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程序0001645590US-GAAP：商业票据成员2021-07-310001645590US-GAAP：商业票据成员2020-03-310001645590HPE：欧洲商业票据计划成员US-GAAP：商业票据成员2021-07-310001645590HPE：欧洲商业纸质存款凭证计划成员US-GAAP：商业票据成员2021-07-310001645590US-GAAP：商业票据成员2020-10-310001645590HPE：欧洲商业纸质存款凭证计划成员US-GAAP：商业票据成员HPE：惠普企业会员2021-07-310001645590HPE：欧洲商业纸质存款凭证计划成员US-GAAP：商业票据成员HPE：惠普企业会员2020-10-310001645590US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2020-10-310001645590US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2020-10-310001645590US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2020-10-310001645590US-GAAP：累积翻译调整成员2020-10-310001645590US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2020-11-012021-07-310001645590US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2020-11-012021-07-310001645590US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2020-11-012021-07-310001645590US-GAAP：累积翻译调整成员2020-11-012021-07-310001645590US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2021-07-310001645590US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2021-07-310001645590US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-07-310001645590US-GAAP：累积翻译调整成员2021-07-310001645590US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2019-10-310001645590US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2019-10-310001645590US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2019-10-310001645590US-GAAP：累积翻译调整成员2019-10-310001645590SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2019-10-310001645590SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：累积翻译调整成员2019-10-310001645590US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2019-11-012020-07-310001645590US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2019-11-012020-07-310001645590US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2019-11-012020-07-310001645590US-GAAP：累积翻译调整成员2019-11-012020-07-310001645590US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2020-07-310001645590US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2020-07-310001645590US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2020-07-310001645590US-GAAP：累积翻译调整成员2020-07-31hpe: 员工0001645590HPE：印度税务局情报程序成员2010-04-302010-05-1000016455902010-04-302010-05-100001645590HPE：印度税务局情报程序成员2010-04-292010-04-290001645590HPE：班加罗尔海关局长会员2012-04-110001645590HPE：班加罗尔海关局长会员2012-12-112012-12-110001645590HPE：班加罗尔海关局长会员2012-04-200001645590HPE：班加罗尔海关局长会员2012-04-212012-04-210001645590HPE：班加罗尔海关局长会员2013-01-242013-01-24hpe: 合约0001645590HPE: ectMember2006-11-012008-10-310001645590HPE: ectMember2011-07-012011-07-310001645590HPE: ectMemberSRT: 最大成员2020-11-012021-07-310001645590HPE: ectMemberSRT: 最低成员2020-11-012021-07-310001645590SRT: 最低成员HPE：forsythetal.vshpinc.和惠普企业会员2016-12-192016-12-19hpe: phase0001645590US-GAAP：司法裁决成员HPE: 甲骨文会员2011-06-150001645590US-GAAP：司法裁决成员HPE: 甲骨文会员2016-06-302016-06-300001645590US-GAAP：司法裁决成员HPE: OraclePastLostProfits会员2016-06-302016-06-300001645590US-GAAP：司法裁决成员HPE: OracleFutureLostProfits会员2016-06-302016-06-300001645590HPE：续订的审判成员HPE: 甲骨文会员2019-05-162019-05-16hpe: 专利0001645590HPE: 第 3 季度网络诉讼成员2020-09-212020-09-22


美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________________________________________________________________________
表单 10-Q

（Mark One）  
☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度中：2021年7月31日
或者
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期间
委员会档案编号001-37483
______________________________________________________________________________
惠普企业有限公司公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华 47-3298624
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		 （美国国税局雇主
证件号）
康柏中心西大道 11445 号休斯顿，德州77070
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(650)687-5817
（注册人的电话号码，包括区号）
______________________________________________________________________________
根据《交易法》第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元慧与科技纽约证券交易所
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》（“交易法”）第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
1


大型加速过滤器☒加速过滤器 ☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒
截至 2021 年 8 月 30 日，惠普企业公司的已发行普通股数量为 1,308,050,014股票，面值0.01美元。
2


惠普企业公司及其子公司
10-Q 表格
截至2021年7月31日的季度期间

目录
   页面
前瞻性陈述
4
第一部分
财务信息
 
第 1 项。
财务报表（未经审计）
5
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
40
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
61
第 4 项。
控制和程序
61
第二部分。
其他信息
 
第 1 项。
法律诉讼
62
第 1A 项。
风险因素
62
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
62
第 5 项。
其他信息
62
第 6 项。
展品
62
展品索引
63
签名
68

3


前瞻性陈述
本10-Q表季度报告，包括第一部分第2项中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，包含1995年《私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的前瞻性陈述。此类陈述涉及风险、不确定性和假设。如果风险或不确定性成为现实或假设被证明不正确，则惠普企业公司及其合并子公司（“惠普企业”）的业绩可能与此类前瞻性陈述和假设所表达或暗示的业绩存在重大差异。“相信”、“期望”、“预期”、“乐观”、“打算”、“目标”、“将”、“应该” 等词语以及类似的表述旨在识别此类前瞻性陈述。除历史事实陈述以外的所有陈述均为可被视为前瞻性陈述的陈述，包括但不限于新型冠状病毒疫情（“COVID-19”）的范围和持续时间及其对我们的业务、运营、流动性和资本资源、员工、客户、合作伙伴、供应链、财务业绩和世界经济的影响；对收入、利润、支出、投资、有效税率、利率、美国减税和就业影响的任何预测 2017 年法案及相关指导或法规，净收益、每股净收益、现金流、流动性和资本资源、库存、商誉、减值费用、套期保值和衍生品及相关抵消额、订单积压、福利计划资金、递延所得税资产、股票回购、货币汇率、偿还债务（包括我们的资产支持债务证券）或其他财务项目；对成本节约、重组计划的任何金额、执行、时间和结果的任何预测，包括估计和假设与预期的收益、成本有关储蓄或实施转型和重组计划的费用；管理层未来运营的计划、战略和目标，以及公司交易执行或计划收购、研发支出以及由此产生的任何收益、成本节约、费用或收入或盈利能力改善的任何陈述；与产品或服务相关的预期发展、业绩、市场份额或竞争绩效的任何陈述；有关当前或未来的任何声明宏观经济趋势或事件以及这些趋势和事件对惠普企业及其财务业绩的影响；有关未决调查、索赔或争议的任何陈述；任何期望或信念陈述；以及任何前述内容所依据的任何假设陈述。风险、不确定性和假设包括需要应对惠普企业业务面临的许多挑战；惠普企业业务面临的竞争压力；与执行惠普企业战略相关的风险；宏观经济和地缘政治趋势和事件的影响；管理第三方供应商、惠普企业产品的分销和有效提供惠普企业服务的需求；保护来自惠普企业的知识产权资产，包括从第三方获得许可的知识产权以及与其前母公司共享的知识产权；与惠普企业国际业务（包括流行病和公共卫生问题，例如 COVID-19 爆发）相关的风险；新产品和服务的开发和过渡以及为满足客户需求和应对新兴技术趋势而增强现有产品和服务；惠普企业合同的执行和履行慧与科技及其供应商、客户、客户和合作伙伴，包括因 COVID-19 疫情等事件对之产生的任何影响；关键员工的雇用和留用；与业务合并和投资交易相关的执行、整合和其他风险；环境、全球贸易和其他政府法规变化的影响；我们的产品、租赁、知识产权或房地产投资组合的变化；在任何时期内支付或不支付股息；使用非公认会计准则的功效高于 GAAP，财务业务预测和规划方面的衡量标准；确定收入确认所需的判断；公司政策及相关合规的影响；细分市场调整的效用；应收账款和保修义务的回收准备金；未决调查、索赔和争议的准备和解决；以及此处描述的其他风险，包括但不限于本10-Q表第二部分第1A项 “风险因素” 中讨论的项目以及其他风险描述或更新自不时出现在惠普企业向美国证券交易委员会提交的报告中。除非适用法律要求，否则惠普企业不承担任何义务，也不打算更新这些前瞻性陈述。

4


第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
索引
 页面
截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和九个月的简明合并收益表（未经审计）
6
截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和九个月的简明综合综合收益表（未经审计）
7
截至2021年7月31日（未经审计）和2020年10月31日（经审计）的简明合并资产负债表
8
截至2021年7月31日和2020年7月31日的九个月的简明合并现金流量表（未经审计）
9
截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和九个月的简明合并股东权益报表（未经审计）
10
简明合并财务报表附注（未经审计）
12
附注1：重要会计政策概述和摘要
12
注2：区段信息
15
注3：转型计划
18
注4：退休金计划
20
附注5：所得税
20
附注6：资产负债表详情
21
附注7：作为出租人的租赁会计处理
23
注8：商誉
27
附注9：公允价值
28
附注10：金融工具
29
注11：借款
34
附注12：股东权益
35
附注13：每股净收益（亏损）
35
附注14：诉讼和突发事件
36

5


惠普企业公司及其子公司
简明合并收益表
（未经审计）
 截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
 2021202020212020
 以百万计，每股金额除外
净收入：  
产品$4,230 $4,193 $12,365 $11,760 
服务2,542 2,508 7,694 7,671 
融资收入125 115 371 343 
净收入总额6,897 6,816 20,430 19,774 
成本和支出：  
产品成本2,908 3,088 8,567 8,376 
服务成本1,556 1,596 4,742 4,926 
融资利息51 65 164 209 
研究和开发506 455 1,477 1,390 
销售、一般和管理1,291 1,131 3,649 3,458 
无形资产的摊销82 95 276 299 
商誉减值— — — 865 
转型成本213 357 733 646 
灾难费用5 2 6 24 
收购、处置和其他相关费用3 15 34 55 
成本和支出总额6,615 6,804 19,648 20,248 
运营收益（亏损）282 12 782 (474)
利息和其他净额(50)(71)(105)(158)
税收补偿和相关调整76 (30)60 (86)
非服务净定期福利贷款19 28 53 101 
股权收益79 27 109 50 
税前收益（亏损）406 (34)899 (567)
（拨备）税收补助金(14)43 (25)88 
净收益（亏损） $392 $9 $874 $(479)
每股净收益（亏损）：  
基本$0.30 $0.01 $0.67 $(0.37)
稀释$0.29 $0.01 $0.66 $(0.37)
用于计算每股净收益（亏损）的加权平均股票：  
基本1,314 1,292 1,308 1,294 
稀释1,338 1,300 1,328 1,294 


随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
6


惠普企业公司及其子公司
简明综合收益表
（未经审计）
 三个月已结束
7月31日		九个月已结束
7月31日
 2021202020212020
 以百万计
净收益（亏损）$392 $9 $874 $(479)
税前其他综合收益（亏损）：  
可供出售证券的未实现净收益（亏损）的变化：  
该期间产生的未实现收益（亏损）净额1 6 (1)— 
（收益）损失重新归类为收益— (1)— (8)
1 5 (1)(8)
现金流套期保值未实现净收益（亏损）的变化：  
该期间产生的未实现收益（亏损）净额101 (456)(183)(85)
净（收益）亏损重新归类为收益(36)242 262 (41)
65 (214)79 (126)
固定福利计划未实现部分的变化：  
该期间产生的未实现收益（亏损）净额6 (19)29 (10)
净精算损失和先前服务福利的摊销70 61 212 183 
削减、和解及其他— 7 2 8 
76 49 243 181 
累积翻译调整的变化2 1 20 (46)
税前其他综合收益（亏损）144 (159)341 1 
（拨备）税收补助金(13)28 (33)13 
扣除税款的其他综合收益（亏损）131 (131)308 14 
综合收益（亏损）$523 $(122)$1,182 $(465)


随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
7


惠普企业公司及其子公司
简明合并资产负债表
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
（未经审计）（已审计）
 以百万计，面值除外
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$5,293 $4,233 
扣除备抵后的应收账款3,297 3,386 
扣除备抵后的融资应收账款3,814 3,794 
库存3,942 2,674 
持有待售资产1 77 
其他流动资产2,398 2,392 
流动资产总额18,745 16,556 
不动产、厂房和设备5,510 5,625 
长期融资应收账款和其他资产10,912 10,544 
股权投资2,286 2,170 
善意18,092 18,017 
无形资产892 1,103 
总资产$56,437 $54,015 
负债和股东权益  
流动负债：  
应付票据和短期借款$3,736 $3,755 
应付账款6,526 5,383 
员工薪酬和福利1,585 1,391 
收入税152 148 
递延收入3,434 3,430 
应计重组267 366 
其他应计负债3,941 4,265 
流动负债总额19,641 18,738 
长期债务12,489 12,186 
其他非流动负债7,234 6,995 
承付款和意外开支
股东权益  
慧与股东权益：  
优先股，$0.01面值 (300授权股份； 无已发行）
— — 
普通股，$0.01面值 (9,600授权股份； 1,307和 1,287分别于2021年7月31日和2020年10月31日已发行和流通的股份）
13 13 
额外的实收资本28,632 28,350 
累计赤字(7,994)(8,375)
累计其他综合亏损(3,631)(3,939)
慧与股东权益总额17,020 16,049 
非控股权益 53 47 
股东权益总额17,073 16,096 
负债和股东权益总额$56,437 $54,015 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
8


