2024年第二季度全面投入运营并准备进行验证。工资和相关的员工成本从2022年的1190万美元增加到2023年的1,610万美元,增加了410万美元。设施和其他管理费用拨款增加了140万美元,这主要是由于我们的设施扩张、折旧和摊销增加了60万美元,这主要是由于我们在最近的业务收购中购买或收购了额外的固定资产以及Cryoportal的推出®2 物流管理平台,股票薪酬支出增加了50万美元。这些
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目录
上市公司相关费用(包括法律、D&O保险、审计和内部控制审计费用)减少的100万美元部分抵消了增长。
工程和开发费用。与2022年同期相比,截至2023年9月30日的三个月,工程和开发费用增加了120万美元,增长了29.2%。增长的主要原因是工资和相关的员工成本增加了70万美元,以增加软件开发和工程资源。我们不断努力改进和扩展 Cryoport Express 的功能®解决方案和服务组合以及温度控制产品套件。我们的主要开发旨在通过基于技术的创新解决方案,促进生命科学商品的安全、可靠和高效的运输和储存。这包括显著增强我们的 Cryoportal®物流管理平台和相关技术解决方案,以及扩展我们的 Cryoport Express 的开发®还有Cryoport ELITE™ 托运舰队,例如Cryoport ELITE™ Cryosphere™ 运输船,这是一种针对细胞疗法市场的低温干蒸气运输船,利用正在申请专利的技术,通过内部引力球被动稳定有效载荷,从而进一步降低高价值、拯救生命的细胞疗法的运输风险。此外,工程和开发工作还侧重于MVE Biolical Solutions的先进低温系统产品组合,包括不锈钢冰柜、铝杜瓦瓶、监测系统和用于生命科学商品储存和运输的相关辅助设备。我们用主题专家和顾问来补充内部工程和开发资源,以增强我们的能力并缩短开发周期。
投资收益。截至2023年9月30日的三个月,投资收入与上年相比增加了40万美元,这是由于平均投资现金余额增加以及此类投资现金余额的利率上升。
利息支出。截至2023年9月30日的三个月,利息支出与去年同期相比增加了30万美元。
清偿债务的收益,净额。2023年9月,公司回购了2026年优先票据的本金总额为3,130万美元,现金回购价为2,500万美元,净收益为570万美元,其中包括注销60万美元的未摊销债务发行成本。
其他收入(支出),净额。截至2023年9月30日的三个月,其他收入(支出)净额与去年同期相比减少了470万美元。这主要是由于2022年与本年度未发生的新布拉格大火相关的480万美元保险索赔收益。这些减少被短期投资未实现净收益增加的160万美元部分抵消。
所得税准备金。与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月的所得税准备金增加了40万美元,使有效税率分别为负3.7%和负1.1%。与上年相比,截至2023年9月30日的三个月,税收支出和有效税率的增加是由于应纳税国外收入的增加。截至2023年9月30日的三个月,负有效税率为3.7%,与21%的美国联邦法定税率不同,这主要是由于我们针对递延所得税资产维持的估值补贴发生了变化,某些外国子公司的收入按不同于美国联邦法定税率的税率征税,以及与股份薪酬相关的超额税收优惠。
C系列可转换优先股的实物实收股息。实物分红与黑石集团私募C系列优先股有关。
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截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比:
下表汇总了从我们未经审计的简明合并运营报表(以千计)中得出的某些信息:
九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | |||||||||||
2023 |
| 2022 |
| $ Change |
| % 变化 | |||||
(以 000 年代计 $) | |||||||||||
服务收入 | $ | 107,062 | $ | 100,791 | $ | 6,271 |
| 6.2% | |||
产品收入 |
| 68,933 |
| 76,128 |
| (7,195) |
| (9.5)% | |||
总收入 |
| 175,995 |
| 176,919 |
| (924) |
| (0.5)% | |||
服务成本收入 | 59,887 | 56,742 | 3,145 | 5.5% | |||||||
产品收入成本 | 40,037 | 42,581 | (2,544) | (6.0)% | |||||||
总收入成本 | 99,924 | 99,323 | 601 | 0.6% | |||||||
毛利率 |
| 76,071 |
| 77,596 |
| (1,525) |
| (2.0)% | |||
销售、一般和管理 |
| 108,066 |
| 87,420 |
| 20,646 |
| 23.6% | |||
工程与开发 |
| 13,291 |
| 11,045 |
| 2,246 |
| 20.3% | |||
投资收益 | 7,962 | 5,797 | 2,165 | 37.3% | |||||||
利息支出 |
| (4,197) |
| (4,686) |
| 489 |
| (10.4)% | |||
