附录 99
发布日期 — 2024 年 1 月 30 日
康宁公布第四季度和
2023 年全年财务业绩
第四季度业绩显示持续取得进展，将生产率恢复到
历史水平和提高价格以抵消通货膨胀
尽管销售额下降，但第四季度GAAP和核心毛利率均提高了
同比超过300个基点，现金产生显著改善
公司有机会增加超过30亿美元的年化销售额，
随着市场的正常化，提供强劲的增量利润和现金流
管理层预计，第一季度核心销售额约为31亿美元，核心销售额约为31亿美元
每股收益在0.32美元至0.38美元之间，预计第一季度将处于低点
一年中的四分之一
纽约州康宁——康宁公司（纽约证券交易所代码：GLW）今天公布了其2023年第四季度和全年业绩，并提供了2024年第一季度的展望。
董事长兼首席执行官温德尔·威克斯表示：“总体而言，我们在本季度乃至整个2023年的业绩表明，即使在需求较低的环境中，我们在提升市场领导地位、增强盈利能力和改善现金流创造方面也继续取得稳步进展。”
Weeks继续说：“我们进入2024年的业务表现强劲，随着市场正常化，我们有机会在中期内将销售额增加30亿美元以上。在我们实现这一增长时，我们预计将带来强劲的增量利润和现金流——这对我们的股东来说是一个绝佳的机会。”
财务回顾
2023 年第四季度：
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● |
GAAP销售额为30亿美元，环比下降6％。核心销售额为33亿美元，环比下降5％，符合预期。 |
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● |
GAAP每股收益为0.05美元，核心每股收益为0.39美元。GAAP和核心每股收益之间的差异主要反映了持续的货币调整、收益合同的折算收益、以日元计价的债务的折算亏损以及重组和资产注销费用。 |
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● |
同比而言，GAAP毛利率提高了350个基点，核心毛利率提高了330个基点，而GAAP和核心销售额分别下降了12％和10％。 |
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● |
现金流持续改善：GAAP运营现金流为7.13亿美元，调整后的自由现金流为4.87亿美元。 |
2023 年全年：
| ● |
GAAP销售额为126亿美元，下降11％。核心销售额为136亿美元，下降8％。 |
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● |
GAAP每股收益为0.68美元，核心每股收益为1.70美元。GAAP和核心每股收益之间的差异主要反映了持续的货币调整、折算后的收益合同收益、日本日元计价债务的折算收益以及重组和资产注销费用。 | |
| ● | GAAP运营现金流为20亿美元，调整后的自由现金流为8.8亿美元。 |
2024年第一季度展望：
| ● |
管理层预计，第一季度核心销售额约为31亿美元，核心每股收益在0.32美元至0.38美元之间，并预计第一季度将是今年最低的季度。 |
康宁公布2023年第四季度和全年财务业绩
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执行副总裁兼首席财务官埃德·施莱辛格表示：“在第四季度，我们的核心毛利率与2022年第四季度相比增长了330个基点，调整后的自由现金流提高到4.87亿美元。我们在本季度乃至整个2023年的业绩反映了我们在提高价格、提高生产率和减少库存方面的行动所带来的好处。”
施莱辛格继续说：“我们预计2024年第一季度的核心销售额约为31亿美元，每股收益在0.32美元至0.38美元之间。我们预计第一季度将是今年的低季度，并将在长期内推动盈利的持久增长。”
战略在行动
康宁致力于成为积极变革的催化剂，帮助推动世界向前发展。该公司通过发明、制造和销售改变生活的产品来推动多年盈利增长，同时与行业领导者建立深厚的、基于信任的关系，最终将更多内容纳入客户的产品中。康宁从长远的角度出发，投资于一系列重要能力，这些能力与触及日常生活方方面面的深刻变革越来越相关。如今，康宁的市场包括光通信、移动消费电子产品、显示器、汽车、太阳能、半导体和生命科学。
近期亮点 包括：
| ● |
继续为耐用、高性能的智能手机外壳材料设定标准。康宁延续了其创新传统，推出了康宁® 大猩猩® 盔甲，这是三星Galaxy S24 Ultra采用的一种全新封面材料。Gorilla Armor 具有无与伦比的耐用性和视觉清晰度的组合，可在阳光下提供更丰富的显示效果，并能更好地保护人们免受日常佩戴造成的损坏。 |
| ● |
推进宽带、5G、云计算和高级人工智能领域的光学创新。康宁执行副总裁兼首席战略官杰弗里·埃文森以及光通信技术开发副总裁亚历山德拉·博斯科维奇分享了康宁的光纤创新和独特的价值主张如何使公司能够利用电信、云计算和先进人工智能领域的机遇。要了解更多信息，请参阅彭博情报的《科技颠覆者》播客中的康宁专题。 |
| ● |
通过创建下一代汽车内饰显示屏来提升驾驶体验。康宁、显示器领导者天马和汽车制造商广汽之间的合作采用了康宁屡获殊荣的LivingHinge™Technology 因使显示屏能够动态弯曲而被CES® 评为 2024 年 “最佳创新获奖者”。同样在CES上，康宁与长期合作者京东方科技集团公司一起推出了其最新的驾驶舱创新。Ltd. 它采用了采用康宁® ColdForm™ 技术的44.6英寸超大氧化板，该技术吹捧经独立验证的对环境的影响至少降低了25％。 |
| ● |
帮助汽车制造商将车窗变成支持系统的组件。MotorTrend最近的一篇文章介绍了康宁的新款Fusion5™ 玻璃，与传统挡风玻璃相比，该玻璃的挡风玻璃具有卓越的耐用性、更好的光学性能和更轻的重量。创新的挡风玻璃技术有助于实现高级驾驶辅助系统所需的传感器系统和更高的自主性，同时减轻延长电动汽车续航里程所需的重量。 |
| ● |
继续致力于提供公平的工作场所。康宁连续第二年在人权运动基金会的企业平等指数中获得100分。 |
康宁公布2023年第四季度和全年财务业绩
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第四季度和2023年全年业绩和比较
（以百万计，每股金额除外）
|
Q4 2023 |
Q3 2023 |
% 变化 |
Q4 2022 |
% 变化 |
2023 年全年 |
2022年全年 |
% 变化 |
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|
GAAP 净销售额 |
$ | 2,994 | $ | 3,173 | (6 | %) | $ | 3,406 | (12 | %) | $ | 12,588 | $ | 14,189 | (11 | %) | ||||||||||||||||
|
GAAP 净（亏损）收益 (1) |
$ | (40 | ) | $ | 164 | * | $ | (36 | ) | 11 | % | $ | 581 | $ | 1,316 | (56 | %) | |||||||||||||||
|
GAAP 摊薄后每股 |
$ | (0.05 | ) | $ | 0.19 | * | $ | (0.04 | ) | 25 | % | $ | 0.68 | $ | 1.54 | (56 | %) | |||||||||||||||
|
核心销售 (2) |
$ | 3,272 | $ | 3,459 | (5 | %) | $ | 3,633 | (10 | %) | $ | 13,580 | $ | 14,805 | (8 | %) | ||||||||||||||||
|
核心净收益 (2) |
$ | 339 | $ | 386 | (12 | %) | $ | 402 | (16 | %) | $ | 1,463 | $ | 1,794 | (18 | %) | ||||||||||||||||
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核心每股收益 (2) |
$ | 0.39 | $ | 0.45 | (13 | %) | $ | 0.47 | (17 | %) | $ | 1.70 | $ | 2.09 | (19 | %) | ||||||||||||||||
(1) 代表归属于康宁公司的GAAP净（亏损）收益。