惠普企业公司及其子公司
简明合并现金流量表（未经审计）
 截至7月31日的九个月
 20212020
 以百万计
来自经营活动的现金流：  
净收益（亏损）$874 $(479)
调整净收益（亏损）与经营活动提供的净现金：  
折旧和摊销1,956 1,973 
商誉减值— 865 
股票薪酬支出304 215 
存货和可疑账款准备金149 208 
重组费用492 553 
收益递延税（亏损）(156)(214)
股权收益(109)(50)
从股权投资人那里获得的股息38 35 
其他，净额117 115 
扣除收购后的运营资产和负债的变化：
应收账款61 69 
融资应收账款26 (411)
库存(1,352)(1,253)
应付账款1,150 431 
收入税(6)(85)
重组(426)(350)
其他资产和负债(203)(129)
经营活动提供的净现金2,915 1,493 
来自投资活动的现金流：  
不动产、厂房和设备投资(1,732)(1,779)
出售不动产、厂房和设备的收益274 623 
购买可供出售证券和其他投资(44)(78)
可供出售证券和其他投资的到期和出售11 29 
已发布的财务抵押品(873)(573)
收到的金融抵押品780 637 
与业务收购相关的款项，扣除获得的现金(133)(13)
用于投资活动的净现金(1,717)(1,154)
来自融资活动的现金流：  
原始到期日少于90天的短期借款，净额(30)36 
扣除发行成本的债务收益2,698 6,745 
偿还债务(2,341)(1,399)
与股票奖励活动相关的付款，净额(18)(34)
回购普通股— (355)
支付给非控股权益的现金分红(8)(7)
支付给股东的现金分红(468)(464)
融资活动提供的（用于）净现金(167)4,522 
现金、现金等价物和限制性现金的增加1,031 4,861 
期初现金、现金等价物和限制性现金4,621 4,076 
期末现金、现金等价物和限制性现金$5,652 $8,937 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
9


股东权益简明合并报表（未经审计）
普通股
截至 2021 年 7 月 31 日的三个月股票数量面值额外的实收资本累计赤字累积的
其他
全面
损失		公平
可归因
到
公司		非-
控制
兴趣爱好		总计
公平
 以百万计，千股数量除外
截至2021年4月30日的余额1,304,138 $13 $28,538 $(8,229)$(3,762)$16,560 $51 $16,611 
净收益392 392 2 394 
其他综合收入131 131 131 
综合收入523 2 525 
股票薪酬支出86 86 86 
与员工股票计划归属相关的预扣税(11)(11)(11)
与员工股票计划和其他计划相关的普通股的发行2,925 19 19 19 
申报的现金分红 ($)0.12每股）
(157)(157)(157)
截至 2021 年 7 月 31 日的余额1,307,063 $13 $28,632 $(7,994)$(3,631)$17,020 $53 $17,073 
）代表采用会计准则对衡量金融工具信用损失的影响。
普通股
截至2021年7月31日的九个月股票数量面值额外的实收资本累计赤字累积的
其他
全面
损失		公平
可归因
到
公司		非-
控制
兴趣爱好		总计
公平
 以百万计，千股数量除外
截至2020年10月31日的余额1,287,010 $13 $28,350 $(8,375)$(3,939)$16,049 $47 $16,096 
净收益874 874 6 880 
其他综合收入308 308 308 
综合收入1,182 6 1,188 
股票薪酬支出304 304 304 
与员工股票计划归属相关的预扣税(72)(72)(72)
与员工股票计划和其他计划相关的普通股的发行20,053 50 50 50 
申报的现金分红 ($)0.36每股）
(468)(468)(468)
采用会计准则更新的影响 (1)
(25)(25)(25)
截至 2021 年 7 月 31 日的余额1,307,063 $13 $28,632 $(7,994)$(3,631)$17,020 $53 $17,073 
(1) 代表采用会计准则对计量金融资产信贷损失的影响。





10


股东权益简明合并报表（未经审计）
普通股
截至 2020 年 7 月 31 日的三个月股票数量面值额外的实收资本累计赤字 累积的
其他
全面
损失		公平
可归因
到
公司		非-
控制
兴趣爱好		总计
公平
 以百万计，千股数量除外
截至2020年4月30日的余额1,282,253 $13 $28,207 $(8,385)$(3,625)$16,210 $48 $16,258 
净收益9 9 3 12 
其他综合损失(131)(131)(131)
综合收益（亏损）(122)3 (119)
股票薪酬支出55 55 55 
与员工股票计划归属相关的预扣税(7)(7)(7)
与员工股票计划和其他计划相关的普通股的发行3,753 20 (1)19 19 
截至2020年7月31日的余额1,286,006 $13 $28,275 $(8,377)$(3,756)$16,155 $51 $16,206 
普通股
截至2020年7月31日的九个月股票数量面值额外的实收资本累计赤字累积的
其他
全面
损失		公平
可归因
到
公司		非-
控制
兴趣爱好		总计
公平
以百万计，千股数量除外
截至2019年10月31日的余额1,294,369 $13 $28,444 $(7,632)$(3,727)$17,098 $51 $17,149 
净亏损(479)(479)7 (472)
其他综合收入14 14 14 
综合收益（亏损）(465)7 (458)
股票薪酬支出216 216 216 
与员工股票计划归属相关的预扣税(85)(85)(85)
与员工股票计划和其他计划相关的普通股的发行16,393 46 46 1 47 
回购普通股(24,756)(346)(346)(346)
申报的现金分红 ($)0.24每股）
(309)(309)(8)(317)
采用会计准则更新的影响 (1)
43 (43)— — 
截至2020年7月31日的余额1,286,006 $13 $28,275 $(8,377)$(3,756)$16,155 $51 $16,206 
(1) 代表采用会计准则更新的影响，该更新允许将滞留税收影响从累计其他综合亏损重新分类为
累积赤字。