清偿债务的收益,净额 | 5,679 | — | 5,679 | 100.0% | |||||||
其他收入(支出),净额 |
| 242 |
| (7,377) |
| 7,619 |
| (103.3)% | |||
所得税准备金 |
| (1,598) |
| (762) |
| (836) |
| 109.8% | |||
|
|
|
|
|
|
| |||||
净亏损 | $ | (37,198) | $ | (27,897) | $ | (9,301) |
| 33.3% | |||
C系列可转换优先股的实物实收股息 | (6,000) | (6,000) | — | 0.0% | |||||||
归属于普通股股东的净亏损 | $ | (43,198) | $ | (33,897) | $ | (9,301) |
| 27.4% |
按市场划分的总收入(以千计):
截至9月30日的九个月 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| $ Change |
| % 变化 |
| ||||
生物制药/制药 | $ | 144,634 | $ | 143,309 |
| $ | 1,325 | 0.9 | % | |||
动物健康 |
| 23,620 |
| 25,985 |
| (2,365) | (9.1) | % | ||||
生殖医学 |
| 7,741 |
| 7,625 |
| 116 | 1.5 | % | ||||
总收入 | $ | 175,995 | $ | 176,919 |
| $ | (924) | (0.5) | % |
收入。与2022年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,收入下降了90万美元,从1.769亿美元降至1.760亿美元,下降0.5%。与去年同期相比的增长是从新布拉格大火中恢复过来的结果,这场大火对2022年第一季度产生了约940万美元的负面影响。2023年第二季度对低温冷冻系统的需求减少部分抵消了这一增长,尤其是在中国。
按类型划分的收入
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,服务收入增长了630万美元,从1.008亿美元增至1.071亿美元,增长6.2%。这一增长是由客户对我们由Cryoport Systems、CRYOPDP和CRYOGENE提供的供应链解决方案的需求推动的。
截至2023年9月30日的九个月中,产品收入下降了720万美元,下降了9.5%,从7,610万美元降至6,890万美元。产品收入主要包括我们的低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和用于储存和运输生命科学商品的相关辅助设备产品组合的收入,其中包括通过全球分销商网络和直接客户关系快速增长的细胞和基因疗法市场。
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目录
按市场划分的收入
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,生物制药/制药市场的收入增长了130万美元,从1.433亿美元增至1.446亿美元,增长0.9%。这一增长是由全球临床试验和商业化疗法的支持所带来的收入增长以及对我们生物服务解决方案的需求所推动的,但2023年第二季度对低温冷冻系统的需求减少部分抵消了这一增长,尤其是在中国。随着临床试验的进展以及由此产生的疗法在全球范围内商业化,临床试验领域的活动,尤其是细胞和基因疗法市场的活动,预计将推动未来的收入增长。
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,我们在动物健康市场的收入下降了240万美元,下降了9.1%,从2,600万美元降至2360万美元。这种下降是育种者对低温系统的需求低于预期的结果。
与2022年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,生殖医学市场的收入增长了10万美元,从760万美元增至770万美元,增长了1.5%。这一增长是由对我们的 CryoStork 的需求推动的®物流解决方案,但部分被低温系统需求的减少所抵消。
毛利率和收入成本。截至2023年9月30日的九个月中,毛利率占总收入的43.2%,而截至2022年9月30日的九个月中,毛利率占总收入的43.9%。截至2023年9月30日的九个月中,总收入成本增加了60万美元,达到9,990万美元,而2022年同期为9,930万美元。
我们的服务收入毛利率为服务收入的44.1%,而截至2022年9月30日的九个月中,这一比例为服务收入的43.7%。我们的收入成本主要包括运费、工资和与全球物流和供应链中心相关的费用、Cryoport Express的折旧费用®用于我们解决方案的托运人、用品和消耗品。
我们产品收入的毛利率为产品收入的41.9%,而截至2022年9月30日的九个月中,这一比例为产品收入的44.1%。下降是由2023年第一季度不利的制造业差异推动的,这主要是由于与某些制造成本相关的通货膨胀压力以及2022年下半年安全库存的积累,但部分被有利的产品组合所抵消。产品收入、相关收入成本和由此产生的毛利率主要由我们的MVE生物解决方案业务推动。我们的产品收入成本主要包括材料、直接和间接劳动力、入境运费、采购和接收、检验以及库存的配送和仓储。此外,商店用品、设施维护成本和制造过程中使用的资产的折旧费用都包含在产品收入成本中。