(2) 核心 绩效指标是非公认会计准则财务指标。本新闻稿之后的表格中提供了GAAP和非GAAP指标之间的对账以及公司的对账情况’的网站。
* 没有意义
第四季度和2023年全年分部业绩
以下第四季度和2023年全年业绩是在与康宁一致的基础上编制的’公司公布的分部报告’s 合并财务报表。
光通信
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Q4 2023 |
Q3 2023 |
% 变化 |
Q4 2022 |
% 变化 |
2023 年全年 |
2022年全年 |
% 变化 |
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|
净销售额 |
$ | 903 | $ | 918 | (2 | %) | $ | 1,195 | (24 | %) | $ | 4,012 | $ | 5,023 | (20 | %) | ||||||||||||||||
|
净收入 |
$ | 88 | $ | 91 | (3 | %) | $ | 130 | (32 | %) | $ | 478 | $ | 661 | (28 | %) | ||||||||||||||||
在光通信领域，第四季度销售额为9.03亿美元，环比下降2％，这主要反映了运营商客户在库存持续减少的情况下需求暂时减少。由于交易量减少，第四季度净收入为8,800万美元，环比下降3％。
显示技术
|
Q4 2023 |
Q3 2023 |
% 变化 |
Q4 2022 |
% 变化 |
2023 年全年 |
2022年全年 |
% 变化 |
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|
净销售额 |
$ | 869 | $ | 972 | (11 | %) | $ | 783 | 11 | % | $ | 3,532 | $ | 3,306 | 7 | % | ||||||||||||||||
|
净收入 |
$ | 232 | $ | 242 | (4 | %) | $ | 171 | 36 | % | $ | 842 | $ | 769 | 9 | % | ||||||||||||||||
在Display Technologies方面，第四季度销售额为8.69亿美元，环比下降11％，这反映了销量连续下降，但部分被该公司下半年价格上涨的影响所抵消。第四季度净收入连续下降4％，至2.32亿美元。该公司在2023年下半年成功实现了两位数的价格上涨。
特种材料
|
Q4 2023 |
Q3 2023 |
% 变化 |
Q4 2022 |
% 变化 |
2023 年全年 |
2022年全年 |
% 变化 |
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|
净销售额 |
$ | 473 | $ | 563 | (16 | %) | $ | 505 | (6 | %) | $ | 1,865 | $ | 2,002 | (7 | %) | ||||||||||||||||
|
净收入 |
$ | 58 | $ | 72 | (19 | %) | $ | 78 | (26 | %) | $ | 202 | $ | 340 | (41 | %) | ||||||||||||||||
在特种材料方面，第四季度销售额为4.73亿美元，环比下降16％，这是继第三季度客户产品发布的智能手机封面材料销售强劲之后。第四季度净收入为5800万美元，环比下降19％，反映了交易量的减少。
康宁公布2023年第四季度和全年财务业绩
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环境科技
|
Q4 2023 |
Q3 2023 |
% 变化 |
Q4 2022 |
% 变化 |
2023 年全年 |
2022年全年 |
% 变化 |
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|
净销售额 |
$ | 429 | $ | 449 | (4 | %) | $ | 394 | 9 | % | $ | 1,766 | $ | 1,584 | 11 | % | ||||||||||||||||
|
净收入 |
$ | 98 | $ | 99 | (1 | %) | $ | 69 | 42 | % | $ | 386 | $ | 292 | 32 | % | ||||||||||||||||
在环境技术方面，第四季度销售额为4.29亿美元，环比下降4％，反映了正常的季节性。第四季度净收入为9800万美元，环比稳定。
生命科学
|
Q4 2023 |
Q3 2023 |
% 变化 |
Q4 2022 |
% 变化 |
2023 年全年 |
2022年全年 |
% 变化 |
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|
净销售额 |
$ | 242 | $ | 230 | 5 | % | $ | 294 | (18 | %) | $ | 959 | $ | 1,228 | (22 | %) | ||||||||||||||||
|
净收入 |
$ | 17 | $ | 13 | 31 | % | $ | 31 | (45 | %) | $ | 50 | $ | 153 | (67 | %) | ||||||||||||||||
在生命科学领域，由于北美和欧洲的客户正在完成库存提取，第四季度销售额为2.42亿美元，环比增长5％。第四季度净收入为1700万美元，环比增长31％，这得益于销量的增加和生产率的提高。
铁杉和新兴成长型企业
|
Q4 2023 |
Q3 2023 |
% 变化 |
Q4 2022 |
% 变化 |
2023 年全年 |
2022年全年 |
% 变化 |
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|
净销售额 |
$ | 356 | $ | 327 | 9 | % | $ | 462 | (23 | %) | $ | 1,446 | $ | 1,662 | (13 | %) | ||||||||||||||||
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净（亏损）收入 |
$ | (19 | ) | $ | (8 | ) | 138 | % | $ | 4 | * | $ | 15 | $ | 39 | (62 | %) | |||||||||||||||
* 没有意义
在铁杉和新兴成长型业务方面，第四季度销售额为3.56亿美元，环比增长9％，这主要反映了半导体多晶硅产量的增加。
即将举行的投资者活动
3月1日，康宁将参加萨斯奎哈纳金融集团LLLP 13第四年度技术会议。3月5日，康宁将参加摩根士丹利科技、媒体和电信会议。康宁还将接待管理层访问部分城市的投资者办公室。访问该公司的投资者关系网站以获取最新的会议信息。
第四季度电话会议信息
该公司将于美国东部标准时间1月30日星期二上午 8:30 举行第四季度电话会议。要参加，个人可以在电话会议开始之前在此处进行预注册。填写必填字段后，单击 “注册”。电话号码和 PIN 将自动生成，并将在屏幕上弹出。参与者可以选择 “拨号” 或让系统 “给我打电话”。还将发送一封确认电子邮件，其中包含特定的拨入信息。要收听电话会议的网络直播，请访问公司的投资者关系活动页面并按照说明进行操作。
本新闻稿中的信息介绍
本新闻稿包括非公认会计准则财务指标。非公认会计准则财务指标不符合公认会计原则，也不是公认会计原则的替代方案。康宁的非公认会计准则财务指标不包括受总体经济状况和未反映公司运营基本面和趋势的事件驱动的项目的影响。该公司认为，提出非公认会计准则财务指标有助于分析财务业绩，而不会受到可能掩盖公司基本业绩趋势的项目的影响。这些非公认会计准则财务指标的定义以及这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账可以在公司网站上找到，方法是访问投资者关系页面，然后单击 “财务和申报” 选项卡下的 “季度业绩”。这些对账也伴随本新闻稿。
康宁公布2023年第四季度和全年财务业绩
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关于未来时期的前景，无法为这些非公认会计准则指标提供对账表，因为管理层不预测外币兑美元的变动，也没有预测尚未发生或管理层无法控制的项目。因此，管理层无法根据公认会计原则提供前景信息。