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
11

惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1： 重要会计政策概述和摘要
背景
惠普企业公司（“惠普企业”、“HPE” 或 “公司”）是一家全球技术领导者，专注于开发智能解决方案，使客户能够从边缘到云端无缝捕获、分析和处理数据。Hewlett Packard Enterprise通过推动新的业务模式、创造新的客户和员工体验以及提高当今和未来的运营效率，使客户能够加快业务成果。惠普企业的客户范围从中小型企业（“SMB”）到大型全球企业和政府实体。
2015 年 11 月 1 日，惠普公司（“前母公司” 或 “HPI”）（前身为惠普公司（“惠普公司”）将惠普企业公司 100% 的已发行股份按比例分配给惠普公司，成为一家独立上市公司。”s 股东（“分离”）。
收购
2021年7月1日，公司签订了最终协议，以价值美元的交易收购云数据管理和保护领域的行业领导者Zerto Ltd.374百万。该交易于 2021 年 8 月 31 日完成。Zerto的经营业绩将纳入公司的存储部门。此次收购扩展了慧与科技 GreenLake，并继续推动存储向云原生软件定义数据服务业务的转变。
在2021财年第三季度，公司完成了对不断发展的机器学习软件生态系统的领先参与者Desermined AI Inc.和Ampool Inc. 的收购，后者是旨在提供云原生高性能结构化查询语言（“SQL”）分析引擎的数据平台的创新开发商，收购对价为美元117百万，主要分配给商誉 $86百万美元和可摊销的无形资产24百万。已确定的人工智能的运营业绩已包含在高性能计算和关键任务解决方案（HPC和MCS）板块中。慧与将把Desermined AI的独特软件解决方案与其世界领先的人工智能和高性能计算产品相结合，使机器学习工程师能够轻松实施和训练机器学习模型，从而从几乎所有行业的数据中提供更快、更准确的见解。Ampool的经营业绩已纳入企业投资和其他领域的HPE Ezmeral软件组织，并将在加速客户的混合分析方面发挥关键作用。
后续事件
2021年9月7日，公司预计将赎回全部美元500其未偿还本金总额为百万美元 3.52021 年 10 月到期的票据百分比，以及所有美元800其2021年10月到期的未偿浮动利率票据的本金总额为百万美元。
演示基础
公司的简明合并财务报表是根据美国（“美国”）编制的公认会计原则（“GAAP”）。管理层认为，随附的未经审计的惠普企业简明合并财务报表包含所有必要的调整，包括正常的经常性调整，以公允列报公司截至2021年7月31日和2020年10月31日的财务状况、截至2021年和2020年7月31日的三个月和九个月的经营业绩、截至2021年和2020年7月31日的九个月的现金流以及股东报表截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和九个月的权益。
截至2021年7月31日的三个月和九个月的经营业绩以及截至2021年7月31日的九个月的现金流不一定表示全年业绩的预期。本10-Q表季度报告中包含的信息应与公司截至2020年10月31日财年的10-K表年度报告一起阅读，包括 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”、“市场风险的定量和定性披露” 以及分别包含在第7、7A和8项中的合并财务报表及其附注。
12
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
整合原则
随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司以及公司拥有控股财务权益或作为主要受益人的所有子公司和关联公司的账目。公司合并业务中的所有公司间交易和账户均已取消。
公司合并了可变权益实体（“VIE”），在该实体中，已确定公司是该实体运营的主要受益人。在评估公司是否为主要受益人时，公司通过考虑该实体的目的和设计以及该实体旨在产生并转嫁给其可变利益持有人的风险，来评估其指导VIE最重要活动的权力。该公司还评估其在VIE中的经济利益。
公司对有能力行使重大影响力但根据权益会计法不持有控股权的公司的投资进行核算，公司在简明合并收益表中记录了其在权益收益中按比例占收入或亏损的比例。
在简明合并资产负债表中，非控股权益作为股东权益总额的单独组成部分列报。归属于非控股权益的净收益记入利息和其他利息，净额记入简明合并收益表，不单独列报，因为它们在任何列报期内都不重要。
分部调整和重新分类
自 2021 财年第一季度初起，慧与实施了某些组织变革，以使其分部财务报告与其当前业务结构更加一致。这些组织变更是：
(i) 将先前在咨询和专业服务（“A＆PS”）应申报板块中报告的生命周期事件服务业务转移到计算、存储以及HPC和MCS应报告细分市场；（ii）将先前在计算、存储和应申报的A＆PS板块中报告的某些软件和相关服务业务转让给企业投资和其他应报告板块，以形成新的软件运营板块；以及（iii）转让剩余的A＆PS业务板块，此前曾作为单独报告的细分市场，转为企业投资和其他可申报板块。由于这些变化，企业投资和其他部门现在包括A＆PS运营部门、通信和媒体解决方案运营部门、软件运营部门以及负责研发的惠普企业实验室。
此外，自2021财年第一季度初起，公司已将股票薪酬支出从其分部的运营收益中排除。
如上所述，公司将其分部信息的这些变化追溯到报告的最早时期，这主要导致了每个细分市场的净收入、营业利润和总资产的调整。这些变化对惠普企业先前公布的合并净收入、净收益、每股净收益（“EPS”）或总资产没有影响。
重要会计政策
除了采用下述会计准则后某些会计政策的变化外，公司截至2020年10月31日财年的10-K表年度报告第二部分第8项附注1 “重要会计政策概述和摘要” 中描述的公司重大会计政策没有重大变化。
最近通过的会计公告
2021年1月，财务会计准则委员会发布了指导方针，明确所有受用于贴现、保证金或合约价格调整的利率变动影响的衍生工具均可适用其参考利率改革指南中提到的某些可选权宜措施和例外情况，即使它们没有提及伦敦银行同业拆借利率或已终止的利率。该指导方针自发布之日起生效。该公司在2021财年第一季度采用了该指导方针，其简明合并财务报表通过后没有受到任何影响。
2019年12月，财务会计准则委员会修订了现有的所得税会计准则。修正案通过取消一般原则的某些例外情况来澄清和简化所得税的核算。该公司采用了
13
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
2021财年第一季度的指导方针，对其简明合并财务报表没有重大影响。
2018年8月，财务会计准则委员会发布了关于客户核算供应商托管的云计算安排中产生的实施成本的指导方针。某些类型的实施费用应资本化，并在托管安排的期限内摊销。该公司在2021财年第一季度采用了该指导方针，对其简明合并财务报表没有重大影响。
2018年8月，财务会计准则委员会发布了指导方针，修改了公允价值衡量和固定福利养老金计划的披露要求。该公司在2021财年第一季度采用了该指导方针，对其简明合并财务报表没有影响。但是，公司预计将在截至2021年10月31日财年的10-K表年度报告中披露与退休和退休后福利计划有关的更多披露。
2016年6月，财务会计准则委员会修订了衡量信贷损失的现有会计准则，并在2018年、2019年和2020年进行了更多修订。这些修正案主要要求衡量和确认按摊销成本持有的金融资产的当前预期信贷损失。修订后的会计准则用预期损失模型取代了现有的已发生损失减值模型，该模型要求使用前瞻性信息来计算信用损失估算。它还取消了非临时减值的概念，要求通过信贷损失备抵来记录与可供出售债务证券相关的信贷损失，而不是作为证券摊销成本基础的降低。这些变化将导致提前确认信贷损失。自2020年11月1日起，公司使用修改后的追溯方法采用了当前预期信用损失标准（“CECL标准”），累积效应调整记录在简明合并资产负债表中股东权益累计赤字的期初余额。采用CECL标准的累积效应导致上涨了$28百万加元用于应收融资应收账款中的预期信贷损失备抵金，相应增加美元25百万，净额 $3截至2020年11月1日，百万的递延税减至累计赤字。
与应收账款有关的预期信贷损失备抵金由一般储备金和特别储备金组成。当公司了解到特定的客户情况时，例如申请破产或客户经营业绩或财务状况恶化时，公司可能会为个人账户记录特定的储备金。如果与特定客户有关的情况发生其他变化，公司将进一步调整对应收账款可收回性的估计。公司根据各种因素为所有其他客户维持信用损失备抵金，包括使用第三方信用风险模型，根据市场因素、客户财务状况和应收账款逾期时间长短生成违约概率的定量衡量标准。这些定性因素是主观的，需要管理层做出一定程度的判断。应收款的过期或拖欠状态以应收款的合同付款条件为依据。公司为与应收账款（包括未开票的应收账款）相关的预期信用损失设立了备抵金。
与融资应收账款有关的预期信贷损失备抵金由一般储备金和特别储备金组成。公司设立了专项储备金，用于为已确定风险敞口的应收账款融资，例如客户违约、破产或其他事件，这使得公司不太可能收回投资。对于单独评估的应收账款，公司确定应收账款的预期现金流，其中包括对处置抵押品的估计收益的对价，并计算潜在损失和损失概率的估计。对于那些被认为可能出现亏损的账户，公司会记录一笔特定的储备金。公司在区域基础上使用信用损失模型维持一般储备，此类百分比基于多个因素，包括考虑历史信用损失和投资组合拖欠情况、投资组合总体加权平均风险评级的趋势、当前的经济状况以及前瞻性信息，包括合理和可支持的预测。该公司认为，所采用的经济预测代表了合理且可支持的预测，随后又回归了长期趋势。公司将作为特定储备金的一部分进行评估的账户排除在一般储备金分析之外。公司通常在应收账款逾期180天时注销应收账款或记录特定的储备金，如果公司确定该应收账款不可收回，则更快地注销应收账款或记录特定的储备金。
公司的债务证券通常被视为可供出售，按公允价值列报，扣除适用税款后的未实现损益记录在简明合并资产负债表中的累计其他综合亏损中。可供出售证券的已实现收益和亏损是根据特定的识别方法计算的，并包含在简明合并收益表的利息和其他净额中。公司每季度监控其投资组合中是否存在潜在减值。当债务证券投资的账面金额超过其公允价值且价值下降被确定为信贷相关因素引起时，公司通过扣除简明合并债券的信贷利息损失和其他损失来确认减值
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
收益表，而与信用无关的减值记录在简明合并资产负债表中的累计其他综合亏损中。
最近颁布的会计声明
2020年1月，财务会计准则委员会发布了指导方针，阐明了股票证券会计指南、权益会计法下投资核算指南以及衍生品和套期保值核算指南之间的某些相互作用。新指南阐明了衡量替代方案的应用以及某些远期合约和购买期权的会计处理，以收购投资。尽管允许提前采用，但公司必须在2022财年第一季度采用该指导方针。该公司预计这些修正案的通过不会对合并财务报表产生重大影响。
注意事项 2： 细分信息
正如附注1 “重要会计政策概述和摘要” 中所述，自2021财年第一季度初起生效，公司实施了某些组织变革，以使其分部财务报告与当前业务结构更加一致。惠普企业的运营现已组织为 六用于财务报告目的的可报告细分市场：计算、HPC 和 MCS、存储、智能边缘、金融服务（“FS”）和企业投资等。惠普企业的组织结构基于作为首席执行官（“CEO”）的首席运营决策者（“CODM”）评估、查看和管理公司业务运营时使用的多种因素，其中包括但不限于客户群以及产品和技术的同质性。这个 六细分市场以该组织结构和信息为基础，由惠普企业管理层审查以评估细分市场业绩。以下是每个部分的摘要描述。
计算 产品组合既提供用于多工作负载计算的通用服务器，又提供工作负载优化服务器
为要求苛刻的应用程序提供最佳性能和价值。该产品组合包括慧与科技 Proliant 机架和
塔式服务器；HPE BladeSystem 和 HPE Synergy。计算产品还包括相关的运营和支持服务。
高性能计算和关键任务解决方案 产品组合提供专为支持特定工作负载而设计的专业计算服务器。HPC 产品组合包括 HPE Apollo 和 Cray 高性能计算产品，这些产品通常作为超级计算系统出售，包括百万兆级超级计算机。MCS 产品组合包括 HPE Superdome Flex、HPE Nonstop 和 HPE Integrity 产品系列。HPC和MCS部门还包括融合边缘系统业务，该业务包括HPE Moonshot和HPE Edgeline产品。HPC 和 MCS 产品还包括相关的运营和支持服务
存储产品组合提供工作负载优化存储产品和服务，其中包括采用慧与敏捷存储 DHCI 和慧与简化技术的智能超融合基础架构（“HCI”）。该产品组合还包括用于任务关键型和通用工作负载的HPE Primera、HPE Nimble Storage、HPE Alletra和HPE 3PAR存储、HPE Recovery Manager Central、HPE StoreOnce、HPE Cloud Volumes备份和大数据解决方案。存储还为辅助工作负载和传统磁带、存储网络和磁盘产品提供解决方案，例如 HPE 模块化存储阵列 (“MSA”) 和 HPE XP。存储产品还包括相关的运营和支持服务。
智能边缘产品组合提供有线和无线局域网（“LAN”）、园区和数据中心交换、软件定义的广域网、安全和相关服务，可为任何规模的企业提供安全连接。Intelligent Edge 产品组合包括 Wi-Fi 接入点、交换机、路由器和传感器等产品。Intelligent Edge软件和服务组合包括用于基于云的管理、网络管理、网络访问控制、分析和保障的软件产品、定位服务软件及专业和支持服务，以及智能边缘产品组合的即服务（“aaS”）和消费模式。
金融服务为客户提供灵活的投资方案，例如租赁、融资、信息技术消费、公用事业计划和资产管理服务，以促进独特的技术部署模式和收购完整的 IT 方案，包括来自惠普企业和其他公司的硬件、软件和服务。
企业投资及其他包括通信和媒体解决方案业务（“CMS”），主要为电信行业提供软件和相关服务；软件业务，提供HPE Ezmeral容器平台和HPE Ezmeral Data Fabric，并孵化其他软件相关技术创新；A＆PS业务，主要提供咨询主导的服务、HPE和合作伙伴的技术专长和建议、实施服务以及综合服务解决方案参与能力；以及负责研究的惠普实验室和发展。
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
细分政策
除了附注1 “重要会计政策概述和摘要” 中描述的组织变动和股票薪酬支出分配变化外，公司在截至2020年10月31日的10-K表年度报告中披露的公司分部会计政策没有变化。
惠普企业不向其部门分配某些运营费用，这些费用由其在公司层面进行管理。这些未分配的运营成本包括某些公司成本和冲销、股票薪酬支出、初始直接成本的摊销、无形资产的摊销、商誉减值、转型成本、灾难费用、收购、处置和其他相关费用。
分部经营业绩
分部净收入和经营业绩如下：
 计算HPC 和 MCS存储智能边缘金融
服务		企业
投资和其他		总计
 以百万计
截至 2021 年 7 月 31 日的三个月     
净收入$3,033 $671 $1,154 $865 $842 $332 $6,897 
分部间净收入71 70 22 2 2 — 167 
分部净收入总额$3,104 $741 $1,176 $867 $844 $332 $7,064 
分部运营收益（亏损）$347 $29 $178 $137 $94 $(28)$757 
截至2020年7月31日的三个月     
净收入$3,265 $650 $1,109 $682 $807 $303 $6,816 
分部间净收入144 17 23 2 4 — 190 
分部净收入总额$3,409 $667 $1,132 $684 $811 $303 $7,006 
分部运营收益（亏损）$318 $47 $170 $71 $66 $(68)$604 
截至 2021 年 7 月 31 日的九个月
净收入$8,889 $2,081 $3,456 $2,465 $2,536 $1,003 $20,430 
分部间净收入177 107 50 7 7 — 348 
分部净收入总额$9,066 $2,188 $3,506 $2,472 $2,543 $1,003 $20,778 
分部运营收益（亏损）$1,024 $91 $604 $413 $269 $(84)$2,317 
截至 2020 年 7 月 31 日的九个月
净收入$8,796 $2,063 $3,406 $2,058 $2,494 $957 $19,774 
分部间净收入298 50 64 11 9 1 433 
分部净收入总额$9,094 $2,113 $3,470 $2,069 $2,503 $958 $20,207 
分部运营收益（亏损）$797 $156 $592 $240 $218 $(172)$1,831 

16
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
分部经营业绩与惠普企业简明合并财务报表的对账情况如下：
 三个月已结束
7月31日		九个月已结束
7月31日
 2021202020212020
 以百万计
净收入：   
分段总数$7,064 $7,006 $20,778 $20,207 
消除分部间净收入(167)(190)(348)(433)
惠普企业合并净收入总额$6,897 $6,816 $20,430 $19,774 
税前收益：    
分部运营收益总额$757 $604 $2,317 $1,831 
未分配的公司成本和抵消(84)(65)(186)(165)
股票薪酬支出(86)(55)(294)(215)
初始直接成本的摊销(2)(3)(6)(9)
无形资产的摊销(82)(95)(276)(299)
转型成本(213)(357)(733)(646)
灾难费用(5)(2)(6)(24)
收购、处置和其他相关费用(3)(15)(34)(82)
商誉减值— — — (865)
利息和其他净额(50)(71)(105)(158)
税收补偿和相关调整76 (30)60 (86)
非服务净定期福利贷款19 28 53 101 
股权收益79 27 109 50 
惠普企业税前合并收益（亏损）总额$406 $(34)$899 $(567)
按分部划分的总资产以及分部资产与惠普企业合并总资产的对账情况如下：
截至截至
2021年7月31日2020年10月31日
以百万计
计算$16,339 $14,962 
HPC 和 MCS6,502 6,245 
存储6,674 6,438 
智能边缘4,473 4,352 
金融服务14,651 14,765 
企业投资及其他 1,244 1,124 
公司和未分配资产6,554 6,129 
惠普企业合并总资产总额$56,437 $54,015 
17
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
公司按地理区域划分的净收入如下：
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
以百万计
美洲：
美国$2,237 $2,362 $6,433 $6,586 
美洲（不包括美国）461 395 1,357 1,273 
美洲合计$2,698 $2,757 $7,790 $7,859 
欧洲、中东和非洲2,510 2,448 7,684 7,206 
亚太地区和日本1,689 1,611 4,956 4,709 
惠普企业合并净收入总额$6,897 $6,816 $20,430 $19,774 

注意事项 3： 转型计划
转型计划由成本优化和优先级计划以及 HPE Next 计划组成。
在2020财年第三季度，公司启动了成本优化和优先级计划，该计划侧重于调整员工队伍以适应增长领域，包括一种名为 “边缘到办公室” 的新混合劳动力模式、房地产策略以及简化和完善我们的产品组合战略。员工队伍的变动将因国家/地区而异，具体取决于业务需求、当地法律要求以及与员工劳资委员会和其他员工代表的适当磋商。成本优化和优先级计划的实施期至2023财年。在此期间，公司预计将产生主要与劳动力重组、非劳动力重组、IT投资、设计和执行费用以及房地产计划相关的转型成本。
在 2017 财年第三季度，公司启动了一项名为 HPE Next 的计划，旨在组建一家专门打造的公司，旨在在其参与的市场中竞争并赢得胜利。通过该计划，公司正在简化运营模式，简化我们的产品、业务流程和业务系统，以提高我们的执行力。HPE Next 计划的实施期将持续到 2023 财年。截至 2020 年 10 月 31 日，慧与科技下一步计划下的员工离职工作已经完成。在剩余的实施期内，公司预计将产生主要与精简、升级和简化后端运营以及房地产计划所需的IT基础设施成本相关的转型成本。这些成本预计将被房地产销售的收益部分抵消。
转型成本
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司产生了美元147百万和美元552分别为百万美元与成本优化和优先级计划相关的费用，其中 $146百万和美元549百万美元记录在转型成本中，而美元1百万和美元3在简明合并收益表中，非服务净定期福利抵免额中分别记录了100万英镑。在截至2020年7月31日的三个月和九个月中，公司产生了美元238数百万笔与成本优化和优先级计划相关的费用记录在简明合并收益表的转型成本中，其组成部分如下：
 截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
 以百万计
项目管理$17 $14 $72 $14 
IT 成本6 4 9 4 
重组费用124 220 471 220 
总计 $147 $238 $552 $238 