销售、一般和管理费用。销售、一般和管理(“SG&A”)费用包括与销售我们的产品和服务相关的成本,以及支持我们的营销活动所需的费用,包括法律、会计、专利、股东服务、无形资产摊销和其他管理职能。
与2022年同期相比,销售和收购支出增加了2,060万美元,增长了23.6%。这一增长是由我们的能力和基础设施的进一步增强所推动的,以支持我们业务的持续扩展、对Cryoport系统和解决方案的需求以及IntegriCell等新能力的扩展TM平台,一种用于细胞疗法的标准化综合血液分离收集、冷冻保存和分发解决方案,Cryoport目前正在美国德克萨斯州休斯敦和比利时列日建设两个卓越中心,预计将在2024年第二季度全面投入运营并准备进行验证。工资和相关的员工成本从2022年的3,670万美元增加到2023年的4,550万美元,增加了880万美元。整合和收购成本增加了480万美元,这主要是由于我们积极探索战略商机,设施和其他管理费用分配增加了280万美元,这主要是由于我们在德克萨斯州休斯敦和新泽西州莫里斯普莱恩斯的设施扩建,股票薪酬支出增加了190万美元,折旧和摊销增加了180万美元,这主要是由于我们在最近的业务收购中购买或收购了额外的固定资产以及Cryoportal的推出®2023 年 5 月的 2 个物流管理平台。这些增长被上市公司相关支出(包括法律、D&O保险、审计和内部控制审计费用)减少的110万美元部分抵消。
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目录
工程和开发费用。与2022年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,工程和开发费用增加了220万美元,增长了20.3%。增长的主要原因是工资和相关的员工成本增加了110万美元,以增加软件开发和工程资源。我们不断努力改进和扩展 Cryoport Express 的功能®解决方案和服务组合以及温度控制产品套件。我们的主要开发旨在通过基于技术的创新解决方案,促进生命科学商品的安全、可靠和高效的运输和储存。这包括显著增强我们的 Cryoportal®物流管理平台和相关技术解决方案,以及扩展我们的 Cryoport Express 的开发®还有 Cryoport ELITE™托运舰队,例如 Cryosphere™shipper,一种低温干蒸气运输船,利用正在申请专利的技术,通过内部引力球被动稳定有效载荷,从而进一步降低运输风险。此外,工程和开发工作还侧重于MVE Biolical Solutions的先进低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和用于储存和运输生命科学商品的相关辅助设备的产品组合。我们用主题专家和顾问来补充内部工程和开发资源,以增强我们的能力并缩短开发周期。
投资收益。在截至2023年9月30日的九个月中,投资收入与上年相比增加了220万美元,这是由于平均投资现金余额增加以及此类投资现金余额的利率上升。
利息支出。截至2023年9月30日的九个月中,利息支出与去年同期相比增加了50万美元。
清偿债务的收益,净额。2023年9月,公司回购了2026年优先票据的本金总额为3,130万美元,现金回购价为2,500万美元,净收益为570万美元,其中包括注销60万美元的未摊销债务发行成本。
其他收入(支出),净额。截至2023年9月30日的九个月中,其他收入(支出)与去年同期相比净增加了760万美元。这主要是由于短期投资的未实现净收益增加了1,020万美元,外币波动增加了50万美元。与去年相比,与新布拉格大火有关的保险索赔收益减少了220万美元,部分抵消了这些增长。
所得税准备金。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月的所得税准备金增加了80万美元,使有效税率分别为负4.5%和负2.8%。截至2023年9月30日的九个月中,与去年相比,税收支出和有效税率的增加是由于应纳税国外收入的增加。截至2023年9月30日的九个月中,4.5%的负有效税率与21%的美国联邦法定税率不同,这主要是由于我们针对递延所得税资产维持的估值补贴发生了变化,某些外国子公司的收入按与美国联邦法定税率不同的税率征税,以及与股份薪酬相关的超额税收优惠。
C系列可转换优先股的实物实收股息。实物分红与黑石集团私募C系列优先股有关。
非公认会计准则财务指标
我们提供调整后的息税折旧摊销前利润和按固定货币计算的收入,均为非公认会计准则财务指标,作为有关我们经营业绩的美国公认会计原则指标的补充指标。非公认会计准则财务指标不是根据美国公认会计原则计算的,不基于任何全面的会计规则或原则,可能与其他公司提出的非公认会计准则财务指标不同。非公认会计准则财务指标,包括调整后的息税折旧摊销前利润和按固定货币计算的收入,不应被视为替代或优于根据美国公认会计原则编制的财务业绩指标。
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润定义为经利息支出、所得税、折旧和摊销费用、股票薪酬支出、收购和整合成本、投资收益、未实现投资损益、外币损益、保险索赔收益以及非经常性事件产生的费用或收益调整后的净亏损。
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目录