关于前瞻性陈述的警告
本新闻稿中包含的陈述和管理层的相关评论不是历史事实或信息，且包含 “将”、“相信”、“预测”、“期望”、“打算”、“计划”、“寻求”、“看见”、“将”、“目标”、“估计”、“预测” 或类似表述等词语，均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的，包括与经济、竞争和立法发展相关的估计和假设。此类陈述涉及未来事件，这些事件就其性质而言涉及不同程度的不确定性问题。除其他外，这些前瞻性陈述涉及公司未来的经营业绩、公司在新市场和现有市场的份额、公司的收入和收益增长率、公司创新和商业化新产品的能力、公司的预期资本支出以及公司实施成本削减计划和措施以改善价格，包括优化公司的制造能力。
尽管该公司认为这些前瞻性陈述是基于对当前估计和预测、总体经济状况、对业务的了解以及影响公司的关键业绩指标等的合理假设，但无法保证这些前瞻性陈述会被证明是准确的，因为实际业绩和未来事件可能与此类陈述中的预期存在重大差异。除非适用的证券法要求，否则如果情况或管理层的估计或观点发生变化，公司没有义务更新前瞻性陈述。
可能导致实际业绩与前瞻性陈述中所表达或暗示的结果存在重大差异的一些风险、不确定性和其他因素包括但不限于：全球经济趋势、竞争和地缘政治风险，或中美或其他国家之间制裁、关税或其他贸易紧张局势的升级，以及对我们企业全球供应链和战略的相关影响；宏观经济和市场条件的变化以及市场波动，包括事态发展和波动包括健康危机事件、通货膨胀、利率、证券和其他金融资产的价值、贵金属、石油、天然气、原材料和其他大宗商品的价格和汇率（尤其是美元与日元、新台币、欧元、人民币和韩元之间的价格和汇率）、政府激励措施的可用性、消费者需求的减少或突然增加以及此类变化和波动对我们财务状况和业务的影响；期限和严重程度健康危机事件，例如疫情或疫情，及其对我们整个业务的需求、人员、运营、全球供应链和股票价格的影响；恐怖活动、网络攻击、武装冲突、政治或金融不稳定、自然灾害、国际贸易争端或重大健康问题可能导致的商业活动或供应链中断；因盗窃、网络攻击或我们的信息技术基础设施中断而造成的知识产权损失；执行专利和保护知识产权和商业秘密的能力；康宁、我们的供应商和制造商的供应链、设备、设施、信息技术系统或运营中断；产品需求和行业能力；有竞争力的产品和价格；关键部件、材料、设备、自然资源和公用事业的供应和成本；新产品开发和商业化；主要客户的订单活动和需求；我们的现金流和收益的金额和时间以及其他条件，这可能会影响我们按计划支付季度股息的能力或者回购股票计划水平；未来分红的金额和时机；收购、处置和其他类似交易的影响；监管和法律发展的影响；将资本支出调整到预期客户需求水平的能力；我们通过优化制造产能和实施运营变革、定价行动和成本削减措施来增加收入和利润的能力；技术变革率；不利诉讼；产品和组件性能问题；留住关键人员；客户维持盈利运营和获得融资以资助正在进行的运营和生产扩张并在到期时支付应收账款的能力；失去重要客户；税法、法规和国际税收标准的变化；税务机关审计的影响；立法、政府法规以及其他政府行动和调查的潜在影响；以及康宁向美国证券交易委员会提交的文件中详述的其他风险。
有关风险和其他因素的完整清单，请参阅我们在10-K表年度报告和10-Q表季度报告中描述的风险因素和前瞻性陈述。
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网络披露
根据美国证券交易委员会提供的有关使用公司网站和社交媒体渠道披露重要信息的指导方针，康宁公司（“康宁”）希望通知投资者、媒体和其他利益相关方，它使用其网站（https://www.corning.com/worldwide/en/about-us/news-events.html）发布有关公司的重要信息，包括可能被视为对投资者至关重要的信息，或对本新闻稿或其他新闻稿中所含信息的补充。康宁的媒体和网站上可能会不时更新公司使用的网站和社交媒体渠道清单。康宁鼓励投资者、媒体和其他利益相关方审查康宁可能通过其网站和社交媒体渠道发布的上述信息，以及该公司向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿、电话会议和网络直播的信息。
康宁公司简介
康宁（www.corning.com）是材料科学领域全球领先的创新者之一，在改变生活的发明方面有着170年的记录。康宁运用其在玻璃科学、陶瓷科学和光学物理学领域无与伦比的专业知识及其深厚的制造和工程能力，开发出定义类别的产品，以改变行业并改善人们的生活。康宁通过对研发和开发的持续投资、材料和工艺创新的独特组合，以及与本行业全球领导者的客户建立深厚的基于信任的关系，取得了成功。康宁的能力是多功能和协同作用的，这使公司能够发展以满足不断变化的市场需求，同时也帮助其客户在充满活力的行业中抓住新的机遇。如今，康宁的市场包括光通信、移动消费电子产品、显示器、汽车、太阳能、半导体和生命科学。
媒体关系联系人：
小迈克尔·韦斯特
(607) 684-1167
westm4@corning.com
投资者关系联系人：
Ann H.S. Nicholson
(607) 974-6716
nicholsoas@corning.com
康宁公司和子公司
合并（亏损）收益表
（未经审计；以百万计，每股金额除外）
|
三个月已结束 |
年底已结束 |
|||||||||||||||
|
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||||||||||
|
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 2,994 | $ | 3,406 | $ | 12,588 | $ | 14,189 | ||||||||
|
销售成本 |
2,083 | 2,491 | 8,657 | 9,683 | ||||||||||||
|
毛利率 |
911 | 915 | 3,931 | 4,506 | ||||||||||||
|
运营费用： |
||||||||||||||||
|
销售、一般和管理费用 |
514 | 517 | 1,843 | 1,898 | ||||||||||||
|
研究、开发和工程费用 |
289 | 281 | 1,076 | 1,047 | ||||||||||||
|
已购无形资产的摊销 |
30 | 31 | 122 | 123 | ||||||||||||
|
营业收入 |
78 | 86 | 890 | 1,438 | ||||||||||||
|
利息收入 |
13 | 6 | 38 | 15 | ||||||||||||
|
利息支出 |
(90 | ) | (76 | ) | (329 | ) | (292 | ) | ||||||||
|
折算后的收益合约收益，净额 |
33 | 94 | 161 | 351 | ||||||||||||
|
其他（支出）收入，净额 |
(72 | ) | (106 | ) | 56 | 285 | ||||||||||
|
所得税前（亏损）收入 |
(38 | ) | 4 | 816 | 1,797 | |||||||||||
|
所得税福利（准备金） |
10 | (31 | ) | (168 | ) | (411 | ) | |||||||||
|
净（亏损）收入 |
(28 | ) | (27 | ) | 648 | 1,386 | ||||||||||
|
归属于非控股权益的净收益 |
(12 | ) | (9 | ) | (67 | ) | (70 | ) | ||||||||
|
归属于康宁公司的净（亏损）收益 |
$ | (40 | ) | $ | (36 | ) | $ | 581 | $ | 1,316 | ||||||
|
普通股股东可获得的每股普通股（亏损）收益： |
||||||||||||||||
|
基本 |
$ | (0.05 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | 0.69 | $ | 1.56 | ||||||
|
稀释 |
$ | (0.05 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | 0.68 | $ | 1.54 | ||||||
康宁公司和子公司
合并资产负债表
