附录 99.1


TENET 医疗保健公司
未经审计的简明合并财务报表

以下未经审计的预计简明合并财务报表基于公司的历史合并经营业绩和财务状况，根据本表格8-K第2.01项的定义，经过调整以使交易生效，就好像该交易已于2023年9月30日完成的简明合并资产负债表以及截至2022年1月1日完成的预计简明合并运营报表一样。

这些未经审计的预计简明合并财务报表是根据第S-X条例第11条编制的，不包括美国公认会计原则所要求的所有信息和附注披露。

未经审计的简明合并财务信息受随附附注中描述的假设和调整的约束。这些假设和调整以目前可获得的信息为基础。实际调整数可能与所列信息存在重大差异。未经审计的预计简明合并财务报表基于公司每个时期的历史财务报表，公司管理层认为，公允列报预计数据所必需的所有调整和披露均已作出。这些未经审计的简明合并财务报表仅用于说明目的，不一定代表如果活动在指定日期完成，本来可以实现的经营业绩或财务状况，也可能无助于预测由于各种因素导致的交易对公司未来财务状况和经营业绩的影响。





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TENET 医疗保健公司
未经审计的预估简明合并资产负债表
2023年9月30日
（百万美元）Pro Forma
历史的调整Pro Forma
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,054 $2,395 (a)$3,449 
应收账款2,897 (82)(b)2,815 
按成本计算的用品库存413 (11)(b)402 
应收所得税— — — 
持有待售资产140 — 140 
其他流动资产1,855 (23)(b)1,832 
流动资产总额
6,359 2,279 8,638 
投资和其他资产3,152 (26)(b)3,126 
递延所得税4 — 4 
不动产和设备，按成本扣除累计折旧和摊销
6,260 (199)(b)6,061 
善意10,415 (425)(b)9,990 
其他无形资产，按成本扣除累计摊销
1,400 (18)(b)1,382 
总资产
$27,590 $1,611 $29,201 
负债和权益
流动负债：
长期债务的当前部分$141 $(1)(b)$140 
应付账款1,202 (18)(b)1,184 
应计薪酬和福利787 (6)(b)781 
专业和一般责任准备金264 — 264 
应计应付利息273 — 273 
待售负债17 — 17 
合同负债86 — 86 
其他流动负债1,662 (25)(b)
640 (e)2,277 
流动负债总额
4,432 590 5,022 
长期债务，扣除流动部分14,901 (1)(b)14,900 
专业和一般责任准备金787 — 787 
固定福利计划债务327 — 327 
递延所得税278 (53)(e)225 
其他长期负债1,684 (24)(b)1,660 
负债总额
22,409 512 22,921 
承付款和意外开支
合并子公司权益中的可赎回非控股权益
2,303 — 2,303 
股权：  
股东权益：  
普通股8 — 8 
额外的实收资本4,818 — 4,818 
累计其他综合亏损(176)— (176)
留存收益（赤字）(436)1,099 (c)663 
国库普通股，按成本计算(2,750)— (2,750)
股东权益总额1,464 1,099 2,563 
非控股权益
1,414 — 1,414 
权益总额 2,878 1,099 3,977 
负债和权益总额
$27,590 $1,611 $29,201 





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TENET 医疗保健公司
未经审计的简明合并运营报表
截至2022年12月31日的财年
Pro Forma
（以百万美元计，每股金额除外）历史的调整2022
净营业收入$19,174 $(534)
(d)
$18,640 
补助金收入194 — 194 
未合并关联公司的收益权益216 — 216 
运营费用：
工资、工资和福利8,844 (190)
(d)
8,654 
补给品3,273 (83)
(d)
3,190 
其他运营费用，净额3,998 (113)
(d)
3,885 
折旧和摊销841 (19)
(d)
822 
减值和重组费用以及收购相关成本226 — 226 
诉讼和调查费用70 (2)
(d)
68 
设施销售、合并和拆分的净收益(1)(1,686)
(c)
(1,687)
营业收入2,333 1,559 3,892 
利息支出(890)1 
(d)
(889)
其他非营业收入（支出），净额10 — 10 
提前清偿债务造成的损失(109)— (109)
所得税前持续经营的收入1,344 1,560 2,904 
所得税优惠（费用）(344)(551)
(e)
(895)
持续经营的收入1,000 1,009 2,009 
减去：非控股权益可获得的净收入590 — 590 
Tenet Healthcare Corporation普通股股东可获得的持续经营净收入
$410 $1,009 $1,419 
Tenet医疗公司普通股股东可获得的每股收益：
基本
持续运营$3.83 $13.27 
稀释
持续运营$3.78 $12.91 
已发行股票和摊薄证券的加权平均值（以千计）：
基本106,929 106,929
稀释110,516 110,516





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TENET 医疗保健公司
未经审计的简明合并运营报表
在截至2023年9月30日的九个月中
（以百万美元计，每股金额除外）历史的专业表单调整Pro Forma
净营业收入$15,169 $(412)
(d)
$14,757 
补助金收入14 — 14 
未合并关联公司的收益权益155 — 155 
运营费用：— 
工资、工资和福利6,831 (145)
(d)
6,686 
补给品2,659 (65)
(d)
2,594 
其他运营费用，净额3,319 (93)
(d)
3,226 
折旧和摊销654 (15)
(d)
639 
减值和重组费用以及收购相关成本84 (1)
(d)
83 
诉讼和调查费用28 (2)
(d)
26 
设施销售、合并和拆分的净收益(12)— (12)
营业收入1,775 (91)1,684 
利息支出(674)1 
(d)
(673)
其他非营业收入，净额8 — 8 
提前清偿债务造成的损失(11)— (11)
所得税前持续经营的收入1,098 (90)1,008 
所得税支出(243)26 
(e)
(217)
持续经营的收入855 (64)791 
减去：非控股权益可获得的净收入488 — 488 
Tenet医疗公司普通股股东可获得的净收入
$367 $(64)$303 
Tenet医疗公司普通股股东可获得的每股收益：
基本
持续运营$3.60 $2.97 
稀释
持续运营$3.41 $2.80 
已发行的加权平均股票和摊薄证券
（以千计）：
基本101,869 101,869
稀释105,021 105,021


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未经审计的预估简合并运营报表附注

(a) 进行调整，以反映扣除500万美元交易成本后从交易中获得的约24亿美元现金对价。
(b) 进行调整，以消除归属于剥离资产的资产和负债。
(c) 调整反映了交易的销售收益，计算方法如下：
收到的现金$2,400 
交易成本(5)
剥离资产的账面净值(284)
分配给此次出售的商誉(425)
所得税前的预计收益1,686 
所得税准备金(587)
预计出售净收益$1,099 
预计本次调整不会在交易后的12个月后再次出现公司的收入。
(d) 进行调整，以消除剥离资产的历史收入和运营支出，包括截至2023年9月30日的九个月中记录的与交易相关的100万美元支出。调整不包括一般公司管理费用或先前分配给所售设施的其他成本，前提是这些费用预计将在交易后的12个月后继续计入公司的收入。
(e) 调整反映了交易中5.51亿美元的适用所得税影响。大约5.87亿美元与销售收益有关，3,600万美元和2600万美元分别与截至2022年12月31日止年度和截至2023年9月30日的九个月附注（d）中规定的冲销额有关。流动负债还反映了对收益应缴税款6.4亿美元的调整。预计在交易后的12个月后，公司的收入不会再次出现这些调整。


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