管理层认为,调整后的息税折旧摊销前利润是衡量我们经营业绩的有用指标,可以与历史业绩和其他公司的业绩进行有意义的比较,并深入了解我们的持续经营业绩。此外,管理层和董事会利用调整后的息税折旧摊销前利润来更好地了解我们不同时期的比较经营业绩,并以此作为规划和预测未来时期的依据。调整后的息税折旧摊销前利润也是我们在激励性薪酬计划中使用的一项重要绩效衡量标准。管理层认为,调整后的息税折旧摊销前利润与我们的美国公认会计原则财务状况结合起来对投资者很有用,因为它为将我们的持续经营业绩(包括经营业绩)与投资者和分析师财务模型进行有意义的逐期比较提供了基础,确定了基础业务的趋势并进行相关的趋势分析,并且可以更好地了解管理层如何计划和衡量我们的基础业务。
调整后的息税折旧摊销前利润与净亏损的对账情况如下所示,这是最直接可比的美国公认会计准则财务指标。
Cryoport, Inc. 及其子公司
调整后的息税折旧摊销前利润
(未经审计,以千计)
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||||
GAAP 净亏损 |
| $ | (13,269) |
| $ | (5,316) |
| $ | (37,198) | $ | (27,897) | |||
对净亏损的非公认会计准则调整: |
|
|
|
|
|
| ||||||||
折旧和摊销费用 |
| 6,911 |
| 5,787 |
| 20,038 |
| 16,631 | ||||||
收购和整合成本 |
| 675 |
| 721 |
| 6,304 |
| 1,544 | ||||||
投资收益 |
| (2,848) |
| (2,485) |
| (7,962) |
| (5,797) | ||||||
未实现的投资损失 |
| 2,336 |
| 3,914 |
| 2,300 |
| 12,550 | ||||||
保险索赔收益 |
| — |
| (4,815) |
| (2,642) |
| (4,815) | ||||||
外币(收益)/亏损 |
| 710 |
| (128) |
| 114 |
| 628 | ||||||
利息支出,净额 | 1,357 | 1,609 | 4,197 | 4,686 | ||||||||||
股票薪酬支出 |
| 5,976 |
| 5,366 |
| 16,960 |
| 14,749 | ||||||
清偿债务的收益,净额 | (5,679) | — | (5,679) | — | ||||||||||
其他非经常性费用 | 250 | — | 250 | — | ||||||||||
所得税 | 471 | 57 |
| 1,598 | 762 | |||||||||
调整后 EBITDA | $ | (3,110) | $ | 4,710 | $ | (1,720) | $ | 13,041 |
按固定货币计算的收入
我们认为,收入增长是衡量我们公司不同时期进展的关键指标,我们认为,非公认会计准则财务指标 “按固定货币计算的收入” 有助于投资者分析收入的潜在趋势。根据美国公认会计原则,以当地(非美元)货币收到的收入按报告期内的平均汇率折算成美元。因此,外币汇率的波动会影响我们的经营业绩以及我们的国外资产和负债的价值,这反过来又可能对经营业绩和现金流以及各期经营业绩的可比性产生不利影响。当我们使用 “固定货币” 一词时,这意味着我们将本报告期的当地货币收入折算成美元,使用的平均外币汇率将收入转换为美元,与将上一年同期的当地货币收入折算成美元时使用的平均外币汇率相同。
最近的外币汇率波动,包括美元兑欧元、英镑、人民币和印度卢比的走强,对我们在欧洲、中东和非洲及亚太地区的经营业绩和业务现金流产生了不利影响。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,按固定货币计算,我们的收入将分别减少约60万美元和120万美元。
但是,我们也认为,有关货币同期持续变化的数据存在局限性,特别是因为消除的货币影响可能构成我们收入的重要组成部分,并可能对我们的业绩产生重大影响。因此,我们将使用恒定货币同期变动来衡量货币波动对当地货币收入折算成美元的影响。在评估业绩和业绩时,我们不会一方面考虑非公认会计准则固定货币收入的同期变化以及根据美国会计准则编制的收入变化。
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目录
另一方面,GAAP。我们提醒本报告的读者遵循类似的方法,仅考虑固定货币同期变动产生的收入,而不是替代或优于根据美国公认会计原则编制的收入变化。
Cryoport, Inc. 及其子公司
按固定货币计算的按市场划分的收入
(未经审计,以千计)
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 |
|
| |||||||||||||||
生物制药/ | 动物 | 生殖的 |
| ||||||||||||||
| 制药 |
| 健康 |
| 医学 |
| 总计 | ||||||||||
正如报道的那样 | $ | 46,979 | $ | 6,884 | $ | 2,294 | $ | 56,157 | |||||||||
非公认会计准则固定货币 |
| 46,417 |
| 6,864 |
| 2,289 |
| 55,570 | |||||||||