（未经审计；以百万计，每股和每股金额除外）
|
十二月三十一日 |
||||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
|
流动资产： |
||||||||
|
现金和现金等价物 |
$ | 1,779 | $ | 1,671 | ||||
|
交易应收账款，扣除可疑账款 |
1,572 | 1,721 | ||||||
|
库存 |
2,666 | 2,904 | ||||||
|
其他流动资产 |
1,195 | 1,157 | ||||||
|
流动资产总额 |
7,212 | 7,453 | ||||||
|
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 |
14,630 | 15,371 | ||||||
|
善意 |
2,380 | 2,394 | ||||||
|
其他无形资产，净额 |
905 | 1,029 | ||||||
|
递延所得税 |
1,153 | 1,073 | ||||||
|
其他资产 |
2,220 | 2,179 | ||||||
|
总资产 |
$ | 28,500 | $ | 29,499 | ||||
|
负债和权益 |
||||||||
|
流动负债： |
||||||||
|
长期债务和短期借款的流动部分 |
$ | 320 | $ | 224 | ||||
|
应付账款 |
1,466 | 1,804 | ||||||
|
其他应计负债 |
2,533 | 3,147 | ||||||
|
流动负债总额 |
4,319 | 5,175 | ||||||
|
长期债务 |
7,206 | 6,687 | ||||||
|
除养老金以外的退休后福利 |
398 | 407 | ||||||
|
其他负债 |
4,709 | 4,955 | ||||||
|
负债总额 |
16,632 | 17,224 | ||||||
|
承付款和意外开支 |
||||||||
|
股东权益： |
||||||||
|
普通股——面值每股0.50美元；授权股价38亿股；已发行股份：18亿和18亿美元 |
916 | 910 | ||||||
|
额外实收资本——普通股 |
16,929 | 16,682 | ||||||
|
留存收益 |
16,391 | 16,778 | ||||||
|
按成本计算的库存股；持有的股份：9.8亿和9.77亿美元 |
(20,637 | ) | (20,532 | ) | ||||
|
累计其他综合亏损 |
(2,048 | ) | (1,830 | ) | ||||
|
康宁公司股东权益总额 |
11,551 | 12,008 | ||||||
|
非控股权益 |
317 | 267 | ||||||
|
权益总额 |
11,868 | 12,275 | ||||||
|
负债和权益总额 |
$ | 28,500 | $ | 29,499 | ||||
康宁公司和子公司
合并现金流量表
（未经审计；以百万计）
|
三个月已结束 |
年底已结束 |
|||||||||||||||
|
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||||||||||
|
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
|
来自经营活动的现金流： |
||||||||||||||||
|
净（亏损）收入 |
$ | (28 | ) | $ | (27 | ) | $ | 648 | $ | 1,386 | ||||||
|
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
||||||||||||||||
|
折旧 |
315 | 315 | 1,247 | 1,329 | ||||||||||||
|
已购无形资产的摊销 |
30 | 31 | 122 | 123 | ||||||||||||
|
资产处置损失 |
83 | 79 | 155 | 189 | ||||||||||||
|
遣散费 |
96 | 62 | 187 | 70 | ||||||||||||
|
遣散费 |
(14 | ) | (6 | ) | (96 | ) | (11 | ) | ||||||||
|
基于股份的薪酬支出 |
50 | 30 | 218 | 175 | ||||||||||||
|
日本日元计价债务的折算损失（收益） |
62 | 130 | (100 | ) | (191 | ) | ||||||||||
|
递延所得税优惠 |
(112 | ) | (104 | ) | (75 | ) | (46 | ) | ||||||||
|
收益合同的折算收益 |
(33 | ) | (94 | ) | (161 | ) | (351 | ) | ||||||||
|
未实现的交易折算损失（收益） |
3 | (72 | ) | 61 | 68 | |||||||||||
|
退还押金 |
99 | |||||||||||||||
|
某些营运资金项目的变化： |
||||||||||||||||
|
贸易应收账款 |
187 | (48 | ) | 50 | 113 | |||||||||||
|
库存 |
26 | 115 | 157 | (522 | ) | |||||||||||
|
其他流动资产 |
(22 | ) | (134 | ) | (80 | ) | (139 | ) | ||||||||
|
应付账款和其他流动负债 |
25 | 324 | (238 | ) | 349 | |||||||||||
|
客户存款和政府激励措施 |
(25 | ) | (34 | ) | (42 | ) | 110 | |||||||||
|
递延收益 |
6 | (34 | ) | (5 | ) | (49 | ) | |||||||||
|
其他，净额 |
64 | 84 | (142 | ) | 12 | |||||||||||
|
经营活动提供的净现金 |
713 | 617 | 2,005 | 2,615 | ||||||||||||
|
来自投资活动的现金流： |
||||||||||||||||
|
资本支出 |
(279 | ) | (403 | ) | (1,390 | ) | (1,604 | ) | ||||||||
|
向关联方出售设备的收益 |
67 | |||||||||||||||
|
（付款）出售业务的收益 |
(1 | ) | 76 | |||||||||||||
|
来自未合并实体的收益和投资，净额 |
1 | (28 | ) | (17 | ) | (38 | ) | |||||||||
|
折算后的收益合约和其他已实现收益 |
56 | 91 | 326 | 300 | ||||||||||||
|
根据套期保值合约支付的保费 |
(9 | ) | (49 | ) | (9 | ) | (75 | ) | ||||||||
|
其他，净额 |
1 | 4 | 23 | (14 | ) | |||||||||||
|
用于投资活动的净现金 |
(230 | ) | (386 | ) | (1,000 | ) | (1,355 | ) | ||||||||
|
来自融资活动的现金流： |
||||||||||||||||
|
偿还债务 |
(104 | ) | (284 | ) | (87 | ) | ||||||||||
|
发行债务的收益 |
2 | 20 | 82 | 127 | ||||||||||||
|
发行欧元债券的收益 |
918 | |||||||||||||||
|
其他融资安排的收益 |
54 | |||||||||||||||
|
偿还其他融资安排 |
(54 | ) | ||||||||||||||
|
优先股赎回款项 |
(507 | ) | (507 | ) | ||||||||||||
|
员工为股票奖励支付预扣税 |
(3 | ) | (3 | ) | (106 | ) | (47 | ) | ||||||||
|
行使股票期权的收益 |
3 | 5 | 42 | 40 | ||||||||||||
|
购买普通股作为国库 |
(221 | ) | ||||||||||||||
|
已支付的股息 |
(248 | ) | (236 | ) | (989 | ) | (932 | ) | ||||||||
