附录 99.1
加州南部 BANCORP公布的净收入为
第四季度为440万美元，2023年全年为2590万美元
— 该公司还在单独的新闻稿中宣布已签订合并协议
与加州 BanCorp 合作
加利福尼亚州圣地亚哥，2024 年 1 月 30 日— 南加州南加州银行（“银行”）的控股公司南加州银行（“我们”、“我们” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：BCAL）公布了其2023年第四季度和全年的 合并财务业绩。
南方 加利福尼亚银行公布的2023年第四季度净收益为440万美元，摊薄每股收益为0.24美元，而2022年第四季度的净收益 为850万美元，摊薄每股收益为0.46美元，2023年第三季度的净收益为660万美元，摊薄每股收益为0.35美元。该公司报告称，2023年全年净收益为2590万美元，摊薄每股收益为1.39美元， ，而2022年全年的净收益为1,610万美元，摊薄每股收益为0.88美元。
南加州银行和南加州银行董事长兼首席执行官戴维·雷纳表示：“我很高兴地报告我们的2023年全年业绩显示出与2022年相比强劲增长，2023年净收入为2590万美元，比上年增长980万美元 ，增长61％，每股收益为1.39美元，比上年增长57％。”“尽管全行业资金成本增长带来压力，但我们的平均资产回报率为1.12％，从上一年的 0.70％大幅增长，净利率从4.06％扩大到4.33％，而银行2023年贷款收益率从上一年的5.02％ 的增长在一定程度上抵消了这一影响。
“ 我们第四季度业绩的亮点包括贷款总额增长2940万美元和每股有形账面价值的增加 （非公认会计准则）1）为0.48美元，至13.56美元，比上一季度增长3.7％。我们的第四季度业绩受到 100万美元的证券出售税前亏损的影响，收益率为2.4％，其收益被重新分配到收益率为4.7％的证券中， 这将增加未来的利息收入，并在利率下降时提供一定的保护。第四季度还受到我们在上一季度报告的非应计贷款扣除130万美元的影响，这是对支持该贷款的抵押品 进行新评估的结果。
“我们 对今天上午联合宣布的与加州BanCorp和加州商业银行的合并感到非常兴奋。 我们相信这将有利于两家公司的股东以及我们的客户和员工，我期待 与加州BanCorp首席执行官史蒂芬·谢尔顿及其团队合作，将我们的业务整合到一个组织中。”
2023 年第四季度 亮点
| ● | 净收入为440万美元，而上一季度为660万美元 | |
| ● | 摊薄后 每股收益为0.24美元，而上一季度为0.35美元 | |
| ● | 净 利率为4.05％，而上一季度为4.23％；平均贷款收益率 为6.08％，而上一季度为5.97％ | |
| ● | 的平均资产回报率为 0.75%，而上一季度为 1.12% |
1 本新闻稿的 末尾列出了非美国公认会计原则（“GAAP”）指标的对账情况。
| ● | 普通股平均回报率 为6.21％，而上一季度为9.38％ | |
| ● | 效率 比率（非公认会计准则）1）为68.3％，而上一季度为61.4％ | |
| ● | 每股普通股有形 账面价值（“TBV”）（非公认会计准则）1) 截至2023年12月 31日，为13.56美元，较2023年9月30日的13.08美元上涨0.48美元 | |
| ● | 截至 2023 年 12 月 31 日， 总资产为 23.6 亿美元，而 2023 年 9 月 30 日为 23.1 亿美元 | |
| ● | 总贷款，包括截至2023年12月31日持有的待售贷款，为19.6亿美元，而 截至2023年9月30日为19.4亿美元 | |
| ● | 截至2023年12月31日，不良资产占总资产的比率为0.55％，而2023年9月 30日为0.62％ | |
| ● | 截至2023年12月31日， 存款总额为19.4亿美元，下降了4,030万美元，下降了2.0％，而截至2023年9月30日 的存款总额为19.8亿美元 | |
| ● | 截至2023年12月31日，非计息 活期存款为6.751亿美元，占 存款总额的34.7％，而截至2023年9月30日，为7.36亿美元，占存款总额的37.1％ | |
| ● | 存款成本 为1.81％，而上一季度为1.56％ | |
| ● | 资金成本 为1.95％，而上一季度为1.62％ | |
| ● | 银行的 资本超过最低限额才能 “资本充足”，这是最高的监管 资本类别 |
2023 年完整亮点
| ● | 净收入增至2590万美元，比上年增长980万美元，增长60.8％ | |
| ● | 摊薄后 每股收益为1.39美元，比上年增长0.51美元，增长57.2％ | |
| ● | 总贷款利息收入增至1.14亿美元，较上年增长2760万美元，增长31.9％ | |
| ● | 2023 年的净 利率为 4.33%，而去年同期为 4.06%；平均贷款 收益率为 5.94%，高于上一年的 5.02% | |
| ● | 效率 比率（非公认会计准则）1) 为 61.3%，高于去年的69.5％ | |
| ● | 根据当前预期信用损失（“CECL”） 模式，为91.5万美元的信贷损失准备金 ，截至2022年12月 31日止年度的已发生亏损模型下的准备金为600万美元 | |
| ● | 总资产为23.6亿美元，较2022年12月31日增长7,630万美元，增长3.3％ | |
| ● | 贷款总额，包括待售贷款，增至19.6亿美元，比 2022年12月31日增加了5,800万美元 | |
| ● | 存款总额为19.4亿美元，较2022年12月31日增加了1170万美元 | |
| ● | 截至2022年12月31日，非利息 活期存款为6.751亿美元，占存款总额的34.7％，而 为9.239亿美元，占存款总额的47.8％ | |
| ● | 存款成本 为1.37％，高于上一年的0.23％ | |
| ● | 每股普通股有形 账面价值（“TBV”）（非公认会计准则）1) 截至2023年12月 31日，价格为13.56美元，较2022年12月31日上涨1.24美元 |
| 2 |
第四季度 季度经营业绩
净收入
2023年第四季度的净 收入为440万美元，摊薄每股收益为0.24美元，而2023年第三季度的净收益为660万美元，摊薄每股收益为0.35美元。第四季度税前拨备前收入（非公认会计准则）为710万美元，比上一季度减少220万美元，下降23.4％。
净 利息收入和净利息率
2023年第四季度的净 利息收入为2,260万美元，而上一季度为2330万美元。 净利息收入的减少主要是由于利息支出总额增加了180万美元，与上一季度相比，2023年第四季度利息和股息总收入增长了110万美元，部分抵消了这一减少。在2023年第四季度， 贷款利息收入增加了100万美元，债务证券总收入增加了43,000美元，来自 其他金融机构的利息和股息收入增加了51,000美元。利息收入的增加是由多种因素造成的：有机贷款增长导致的平均 贷款总余额增加；利息收益资产组合的变化；以及自利率上升环境开始以来首次从浮动利率赚取利率贷款重新定价的好处 带来的贷款收益率提高。此外， 在上一季度，我们记录了26.4万美元的非应计贷款利息收入逆转，本季度利息收入没有显著逆转 。平均利息收入资产增加了2550万美元，这归因于平均贷款总额增加了3000万美元 ，其他金融机构的平均存款增加了590万美元，平均债务证券总额增加了110万美元，平均限制性股票投资和其他银行股票增加了29,000美元，其中一部分 被联邦基金平均销售/转售协议减少的1160万美元所抵消。2023年第四季度 利息支出的增加主要是由于联邦住房贷款银行（FHLB）借款的利息支出增加了639,000美元，以及计息存款的利息支出增加了110万美元，这是平均计息存款增加2760万澳元的结果， 加上计息存款成本增加了31个基点。
2023年第四季度的净 利润率为4.05％，而上一季度为4.23％。下降主要与 资金成本上涨33个基点有关，但部分被总利息收益资产 收益率增长13个基点所抵消，这是市场利率上升和银行平均计息资产组合变化的结果。2023年第四季度总平均收益资产的 收益率为5.85％，而上一季度为5.72％。2023年第四季度 平均贷款总额的收益率为6.08％，较上一季度的5.97％增加了11个基点。上一季度的平均贷款总收益率 包括非应计贷款利息逆转的影响，这使总贷款收益率下降了5个基点。2023年第四季度利息收入没有显著逆转。
2023年第四季度的资金成本 为195个基点，较上一季度的162个基点增加了33个基点。 增长主要是由计息存款成本增加31个基点、 FHLB借款成本增加13个基点、平均计息存款增加以及平均无息存款减少所推动的。 平均无息活期存款减少了4,700万美元，至7.212亿美元，占2023年第四季度平均存款总额的36.8％，而上一季度分别为7.681亿美元和38.8％；平均计息 存款在2023年第四季度增加了2760万美元，至12.4亿美元。2023年第四季度的总存款成本 为181个基点，较上一季度的156个基点增加了25个基点。
2023年第四季度， 的平均借款总额增加了4,470万美元，达到7,420万美元，这主要是由于该季度FHLB的平均借款增加了4,460万美元 。2023年第四季度的平均借款总成本为5.73％，低于上一季度的 5.82％。
信用损失准备金