外汇影响 [$] | $ | 562 | $ | 20 | $ | 5 | $ | 587 | |||||||||
外汇影响 [%] |
| 1.2 | % |
| 0.3 | % |
| 0.2 | % |
| 1.0 | % |
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 |
|
| ||||||||||||||||||
生物制药/ | 动物 | 生殖的 |
| |||||||||||||||||
| 制药 |
| 健康 |
| 医学 |
| 总计 | |||||||||||||
正如报道的那样 | $ | 144,634 | $ | 23,620 | $ | 7,741 | $ | 175,995 | ||||||||||||
非公认会计准则固定货币 |
| 145,411 |
| 23,993 |
| 7,742 |
| 177,146 | ||||||||||||
外汇影响 [$] | $ | (777) | $ | (373) | $ | (1) | $ | (1,151) | ||||||||||||
外汇影响 [%] |
| (0.5) | % |
| (1.6) | % |
| (0.0) | % |
| (0.7) | % |
流动性和资本资源
截至2023年9月30日,该公司的现金及现金等价物为5,950万美元,短期投资为4.064亿美元,营运资金为5.042亿美元。我们预计,在可预见的将来,将继续产生巨额开支,并在短期内蒙受营业亏损,同时我们将投资新的供应链计划、地域扩张和技术以支持我们的预期增长。从历史上看,我们的运营资金主要是通过出售股权证券和债务工具。
公司管理层认识到,在实现持续盈利的运营之前,公司可能需要获得额外的资本来为其运营和潜在的收购提供资金。其他融资计划可能包括通过股权和/或债务融资来源获得额外资本。无法保证在需要时或按公司可接受的条件提供额外资本。公司管理层认为,根据其目前的计划和假设,当前的现金和现金等价物、短期投资以及预计的现金流将满足我们至少未来十二个月的运营和资本需求。
现金流摘要
在截至9月30日的九个月中 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| $ Change | |||||||
(以千计) | ||||||||||||
经营活动 | $ | (3,239) | $ | (5,505) | $ | 2,266 | ||||||
投资活动 |
| 50,805 |
| (66,805) |
| 117,610 | ||||||
筹资活动 |
| (23,672) |
| (33,868) |
| 10,196 | ||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
| (1,016) |
| (2,199) |
| 1,183 | ||||||
现金和现金等价物的净增长 | $ | 22,878 | $ | (108,377) | $ | 131,255 |
经营活动
在截至2023年9月30日的九个月中,我们在经营活动中使用的现金为320万美元,反映了3,720万美元的净亏损被3,750万美元的非现金支出所抵消,主要包括2,000万美元的折旧和摊销,170万美元
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目录
百万美元的股票薪酬,340万澳元的非现金运营租赁费用,部分被清偿债务的570万美元收益所抵消,以及与2022年1月明尼苏达州新布拉格制造工厂火灾相关的260万美元保险和解收益。我们的净营业亏损(不包括非现金项目)的现金影响也包括运营租赁负债减少了300万美元,预付费用和其他流动资产增加了230万美元,库存增加了160万美元,但这被应计薪酬和相关费用增加200万美元、递延收入增加110万美元以及应收账款减少110万美元所部分抵消。
投资活动
在截至2023年9月30日的九个月中,投资活动提供的净现金为5,080万美元,主要是由于8,250万美元的短期投资到期,这部分被设施扩建(包括租赁权改善、家具和设备)以及对Cryoport Express的额外购买所抵消®托运人,Smart Pak IITM状态监测系统、冰柜和计算机设备,售价2720万美元。
筹资活动
在截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金总额为2370万美元,这归因于回购2026年优先票据的2500万美元,部分被行使股票期权的150万美元收益所抵消。
回购计划
2022年3月11日,公司宣布,其董事会批准了一项截至2025年12月31日的回购计划(“回购计划”),授权不时在公开市场或其他地方回购金额不超过1亿美元的普通股和/或可转换优先票据,其数量和价格由公司管理层自行决定。任何回购的规模和时机将取决于多种因素,包括公司普通股的市场价格、总体市场和经济状况以及适用的法律要求。截至2022年12月31日,公司根据回购计划共购买了1,604,994股普通股,平均每股价格为23.63美元,总收购价为3,790万美元。这些股票恢复了已授权但未发行的普通股的状态。在截至2023年9月30日的九个月中,没有股票回购。
2023年9月,公司回购了2026年优先票据的本金总额为3,130万美元,回购价为2,500万澳元的现金。该公司在截至2023年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表中记录了570万美元的债务清偿收益,其中包括注销60万美元的未摊销债务发行成本。在这些回购之后,2026年优先票据中约有3.712亿美元的本金仍未偿还。