|
其他，净额 |
(13 | ) | (5 | ) | (39 | ) | (22 | ) | ||||||||
|
用于融资活动的净现金 |
(363 | ) | (219 | ) | (883 | ) | (1,649 | ) | ||||||||
|
汇率对现金的影响 |
20 | 29 | (14 | ) | (88 | ) | ||||||||||
|
现金和现金等价物的净增加（减少） |
140 | 41 | 108 | (477 | ) | |||||||||||
|
年初的现金和现金等价物 |
1,639 | 1,630 | 1,671 | 2,148 | ||||||||||||
|
年底的现金和现金等价物 |
$ | 1,779 | $ | 1,671 | $ | 1,779 | $ | 1,671 | ||||||||
康宁公司和子公司
（未经审计）
普通股每股GAAP（亏损）收益
下表列出了每股普通股基本收益和摊薄（亏损）收益的计算方法（以百万计，每股金额除外）：
|
三个月已结束 |
年底已结束 |
|||||||||||||||
|
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||||||||||
|
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
|
归属于康宁公司的净（亏损）收益 |
$ | (40 | ) | $ | (36 | ) | $ | 581 | $ | 1,316 | ||||||
|
已发行普通股的加权平均值——基本 |
851 | 843 | 848 | 843 | ||||||||||||
|
稀释性证券的影响： |
||||||||||||||||
|
股票期权和其他奖励 |
11 | 14 | ||||||||||||||
|
加权平均已发行普通股——摊薄 |
851 | 843 | 859 | 857 | ||||||||||||
|
普通股每股基本（亏损）收益 |
$ | (0.05 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | 0.69 | $ | 1.56 | ||||||
|
摊薄（亏损）普通股每股收益 |
$ | (0.05 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | 0.68 | $ | 1.54 | ||||||
普通股每股核心收益
下表列出了每股普通股核心基本收益和核心摊薄收益的计算方法（以百万计，每股金额除外）：
|
三个月已结束 |
年底已结束 |
|||||||||||||||
|
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||||||||||
|
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
|
核心净收入 |
$ | 339 | $ | 402 | $ | 1,463 | $ | 1,794 | ||||||||
|
已发行普通股的加权平均值——基本 |
851 | 843 | 848 | 843 | ||||||||||||
|
稀释性证券的影响： |
||||||||||||||||
|
股票期权和其他奖励 |
9 | 13 | 11 | 14 | ||||||||||||
|
加权平均已发行普通股——摊薄 |
860 | 856 | 859 | 857 | ||||||||||||
|
普通股每股核心基本收益 |
$ | 0.40 | $ | 0.48 | $ | 1.73 | $ | 2.13 | ||||||||
|
每股普通股核心摊薄收益 |
$ | 0.39 | $ | 0.47 | $ | 1.70 | $ | 2.09 | ||||||||
核心绩效指标
在管理公司和评估我们的财务业绩时，我们会调整合并财务报表中提供的某些衡量标准，将特定项目排除在外，从而得出我们的核心绩效指标。这些项目包括翻译日本日元计价债务的影响、翻译后的收益合同的影响、收购相关成本、某些离散税收项目和其他税收相关调整、重组、减值和其他费用和抵免、某些诉讼、监管和其他法律事务、养老金按市值计价调整和其他不反映公司持续经营业绩的项目。
此外，由于我们的收入和支出中有很大一部分是以美元以外的货币计价的，因此管理层认为了解将这些货币兑换成美元对销售和净收入的影响非常重要。因此，管理层利用显示技术、特种材料、环境技术和生命科学板块的固定汇率报告，以排除适用于该细分市场的日元、韩元、人民币、新台币和欧元的影响。最重要的固定货币调整与显示技术板块内的日元风险敞口有关。我们根据内部推导的管理层估计来确定固定汇率，这些估计与我们对冲的货币密切相关。有关所用费率的详细信息，请参阅 “非公认会计准则指标的对账” 部分的脚注。
我们认为，使用固定货币报告可以让管理层在不受货币波动波动影响的情况下了解我们的业绩，分析业务的潜在趋势，并制定运营目标和预测。
核心绩效指标不是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的，但管理层认为，报告核心绩效指标可以提高投资者对管理团队用于财务和运营决策的信息的透明度。我们认为，投资者在评估业绩时应考虑这些非公认会计准则指标，因为它们更能表明我们的核心经营业绩以及管理层如何评估运营业绩和趋势。这些指标不是，也不应被视为GAAP报告指标的替代品。关于未来时期的前景，无法为这些非公认会计准则指标提供对账表，因为管理层不预测外币兑美元的变动，也没有预测尚未发生或管理层无法控制的项目。因此，管理层无法根据公认会计原则提供前景信息。
有关非公认会计准则绩效指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅 “非公认会计准则指标的对账”。
康宁公司和子公司
非公认会计准则指标的调节
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三个月
（未经审计；以百万计，每股金额除外）
|
截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 |
||||||||||||||||||||
|
净（亏损）收入 |
||||||||||||||||||||
| （损失） | 可归因 | 有效 | ||||||||||||||||||
|
网 |
之前的收入 |
到康宁 |
税 |
Per |
||||||||||||||||
|
销售 |
所得税 |
注册成立 |
比率 (a) (b) |
分享 |
||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 2,994 | $ | (38 | ) | $ | (40 | ) | 26.3 | % | $ | (0.05 | ) | |||||||
|
固定货币调整 (1) |
278 | 209 | 147 | 0.17 | ||||||||||||||||
|
日本日元计价债务的翻译损失 (2) |
62 | 50 | 0.06 | |||||||||||||||||
|
折算后的收益合约收益，净额 (3) |
(33 | ) | (27 | ) | (0.03 | ) | ||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
32 | 20 | 0.02 | |||||||||||||||||
|
离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
8 | 0.01 | ||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
196 | 158 | 0.19 | |||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
17 | 19 | 0.02 | |||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
19 | 15 | 0.02 | |||||||||||||||||
|
投资收益 (9) |
(11 | ) | (11 | ) | (0.01 | ) | ||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 3,272 | $ | 453 | $ | 339 | 21.5 | % | $ | 0.39 | ||||||||||