18
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司产生了美元67百万和美元184分别为百万美元，在截至2020年7月31日的三个月和九个月中，公司支出了美元119百万和美元408与HPE Next相关的净费用分别为百万美元，这些费用记录在简明合并收益表中的转型成本中。与 HPE Next 相关的转型成本组成部分如下：
 截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
 以百万计
项目管理$5 $10 $10 $28 
IT 成本54 25 126 71 
重组费用2 84 21 332 
房地产销售收益— (7)(3)(44)
房地产资产减值— — 4 — 
其他6 7 26 21 
总计 $67 $119 $184 $408 
重组计划
下表列出了成本优化和优先级计划以及慧与下一步计划下与公司员工和基础设施相关的重组活动：
成本优化和优先级计划慧与科技下一步计划
 员工
遣散费		基础架构
和其他		员工
遣散费		基础架构
和其他
以百万计
截至2020年10月31日的责任$210 $68 $144 $52 
收费199 272 — 21 
现金支付(214)(86)(94)(29)
非现金物品1 (68)3 (4)
截至2021年7月31日的责任
$196 $186 $53 $40 
截至2021年7月31日，迄今为止产生的总成本
$429 $371 $1,261 $246 
截至 2021 年 7 月 31 日，预计产生的总成本
$700 $610 $1,261 $248 
截至2021年7月31日和2020年10月31日的简明合并资产负债表中报告的当前与转型计划相关的重组负债为美元263百万和美元359应计重组分别为百万美元和美元29百万和美元24其他应计负债分别为百万美元。截至2021年7月31日和2020年10月31日，简明合并资产负债表中的其他非流动负债中报告的与转型计划相关的非流动重组负债为美元183百万和美元91分别是百万。
19
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
注意事项 4： 退休福利计划
公司在简明合并收益表中确认的固定福利计划的净养老金福利（信贷）成本如下：
 截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
 2021202020212020
 以百万计
服务成本$24 $23 $73 $69 
利息成本(1)
30 35 89 106 
计划资产的预期回报率(1)
(121)(133)(360)(402)
摊销和延期(1):
   
精算损失74 65 223 194 
先前服务福利(3)(3)(10)(10)
净定期福利（信贷）成本4 (13)15 (43)
结算损失(1)
— 7 1 8 
特别解雇补助金(1)
1 — 3 1 
净收益（信贷）成本总额$5 $(6)$19 $(34)
(1)净定期福利成本的这些非服务部分包含在简明合并收益表中的非服务净定期福利抵免额中。
注意事项 5： 收入税
税收准备金
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司记录的所得税支出为美元14百万和美元25分别为百万，反映的有效税率为 3.4% 和 2.8分别为％。在截至2020年7月31日的三个月和九个月中，公司记录的所得税优惠为美元43百万和美元88分别为百万，反映的有效税率为 126.5% 和 15.5分别为％。有效税率通常与21％的美国联邦法定税率不同，这是由于公司在全球较低税收管辖区的业务的某些收益具有优惠的税率，但也受到每个财政期间离散税收调整的影响。截至2020年7月31日的九个月的有效税率还包括不可扣除的商誉减值的影响。
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司记录了美元99百万和美元222数百万的净所得税优惠分别与该期间不同的项目有关。在截至2021年7月31日的三个月中，该金额主要包括美元88与税法变更相关的数百万笔递延所得税优惠以及 $31与转型成本以及收购、处置和其他相关费用相关的数百万笔所得税优惠，部分被与回收相关的所得税费用所抵消 二巴西的社会缴款税（“PIS” 和 “COFINS”）为美元5百万和美元23分别为百万。在截至2021年7月31日的九个月中，该金额主要包括美元138与转型成本以及收购、处置和其他相关费用相关的百万所得税优惠，美元88百万美元与税法变更相关的递延所得税优惠，以及 $30与分离前纳税负债变动相关的数百万项所得税优惠，主要是我们与惠普公司共担连带负债并由惠普公司赔偿的所得税优惠，但与收回PIS和COFINS美元相关的所得税费用部分抵消5百万和美元23分别是百万。
在截至2020年7月31日的三个月和九个月中，公司记录了美元86百万和美元253数百万的净所得税优惠分别与该期间不同的项目有关。在截至2020年7月31日的三个月中，金额主要包括美元72与转型成本、收购、处置和其他相关费用相关的百万所得税优惠以及美元30数百万的所得税优惠与递延税的税率变化有关。在截至2020年7月31日的九个月中，金额主要包括美元120与转型成本以及收购、处置和其他相关费用相关的百万所得税优惠，美元57与印度分配税率变化相关的百万所得税优惠，美元56与分离前纳税负债变动相关的所得税优惠，该公司与惠普公司共有连带负债，惠普公司为此向公司提供赔偿，以及美元30数百万的所得税优惠与递延税的税率变化有关。

20
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
不确定的税收状况
截至2021年7月31日和2020年10月31日，未确认的税收优惠金额为美元2.1十亿和美元2.2分别为十亿美元，其中最高可达 $709百万和美元731如果在各自期限内实现，则将分别影响公司的有效税率。
对于与未确认的税收优惠相关的纳税负债，公司在简明合并收益表中确认优惠结算的利息收入以及税收（准备金）优惠中的利息支出和罚款。截至2021年7月31日和2020年10月31日，公司已累积美元127百万和美元119简明合并资产负债表中的利息和罚款分别为百万美元。
公司与税务机关就不同司法管辖区的税务问题进行持续的讨论和谈判。该公司预计任何美国国税局（“IRS”）的审计周期都不会在下一个阶段得到完全解决 12月。但是，某些联邦、外国和州税收问题有可能在下个阶段得出结论 12月，包括涉及解决某些公司间交易、连带和多项纳税义务以及其他事项的问题。因此，该公司认为，其现有未确认的税收优惠有可能最多减少 $75在接下来的12个月内达到100万。
递延所得税资产和负债
简明合并资产负债表中包含的递延所得税资产和负债如下：
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
递延所得税资产$2,025 $1,778 
递延所得税负债(384)(290)
扣除递延所得税负债的递延所得税资产$1,641 $1,488 
注意事项 6： 资产负债表详情
资产负债表详情如下：
现金、现金等价物和限制性现金
截至截至
2021年7月31日2020年10月31日
以百万计
现金和现金等价物 $5,293 $4,233 
限制性现金(1)
359 388 
总计$5,652 $4,621 
(1) 限制性现金包含在随附的简明合并资产负债表中的其他流动资产中，主要与根据公司衍生工具抵押证券协议收到的现金以及发行资产支持债务证券的定期证券化计划限制的现金有关。
库存
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
成品$1,373 $1,197 
购买的零件和预制组件2,569 1,477 
总计 $3,942 $2,674 
21
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
不动产、厂房和设备
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
土地$75 $89 
建筑物和租赁权改善1,697 1,886 
机械和设备，包括待租的设备9,855 9,624 
11,627 11,599 
累计折旧(6,117)(5,974)
总计 $5,510 $5,625 
担保
截至2021年7月31日，公司的产品保修责任总额和变更情况如下：
 九个月已结束
2021年7月31日
 以百万计
期初余额$385 
收费159 
与先前存在的保修相关的调整(27)
达成和解 (180)
期末余额$337 
合同余额
公司的合同余额包括合同资产、合同负债和与客户签订合同的成本。
合约资产
包括未开票应收款在内的净应收账款汇总如下：
截至截至
2021年7月31日2020年10月31日
以百万计
应收账款，净额
应收账款$3,125 $3,227 
未开单应收账款214 205 
津贴(42)(46)
总计$3,297 $3,386 
与应收账款及其变动有关的信贷损失备抵金如下：
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
期初余额$46 $31 
信贷损失准备金8 29 
注销，扣除回收额(12)(14)
期末余额$42 $46 
22
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
出售贸易应收账款
该公司有第三方循环短期融资安排，旨在促进某些客户的营运资金需求。在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司出售了美元1十亿和美元3.1分别为数十亿美元的贸易应收账款。在截至2020年10月31日的财政年度中，公司出售了美元3.9数十亿的贸易应收账款。公司记录了美元的债务66百万和美元75截至2021年7月31日和2020年10月31日，其简明合并资产负债表中分别有100万张应付票据和短期借款，这些应收账款与收入确认延期的第三方出售和收取的贸易应收账款有关。
合同负债
合同负债由递延收入组成。当期和非流动递延收入的总余额为美元6.4十亿和美元6.2截至 2021 年 7 月 31 日和 2020 年 10 月 31 日，分别为 10 亿。在截至2021年7月31日的九个月中，约为美元2.7截至2020年10月31日，递延收入中有10亿美元被确认为收入。
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务的收入是指尚未履行的合同工作，不包括客户未承诺的合同。剩余履约义务估计数可能会发生变化，并受多个因素的影响，包括合同终止、合同范围的变化、未实现收入的调整以及货币调整。
剩余的履约义务包括递延收入。截至2021年7月31日，剩余履约义务的总金额为美元6.4十亿。该公司预计将确认大约 21该金额作为本财政年度剩余时间收入的百分比。
获得合同的费用
截至2021年7月31日，获得合同的资本化成本的当期和非流动部分为美元60百万和美元86分别为百万。截至2020年10月31日，获得合同的资本化成本的当期和非流动部分为美元54百万和美元76分别为百万。获得合同的资本化成本的流动和非流动部分分别包含在简明合并资产负债表中的其他流动资产和长期融资应收账款和其他资产中。在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司摊销了美元16百万和美元48获得合同的资本化成本分别为百万美元。在截至2020年7月31日的三个月和九个月中，公司摊销了美元15百万和美元43获得合同的资本化成本分别为百万美元。获得合约的摊销资本化成本包含在简明合并收益表中的销售、一般和管理费用中。
注意事项 7： 作为出租人的租赁会计处理
融资应收账款代表公司和第三方产品的销售类型和直接融资租赁。这些应收账款的条款通常包括 二到 五年通常由标的资产的担保权益作为抵押.融资应收账款还包括经营租赁的已计账应收款。信贷损失备抵是根据过去经验、当前信息和前瞻性经济考量得出的应收账款有效期内的未来预期信贷损失。 融资应收款的组成部分如下：
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
应收的最低租赁还款额$9,346 $9,448 
剩余价值得不到保障386 364 
非劳动收入(725)(754)
融资应收账款，毛额9,007 9,058 
信用损失备抵金
(234)(154)
融资应收账款，净额8,773 8,904 
减去：当前部分(3,814)(3,794)
一年后到期的金额，净额$4,959 $5,110 
23
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
截至2021年7月31日和2020年10月31日，公司最低应收租赁款的预定到期日如下：
截至
2021年7月31日2020年10月31日
财政年度以百万计
2021 财年剩余时间$1,496 $4,182 
20223,389 2,662 
20232,306 1,572 
20241,326 720 
2025609 252 
此后220 60 
未贴现现金流总额$9,346 $9,448 
租赁付款的现值（确认为融资应收款）$8,621 $8,694 
未赚取的收入$725 $754 
出售融资应收账款
公司达成安排，将某些融资应收账款项下到期的合同款项转移给第三方金融机构。在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司出售了美元30百万和美元110分别是百万的融资应收账款。在截至2020年10月31日的财政年度中，公司出售了美元103数百万的融资应收账款。
信贷质量指标
由于其租赁交易的同质性，公司在评估和监控信用风险时对融资应收账款进行总体管理。由于公司的客户群由大量实体组成，而且它们分散在许多不同的行业和地理区域，因此信用风险通常是分散的。公司在租赁开始时评估债务人的信贷质量，并在交易期限内监控该信用质量。公司根据债务人的信誉以及增加或降低特定交易固有信用风险的其他变量为每份租约分配风险评级，并在基础信贷质量发生变化时定期更新风险评级。这些变量包括抵押品的潜在价值和流动性、设备的必要用途、租赁期限以及包括担保、信用证或保证金等信贷增强。
根据截至2021年7月31日的内部风险评级，按发放年份的摊销成本列报的应收账款融资的信用风险状况如下：
 
截至2021年7月31日
风险评级
低适中高
财政年度以百万计
2021$1,341 $1,156 $40 
20201,607 1,203 94 
2019965 880 95 
2018469 491 88 
2017 年及以前198 271 109 
总计$4,580 $4,001 $426 
24
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
根据截至2020年10月31日的内部风险评级，总融资应收账款的信用风险状况如下：
 截至截至
 2020年10月31日
 以百万计
风险评级： 
低$4,590 
适中4,091 
高377 
总计$9,058 
评级为低风险的账户的评级通常等于标准普尔的BBB或更高，而评级为中等风险的账户的评级通常等于BB+或更低。当公司认为应收融资减值或管理层认为存在重大短期减值风险时，公司将账户归类为高风险。自2020年11月1日起，根据新的信用损失指导方针，公司按发放年份披露其信贷质量。信贷质量指标并未反映为将信用风险转移给第三方而采取的任何缓解行动。
信用损失备抵金
截至2021年7月31日和2020年10月31日的融资应收账款信贷损失备抵以及截至当时的九个月和十二个月中相应的变化如下：
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
期初余额$154 $131 
为采用新的信用损失标准而进行的调整28 — 
信贷损失准备金59 43 
对现有津贴的调整19 — 
注销(26)(20)
期末余额$234 $154 
非应计和逾期未付融资应收账款
下表汇总了融资应收账款总额的账龄和非应计状态：
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
已计费：(1)
  