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目录
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
由于利率变化、外币波动和投资市场价值变动的影响,我们面临市场风险。
利率风险
我们因利率变动而面临的市场风险主要与我们的投资组合和长期债务有关。我们的长期债务按摊销成本记账,利率的波动不会影响我们的合并财务报表。但是,我们的债务以固定利率支付利息,其公允价值通常会随着利率的变动而波动,在利率下降时增加,在利率上升时下降。我们将多余的现金投资于高投资级货币市场基金和投资级短期至中期固定收益证券。由于利率上升,固定收益证券的公允市场价值可能会受到不利影响,如果被迫出售因利率变动而市值下跌的证券,我们可能会蒙受损失。截至2023年9月30日,可转换优先票据的估计公允价值为3.008亿美元。有关可转换优先票据的更多信息,请参阅我们随附的合并财务报表附注11。
外汇风险
我们在美国和其他国外开展业务,这会造成外币汇率波动的风险。我们的国际业务产生的净销售额和相关费用主要以相应子公司的本位币计价,主要包括欧元、英镑、人民币和印度卢比。我们以国际为重点的业务的经营业绩以及与之相关的某些公司间余额会受到外汇汇率波动的影响。合并后,由于外汇汇率的变化,收入和其他经营业绩可能与预期存在重大差异,我们可能会在调整公司间余额时记录重大收益或亏损。例如,在截至2023年9月30日的九个月中,由于汇率波动,占合并收入38%的我们的国际业务收入与去年同期相比减少了140万美元。外汇汇率波动的影响是通过将上一年同期的平均汇率应用于本期收入得出的。
我们有与外币计价的现金和现金等价物相关的外汇风险。根据截至2023年9月30日以外币计价的现金余额为2,830万美元,假设外汇的5%、10%和20%的负面变化将分别导致140万美元、280万美元和570万美元下降,这些收入列为累计其他综合收益(亏损),并作为股东权益的单独组成部分。
我们的外汇风险与以外币计价的长期和短期公司间贷款余额有关。根据截至2023年9月30日的长期公司间贷款余额,假设的5%、10%和20%的外汇不利变化将分别导致410万美元、820万美元和1,640万美元的亏损,这些亏损列为累计其他综合收益(亏损)。根据截至2023年9月30日的短期公司间贷款余额,假设的5%、10%和20%的外汇不利变化将分别导致170万美元、340万美元和690万美元的亏损,列为 “其他收入(支出)净额”。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序。
我们维持披露控制和程序(定义见经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条),旨在确保我们在提交的报告中需要披露信息 要么 根据《交易法》提交的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内进行记录、处理、汇总和报告,并将此类信息收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们对截至2023年9月30日的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
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在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制措施和程序,无论设计和运作多好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证,在达到合理的保证水平时,管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。
财务报告内部控制的变化。
在截至2023年9月30日的财政季度中,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
在正常业务过程中,我们有时会受到各种法律诉讼和争议,包括产品责任索赔。我们目前没有发现任何我们认为会对我们的业务、经营业绩或现金流产生重大不利影响的此类法律诉讼或索赔,无论是个人还是总体而言,我们都不知道。我们的做法是根据我们的历史经验和可用的保险范围累积未结索赔。
第 1A 项。风险因素
除了本季度报告中列出的其他信息外,您还应仔细考虑2022年年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险因素以及下述风险因素,这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。这些风险因素并不能确定我们面临的所有风险。我们的业务、财务状况和经营业绩也可能受到我们目前未知或我们目前认为不重要的因素的影响。
与我们的业务相关的风险
我们的商誉或无形资产减值可能会对我们的经营业绩产生重大的非现金不利影响。