| (a) | 基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | GAAP和Core的有效税率（“ETR”）的计算不包括归属于非控股权益（“NCI”）的净收益，分别约为1,200万美元和1,800万美元。 |
|
截至2022年12月31日的三个月 |
||||||||||||||||||||
|
净（亏损）收入 |
||||||||||||||||||||
|
可归因 |
有效 |
|||||||||||||||||||
|
网 |
之前的收入 |
到康宁 |
税 |
Per |
||||||||||||||||
|
销售 |
所得税 |
注册成立 |
比率 (a) (b) |
分享 |
||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 3,406 | $ | 4 | $ | (36 | ) | * | $ | (0.04 | ) | |||||||||
|
固定货币调整 (1) |
227 | 161 | 148 | 0.18 | ||||||||||||||||
|
日本日元计价债务的翻译损失 (2) |
130 | 100 | 0.12 | |||||||||||||||||
|
折算后的收益合约收益，净额 (3) |
(91 | ) | (70 | ) | (0.08 | ) | ||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
33 | 25 | 0.03 | |||||||||||||||||
|
离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
46 | 0.05 | ||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
197 | 150 | 0.18 | |||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
35 | 28 | 0.03 | |||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
30 | 25 | 0.03 | |||||||||||||||||
|
投资收益 (9) |
(16 | ) | (14 | ) | (0.02 | ) | ||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 3,633 | $ | 483 | $ | 402 | 14.9 | % | $ | 0.47 | ||||||||||
| (a) | 基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | GAAP和Core的ETR计算不包括归属于NCI的约900万美元的净收益。 |
| * | 没有意义 |
有关脚注对账项目的描述，请参阅 “根据公认会计原则调整的项目”。
康宁公司和子公司
非公认会计准则指标的调节
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
（未经审计；以百万计，每股金额除外）
|
截至2023年12月31日的财年 |
||||||||||||||||||||
|
净收入 |
||||||||||||||||||||
|
收入 |
可归因 |
有效 |
||||||||||||||||||
|
网 |
以前 |
到康宁 |
税 |
Per |
||||||||||||||||
|
销售 |
所得税 |
注册成立 |
比率 (a) (b) |
分享 |
||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 12,588 | $ | 816 | $ | 581 | 20.6 | % | $ | 0.68 | ||||||||||
|
固定货币调整 (1) |
992 | 744 | 550 | 0.64 | ||||||||||||||||
|
日本日元计价债务的折算收益 (2) |
(100 | ) | (81 | ) | (0.09 | ) | ||||||||||||||
|
收益合同的折算收益 (3) |
(161 | ) | (130 | ) | (0.15 | ) | ||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
131 | 90 | 0.10 | |||||||||||||||||
|
离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
34 | 0.04 | ||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
471 | 378 | 0.44 | |||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
61 | 54 | 0.06 | |||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
15 | 12 | 0.01 | |||||||||||||||||
|
投资收益 (9) |
(10 | ) | (10 | ) | (0.01 | ) | ||||||||||||||
|
出售资产的收益 (10) |
(20 | ) | (15 | ) | (0.02 | ) | ||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 13,580 | $ | 1,947 | $ | 1,463 | 20.7 | % | $ | 1.70 | ||||||||||
| (a) | 基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | 计算GAAP和Core的ETR时，分别不包括归属于NCI的约6700万美元和8,100万美元的净收益。 |
|
截至2022年12月31日的年度 |
||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | 可归因 | 有效 | ||||||||||||||||||
| 网 | 以前 | 到康宁 | 税 | Per | ||||||||||||||||
| 销售 | 所得税 | 注册成立 | 比率 (a) (b) | 分享 | ||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 14,189 | $ | 1,797 | $ | 1,316 | 22.9 | % | $ | 1.54 | ||||||||||
|
固定货币调整 (1) |
616 | 480 | 369 | 0.43 | ||||||||||||||||
|
日本日元计价债务的折算收益 (2) |
(191 | ) | (146 | ) | (0.17 | ) | ||||||||||||||
|
收益合同的折算收益 (3) |
(348 | ) | (267 | ) | (0.31 | ) | ||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
140 | 109 | 0.13 | |||||||||||||||||
|
离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
84 | 0.10 | ||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
414 | 316 | 0.37 | |||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
100 | 77 | 0.09 | |||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
11 | 10 | 0.01 | |||||||||||||||||
|
投资收益 (9) |
(8 | ) | (8 | ) | (0.01 | ) | ||||||||||||||