公司在2023年第四季度记录的信贷损失准备金为82.4万美元，而上一季度的 信贷损失准备金为96,000美元。2023年第四季度的信贷损失准备金包括30.7万美元 的无准备金贷款承诺的负准备金，这主要是由于无准备金的贷款承诺减少所致。无准备金的贷款承诺总额从2023年9月30日的4.904亿美元减少了7,960万美元，至2023年12月31日的4.108亿美元。2023年第四季度 贷款组合的信贷损失准备金为110万美元，较上一季度的20.2万美元增加了92.9万美元。 增长主要是由净扣除额的增加、贷款增长、不合标准的应计贷款的增加以及投资组合的变化 所部分抵消的，但部分被合理和可支持预测的改善所抵消，这主要与美联储控制通货膨胀的行动所带来的经济 前景以及特别提及贷款的减少有关。公司的管理层 继续监控与利率上升、通货膨胀和经济衰退担忧相关的宏观经济变量， 并认为这是针对当前环境的适当准备。
非利息 （亏损）收入
这家 公司在2023年第四季度记录的非利息收入亏损为10.2万美元，与2023年第三季度的 非利息总收入81.5万美元相比，减少了91.7万美元。2023年第四季度，公司 出售可供出售债务证券的亏损为100万美元，目的是将所得款项重新部署到收益更高的可供出售 债务证券上，2023年第三季度没有类似的交易。2023年第四季度和第三季度 小企业管理局7A贷款销售额没有增长，这主要是由于二级市场的定价没有吸引力。
| 3 |
非利息 费用
2023年第四季度的 非利息支出总额为1,530万美元，较上一季度的 1,480万美元非利息支出总额增加了55.8万美元。在2023年第四季度，占用和设备费用增加了99,000美元，法律、 审计和专业费用增加了56.3万美元，其他费用增加了12.5万美元，但被工资和员工福利减少的13.8万美元所部分抵消。
占用和设备支出增加了99,000美元，主要是由于与公司租赁相关的使用权资产 相关的减值费用。法律、审计和专业费用增加了56.3万美元，主要是由于与合规项目和贷款审查项目有关的 法律费用和咨询费用增加。其他支出增加12.5万美元 主要是由于贷款相关支出的增加。工资和福利减少13.8万美元的主要原因是 因员工离职而被没收导致的股票薪酬支出减少，但部分被2023年第四季度 递延贷款发放成本的减少所抵消。
效率 比率（非公认会计准则）1）2023年第四季度为68.3％，而上一季度为61.4％。
收入 税
2023年第四季度，公司的所得税支出为190万美元，而2023年第三季度为280万美元。2023年第四季度的有效税率为29.9％，2023年第三季度的有效税率为30.2％。截至2023年12月31日止年度的有效税率为 29.7％。2023年第四季度有效税率的下降主要归因于 股权奖励的归属和行使，以及公司股价随时间推移的变化以及其他 递延所得税相关调整的影响。
资产负债表
资产
截至 2023 年 12 月 31 日， 总资产为 23.6 亿美元，比 2023 年 9 月 30 日增长了 4,660 万美元，增长了 2.0%。总资产 较上一季度增加主要与贷款总额增加2940万美元有关，其中包括待售贷款，可供出售债务证券增加了1,820万美元 ，应计利息和 其他资产中记录的应收所得税增加990万美元，但部分被现金和现金等价物的减少830万美元以及140万美元的减少所抵消递延税， 净额。
贷款
截至2023年12月31日，持有的 笔投资贷款总额为19.6亿美元，而2023年9月30日为19.3亿美元，2023年第四季度 新发放的贷款为3,400万美元，净预付款为4,010万美元，部分被4,590万美元的回报和130万美元的扣除额所抵消。房地产担保的贷款总额增加了1,610万美元，其中建筑和土地开发贷款增加了620万美元，商业房地产和其他贷款增加了460万美元，多户家庭贷款增加了310万美元， 1-4户家庭住宅贷款增加了220万美元，消费贷款增加了160万美元。截至2023年12月31日，该公司有730万美元的小企业管理局7A贷款待售，而截至2023年9月30日为480万美元。
存款
截至 2023 年 12 月 31 日， 存款总额为 19.4 亿美元，比 2023 年 9 月 30 日减少了 4,030 万美元。截至2023年12月31日，非计息活期存款 为6.751亿美元，占存款总额的34.7％，而截至2023年9月30日，为7.36亿美元，占存款总额的37.1％。截至2023年12月31日，计息存款总额为12.7亿美元，而截至2023年9月30日为12.5亿美元。 截至2023年12月31日，经纪定期存款总额为1.078亿美元，而截至2023年9月30日为8,450万美元。鉴于公司商业银行模式的性质 ，截至2023年12月31日，约有42％的存款总额超过了联邦存款保险公司的保险 限额。该公司提供保险现金清偿（ICS）产品，为客户在ICS网络机构提供联邦存款保险公司保险。 截至2023年12月31日，ICS存款为2.741亿美元，占存款总额的14.1％，而截至2023年9月30日，为2.527亿美元，占存款总额的12.7％。
| 4 |
联邦 住房贷款银行（“FHLB”）和流动性
截至 2023年12月31日，该公司的隔夜FHLB借款为8,500万美元，较2023年9月30日增加了7,700万美元。截至2023年12月31日或2023年9月30日， 没有未偿还的联邦储备折扣窗口借款，并且公司没有参与联邦储备银行定期融资计划。
截至 2023年12月31日，该公司从FHLB担保信贷额度中获得的可用借款能力约为3.392亿美元 ，美联储贴现窗口的可用借款能力约为1.416亿美元。截至2023年12月31日，该公司还拥有来自代理银行的三笔无抵押信贷额度的 借款能力，约为7,500万美元， 没有未偿借款。截至2023年12月31日，总可用借款能力为5.558亿美元。此外，截至2023年12月31日，公司拥有 未质押的流动性证券，公允价值约为1.30亿美元，现金和现金等价物为8,680万美元。
资产 质量
截至2023年12月31日， 不良资产总额降至1,300万美元，占总资产的0.55％，而截至2023年9月30日为1,430万美元，占总资产的0.62％。与2023年9月30日相比，下降的主要原因是2023年第四季度扣除了一笔非应计 多户家庭贷款，扣除前的净账面价值为1,430万美元。2023年第三季度在非应计贷款中增加的非应计多户家庭 贷款由位于加利福尼亚州圣莫尼卡市 的三处投资性多户住宅物业抵押。法院指定的接管人已经到位，公司正在积极寻求解决此事的 。在2023年第四季度，公司收到了三处多户住宅物业的最新评估； 合并的 “原样” 抵押品价值，扣除估计的销售成本后，抵押品净值估计比标的贷款的净账面价值低130万美元，导致2023年第四季度部分扣除。 特别提及贷款在2023年第四季度减少了28.9万美元，至2023年12月31日的300万美元，这主要是由于 来自一种关系的两笔商业和工业贷款，净账面价值为42.5万美元，从特殊 提及贷款升级为过关贷款。截至2023年12月31日 ，不合标准的应计贷款在2023年第四季度增加了300万美元，达到650万美元，这主要是由于来自一种关系的商业和工业贷款，净账面价值为310万美元， 从过往贷款中下调了该贷款，但部分被回报和净还款所抵消。
截至2023年12月31日和2023年9月30日， 公司在逾期90天内没有应计利息的贷款。
截至2023年12月31日，与薪资保护计划贷款相关的贷款拖欠额为19,000美元（逾期30-89天），而截至2023年9月30日， 的贷款拖欠额为96,000美元（逾期30-89天）。
信贷损失备抵金由贷款损失备抵金（ALL）和无准备金贷款承诺准备金组成，总计 2350万美元，占截至2023年12月31日持有的投资贷款总额的1.20％，而截至2023年9月30日为2390万美元，占1.24％。减少的44.3万美元补贴包括贷款组合的110万美元信贷损失准备金，其中一部分 被130万美元的净扣除额所抵消，以及截至2023年12月31日的季度 为无准备金贷款承诺提供的30.7万美元负信贷准备金。
截至2023年12月31日， 的贷款损失准备金为2,260万美元，占投资贷款总额的1.15％，而截至2023年9月30日为2,270万美元， 占1.18％。
资本
截至2023年12月31日，每股普通股有形账面价值（非公认会计准则）为13.56美元，而截至2023年9月30日为13.08美元。在2023年第四季度 ，有形账面价值主要受到净收益、股票薪酬支出以及扣除待售债务证券未实现税收亏损后的减少的影响。与可供出售 债务证券未实现亏损相关的其他综合亏损（扣除税款）从2023年9月30日的920万美元减少了470万美元，至2023年12月31日的450万美元。可供出售债务证券未实现亏损的减少（扣除税款）主要归因于与信贷 相关的其他因素，包括美联储抗通货膨胀政策推动的利率变化以及信贷市场状况的总体波动 。截至2023年12月31日，有形普通股（非公认会计准则）占有形资产总额（非公认会计准则）的百分比从上一季度的10.53％增至10.73％，截至2023年12月31日 31日的未实现亏损占有形普通股（非公认会计准则）的百分比从上一季度的3.9％降至1.8％。
截至2023年12月31日， 银行的杠杆资本比率和基于风险的总资本比率分别为11.65％和13.51％。 银行根据监管资本规则选择了为期三年的分阶段实施期，该规则允许在三年的过渡期内以每年25％的速度逐步实施CECL第一天的过渡调整 对监管资本 。