当前 1-30 天$347 $340 
逾期 31-60 天38 43 
逾期 61-90 天17 22 
过期时间 > 90 天121 140 
未开票销售类和直接融资租赁应收账款8,484 8,513 
融资应收账款总额$9,007 $9,058 
非应计状态下的融资应收账款总额(2)
$285 $364 
逾期 90 天但仍在应计利息的融资应收账款总额(2)
$92 $74 
(1)包括已计费的经营租赁应收账款以及已计费销售类和直接融资租赁应收账款。
(2)包括已计费的经营租赁应收账款以及已计费和未开单的销售类型和直接融资租赁应收账款。
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
经营租赁
简明合并资产负债表中不动产、厂房和设备中包含的经营租赁资产如下：
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万计
租赁给客户的设备$7,166 $7,184 
累计折旧(3,223)(3,157)
总计$3,943 $4,027 
与租赁设备相关的不可取消经营租约的最低未来租金如下：
截至
2021年7月31日
财政年度以百万计
2021 财年剩余时间$510 
20221,524 
2023873 
2024300 
202544 
此后11 
总计$3,262 
如果租赁被归类为经营租赁，则公司在租赁期内以直线方式记录租赁收入。在经营租赁开始时，初始直接成本是递延的，并在租赁期内按与租赁收入的记录相同的基准计入支出。
下表显示了简明合并中包含的金额 的声明与出租人活动相关的收益：
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
以百万计
销售型租赁和直接融资租赁：
利息收入 $125 $115 $371 $343 
租赁收入-经营租赁598 588 1,797 1,821 
租赁收入总额$723 $703 $2,168 $2,164 
可变利息实体
该公司已根据定期证券化计划向私人投资者发行了资产支持债务证券。资产支持债务证券由本次发行中的美国定期融资应收账款和租赁设备抵押，由特殊目的实体（“SPE”）持有。SPE符合VIE的定义，由于公司是VIE的主要受益人，因此与相关债务一起合并到简明合并财务报表中。SPE是一家破产远程法律实体，拥有独立的资产和负债。SPE的目的是促进资本市场上客户应收账款和租赁设备的融资。
公司与证券化应收账款和租赁设备相关的损失风险仅限于公司收取证券化资产收款的权利超过支付与资产支持证券相关的利息、本金以及费用和支出所需的金额。
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简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
下表列出了截至2021年7月31日合并后的VIE持有的资产和负债，这些资产和负债包含在简明合并资产负债表中。 下表中的资产包括可用于清偿VIE债务的资产。此外，普通债权人对VIE的资产没有追索权。
截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
VIE 持有的资产以百万计
其他流动资产$179 $120 
融资应收账款
短期$805 $531 
长期$882 $584 
不动产、厂房和设备$1,010 $665 
VIE 持有的负债
应付票据和短期借款，扣除未摊销的债务发行成本$1,389 $886 
长期债务，扣除未摊销的债务发行成本$1,198 $834 
注意事项 8： 善意
下表显示了截至2020年10月31日和2021年7月31日按应申报分部划分的商誉账面价值：
 计算HPC 和 MCS存储智能边缘金融服务企业投资及其他总计
 以百万计
截至2020年10月31日的余额 (1) (2)
$7,532 $3,616 $3,946 $2,566 $144 213$18,017 
本期收购产生的商誉— 86 — — — — 86 
商誉调整— — — (11)— — (11)
截至 2021 年 7 月 31 日的余额 (2)
$7,532 $3,702 $3,946 $2,555 $144 $213 $18,092 
(1)由于自2020年11月1日起生效的组织调整（如附注1 “重要会计政策概述和摘要” 所述），美元213截至本期初，使用相对公允价值的方法将数百万美元的商誉从存储板块重新分配到企业投资和其他板块。
(2)商誉扣除累计减值亏损美元953百万。在这笔金额中，$8652020年第二季度记录了与HPC和MCS报告部门相关的百万美元，美元882018财年第四季度记录了与企业投资及其他部门CMS报告部门相关的百万美元。有 不CMS 报告部门仍有商誉。
自2021财年第一季度初起，公司的业务调整为 六用于财务报告目的的细分市场。公司包含商誉的申报单位与附注2 “分部信息” 中确定的应申报分部一致，但由以下部分组成的企业投资和其他部门除外 三申报单位、A＆PS、CMS和软件，其中只有软件有商誉。此次调整的结果是，截至2020年11月1日，公司对其所有申报单位进行了中期量化商誉减值测试，未产生任何商誉减值费用。所有报告单位的公允价值继续超过其净资产的账面价值。我们申报单位的公允价值超过账面价值的部分约为 8% 至 37相应账面价值的百分比。为了评估商誉减值测试中我们申报单位的估计公允价值的敏感性，公司假设将每个申报单位的公允价值降低了10％。根据这一假设下降10％的结果，除HPC和MCS报告单位外，所有申报单位的公允价值均超过账面价值。
截至中期测试日期, HPC和MCS报告部门的商誉为 $3.6十亿美元以及公允价值超过净资产账面价值的部分 8%。HPC和MCS报告单位的公允价值基于公允价值的权重，主要来自收益法，在较小程度上来自市场方法。由于收入增长取决于交付时间和客户接受里程碑的相关实现，因此HPC和MCS业务在当前和预计的未来业绩方面面临挑战。如果公司未能成功应对这些挑战，
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（未经审计）
预计的收入增长率或营业利润率可能会下降，导致HPC和MCS报告部门的公允价值下降。HPC和MCS报告单位的公允价值也可能受到其加权平均资本成本的变化、管理层业务战略的变化或股价大幅持续下跌的负面影响，这可能导致减值指标。
此外，如果经济状况恶化，对公司每个报告单位未来现金流的估计可能不足以支持账面价值和分配给它们的商誉，因此需要减值费用。进一步的减值费用（如果有）可能对经营业绩和财务状况至关重要。
公司将继续从第四财季开始起每年评估商誉的可收回性，以及每当事件或情况变化表明可能存在减值时。
注意事项 9： 公允价值
公允价值的定义是，在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格（退出价格）。
下表列出了公司定期按公允价值计量的资产和负债：
 截至2021年7月31日截至 2020 年 10 月 31 日
 公允价值
使用以下方法测量		公允价值
使用以下方法测量
 
相同资产在活跃市场上的报价
（第 1 级）
其他可观测的剩余重要输入 （第 2 级）
其他不可观察的剩余重要输入
（第 3 级）
总计
相同资产在活跃市场上的报价
（第 1 级）
其他可观测的剩余重要输入 （第 2 级）
其他不可观察的剩余重要输入
（第 3 级）
总计
 以百万计
资产        
现金等价物和投资：        
定期存款$— $1,398 $— $1,398 $— $939 $— $939 
货币市场基金2,003 — — 2,003 1,167 — — 1,167 
股权证券2 — 92 94 — — — — 
外国债券1 125 — 126 — 125 — 125 
其他债务证券— — 43 43 — — 21 21 
衍生工具：        
利率合约— 153 — 153 — 220 — 220 
外汇合约— 211 — 211 — 290 — 290 
其他衍生品— 1 — 1 — — — — 
总资产$2,006 $1,888 $135 $4,029 $1,167 $1,574 $21 $2,762 
负债        
衍生工具：        
利率合约$— $— $— $— $— $2 $— $2 
外汇合约— 190 — 190 — 189 — 189 
其他衍生品— — — — — 3 — 3 
负债总额$— $190 $— $190 $— $194 $— $194 
公司使用基于可观察和不可观察输入的估值技术。可观察的输入是使用市场数据（例如公开信息）制定的，反映了市场参与者将使用的假设，而不可观测的输入是使用有关市场参与者将使用的假设的最佳可用信息来制定的。
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简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
其他公允价值披露
短期和长期债务：截至2021年7月31日和2020年10月31日，公司短期和长期债务的估计公允价值为美元17.6十亿和美元17.1分别为十亿。截至2021年7月31日和2020年10月31日，公司短期和长期债务的账面价值为美元16.2十亿和美元15.9分别为十亿。如果在合并资产负债表中按公允价值衡量，短期和长期债务将归入公允价值层次结构的第二级。
没有可轻易确定的公允价值的股权投资：当股权投资被视为减值或根据可观察到的价格变动进行调整时，按成本入账并按公允价值计量。在截至2021年7月31日的九个月中，公司确认的收益为美元25根据某些不易确定的公允价值的股票投资的可观测价格变化，在简明合并收益表中净利息和其他数额为百万美元。如果在合并资产负债表中按公允价值衡量，则通常将其归类为公允价值层次结构的第三级。
非金融资产：公司的非金融资产，例如无形资产、商誉和财产、厂房和设备，按成本入账。公司根据租赁负债记录使用权（“ROU”）资产，并根据租赁预付款、获得的租赁激励和承租人的初始直接成本进行了调整。在确认减值费用期间，对这些非金融资产进行公允价值调整。
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司记录的投资回报率资产减值费用为美元4百万和美元72由于某些ROU资产的账面价值超过其公允价值，简明合并收益表中的转型成本分别为百万美元。如果在简明合并资产负债表中按公允价值衡量，则通常将其归类为公允价值层次结构的第三级。
在2020财年第二季度，公司记录的商誉减值费用为美元865百万与 HPC 和 MCS 报告部门有关。由于使用公司特定信息得出的不可观察的投入具有重要意义，公司申报单位的公允价值被归类为公允价值层次结构的第三级。有关商誉减值的更多信息，请参阅附注8 “商誉”。
注意事项 10： 金融工具
现金等价物和可供出售的债务投资
现金等价物和可供出售的债务投资如下：
 截至2021年7月31日截至 2020 年 10 月 31 日
 成本未实现收益总额公平
价值		成本未实现收益总额公平
价值
 以百万计
现金等价物：      
定期存款$1,398 $— $1,398 $939 $— $939 
货币市场基金2,003 — 2,003 1,167 — 1,167 
现金等价物总额3,401 — 3,401 2,106 — 2,106 
可供出售的债务投资：      
外国债券110 16 126 108 17 125 
其他债务证券42 1 43 20 1 21 
可供出售的债务投资总额152 17 169 128 18 146 
现金等价物和可供出售债务投资总额$3,553 $17 $3,570 $2,234 $18 $2,252 
截至2021年7月31日和2020年10月31日，由于到期时间短，现金等价物的账面金额接近公允价值。截至2021年7月31日和2020年10月31日，定期存款主要由美国以外的机构发行。可供出售债务投资的估计公允价值可能无法代表未来将要实现的价值。
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简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
可供出售债务投资的合同到期日如下：
 2021年7月31日
 摊销成本公允价值
 以百万计
一到五年后到期$25 $25 
五年多后到期127 144 
$152 $169 
私人控股公司的非流通股权投资包含在简明合并资产负债表中的长期融资应收账款和其他资产中。这些不可出售的股票投资要么按公允价值记账，要么按计量替代方案记账。
计量备选方案下这些非有价股权投资的账面金额为美元252百万和美元295截至 2021 年 7 月 31 日和 2020 年 10 月 31 日，分别为 100 万。在截至2021年7月31日的九个月中，公司录得未实现收益为美元25数百万美元用于这些投资。
在公允价值期权下记入的这些非有价股票投资的账面金额为美元92截至 2021 年 7 月 31 日，百万人。在截至2021年7月31日的九个月中，公司录得未实现收益为美元34数百万美元用于这些投资。
使用权益法核算的股票证券投资包含在简明合并资产负债表中的股权投资中。这些总额为 $2.3十亿和美元2.2截至 2021 年 7 月 31 日和 2020 年 10 月 31 日，已有数十亿。在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，公司记录的股权收益为美元79百万和美元109分别是百万。
简明合并资产负债表中衍生工具的公允价值
简明合并资产负债表中衍生工具的总名义和公允价值如下：
 截至2021年7月31日截至 2020 年 10 月 31 日
  公允价值 公允价值
 杰出
格罗斯
名义上的		其他
当前
资产		长期
融资
应收款
和其他
资产		其他
应计
负债		长期
其他
负债		杰出
格罗斯
名义上的		其他
当前
资产		长期
融资
应收款
和其他
资产		其他
应计
负债		长期
其他
负债
 以百万计
被指定为对冲工具的衍生品          
公允价值套期保值：          
利率合约$3,850 $— $153 $— $— $3,850 $— $220 $— $— 
现金流套期保值：          
外币合约7,872 89 46 65 62 7,652 75 85 95 38 
利率合约— — — — — 500 — — 2 — 
净投资套期保值：
外币合约1,821 25 24 18 20 1,804 34 44 11 9 
被指定为对冲工具的衍生品总额13,543 114 223 83 82 13,806 109 349 108 47 
未指定为对冲工具的衍生品          
外币合约5,923 20 7 23 2 6,157 43 9 35 1 
其他衍生品113 1 — — — 105 — — 3 — 
未指定为套期保值工具的衍生品总额6,036 21 7 23 2 6,262 43 9 38 1 
衍生品总数$19,579 $135 $230 $106 $84 $20,068 $152 $358 $146 $48 
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简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
衍生工具的抵消
公司在简明合并资产负债表中按毛额确认所有衍生工具。公司的衍生工具受主净额结算安排和抵押担保安排的约束。公司不用根据抵押担保协议公布的现金抵押品的公允价值来抵消其衍生工具的公允价值。 与公司使用主净额结算协议和抵押担保协议的潜在影响有关的信息如下：
 截至2021年7月31日
 在简明的合并资产负债表中 
 (i)(ii)(iii) = (i) — (ii)(iv)(v)(vi) = (iii) — (iv) — (v)
    总金额未抵消 
 格罗斯
金额
已认可		格罗斯
金额
抵消		净额
已提交		衍生品金融
抵押品		净额
 以百万计
衍生资产$365 $— $365 $154 $203 
(1)
$8 
衍生负债$190 $— $190 $154 $30 
(2)
$6 
 截至 2020 年 10 月 31 日
 在简明的合并资产负债表中 
 (i)(ii)(iii) = (i) — (ii)(iv)(v)(vi) = (iii) — (iv) — (v)
    总金额未抵消 
 格罗斯
金额
已认可		格罗斯
金额
抵消		净额
已提交		衍生品金融
抵押品		净额
 以百万计
衍生资产$510 $— $510 $137 $321 
(1)
$52 
衍生负债$194 $— $194 $137 $55 
(2)
$2 
(1)代表交易对手截至相应报告日公布的公司资产状况的现金抵押品，扣除通常可以抵消的衍生品金额 二相应报告日期之前的工作日。
(2)代表截至相应报告日公司以现金或通过重复使用交易对手现金抵押品为公司负债状况发布的抵押品，扣除通常可以抵消的衍生品金额 二相应报告日期之前的工作日。截至2021年7月31日，美元中30已发布百万份抵押品，美元5百万是现金，美元25百万美元是通过重复使用交易对手抵押品的。截至2020年10月31日，美元55数百万的抵押品完全是通过重复使用交易对手抵押品来的。
简明合并资产负债表中记录的与公允价值套期保值累计基础调整相关的金额如下：
对冲资产/（负债）的账面金额套期保值资产/（负债）账面金额中包含的公允价值套期保值调整的累计金额
截至截至截至截至
2021年7月31日2020年10月31日2021年7月31日2020年10月31日
以百万计以百万计
长期债务$(3,994)$(4,059)$(153)$(220)
31
惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
衍生工具在现金流中的税前影响以及其他综合收益（“OCI”）中确认的净投资对冲关系如下：
OCI 中确认的衍生品收益（亏损）
截至 2021 年 7 月 31 日的三个月截至2020年7月31日的三个月截至 2021 年 7 月 31 日的九个月截至 2020 年 7 月 31 日的九个月
以百万计
现金流对冲关系中的衍生品
外汇合约$101 $(456)$(183)$(79)
利率合约— — (6)
净投资对冲关系中的衍生品
外汇合约16 (83)(61)50 
总计$117 $(539)$(244)$(35)
截至2021年7月31日，公司预计将对估计的净累计其他综合收益进行重新分类，约为美元42扣除税款后的百万美元将计入未来十二个月的收益以及与现金流套期保值相关的预测交易的收益影响。
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
衍生工具对简明合并收益表的影响
衍生工具对简明合并收益表的税前影响如下：
收入中确认的收益（亏损）
截至 2021 年 7 月 31 日的三个月截至2020年7月31日的三个月截至 2021 年 7 月 31 日的九个月截至 2020 年 7 月 31 日的九个月
净收入利息和其他净额净收入利息和其他净额净收入利息和其他净额净收入利息和其他净额
以百万计
简明合并收益表中列报的收入和支出细列项目总额，其中记录了公允价值套期保值、现金流套期保值和未指定为套期保值工具的衍生品的影响$6,897 $(50)$6,816 $(71)$20,430 $(105)$19,774 $(158)
公允价值套期保值关系中衍生品的收益（亏损）
利率合约
对冲物品$— $(3)$— $(13)$— $67 $— $(198)
被指定为对冲工具的衍生品— 3 — 13 — (67)— 198 
现金流对冲关系中衍生品的收益（亏损）
外汇合约
从累计其他综合收益重新分类为收益的收益（亏损）金额(14)50 23 (264)(113)(147)97 (55)
利率合约
从累计其他综合收益重新分类为收益的收益（亏损）金额— — — (1)— (2)— (1)
未指定为套期保值工具的衍生品的收益（亏损）
外汇合约— (33)— 8 — (61)— 53 
其他衍生品— (1)— (6)— 3 — (1)
总收益（亏损）$(14)$16 $23 $(263)$(113)$(207)$97 $(4)