我们在第四季度每年评估商誉的减值情况,如果我们认为存在减值指标,则更频繁地进行商誉减值评估。此外,至少每年对无形资产及其相关使用寿命进行审查,以确定是否存在任何不利条件表明这些资产的账面价值可能无法收回。我们评估减值的估值方法要求管理层根据经验做出判断和假设,并严重依赖对未来经营业绩的预测。由于我们在竞争激烈的环境中运营,因此对未来经营业绩和现金流的预测可能与我们的实际业绩有很大差异。如果我们在未来确定我们的商誉或无形资产受到减值,我们将确认与这些资产有关的非现金减值费用,这将对我们的经营业绩产生不利影响。
第 2 项。股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
最近出售的未注册证券
在截至2023年9月30日的季度中,没有未经注册的股票证券销售。
发行人购买股票证券
没有
第 3 项。优先证券违约
没有
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第 4 项。矿山安全披露
不适用
第 5 项。其他信息
内幕交易安排和政策
在截至2023年9月30日的三个月中,我们的任何董事或高级职员(定义见《交易法》第16a-1 (f) 条)
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第 6 项。展品
展览 |
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索引 |
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31.1+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 | |
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31.2+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 | |
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32.1+ | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条进行认证。 | |
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101.INS+ | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 | |
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101.SCH+ | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
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101.CAL+ | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
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101.DEF+ | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
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101.LAB+ | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
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101.PRE+ | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | |
104+ | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中)。 |
+ | 随函提交或提供。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
Cryoport, Inc. | ||
日期:2023 年 11 月 9 日 | ||
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| 来自: | /s/ 杰瑞尔 W. 谢尔顿 |
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| 杰瑞尔·谢尔顿 |
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| 总裁兼首席执行官 |
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日期:2023 年 11 月 9 日 |
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| 来自: | /s/ 罗伯特·斯特凡诺维奇 |
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| 罗伯特·斯特凡诺维奇 |
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| 首席财务官 |
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