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关于 南加州银行和北卡罗来纳州南加州银行
南方 加利福尼亚银行（纳斯达克股票代码：BCAL）是一家注册银行控股公司，总部位于加利福尼亚州圣地亚哥。南加州银行 N.A. 是一家根据美国法律注册成立的全国性银行协会（“银行”），受货币审计长办公室 监管，是南加州银行的全资子公司。该银行成立于2001年，总部位于加利福尼亚州圣地亚哥 ，通过其为奥兰治、洛杉矶、里弗赛德、圣地亚哥和文图拉县以及内陆 帝国提供13个分支机构，向个人、专业人士和中小型企业提供一系列金融产品和服务。该银行以解决方案为导向、基于关系的银行业务方法为决策者提供了可及性，并通过与客户的紧密合作关系提高 的价值。更多信息可在www.banksocal.com上获得。
关于前瞻性陈述的警告 说明
在 中，除历史信息外，本新闻稿还包括1995年《私人证券诉讼 改革法案》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及预期、信念、预测、未来计划和战略、预期的 事件或趋势以及其他非历史事实的事项。前瞻性陈述的示例包括关于公司与加利福尼亚州未来运营、产品或服务的预期、计划或目标、贷款回收以及拟议合并（ “合并”）的陈述
BanCorp （“CBC”），以及与财务和经营业绩或其他经济表现指标相关的预测。前瞻性 陈述反映了管理层当前对未来事件的看法，涉及风险和不确定性，可能导致实际业绩 与前瞻性陈述或历史业绩中表达的结果有所不同。前瞻性陈述可以通过 这一事实来识别，即它们与历史或当前事实并不完全相关，通常包含 “目标”、 “能”、“可能”、“可能”、“预测”、“应该”、“将”、“会”、“相信”、“预测”、“预期”、“希望”、“打算” 等词语或短语 “计划”、“潜力”、“项目”、“可能的结果”、“继续”、“寻找”、 “应该”、“可能”、“预测”、“乐观” 和 “展望”，以及这些词语和类似表述的变体 。
一些可能导致实际业绩与历史或预期业绩存在重大差异的 因素包括：公司向美国证券交易所 委员会（“SEC”）提交的经修订的表格10注册声明中讨论的风险 因素；公司开展业务的 地区全国或地方房地产市场和总体经济状况的变化；地缘政治对金融市场的影响冲突；通货膨胀、利率、 市场和货币波动；增加金融机构和提供类似 产品和服务的企业之间的竞争压力；公司贷款组合的违约率高于预期；管理层 对信贷损失备抵充足度的估计发生变化；立法或监管变化或会计原则、 政策或指导方针的变化；最近银行倒闭的影响；可能导致公司或加拿大广播公司权利的任何事件、变化或其他情况的发生终止他们与... 有关的协议合并；可能对公司或加拿大广播公司提起的任何法律 诉讼的结果；延迟完成合并；未能获得必要的 监管部门批准（以及此类批准施加可能对合并后的公司或 合并的预期收益产生不利影响的条件的风险）；未能获得股东批准或满足任何其他条件的 合并全部；成功完成公司与加拿大广播公司的合并和整合的能力；成本 为超出预期；节省的成本低于预期；合并中断 公司、加拿大广播公司或两者的业务的风险；难以留住高级管理人员、员工或客户；以及可能影响公司和加拿大广播公司 未来业绩的其他因素。
关于这些以及我们的业务和未来财务业绩所面临的其他风险和不确定性的其他 信息包含在 表格的公司注册声明、经修订的表格10以及公司不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中。
本新闻稿中的任何 前瞻性陈述仅基于管理层目前获得的信息，并且仅代表截至发布日期 。除非法律要求，否则公司不承诺更新任何前瞻性陈述 以反映此类陈述发布之日后发生的事件或意外事件或情况，也没有义务使此类前瞻性 陈述符合实际业绩或其观点或预期的变化。
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其他 信息以及在哪里可以找到
在与合并有关的 中，公司将向美国证券交易委员会提交一份S-4表格的注册声明，其中包括公司和加拿大广播公司的联合委托声明 和公司的招股说明书，以及与拟议交易有关的其他相关文件。与合并有关的某些 事项将提交给公司和加拿大广播公司的股东考虑。本 通信不构成出售要约或征求购买任何证券的要约或征求任何投票 或批准的邀请，在根据任何此类司法管辖区的证券法进行注册或资格认定之前，此类要约、招揽或出售是非法的 ，也不构成任何证券的出售。
敦促投资者 和股东在 可用时阅读注册声明和有关合并的联合委托书/招股说明书，以及向美国证券交易委员会提交的与合并有关的任何其他相关文件，因为它们将包含重要的 信息。
投资者 将能够在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上免费获得最终的联合委托书/招股说明书以及其他包含公司和加拿大广播公司信息 的文件副本。联合委托书/招股说明书以及将以引用方式纳入联合委托书/招股说明书的 向美国证券交易委员会提交的文件的副本也可以在公司网站www.banksocal.com的 “投资者关系” 部分（用于公司的 申报）和加拿大广播公司网站www.californiankofcommerce的 “投资者关系” 栏目获得，不收费 。ce.com（用于加拿大广播公司的 申报）。
招标中的参与者
公司、加拿大广播公司及其各自的某些董事和执行官可能被视为参与向公司和加拿大广播公司股东征集与合并有关的 代理人。有关公司董事 和执行官及其公司普通股所有权的信息，可在公司于2023年6月13日向美国证券交易委员会提交的 2023年年度股东大会的最终委托书以及公司向美国证券交易委员会提交的其他文件中查阅。有关加拿大广播公司董事和执行官及其对加拿大广播公司普通股所有权的信息 可在加拿大广播公司于2023年4月20日向美国证券交易委员会提交的2023年年度股东大会的最终 代理声明以及加拿大广播公司向 美国证券交易委员会提交的其他文件中找到。有关代理招标参与者及其普通股所有权的其他信息将包含在与合并相关的联合委托书/招股说明书中 。如前述 段所述，可以免费获得这些文件的副本。
| 7 |
南部 加州银行及子公司
财务
摘要（未经审计）
在 或用于 三个 个月已结束 | 在 或用于 年份 已结束 | |||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| （$ 以千计，股票和每股数据除外） | ||||||||||||||||||||
| 收益 | ||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 22,559 | $ | 23,261 | $ | 25,269 | $ | 94,138 | $ | 87,786 | ||||||||||
| 为（逆转）信贷损失准备金 | $ | 824 | $ | (96 | ) | $ | 750 | $ | 915 | $ | 5,956 | |||||||||
| 非利息 （亏损）收入 | $ | (102 | ) | $ | 815 | $ | 188 | $ | 3,379 | $ | 3,675 | |||||||||
| 非利息 费用 | $ | 15,339 | $ | 14,781 | $ | 13,112 | $ | 59,746 | $ | 63,522 | ||||||||||
| 收入 税收支出 | $ | 1,882 | $ | 2,835 | $ | 3,121 | $ | 10,946 | $ | 5,870 | ||||||||||
| 净收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| 税前 拨备前收入 (1) | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,345 | $ | 37,771 | $ | 27,939 | ||||||||||
| 调整后的 税前拨备收入 (1) | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,337 | $ | 37,771 | $ | 34,416 | ||||||||||
| 摊薄后每股收益 | $ | 0.24 | $ | 0.35 | $ | 0.46 | $ | 1.39 | $ | 0.88 | ||||||||||
| 期末已发行股份 | 18,369,115 | 18,309,282 | 17,940,283 | 18,369,115 | 17,940,283 | |||||||||||||||
| 性能 比率 | ||||||||||||||||||||
| 平均资产的回报率 | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.46 | % | 1.12 | % | 0.70 | % | ||||||||||
| 调整后的 平均资产回报率 (1) | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.45 | % | 1.12 | % | 0.90 | % | ||||||||||