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简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
注意事项 11： 借款
应付票据、短期借款和长期债务
应付票据、短期借款（包括长期债务的当期部分）和长期债务如下：
截至截至
2021年7月31日2020年10月31日
以百万计
长期债务的当前部分$2,741 $2,768 
FS 商业票据694 677 
应付给银行、信贷额度和其他贷款的票据301 310 
应付票据和短期借款总额$3,736 $3,755 
长期债务12,489 12,186 
债务总额$16,225 $15,941 
无抵押优先票据
2021 年 3 月，公司偿还了美元500百万加元的三个月美元伦敦银行同业拆借利率 0.68原始到期日的优先票据百分比。
资产支持债务证券
2021 年 6 月，公司发行了 $753数百万的资产支持债务证券 六按加权平均价格分批为 99.99%，加权平均利率为 0.58％，从2021年8月起按月支付，规定的最终到期日为2029年3月。
2021 年 3 月，该公司发行了 $1.0数十亿美元的资产支持债务证券 六按加权平均价格分批为 99.99%，加权平均利率为 0.49％，从2021年4月起按月支付，规定的最终到期日为2031年3月。
商业票据
惠普企业坚持认为 二商业票据计划，“母计划” 和一家全资子公司维持着第三个计划。惠普企业的美国计划规定发行以美元计价的商业票据，最高本金总额为美元4.75十亿。惠普企业的欧元商业票据计划规定在美国境外发行以美元、欧元或英镑计价的商业票据，最高本金总额为美元3.0十亿美元或等值的替代货币。在这些条件下未偿还的商业票据的合并本金总额 二程序在任何时候都不能超过 $4.75经惠普企业董事会授权，为十亿美元。此外，惠普企业子公司的欧元商业票据/存款证计划规定以各种货币发行商业票据，最高本金总额为美元1.0十亿。截至 2021 年 7 月 31 日和 2020 年 10 月 31 日， 不家长计划下的借款尚未偿还，而且 $694百万和美元677根据该子公司的方案, 分别有100万美元未支付.
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惠普企业公司及其子公司
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（未经审计）
注意事项 12： 股东权益
截至2021年7月31日的扣除税款后的累计其他综合亏损的组成部分以及截至2021年7月31日的九个月的变动如下：
 未实现净额
的收益（损失）
可供出售
证券		未实现净额
收益（损失）
用现金
流量树篱		未实现
组件
已定义的
福利计划		累积
翻译
调整		累积的
其他
综合的
损失
 以百万计
期初余额$18 $(7)$(3,473)$(477)$(3,939)
重新分类前的其他综合收益（亏损）(1)(183)29 20 (135)
将（收益）损失重新归类为收益— 262 214 — 476 
税收（准备金）优惠— (14)(15)(4)(33)
期末余额$17 $58 $(3,245)$(461)$(3,631)
截至2020年7月31日的扣除税款后的累计其他综合亏损的组成部分以及截至2020年7月31日的九个月的变动如下：
 未实现净额
的收益（损失）
可供出售
证券		未实现净额
收益（损失）
用现金
流量树篱		未实现
组件
已定义的
福利计划		累积
翻译
调整		累积的
其他
综合的
损失
 以百万计
期初余额$23 $53 $(3,366)$(437)$(3,727)
会计原则变更的影响 (1)
— (10)— (33)(43)
重新分类前的其他综合收益（亏损）— (85)(10)(46)(141)
将（收益）损失重新归类为收益(8)(41)191 — 142 
税收（准备金）优惠— 20 (11)4 13 
期末余额$15 $(63)$(3,196)$(512)$(3,756)
(1) 反映了采用会计准则更新的影响，该更新允许将滞留税收影响从累计其他综合亏损重新归类为累计赤字。
股票回购计划
2020 年 4 月 6 日，该公司宣布暂停股票回购计划下的购买，以回应 COVID-19 全球传播导致的全球经济不确定性。截至2021年7月31日，该公司的剩余授权为美元2.1十亿美元用于未来的股票回购。
注意 13： 每股净收益（亏损）
公司使用净收益和报告期内已发行股票的加权平均数来计算基本净每股收益。摊薄后的净每股收益包括已发行限制性股票单位、股票期权和基于业绩的奖励的加权平均摊薄效应。
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
每项基本和摊薄后的净每股收益计算的分子和分母的对账情况如下：
 截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
 2021202020212020
 以百万计，每股金额除外
分子：  
净收益（亏损）$392 $9 $874 $(479)
分母：  
用于计算基本净每股收益的加权平均股票1,314 1,292 1,308 1,294
员工股票计划的稀释效应24 8 20 — 
用于计算摊薄后净每股收益的加权平均股票1,338 1,300 1,328 1294
每股净收益（亏损）：
基本$0.30 $0.01 $0.67 $(0.37)
稀释$0.29 $0.01 $0.66 $(0.37)
反稀释加权平均股票奖励(1)
1 21 7 48 
(1)公司在计算摊薄后的每股净收益时，不包括可能根据员工股票计划发行的股票，这些股票可能会削弱未来的基本净每股收益，因为如果包括在内，这些股票的影响本来是反稀释的。
注意 14： 诉讼和突发事件
惠普企业参与各种诉讼、索赔、调查和诉讼，包括与知识产权、商业、证券、就业、员工福利和环境问题有关的诉讼、索赔、调查和诉讼，这些都是在正常业务过程中出现的。此外，作为分离和分销协议的一部分，惠普企业和惠普公司（前称 “惠普公司”）同意相互合作管理与双方业务有关的某些现有诉讼。分离和分配协议包括为涉及当事方的未决诉讼分配责任和财务责任的条款，并规定交叉赔偿因分配给另一方的责任而对一方承担的责任。分离和分销协议还包括一些条款，规定双方有责任管理分离前出现的与惠普公司一般公司事务有关的未决和未来诉讼。当惠普企业认为既有可能发生负债，又可以合理估计损失金额时，就会记录负债。需要作出重大判断才能确定发生负债的可能性和估计的负债金额。惠普企业至少每季度审查这些事项并对这些负债进行调整，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问的建议以及与特定事项有关的其他最新信息和事件的影响。诉讼本质上是不可预测的。但是，惠普企业认为，对于我们未决的法律问题，它有有效的辩护。但是，在任何特定时期，一项或多起突发事件的解决都可能对现金流或经营业绩产生重大影响。惠普企业认为，它已为任何此类事项记录了充足的准备金，并且截至2021年7月31日，与此类事项相关的物质损失不可能超过其财务报表中确认的金额。
诉讼、诉讼和调查
罗斯和罗格斯诉惠普企业公司。2018 年 11 月 8 日，向加州圣塔克拉拉县高等法院提起了假定的集体诉讼，指控惠普向其位于加利福尼亚的女性员工支付的薪酬 “在系统上低于惠普向从事基本相似工作的男性员工支付的薪酬”。该申诉指控了加利福尼亚州的各种法律索赔，包括加利福尼亚州的《同工同酬法》、《公平就业和住房法》以及《不正当竞争法》，并要求对在某些 “承保职位” 中受雇的仅限加利福尼亚州的女性员工进行认证。该申诉要求赔偿、法定和民事处罚、律师费和费用。2019 年 4 月 2 日，慧与对所有诉讼理由提出了异议，并提出了驳回部分投诉的替代动议。2019年7月2日，法院驳回了HPE对假定集体索赔的异议，并批准了HPE对个人原告索赔的异议。
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
印度税务情报局诉讼程序. 2010年4月30日和5月10日，印度税收情报局（“DRI”）向惠普公司的子公司惠普印度销售私人有限公司（“惠普印度”）发布了说明原因通知， 七惠普印度员工和 一惠普印度前雇员指控惠普印度在向印度进口产品和备件时少缴了关税，并试图追回总额约为美元的款项370百万，外加罚款。在发布展会原因通知之前, 惠普印度存入了大约 $16向DRI支付了百万美元，并同意发行临时债券，以换取DRI同意不没收惠普印度的产品和备件，也不会中断惠普印度的业务交易。
2012年4月11日，班加罗尔海关署长发布了关于产品相关展览原因通知的命令，确认对惠普印度公司和被点名的个人征收约美元的某些关税和罚款386百万，其中惠普印度已经存入了美元9百万。2012 年 12 月 11 日，惠普印度公司自愿额外存入一美元10百万与产品相关的展会原因通知有关。2012年4月20日，专员发布了关于零件相关显示原因通知的命令，确认对惠普印度和某些被点名的个人征收约美元的某些关税和罚款17百万，其中惠普印度已经存入了美元7百万。下单后，惠普印度额外存入了美元3百万与零件相关的展会通知以避免某些处罚。
惠普印度公司就该专员的命令向海关法庭提出上诉，并申请豁免预先存入剩余的需求金额，以此作为审理上诉的条件。海关署还向海关法庭提出了交叉上诉。2013年1月24日，海关法庭命令惠普印度公司额外存入一美元24百万美元兑现了惠普印度公司于2013年3月提交的产品订单。海关法庭没有下令根据零件令支付任何额外押金。2013年12月，惠普印度向海关法庭提出申请，要求尽早审理上诉，并将惠普印度和已经批准的个人的暂缓存款期限延长至上诉最终处理为止。2014年2月7日，海关法庭批准了延期存款延期的申请，直至上诉处理完毕。2014年10月27日，海关法庭开始就局长命令的交叉上诉举行听证会。海关法庭以程序为由驳回了惠普印度提出的将此事发回专员重审的请求。听证会原定于2015年4月6日重新开会，并于2015年11月3日、2016年4月11日和2019年1月15日再次开会，但应海关法庭的要求被取消。听证会再次改期为2021年1月20日，但已推迟，尚未重新安排。