|
出售业务的收益 (11) |
(53 | ) | (41 | ) | (0.05 | ) | ||||||||||||||
|
或有考虑 (12) |
(32 | ) | (25 | ) | (0.03 | ) | ||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 14,805 | $ | 2,310 | $ | 1,794 | 19.3 | % | $ | 2.09 | ||||||||||
| (a) | 基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | GAAP和Core的ETR计算不包括归属于NCI的约7,000万美元的净收益。 |
有关脚注对账项目的描述，请参阅 “根据公认会计原则调整的项目”。
康宁公司和子公司
非公认会计准则指标的调节
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三个月
（未经审计；以百万计）
|
截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 |
||||||||||||||||||||||||
|
销售， |
研究， |
|||||||||||||||||||||||
|
将军 |
发展 |
|||||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
和 |
和 |
正在运营 |
|||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
保证金 |
行政的 |
工程学 |
正在运营 |
保证金 |
|||||||||||||||||||
|
保证金 |
% |
开支 |
开支 |
保证金 |
% |
|||||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 911 | 30.4 | % | $ | 514 | $ | 289 | $ | 78 | 2.6 | % | ||||||||||||
|
固定货币调整 (1) |
207 | 3 | 204 | |||||||||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
30 | |||||||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
87 | (67 | ) | (27 | ) | 181 | ||||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
1 | (24 | ) | 25 | ||||||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
(13 | ) | (3 | ) | 16 | |||||||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 1,206 | 36.9 | % | $ | 413 | $ | 259 | $ | 534 | 16.3 | % | ||||||||||||
|
截至2022年12月31日的三个月 |
||||||||||||||||||||||||
|
销售， |
研究， |
|||||||||||||||||||||||
|
将军 |
发展 |
|||||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
和 |
和 |
正在运营 |
|||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
保证金 |
行政的 |
工程学 |
正在运营 |
保证金 |
|||||||||||||||||||
|
保证金 |
% |
开支 |
开支 |
保证金 |
% |
|||||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 915 | 26.9 | % | $ | 517 | $ | 281 | $ | 86 | 2.5 | % | ||||||||||||
|
固定货币调整 (1) |
162 | 4 | 1 | 157 | ||||||||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
31 | |||||||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
144 | (27 | ) | (16 | ) | 187 | ||||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
(35 | ) | 35 | |||||||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
1 | (8 | ) | (2 | ) | 11 | ||||||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 1,222 | 33.6 | % | $ | 451 | $ | 264 | $ | 507 | 14.0 | % | ||||||||||||
有关脚注对账项目的描述，请参阅 “根据公认会计原则调整的项目”。
康宁公司和子公司
非公认会计准则指标的调节
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
（未经审计；以百万计）
|
截至2023年12月31日的财年 |
||||||||||||||||||||||||
|
销售， |
研究， |
|||||||||||||||||||||||
|
将军 |
发展 |
|||||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
和 |
和 |
正在运营 |
|||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
保证金 |
行政的 |
工程学 |
正在运营 |
保证金 |
|||||||||||||||||||
|
保证金 |
% |
开支 |
开支 |
保证金 |
% |
|||||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 3,931 | 31.2 | % | $ | 1,843 | $ | 1,076 | $ | 890 | 7.1 | % | ||||||||||||
|
固定货币调整 (1) |
744 | 11 | 733 | |||||||||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
2 | (1 | ) | 121 | ||||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
283 | (91 | ) | (46 | ) | 420 | ||||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
(5 | ) | (77 | ) | 72 | |||||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
(23 | ) | (4 | ) | 27 | |||||||||||||||||||
|
出售资产的收益 (10) |
(20 | ) | (20 | ) | ||||||||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 4,933 | 36.3 | % | $ | 1,665 | $ | 1,025 | $ | 2,243 | 16.5 | % | ||||||||||||
|
截至2022年12月31日的年度 |
||||||||||||||||||||||||
|
销售， |
研究， |
|||||||||||||||||||||||
|
将军 |
发展 |
|||||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
和 |
和 |
正在运营 |