| 普通股平均回报率 | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.21 | % | 9.48 | % | 6.44 | % | ||||||||||
| 调整后 普通股平均回报率 (1) | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.20 | % | 9.48 | % | 8.28 | % | ||||||||||
| 贷款总额的收益率 | 6.08 | % | 5.97 | % | 5.47 | % | 5.94 | % | 5.02 | % | ||||||||||
| 利息收益资产的收益率 | 5.85 | % | 5.72 | % | 5.14 | % | 5.69 | % | 4.33 | % | ||||||||||
| 存款成本 | 1.81 | % | 1.56 | % | 0.51 | % | 1.37 | % | 0.23 | % | ||||||||||
| 资金成本 | 1.95 | % | 1.62 | % | 0.56 | % | 1.46 | % | 0.29 | % | ||||||||||
| 净利率 | 4.05 | % | 4.23 | % | 4.62 | % | 4.33 | % | 4.06 | % | ||||||||||
| 效率 比率 (1) | 68.30 | % | 61.39 | % | 51.51 | % | 61.27 | % | 69.45 | % | ||||||||||
| 调整后的 效率比 (1) | 68.30 | % | 61.39 | % | 51.54 | % | 61.27 | % | 62.37 | % | ||||||||||
| 作为 的 | ||||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| （$ 以千计，股票和每股数据除外） | ||||||||||||
| 资本 | ||||||||||||
| 有形 股权转化为有形资产 (1) | 10.73 | % | 10.53 | % | 9.84 | % | ||||||
| 每股普通股账面价值 (BV) | $ | 15.69 | $ | 15.21 | $ | 14.51 | ||||||
| 普通股每股有形 BV (1) | $ | 13.56 | $ | 13.08 | $ | 12.32 | ||||||
| 资产 质量 | ||||||||||||
| 贷款损失备抵金 (全部) | $ | 22,569 | $ | 22,705 | $ | 17,099 | ||||||
| 为无准备金的贷款承诺储备 | $ | 933 | $ | 1,240 | $ | 1,310 | ||||||
| 信贷损失备抵金 (ACL) | $ | 23,502 | $ | 23,945 | $ | 18,409 | ||||||
| 占投资贷款总额的全部 | 1.15 | % | 1.18 | % | 0.90 | % | ||||||
| ACL 占投资贷款总额的比例 | 1.20 | % | 1.24 | % | 0.97 | % | ||||||
| 不良贷款 | $ | 13,004 | $ | 14,272 | $ | 41 | ||||||
| 拥有的其他 房地产 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||
| 不良资产 占总资产的比例 | 0.55 | % | 0.62 | % | — | % | ||||||
| 期末 余额 | ||||||||||||
| 笔贷款总额，包括待售贷款 | $ | 1,964,791 | $ | 1,935,364 | $ | 1,906,800 | ||||||
| 资产总数 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
| 存款 | $ | 1,943,556 | $ | 1,983,857 | $ | 1,931,905 | ||||||
| 贷款 存款 | 101.1 | % | 97.6 | % | 98.7 | % | ||||||
| 股东 权益 | $ | 288,152 | $ | 278,550 | $ | 260,355 | ||||||
| (1) | 非公认会计准则衡量标准。参见 — GAAP 与非 GAAP 的对账 |
| 8 |
在 或用于 三个 个月已结束 | 在 或用于 年份 已结束 | |||||||||||||||||||
| 信贷损失备抵金 | 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | |||||||||||||||
| （$ 以千计） | ||||||||||||||||||||
| 贷款损失备抵金 | ||||||||||||||||||||
| 期初余额 | $ | 22,705 | $ | 22,502 | $ | 16,436 | $ | 17,099 | $ | 11,657 | ||||||||||
| 2016-13 年度亚利桑那州立大学 的采用 (1) | — | — | — | 5,027 | — | |||||||||||||||
| 为信用损失准备金 | 1,131 | 202 | 650 | 1,731 | 5,450 | |||||||||||||||
| 扣款 | (1,267 | ) | — | — | (1,303 | ) | (21 | ) | ||||||||||||
| 回收率 | — | 1 | 13 | 15 | 13 | |||||||||||||||
| 净 （扣款）回收额 | (1,267 | ) | 1 | 13 | (1,288 | ) | (8 | ) | ||||||||||||
| 余额， 期末 | $ | 22,569 | $ | 22,705 | $ | 17,099 | $ | 22,569 | $ | 17,099 | ||||||||||
| 为无准备金的贷款承诺储备 | ||||||||||||||||||||
| 余额， 期初 | $ | 1,240 | $ | 1,538 | $ | 1,210 | $ | 1,310 | $ | 804 | ||||||||||
| 2016-13 年度亚利桑那州立大学 的采用 (1) | — | — | — | 439 | — | |||||||||||||||
| （撤销 ）信贷损失准备金 | (307 | ) | (298 | ) | 100 | (816 | ) | 506 | ||||||||||||
| 余额， 期末 | 933 | 1,240 | 1,310 | 933 | 1,310 | |||||||||||||||
| 信用损失备抵金 | $ | 23,502 | $ | 23,945 | $ | 18,409 | $ | 23,502 | $ | 18,409 | ||||||||||
| 占投资贷款总额的全部 | 1.15 | % | 1.18 | % | 0.90 | % | 1.15 | % | 0.90 | % | ||||||||||
| ACL 占投资贷款总额的比例 | 1.20 | % | 1.24 | % | 0.97 | % | 1.20 | % | 0.97 | % | ||||||||||
| (1) | 代表 2023年1月1日采用亚利桑那州立大学2016-13年度《金融工具——信贷损失》的影响。由于采用了亚利桑那州立大学 2016-13 年度， 我们计算信用损失备抵额的方法基于当前的预期信用损失方法，而不是 先前应用的已发生损失方法。 |
| 9 |
南部 加州银行及子公司
余额 表 （未经审计）
| 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| （$ 以千计） | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 现金 和银行到期应付款 | $ | 33,008 | $ | 33,517 | $ | 60,295 | ||||||
| 联邦 已售基金和计息余额 | 53,785 | 61,604 | 26,465 | |||||||||
| 现金及现金等价物总额 | 86,793 | 95,121 | 86,760 | |||||||||
| 可供出售的证券 ，按公允价值计算 | 130,035 | 111,840 | 112,580 | |||||||||
| 按成本计算持有至到期的证券 （截至2023年12月31日，公允价值为50,432美元；截至2023年9月30日的公允价值为45,224美元；截至2022年12月31日的公允价值为47,906美元， | 53,616 | 53,699 | 53,946 | |||||||||
| 待售贷款 | 7,349 | 4,813 | 9,027 | |||||||||
| 为投资而持有的贷款 ： | ||||||||||||
| 建筑 和土地开发 | 243,521 | 237,320 | 239,067 | |||||||||
| 1-4 户家庭住宅 | 143,903 | 141,668 | 144,322 | |||||||||