ECT 诉讼程序. 2011年1月，巴西邮政局Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos（“ECT”）通知惠普公司在巴西的前子公司（“惠普巴西”），它已启动行政程序，考虑是否暂停惠普巴西公司与ECT的投标权和签订合同的权利，原因是据称惠普巴西的员工和其他几家公司的员工协调竞标时存在不当行为和固定结果 三2007 年和 2008 年的 ECT 合同。2011年7月下旬，ECT通知惠普巴西公司，它已决定对惠普巴西实施处罚，并暂停惠普巴西公司与ECT签订的投标权和与其签订合同 五年，基于摆在它面前的证据。2011年8月，惠普巴西公司对ECT的决定提出上诉。2013年4月，ECT驳回了惠普巴西公司的上诉，行政诉讼已经结束，对惠普巴西的处罚仍然有效。同时，2011年9月，惠普巴西公司对ECT提起民事诉讼，要求撤销ECT的决定。惠普巴西还要求发布禁令，在对案情做出最终裁决之前，暂停处罚的适用。初审法院尚未就该案的案情做出裁决，但它驳回了惠普巴西的禁令救济请求。惠普巴西就其禁令救济请求被拒绝一事向中级上诉法院提出上诉，中级上诉法院发布了一项初步裁决，驳回了禁令救济请求，但缩短了制裁期限 五到 两年。HP Brazil对该决定提出上诉，并于2011年12月获得一项裁决，在对案情做出最终裁决之前，暂停执行ECT的制裁。惠普巴西公司预计，对案情裁决的任何上诉都将持续数年。
Forsyth等人对比惠普公司和惠普企业。这起所谓的集体诉讼和集体诉讼于 2016 年 8 月 18 日提起，并于 2016 年 12 月 19 日向美国加州北区地方法院提起了针对惠普公司和惠普企业（统称 “被告”）的修正申诉，指控被告违反了《联邦就业年龄歧视法》（“ADEA”）、《加州公平就业和住房法》、加州公共政策以及《加州商业和职业法》通过解雇老年工人并用年轻工人取而代之。原告寻求认证根据ADEA提起的全国性集体诉讼，该诉讼由所有年龄的个人组成 40在 2014 年 12 月 9 日当天或之后在延期州和 2015 年 4 月 8 日当天或之后在非延期州被惠普实体解雇的劳动力裁员（“WFR”）计划终止雇用的年龄及以上。原告还寻求根据加利福尼亚州法律对由所有人组成的规则23类别进行认证 40被告在加利福尼亚州受雇并于2012年8月18日当天或之后根据WFR计划终止雇佣的年龄。在原告提出第四次修正申诉后，原告于2020年12月30日提出了初步集体认证的动议。2021年4月14日，原告的有条件集体认证动议获得批准。有条件的
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
经认证的集体行动包括被告在2015年11月1日当天或之后根据WFR计划终止雇用且在解雇时年满40岁的所有个人。集体诉讼不包括签署豁免和一般解除协议或仲裁索赔协议的所有个人。
惠普公司诉甲骨文（安腾）案。2011年6月15日，惠普公司就甲骨文在2011年3月宣布停止对惠普公司基于Itanium的关键任务服务器系列的软件支持一事向加利福尼亚州圣克拉拉县高等法院对甲骨文提起诉讼。惠普公司断言，除其他外，甲骨文的行为违反了双方签署的合同，该合同是与甲骨文雇用马克·赫德有关的诉讼和解的一部分。审判分为 二阶段。惠普公司在审判的第一阶段胜诉，法院在审判中裁定，有争议的合同要求甲骨文继续在惠普公司上提供其软件产品。”s 基于 Itanium 的服务器，直到 HP Inc. 决定出售此类服务器为止。然后，由于甲骨文对初审法院驳回甲骨文的 “反SLAPP” 动议提出上诉，第二阶段审判被推迟。甲骨文在该动议中辩称，惠普公司的损害赔偿索赔侵犯了甲骨文的第一修正案权利。2015年8月27日，加州上诉法院驳回了甲骨文的上诉。此事已发回初审法庭进行第二阶段的审判，该审判于2016年5月23日开始，并于2016年6月29日提交陪审团。2016 年 6 月 30 日，陪审团作出了有利于惠普公司的裁决，判给惠普公司约美元3十亿美元的损失：$1.7十亿美元用于过去的利润损失，美元1.3十亿美元用于未来的利润损失。2016年10月20日，法院对这笔款项作出判决，在支付判决之前应计利息。甲骨文要求重新审判的动议于2016年12月19日被驳回，甲骨文于2017年1月17日对初审法院的判决提出了上诉通知。2017年2月2日，惠普公司提交了交叉上诉通知书，质疑初审法院驳回判决前利息的决定。2019年5月16日，惠普公司提交了延期判决的申请。截至2019年5月16日，续审的判决约为美元3.8十亿。现在，续审判决的每日利息应计为美元1百万，将在收到时入账。2021年6月14日，加利福尼亚上诉法院维持了初审法院的判决。甲骨文向加利福尼亚上诉法院提交了复审申请，但于2021年7月8日被驳回。2021 年 7 月 26 日，甲骨文向加利福尼亚最高法院提交了复审申请。惠普公司于 2021 年 8 月 16 日提交了对复审申请的答复。根据分离和分销协议的条款，在惠普公司/惠普企业于 2015 年 11 月 1 日分离之前，惠普公司和惠普企业获得起诉诉讼所产生的所有费用后，惠普公司和惠普企业将平均分担从 Oracle 追回的所有款项。
Oracle America, Inc. 等人诉惠普企业公司（Terix 版权问题）。2016 年 3 月 22 日，甲骨文向美国加州北区地方法院对慧与提起诉讼，指控其侵犯版权、干涉合同、故意干涉潜在经济关系和不公平竞争。甲骨文的索赔源于惠普先前使用了一家名为Terix计算机公司（“Terix”）的第三方维护提供商。甲骨文辩称，在惠普使用Terix作为惠普多供应商支持业务的某些客户的分包商方面，甲骨文的版权受到侵犯，HPE应对替代和共同侵权及相关索赔负责。针对慧与的诉讼是在甲骨文于2013年对Terix提起的诉讼之后提起的，该诉讼涉及Terix涉嫌未经授权在甲骨文硬件上向客户提供Solaris补丁。2019 年 1 月 29 日，法院批准了惠普对甲骨文所有索赔的简易判决动议。2019年2月20日，法院作出了有利于慧与的判决，完全驳回了甲骨文的索赔。甲骨文对初审法院的裁决向美国第九巡回上诉法院提出上诉。2020 年 8 月 20 日，美国第九巡回上诉法院发布裁决，部分确认并部分推翻了初审法院作出有利于慧与的简易判决的裁决。2020年10月6日，此事被发回美国加利福尼亚北区地方法院。2021 年 6 月 4 日，法院发布了一项命令，驳回了慧与的即决判决动议，并部分批准了甲骨文要求对慧与的某些辩护进行部分即决判决的动议。法院已将审判定于2021年11月29日开始。
Network-1 Technologies, Inc. 诉阿尔卡特朗讯美国公司等该专利侵权诉讼于 2011 年 9 月 15 日在美国德州东区地方法院提起，指控各种惠普企业交换机和接入点侵犯了 Network-1 与 802.3af 和 802.3at “以太网供电” 标准相关的专利。Network-1要求赔偿、律师费和费用以及宣告和禁令救济。陪审团审判从2017年11月6日开始进行。2017 年 11 月 13 日，陪审团作出了有利于慧与的裁决，认定慧与没有侵犯 Network-1 的专利，而且该专利无效。2018 年 8 月 29 日，法院驳回了 Network-1 关于重新审理侵权行为的动议，并作出陪审团的裁决，认定慧与没有侵犯相关的 Network-1 专利。法院还批准了Network-1关于有效性的 “作为法律问题进行判决” 的动议。Network-1就陪审团的不侵权裁决向美国联邦巡回上诉法院提出上诉。HPE对法院批准Network-1的请求作为法律问题进行判决的动议的决定进行了交叉上诉。2020年9月24日，联邦巡回法院发布了裁决，部分确认并部分推翻了陪审团的裁决，并认定向陪审团提交了错误的索赔解释，对Network-1产生了偏见。根据联邦巡回法院的裁决，此事已发回美国德克萨斯州东区地方法院进行进一步的诉讼。2021 年 5 月 7 日，地方法院发布了
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惠普企业公司及其子公司
简明合并财务报表附注（续）
（未经审计）
批准Network-1进行新审判的动议的命令。双方已经商定了和解条款，该和解协议在不影响财务报表的情况下解决了诉讼。该诉讼于2021年8月13日被驳回，此事现已结案。
第三季度网络诉讼2020 年 9 月 21 日和 9 月 22 日，Q3 Networking LLC 向美国特拉华特区地方法院和美国国际贸易委员会（“ITC”）对慧与科技、Aruba Networks、康普和 Netgear 提起诉讼。两起投诉均指控侵权 四专利，国际贸易委员会的投诉将 “被告产品” 定义为 “路由器、接入点、控制器、网络管理服务器、其他网络产品及其硬件和软件组件”。国际贸易委员会的行动于2020年10月23日启动。ITC的举证听证会已经完成，预计将在2021年作出初步裁决。在国际贸易委员会的行动得到解决之前，特拉华特区的行动已暂停。
与惠普公司、DXC和Micro Focus共同提起诉讼
作为惠普企业与惠普公司、惠普企业和DXC以及惠普企业和西雅图SpinCo之间的分离和分销协议的一部分，每份协议的双方同意相互合作管理与双方业务有关的某些现有诉讼。分离和分销协议还包括将管理与惠普公司（惠普企业与惠普公司分离的情况）或惠普企业（DXC与惠普企业分离以及西雅图SpinCo与惠普分离以及西雅图SpinCo与Hewlett SpinCo从Hewlett Packard Enterprise分离的情况）一般公司事务相关的未决和未来诉讼的责任的条款。惠普企业），每种情况都发生在适用的分离之前。
环保
公司的业务和产品现在或将来可能受到各种与环境保护相关的联邦、州、地方和外国法律法规的约束，包括涉及向空气和水中排放污染物、危险物质和废物的管理和处置、受污染场地的清理、公司产品中使用的物质和材料、产品、服务和运营的能耗以及回收、处理和处置的运营或财务责任的法律那些产品。这包括规定电气产品（包括服务器和网络设备）生产商对过去和未来的受保产品的特定收集、回收、处理和处置承担财务责任的立法（有时称为 “产品回收立法”）。如果该公司违反环境法或承担责任，或者其产品不符合环境法，可能会产生巨额成本，其产品可能被限制进入某些司法管辖区，并可能面临其他制裁。公司的潜在风险包括对收入的影响、罚款和民事或刑事制裁、第三方财产损失或人身伤害索赔以及清理成本。遵守环境法的成本金额和时间很难预测。
特别是，公司可能成为美国或州环境机构根据《综合环境应对、补偿和责任法》（“CERCLA”）（称为 “超级基金”）或其他涉及清理受污染场地的联邦、州或外国法律法规的当事方或以其他方式参与其中，并可能成为私人当事方为清理费用缴款而提起的诉讼的当事方或以其他方式参与这些诉讼。根据与惠普公司签订的分离和分销协议，公司还有合同义务提供财政捐款，以解决与某些环境负债相关的诉讼，包括正在进行的和将来出现的行动。
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目录