|||||||||||||||||||||
|
格罗斯 |
保证金 |
行政的 |
工程学 |
正在运营 |
保证金 |
|||||||||||||||||||
|
保证金 |
% |
开支 |
开支 |
保证金 |
% |
|||||||||||||||||||
|
据报道-GAAP |
$ | 4,506 | 31.8 | % | $ | 1,898 | $ | 1,047 | $ | 1,438 | 10.1 | % | ||||||||||||
|
固定货币调整 (1) |
483 | 8 | 1 | 474 | ||||||||||||||||||||
|
与收购相关的成本 (4) |
3 | (1 | ) | 121 | ||||||||||||||||||||
|
重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
337 | (51 | ) | (16 | ) | 404 | ||||||||||||||||||
|
诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
(109 | ) | 109 | |||||||||||||||||||||
|
养老金按市值计价调整 (8) |
1 | 25 | 6 | (30 | ) | |||||||||||||||||||
|
或有考虑 (12) |
26 | (26 | ) | |||||||||||||||||||||
|
核心绩效衡量标准 |
$ | 5,327 | 36.0 | % | $ | 1,800 | $ | 1,037 | $ | 2,490 | 16.8 | % | ||||||||||||
有关脚注对账项目的描述，请参阅 “根据公认会计原则调整的项目”。
康宁公司和子公司
非公认会计准则指标的调节
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三个月和十二个月
（未经审计；以百万计）
|
三个月已结束 |
年底已结束 |
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十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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来自经营活动的现金流 |
$ | 713 | $ | 617 | $ | 2,005 | $ | 2,615 | ||||||||
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折算后的收益合约和其他已实现收益 |
56 | 91 | 326 | 300 | ||||||||||||
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现金余额的折算（亏损）收益 |
(3 | ) | 72 | (61 | ) | (68 | ) | |||||||||
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调整后的经营活动现金流 |
$ | 766 | $ | 780 | $ | 2,270 | $ | 2,847 | ||||||||
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减去：资本支出 |
$ | 279 | $ | 403 | $ | 1,390 | $ | 1,604 | ||||||||
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调整后的自由现金流 |
$ | 487 | $ | 377 | $ | 880 | $ | 1,243 | ||||||||
根据公认会计准则衡量标准调整的项目
根据GAAP指标进行调整以得出核心绩效指标的项目如下：
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(1) |
固定货币调整：由于收入和支出中有很大一部分是以美元以外的货币计价的，因此管理层认为了解将这些货币兑换成美元对销售和净收入的影响非常重要。该公司对显示技术、特种材料、环境技术和生命科学板块采用日元、韩元、人民币、新台币和欧元的固定货币报告，视该细分市场而定。我们根据内部推导的管理层估计来确定固定汇率，这些估计与我们对冲的货币密切相关。 | |||||
| 我们认为，使用固定货币报告可以让管理层在不受货币波动波动影响的情况下了解我们的业绩，分析业务的潜在趋势，并制定运营目标和预测。 | ||||||
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使用的固定汇率如下： |
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货币 |
日元 |
韩元 |
中国元 |
新台币 |
欧元 |
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费率 |
¥107 |
₩1,175 |
¥6.7 |
新台币 31 |
€.81 |
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(2) |
日本日元计价债务的折算：金额反映了我们以日元计价的债务折算成美元的收益或损失。 | |||||
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(3) |
折算后的收益合约：金额反映了与折算收益相关的日元、韩元、人民币、欧元和新台币计价外币套期保值的已实现和未实现损益的影响，以及与折算收益相关的英镑计价外币套期保值的未实现收益和亏损。 |
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(4) |
收购相关成本：金额反映了无形资产摊销、库存估值调整和外部收购相关交易成本以及其他交易相关成本。 | |||||
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(5) |
离散税项和其他与税收相关的调整：金额反映了某些离散期间的税收项目，例如税法的变化、税务审计的影响、税收储备的变化和递延所得税资产估值补贴的变化，以及其他与税收相关的调整。 |
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(6) |
重组、减值和其他费用和贷项：金额反映了某些重组、减值损失和其他费用和贷项，以及其他支出，包括加速折旧、资产注销和停电造成的设施维修，这些费用与持续运营无关。2023年的活动主要涉及与某些设施和产品线的退出相关的资产注销以及所有细分市场的遣散费。2022年的活动主要涉及显示技术、特种材料和新兴增长业务的产能优化以及所有细分市场的遣散费。 | |||||
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(7) |
诉讼、监管和其他法律事务：金额反映了商业诉讼、知识产权纠纷、我们对环境相关项目估计责任的调整以及其他法律事务的发展。 | |||||
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(8) |
养老金按市值计值的调整：金额主要反映固定福利养老金按市值计值的收益和损失，这些收益和损失源于精算假设的变化以及计划资产的实际和预期回报率与贴现率之间的差异。 | |||||
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(9) |
投资收益：金额反映了根据公允价值变动或投资处置进行按市值调整而确认的投资收益或亏损。 | |||||
| (10) | 出售资产的收益：金额表示出售资产的确认收益。 | |||||
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(11) |
出售业务的收益：金额反映了出售企业的确认收益。 | |||||
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(12) |
或有对价：金额反映了或有对价的公允价值按市值计价的成本调整。 | |||||