| 多家庭 | 221,247 | 218,170 | 218,606 | |||||||||
| 其他 商业地产 | 1,024,243 | 1,019,647 | 958,676 | |||||||||
| 商业 和工业 | 320,142 | 310,990 | 331,644 | |||||||||
| 其他 消费者 | 4,386 | 2,756 | 5,458 | |||||||||
| 用于投资的 笔贷款总额 | 1,957,442 | 1,930,551 | 1,897,773 | |||||||||
| 信贷损失备抵金 -贷款 | (22,569 | ) | (22,705 | ) | (17,099 | ) | ||||||
| 用于投资的 笔贷款总额，净额 | 1,934,873 | 1,907,846 | 1,880,674 | |||||||||
| 按成本计算的受限 股票 | 16,055 | 16,027 | 14,543 | |||||||||
| 场所 和设备 | 13,270 | 13,565 | 14,334 | |||||||||
| 使用资产的权利 | 9,291 | 10,007 | 8,607 | |||||||||
| 善意 | 37,803 | 37,803 | 37,803 | |||||||||
| 核心 存款无形资产 | 1,195 | 1,275 | 1,584 | |||||||||
| 银行 自有的人寿保险 | 38,918 | 38,665 | 37,972 | |||||||||
| 递延税 ，净额 | 11,137 | 12,542 | 10,699 | |||||||||
| 应计 利息和其他资产 | 19,917 | 10,446 | 15,398 | |||||||||
| 资产总数 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||||||
| 存款： | ||||||||||||
| 非计息 需求 | $ | 675,098 | $ | 735,979 | $ | 923,899 | ||||||
| 计息 NOW 账户 | 381,943 | 354,489 | 209,625 | |||||||||
| 货币 市场和储蓄账户 | 636,685 | 699,942 | 668,602 | |||||||||
| 定期 存款 | 249,830 | 193,447 | 129,779 | |||||||||
| 存款总额 | 1,943,556 | 1,983,857 | 1,931,905 | |||||||||
| 借款 | 102,865 | 25,842 | 67,770 | |||||||||
| 经营 租赁负债 | 12,117 | 12,657 | 11,055 | |||||||||
| 应计 利息和其他负债 | 13,562 | 12,743 | 12,842 | |||||||||
| 负债总额 | 2,072,100 | 2,035,099 | 2,023,572 | |||||||||
| 股东 权益： | ||||||||||||
| 普通 股——已授权5000万股，无面值；截至2023年12月31日已发行和流通18,369,115股；截至2023年9月30日已发行和流通18,309,282股；截至2022年12月31日已发行和流通17,940,283股 | 222,036 | 221,632 | 218,280 | |||||||||
| 留存 收益 | 70,575 | 66,163 | 48,516 | |||||||||
| 累计 其他综合亏损——扣除税款 | (4,459 | ) | (9,245 | ) | (6,441 | ) | ||||||
| 股东权益总额 | 288,152 | 278,550 | 260,355 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
| 10 |
南部 加州银行及子公司
收入 报表-季度和年初至今 （未经审计）
| 三个 个月已结束 | 年份 已结束 | |||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| （$ 以千计，股票和每股数据除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息 和股息收入 | ||||||||||||||||||||
| 利息 和贷款费用 | $ | 29,968 | $ | 28,977 | $ | 25,781 | $ | 113,951 | $ | 86,366 | ||||||||||
| 债务证券的利息 | 991 | 942 | 647 | 3,497 | 2,013 | |||||||||||||||
| 免税债务证券的利息 | 353 | 359 | 488 | 1,655 | 1,372 | |||||||||||||||
| 来自其他机构的利息 和股息 | 1,257 | 1,206 | 1,227 | 4,419 | 3,824 | |||||||||||||||
| 利息和股息收入总额 | 32,569 | 31,484 | 28,143 | 123,522 | 93,575 | |||||||||||||||
| 利息 费用 | ||||||||||||||||||||
| NOW、储蓄和货币市场账户的利息 | 6,606 | 5,922 | 2,096 | 20,161 | 3,793 | |||||||||||||||
| 定期存款利息 | 2,331 | 1,867 | 463 | 6,704 | 797 | |||||||||||||||
| 借款利息 | 1,073 | 434 | 315 | 2,519 | 1,199 | |||||||||||||||
| 利息支出总额 | 10,010 | 8,223 | 2,874 | 29,384 | 5,789 | |||||||||||||||
| 净利息收入 | 22,559 | 23,261 | 25,269 | 94,138 | 87,786 | |||||||||||||||
| 为（逆转）信贷损失准备金 (1) | 824 | (96 | ) | 750 | 915 | 5,956 | ||||||||||||||
| 扣除信贷损失准备金后的净 利息收入 | 21,735 | 23,357 | 24,519 | 93,223 | 81,830 | |||||||||||||||
| 非利息 （亏损）收入 | ||||||||||||||||||||
| 存款账户的服务 收费和费用 | 507 | 470 | 456 | 1,946 | 1,796 | |||||||||||||||
| （亏损） 出售贷款的收益 | — | (54 | ) | 293 | 831 | 1,349 | ||||||||||||||
| 银行 自有的人寿保险收入 | 253 | 238 | 221 | 946 | 1,490 | |||||||||||||||
| 偿还贷款 及相关收入 | 17 | 61 | 53 | 240 | 192 | |||||||||||||||
| 出售债务证券的损失 | (1,008 | ) | — | (994 | ) | (974 | ) | (994 | ) | |||||||||||
| 出售建筑物和相关固定资产的损失 | — | — | — | — | (768 | ) | ||||||||||||||
| 其他 收费和费用 | 129 | 100 | 159 | 390 | 610 | |||||||||||||||
| 非利息（亏损）收入总额 | (102 | ) | 815 | 188 | 3,379 | 3,675 | ||||||||||||||
| 非利息 费用 | ||||||||||||||||||||
| 薪水 和员工福利 | 9,598 | 9,736 | 8,634 | 39,249 | 37,069 | |||||||||||||||
| 占用率 和设备费用 | 1,678 | 1,579 | 1,458 | 6,231 | 6,210 | |||||||||||||||
| 数据 处理 | 1,158 | 1,144 | 1,089 | 4,534 | 4,609 | |||||||||||||||
| 法律、 审计和专业人士 | 1,161 | 598 | 487 | 3,211 | 2,597 | |||||||||||||||
| 监管 评估 | 320 | 369 | 345 | 1,508 | 1,550 | |||||||||||||||
| 董事 和股东费用 | 207 | 215 | 219 | 849 | 946 | |||||||||||||||
| 合并 及相关（收入）支出 | — | — | (8 | ) | — | 1,177 | ||||||||||||||
| 核心 存款无形资产摊销 | 80 | 128 | 140 | 389 | 438 | |||||||||||||||
| 诉讼 和解，净额 | — | — | — | — | 5,525 | |||||||||||||||
| 其他 费用 | 1,137 | 1,012 | 748 | 3,775 | 3,401 | |||||||||||||||
| 非利息支出总额 | 15,339 | 14,781 | 13,112 | 59,746 | 63,522 | |||||||||||||||
| 所得税前收入 | 6,294 | 9,391 | 11,595 | 36,856 | 21,983 | |||||||||||||||
| 收入 税收支出 | 1,882 | 2,835 | 3,121 | 10,946 | 5,870 | |||||||||||||||
| 净收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| 每股净 收入——基本 | $ | 0.24 | $ | 0.36 | $ | 0.47 | $ | 1.42 | $ | 0.90 | ||||||||||
| 每股净 收益——摊薄后 | $ | 0.24 | $ | 0.35 | $ | 0.46 | $ | 1.39 | $ | 0.88 | ||||||||||
| 加权 普通股摊薄后的平均值 | 18,727,519 | 18,672,132 | 18,359,781 | 18,656,742 | 18,228,287 | |||||||||||||||
| 税前、 拨备前收入 (2) | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,345 | $ | 37,771 | $ | 27,939 | ||||||||||
| (1) | 包括（撤销）截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三个月（307）万美元、（298）万美元和10万美元 的无准备金承诺准备金；以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的分别为（81.6）万美元和50.6万美元。 |
| (2) | 非公认会计准则衡量标准。参见 — GAAP 与非 GAAP 的对账. |
| 11 |
南部 加州银行及子公司
平均 资产负债表和收益率分析
（未经审计）
| 三个 个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2023 年 9 月 30 | 2022 年 12 月 31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均 余额 | 收入/ 费用 | 收益率/ 成本 | 平均 余额 | 收入/ 费用 | 收益率/ 成本 | 平均 余额 | 收入/ 费用 | 收益率/ 成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （$ 以千计） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赚取利息的 资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 笔贷款总额 | $ | 1,954,396 | $ | 29,968 | 6.08 | % | $ | 1,924,384 | $ | 28,977 | 5.97 | % | $ | 1,870,705 | $ | 25,781 | 5.47 | % | ||||||||||||||||||
| 应纳税 债务证券 | 113,375 | 991 | 3.47 | % | 111,254 | 942 | 3.36 | % | 102,205 | 647 | 2.51 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 免税 债务证券 (1) | 58,644 | 353 | 3.02 | % | 59,630 | 359 | 3.02 | % | 73,166 | 488 | 3.35 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 在其他金融机构的存款 | 56,313 | 759 | 5.35 | % | 50,367 | 681 | 5.36 | % | 40,781 | 347 | 3.38 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 美联储 基金出售/转售协议 | 9,008 | 125 | 5.51 | % | 20,653 | 283 | 5.44 | % | 68,437 | 636 | 3.69 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 限制性 股票投资和其他银行股票 | 16,394 | 373 | 9.03 | % | 16,365 | 242 | 5.87 | % | 14,883 | 244 | 6.50 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息资产总额 | 2,208,130 | 32,569 | 5.85 | % | 2,182,653 | 31,484 | 5.72 | % | 2,170,177 | 28,143 | 5.14 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入资产总额 | 137,193 | 131,288 | 139,205 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产总数 | $ | 2,345,323 | $ | 2,313,941 | $ | 2,309,382 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计息 负债： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计息 NOW 账户 | $ | 362,579 | $ | 1,860 | 2.04 | % | $ | 353,714 | $ | 1,706 | 1.91 | % | $ | 215,272 | $ | 121 | 0.22 | % | ||||||||||||||||||
| 货币 市场和储蓄账户 | 669,391 | 4,746 | 2.81 | % | 675,609 | 4,216 | 2.48 | % | 700,544 | 1,975 | 1.12 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 定期 存款 | 208,700 | 2,331 | 4.43 | % | 183,745 | 1,867 | 4.03 | % | 123,524 | 463 | 1.49 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息存款总额 | 1,240,670 | 8,937 | 2.86 | % | 1,213,068 | 7,789 | 2.55 | % | 1,039,340 | 2,559 | 0.98 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 借款： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FHLB 预付款 | 56,380 | 802 | 5.64 | % | 11,731 | 163 | 5.51 | % | 3,696 | 44 | 4.72 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 次级债务 | 17,854 | 271 | 6.02 | % | 17,830 | 271 | 6.03 | % | 17,759 | 271 | 6.05 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 笔借款总额 | 74,234 | 1,073 | 5.73 | % | 29,561 | 434 | 5.82 | % | 21,455 | 315 | 5.82 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息负债总额 | 1,314,904 | 10,010 | 3.02 | % | 1,242,629 | 8,223 | 2.63 | % | 1,060,795 | 2,874 | 1.07 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 非计息 负债： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非计息 存款 (2) | 721,169 | 768,148 | 970,908 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 负债 | 27,178 | 25,722 | 23,199 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股东 权益 | 282,072 | 277,442 | 254,480 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 2,345,323 | $ | 2,313,941 | $ | 2,309,382 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净 利差 | 2.83 | % | 3.09 | % | 4.07 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净 利息收入和利润 | $ | 22,559 | 4.05 | % | $ | 23,261 | 4.23 | % | $ | 25,269 | 4.62 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 存款成本 | 1.81 | % | 1.56 | % | 0.51 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 资金成本 | 1.95 | % | 1.62 | % | 0.56 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 免税债务证券收益率按等值税 列报，税率为21％。 |
| (2) | 截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三个月，平均无息存款分别占平均存款总额的36.76％、38.77％ 和48.30％. |
| 12 |
南部 加州银行及子公司
平均 资产负债表和收益率分析
（未经审计）
| 年份 已结束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||||||||||||||||||
| 平均 余额 | 收入/ 费用 | 收益率/ 成本 | 平均 余额 | 收入/ 费用 | 收益率/ 成本 | |||||||||||||||||||
| （$ 以千计） | ||||||||||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||||||
| 赚取利息的 资产： | ||||||||||||||||||||||||
| 笔贷款总额 | $ | 1,918,443 | $ | 113,951 | 5.94 | % | $ | 1,720,560 | $ | 86,366 | 5.02 | % | ||||||||||||
| 应纳税 债务证券 | 107,021 | 3,497 | 3.27 | % | 96,357 | 2,013 | 2.09 | % | ||||||||||||||||
| 免税 债务证券 (1) | 65,674 | 1,655 | 3.19 | % | 54,744 | 1,372 | 3.17 | % | ||||||||||||||||
| 在其他金融机构的存款 | 46,826 | 2,434 | 5.20 | % | 210,467 | 1,508 | 0.72 | % | ||||||||||||||||
| 美联储 基金出售/转售协议 | 18,114 | 923 | 5.10 | % | 65,172 | 1,388 | 2.13 | % | ||||||||||||||||
| 限制性 股票投资和其他银行股票 | 15,930 | 1,062 | 6.67 | % | 14,668 | 928 | 6.33 | % | ||||||||||||||||
| 计息资产总额 | 2,172,008 | 123,522 | 5.69 | % | 2,161,968 | 93,575 | 4.33 | % | ||||||||||||||||
| 非利息收入资产总额 | 134,225 | 139,450 | ||||||||||||||||||||||
| 资产总数 | $ | 2,306,233 | $ | 2,301,418 | ||||||||||||||||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||||||||||||||||||
| 计息 负债： | ||||||||||||||||||||||||
| 计息 NOW 账户 | $ | 308,537 | $ | 5,161 | 1.67 | % | $ | 211,075 | $ | 312 | 0.15 | % | ||||||||||||
| 货币 市场和储蓄账户 | 673,176 | 15,000 | 2.23 | % | 690,830 | 3,481 | 0.50 | % | ||||||||||||||||
| 定期 存款 | 180,219 | 6,704 | 3.72 | % | 100,746 | 797 | 0.79 | % | ||||||||||||||||
| 计息存款总额 | 1,161,932 | 26,865 | 2.31 | % | 1,002,651 | 4,590 | 0.46 | % | ||||||||||||||||
| 借款： | ||||||||||||||||||||||||
| FHLB 预付款 | 26,390 | 1,434 | 5.43 | % | 932 | 43 | 4.61 | % | ||||||||||||||||
| 次级债务 | 17,818 | 1,085 | 6.09 | % | 17,723 | 1,086 | 6.13 | % | ||||||||||||||||
| Trups | — | — | — | % | 1,239 | 70 | 5.65 | % | ||||||||||||||||
| 笔借款总额 | 44,208 | 2,519 | 5.70 | % | 19,894 | 1,199 | 6.03 | % | ||||||||||||||||
| 计息负债总额 | 1,206,140 | 29,384 | 2.44 | % | 1,022,545 | 5,789 | 0.57 | % | ||||||||||||||||
| 非计息 负债： | ||||||||||||||||||||||||
| 非计息 存款 (2) | 801,882 | 1,006,795 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 负债 | 24,865 | 22,024 | ||||||||||||||||||||||
| 股东 权益 | 273,346 | 250,054 | ||||||||||||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 2,306,233 | $ | 2,301,418 | ||||||||||||||||||||
| 净 利差 | 3.25 | % | 3.76 | % | ||||||||||||||||||||
| 净 利息收入和利润 | $ | 94,138 | 4.33 | % | $ | 87,786 | 4.06 | % | ||||||||||||||||
| 存款成本 | 1.37 | % | 0.23 | % | ||||||||||||||||||||
| 资金成本 | 1.46 | % | 0.29 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 免税 债务证券收益率按等值税率列报，税率为21％。 |
| (2) | 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度 31 日止年度 平均 计息存款分别占平均存款总额的40.83％和50.10％. |
| 13 |
南部 加州银行及子公司
GAAP 与非 GAAP 的对账 （未经审计）
下表显示了非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账情况：（1）调整后净收益，（2）效率 比率，（3）调整后的效率比率，（4）税前拨备前收入，（5）调整后的税前拨备收入，（6）平均有形 普通股权益，（7）调整后的平均资产回报率，（8）调整后的平均股本回报率，（9）平均有形普通股回报率， (10) 调整后的平均有形普通股回报率，(11) 有形普通股，(12) 有形资产，(13) 有形普通股 至有形资产比率，以及（14）每股有形账面价值。我们认为，某些非公认会计准则财务指标的列报为评估我们的合并财务状况和合并经营业绩以及帮助投资者评估我们相对于同行的财务业绩提供了 有用的信息。这些非公认会计准则财务指标对我们的 GAAP 报告进行了补充，如下所示，旨在为投资者和其他人提供我们在每个时期用来管理业务的信息。由于并非所有公司都使用相同的 计算方法，因此这些非公认会计准则财务指标的列报方式可能无法与 其他公司使用的其他类似标题的指标进行比较。这些非公认会计准则指标应与相应的GAAP指标一起采用，不应被视为GAAP指标的 替代品。
| 三个 个月已结束 | 年份 已结束 | |||||||||||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| （$ 以千计） | ||||||||||||||||||||
| 调整后 净收益 | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| （扣除） 添加：税后合并和相关（收入）支出 (1) | — | — | (6 | ) | — | 846 | ||||||||||||||
| 添加： 税后诉讼和解，净额 (1) | — | — | — | — | 3,734 | |||||||||||||||
| 调整后 净收益（非公认会计准则） | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,468 | $ | 25,910 | $ | 20,693 | ||||||||||
| 效率 比率 | ||||||||||||||||||||
| 非利息 费用 | $ | 15,339 | $ | 14,781 | $ | 13,112 | $ | 59,746 | $ | 63,522 | ||||||||||
| （添加） 扣除：合并和相关（收入）费用 | — | — | (8 | ) | — | 1,177 | ||||||||||||||
| 扣除： 诉讼和解，净额 | — | — | — | — | 5,300 | |||||||||||||||
| 调整后的 非利息支出 | 15,339 | 14,781 | 13,120 | 59,746 | 57,045 | |||||||||||||||
| 净利息收入 | 22,559 | 23,261 | 25,269 | 94,138 | 87,786 | |||||||||||||||
| 非利息 （亏损）收入 | (102 | ) | 815 | 188 | 3,379 | 3,675 | ||||||||||||||
| 净利息收入和非利息（亏损）收入总额 | $ | 22,457 | $ | 24,076 | $ | 25,457 | $ | 97,517 | $ | 91,461 | ||||||||||
| 效率 比率（非 GAAP） | 68.3 | % | 61.4 | % | 51.5 | % | 61.3 | % | 69.5 | % | ||||||||||
| 调整后的 效率比率（非公认会计准则） | 68.3 | % | 61.4 | % | 51.5 | % | 61.3 | % | 62.4 | % | ||||||||||
| 税前 拨备前收入 | ||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 22,559 | $ | 23,261 | $ | 25,269 | $ | 94,138 | $ | 87,786 | ||||||||||
| 非利息 （亏损）收入 | (102 | ) | 815 | 188 | 3,379 | 3,675 | ||||||||||||||
| 净利息收入和非利息（亏损）收入总额 | 22,457 | 24,076 | 25,457 | 97,517 | 91,461 | |||||||||||||||
| 减去： 非利息支出 | 15,339 | 14,781 | 13,112 | 59,746 | 63,522 | |||||||||||||||
| 税前 拨备前收入（非公认会计准则） | 7,118 | 9,295 | 12,345 | 37,771 | 27,939 | |||||||||||||||
| （扣除） 添加：合并和相关（收入）费用 | — | — | (8 | ) | — | 1,177 | ||||||||||||||
| 添加： 诉讼和解，净额 | — | — | — | — | 5,300 | |||||||||||||||
| 调整后 税前拨备收入（非公认会计准则） | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,337 | $ | 37,771 | $ | 34,416 | ||||||||||
| (1) | 税后 合并及相关费用和诉讼结算，净额按29.56％的税率列报。 |
| 14 |
| 三个 个月已结束 | 年份 已结束 | |||||||||||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| 平均资产、权益和有形资产的回报率 | （$ 以千计） | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| 调整后 净收益（非公认会计准则） | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,468 | $ | 25,910 | $ | 20,693 | ||||||||||
| 平均资产 | $ | 2,345,323 | $ | 2,313,941 | $ | 2,309,382 | $ | 2,306,233 | $ | 2,301,418 | ||||||||||
| 平均股东权益 | 282,072 | 277,442 | 254,480 | 273,346 | 250,054 | |||||||||||||||
| 减去： 平均无形资产 | 39,035 | 39,158 | 39,475 | 39,195 | 38,960 | |||||||||||||||
| 平均值 有形普通股（非公认会计准则） | $ | 243,037 | $ | 238,284 | $ | 215,005 | $ | 234,151 | $ | 211,094 | ||||||||||
| 平均资产的回报率 | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.46 | % | 1.12 | % | 0.70 | % | ||||||||||
| 调整后的 平均资产回报率（非公认会计准则） | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.45 | % | 1.12 | % | 0.90 | % | ||||||||||
| 平均净值的回报率 | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.21 | % | 9.48 | % | 6.44 | % | ||||||||||
| 调整后的 平均股本回报率（非公认会计准则） | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.20 | % | 9.48 | % | 8.28 | % | ||||||||||
| 平均有形普通股回报率 （非公认会计准则） | 7.20 | % | 10.92 | % | 15.64 | % | 11.07 | % | 7.63 | % | ||||||||||
| 调整后 平均有形普通股回报率（非公认会计准则） | 7.20 | % | 10.92 | % | 15.63 | % | 11.07 | % | 9.80 | % | ||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| （$ 以千计，股票和每股数据除外） | ||||||||||||
| 有形 普通股比率/每股有形账面价值 | ||||||||||||
| 股东 权益 | $ | 288,152 | $ | 278,550 | $ | 260,355 | ||||||
| 减去： 无形资产 | 38,998 | 39,078 | 39,387 | |||||||||
| 有形 普通股（非公认会计准则） | $ | 249,154 | $ | 239,472 | $ | 220,968 | ||||||
| 资产总数 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
| 减去： 无形资产 | 38,998 | 39,078 | 39,387 | |||||||||
| 有形 资产（非公认会计准则） | $ | 2,321,254 | $ | 2,274,571 | $ | 2,244,540 | ||||||
| 权益 与资产的比率 | 12.21 | % | 12.04 | % | 11.40 | % | ||||||
| 有形 普通股与有形资产的比率（非公认会计准则） | 10.73 | % | 10.53 | % | 9.84 | % | ||||||
| 账面每股价值 | $ | 15.69 | $ | 15.21 | $ | 14.51 | ||||||
| 每股有形 账面价值（非公认会计准则） | $ | 13.56 | $ | 13.08 | $ | 12.32 | ||||||
| 已发行股票 | 18,369,115 | 18,309,282 | 17,940,283 | |||||||||
投资者 关系联系人
Kevin Mc Cabe
南加州银行
kmccabe@banksocal.com
818.637.7065
| 15 |