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

惠普企业公司及其子公司

本管理层对财务状况和经营业绩（“MD&A”）的讨论和分析组织如下：
•执行概述讨论我们的业务以及对影响公司的财务和其他要点（包括非公认会计准则财务指标）的摘要分析，以便为管理层和分析的其余部分提供背景信息。
•关键会计政策和估计。对会计政策和估算的讨论对于理解我们报告的财务业绩中包含的假设和判断非常重要。
•运营结果。对截至2021年7月31日的三个月和九个月与上一年度比较的财务业绩的分析。在讨论合并层面的业务结果之后，再讨论分部一级的业务成果。
•流动性和资本资源。分析我们的现金流变化，讨论我们的财务状况和流动性。
•合同和其他义务。合同义务、退休金计划资金、重组计划、不确定的税收状况和资产负债表外安排概述。
我们打算在下文讨论我们的财务状况和经营业绩，以提供信息，帮助读者了解我们的简明合并财务报表、这些财务报表中某些关键项目的同期变化、导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则、政策和估计如何影响我们的简明合并财务报表。本讨论应与我们的简明合并财务报表和本文档其他地方的相关附注一起阅读。
除非另有说明，以下执行概述、经营业绩和流动性讨论与分析将截至2021年7月31日的三个月和九个月与上一年度进行了比较。除非另有说明，否则资本资源和合同及其他义务的讨论提供的信息截至2021年7月31日。
在本管理与分析部分中，我们使用 “惠普企业”、“HPE”、“公司”、“我们”、“我们” 和 “我们的” 等术语来指代惠普企业公司。
行政概述
我们是全球技术领导者，专注于开发智能解决方案，使客户能够从边缘到云端无缝捕获、分析和处理数据。我们通过推动新的业务模式、创造新的客户和员工体验以及提高当今和未来的运营效率，使客户能够加快业务成果。我们的历史可以追溯到 William R. Hewlett 和 David Packard 于 1939 年创立的合作伙伴关系，通过致力于为客户提供创新的技术解决方案，我们每天都在努力维护和增强这一传统。
全球疫情使人们重新关注数字化转型，因为企业必须重新考虑从远程工作和协作到业务连续性和数据洞察力的所有方面。企业开始展望未来，超越了 COVID-19 的迫切需求，并将数字化转型视为战略当务之急。整体需求环境正在改善，我们的投资组合也受到关注。客户正在寻求安全的连接、更快的数据见解以及无处不在的云体验。我们的边缘到云平台和服务可帮助客户在日益分散的世界中实现业务转型、优化应用程序并从数据中提取见解，从而为未来的挑战做好准备。
出于财务报告目的，我们的业务分为六个可报告的部门：计算；高性能计算和关键任务解决方案（“HPC 和 MCS”）；存储；智能边缘；慧与金融服务（“FS”）；以及企业投资及其他。我们的2021财年第三季度总净收入为69亿美元，经汇率调整后，与去年同期相比增长了1.2％或下降了1.9％，这主要是由于整体需求环境的改善和有利的外汇波动，但部分被物质限制导致的单位出货量减少所抵消。
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惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
我们在2021财年第三季度实现了强劲的毛利率和营业利润率。我们的GAAP毛利率为34.5％，增长了4.2个百分点，非GAAP毛利率为34.7％，与去年同期相比增长了4.2个百分点，这主要是由于定价纪律、转型计划节省的成本以及向利润率更高的软件丰富产品的持续组合转移。我们的GAAP营业利润率为4.1％，与去年同期相比增长3.9个百分点，我们的非公认会计准则营业利润率为9.8％，比上年同期增长1.9个百分点，这主要是由于本年度的强劲运营执行力。在截至2021年7月31日的九个月中，我们通过严格的执行、强有力的支出管理和营运资本收益，创造了29亿美元的运营现金流和15亿美元的自由现金流。
财务业绩
下表汇总了我们的合并GAAP财务业绩：
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
20212020改变20212020改变
以百万计，每股金额除外以百万计，每股金额除外
净收入$6,897 $6,816 1.2%$20,430 $19,774 3.3%
毛利$2,382 $2,067 15.2%$6,957 $6,263 11.1%
毛利率34.5 %30.3 %4.2 积分34.1 %31.7 %2.4 积分
运营收益（亏损）$282 $12 2,250%$782 $(474)265%
营业利润率4.1 %0.2 %3.9 积分3.8 %(2.4)%6.2 积分
净收益（亏损）$392 $9 4,255.6%$874 $(479)282.5%
摊薄后每股净收益（亏损）$0.29 $0.01 $0.28$0.66 $(0.37)$1.03
运营产生的现金流$1,130 $1,472 $(342)$2,915 $1,493 $1,422
下表汇总了我们的合并非公认会计准则财务业绩：
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
20212020改变20212020改变
以百万计，每股金额除外以百万计，每股金额除外
按货币调整后的净收入 $6,688 $6,816 (1.9)%$20,012 $19,774 1.2%
非公认会计准则毛利$2,393 $2,078 15.2%$6,996 $6,329 10.5%
非公认会计准则毛利率34.7 %30.5 %4.2 积分34.2 %32.0 %2.2 积分
非公认会计准则运营收益$673 $539 24.9%$2,131 $1,666 27.9%
非公认会计准则营业利润率9.8 %7.9 %1.9pts10.4 %8.4 %2.0 积分
非公认会计准则净收益$623 $467 33.4%$1,914 $1,468 30.4%
非公认会计准则摊薄后的每股净收益$0.47 $0.36 $0.11$1.44 $1.13 $0.31
自由现金流$526 $924 $(398)$1,457 $337 $1,120
每项非公认会计准则指标均已与本文中最直接可比的GAAP指标进行了对账。有关这些对账、非公认会计准则财务指标的用处以及与使用非公认会计准则财务指标相关的重大限制，请参阅本MD&A中包含的 “GAAP与非GAAP对账” 部分。
向股东返还资本仍然是资本配置框架的重要组成部分，该框架包括向股东的资本回报和战略投资。在2021财年第三季度，我们向股东支付了每股0.12美元的季度股息。2021年9月2日，我们宣布2021财年第四季度股息为每股0.12美元，将于2021年10月6日左右支付给截至2021年9月13日营业结束时的登记股东。由于 COVID-19 造成的全球经济不确定性，我们暂时暂停了股票回购，因此，在截至2021年7月31日的九个月中，没有进行任何股票回购。但是，我们预计将在2021财年第四季度恢复股票回购活动。截至2021年7月31日，我们剩余的21亿美元未来股票回购授权。
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惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
我们认为，我们现有的现金、现金等价物和有价证券余额，以及商业票据和其他短期流动性安排，足以满足我们的营运资金需求、资本资产购买、分红、债务偿还以及与现有业务相关的其他流动性需求。截至2021年7月31日，我们的现金、现金等价物和限制性现金为57亿美元，而2020年10月31日的余额为46亿美元。我们维持2019年8月达成的47.5亿美元的五年期优先无抵押承诺信贷额度。截至2021年7月31日，该信贷额度下没有未偿还的借款。
趋势和不确定性
我们正在应对业务面临的许多挑战，包括 COVID-19 的影响，有关该问题的讨论可在截至2020年10月31日财年的第一部分第1A项中标题为 “风险因素” 的章节和截至2020年10月31日财年的10-K表年度报告第7项中的 “趋势和不确定性” 部分中进行讨论。
10-K 中包含对 COVID-19 响应的更新 截至2020年10月31日的财政年度
COVID-19 疫苗现已广泛分发和接种，从 2021 年 10 月 4 日起，在美国，在当地法律法规允许的情况下，HPE 将要求团队成员、临时工作人员和返回慧与场所的客人提供疫苗接种证明。本政策也适用于 HPE 赞助的活动和第三方活动。在政府计划、医疗计划或其他来源未涵盖的范围内，HPE 承诺通过 HPE 健康福利或其他计划帮助支持疫苗费用。
关键会计政策和估计
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的简明合并财务报表，该财务报表是根据美国（“美国”）编制的公认会计原则（“GAAP”）。这些财务报表的编制要求管理层作出估计、判断和假设，以影响报告的资产、负债、净收入和支出数额以及或有负债的披露。每个时期都会对估算值进行评估并进行更新，以反映当前信息，例如与 COVID-19 可能对我们的重要会计估算产生的影响相关的经济考量。基于预测的重要估计包括库存储备、税收准备金、递延税估值补贴以及商誉、无形资产和其他长期资产的减值评估。公司认为，在这种情况下，这些估计、判断和假设是合理的，并且存在重大不确定性，其中一些不确定性是公司无法控制的。如果这些估计发生任何变化，都可能对公司的经营业绩产生不利影响。此外，由于 COVID-19 影响的范围和持续时间尚不清楚，公司的估计、判断和假设可能会随着情况的变化而变化。管理层认为，在截至2021年7月31日的九个月中，除了我们采用当前预期信贷损失标准（见第1项 “重要会计政策概述和摘要” 中的附注1）而更新的某些会计政策外，我们在管理层关于10-K表的年度报告中作为关键会计政策和估计披露的项目没有重大变化财政年度已结束2020 年 10 月 31 日。
会计声明
有关适用于我们的简明合并财务报表的最新会计声明摘要，请参阅第1项 “重要会计政策概述和摘要” 中的附注1。
操作结果
我们的国际业务收入历来占我们总净收入的大部分，我们预计将继续占总净收入的大部分。因此，我们的收入增长受到了外币汇率波动的影响，我们预计将继续受到影响。为了提供一个评估业绩的框架，不包括外币波动的影响，我们在固定货币基础上列出了收入的同比变化百分比，该变动假设外币汇率与上年同期相比没有变化，也没有根据外币汇率变化对重新定价或需求的影响进行调整。按固定货币计算的收入变动的计算方法是：（a）使用上一年度的外币汇率折算成美元的当年收入除以（b）上一年度收入的商数。提供这些信息的目的是为了在不受外币汇率波动影响的情况下查看收入，这与管理层评估我们的收入业绩和趋势的方式一致。这种恒定货币披露是补充提供的，而不是作为
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惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
取而代之的是按公认会计原则计算的收入同比变化百分比。其他公司可能会以不同的方式计算和定义类似标签的物品，这可能会限制该衡量标准对比较目的的用处。
以美元计算的经营业绩以及占净收入的百分比如下：
 截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
 2021202020212020
 美元% 的
收入		美元% 的
收入		美元% 的
收入		美元% 的
收入
 以百万美元计
净收入$6,897 100.0 %$6,816 100.0 %$20,430 100.0 %$19,774 100.0 %
销售成本4,515 65.5 4,749 69.7 13,473 65.9 13,511 68.3 
毛利2,382 34.5 2,067 30.3 6,957 34.1 6,263 31.7 
研究和开发506 7.3 455 6.7 1,477 7.2 1,390 7.0 
销售、一般和管理1,291 18.7 1,131 16.6 3,649 17.9 3,458 17.6 
无形资产的摊销82 1.2 95 1.4 276 1.4 299 1.4 
商誉减值— — — — — — 865 4.4 
转型成本213 3.1 357 5.2 733 3.6 646 3.3 
灾难费用5 0.1 2 — 6 — 24 0.1 
收购、处置和其他相关费用3 — 15 0.2 34 0.2 55 0.3 
运营收益（亏损） 282 4.1 12 0.2 782 3.8 (474)(2.4)
利息和其他净额(50)(0.8)(71)(1.0)(105)(0.5)(158)(0.8)
税收补偿和相关调整 76 1.2 (30)(0.5)60 0.3 (86)(0.5)
非服务净定期福利贷款19 0.3 28 0.4 53 0.3 101 0.5 
股权收益79 1.1 27 0.4 109 0.5 50 0.3 
税前收益（亏损）406 5.9 (34)(0.5)899 4.4 (567)(2.9)
（拨备）税收补助金(14)(0.2)43 0.6 (25)(0.1)88 0.5 
净收益（亏损）$392 5.7 %$9 0.1 %$874 4.3 %$(479)(2.4)%
股票薪酬支出包含在上表列示的成本和支出中，如下所示：
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
以百万计
销售成本$9 $8 $33 $30 
研究和开发28 16 96 62 
销售、一般和管理49 31 165 123 
收购、处置和其他相关费用— — 10 1 
总计$86 $55 $304 $216 
2021 年 4 月 14 日（“批准日期”），公司股东批准了惠普企业公司 2021 年股票激励计划（“2021 年计划”），该计划取代了公司 2015 年股票激励计划（“2015 年计划”）。2021年计划规定授予各种类型的奖励，包括限制性股票奖励、股票期权和基于绩效的奖励。这些奖励通常自授予之日起3年内发放。根据2021年计划，可向参与者交付的最大股份数量不得超过700万股，外加截至批准日根据2015年计划可供授予的3580万股股票，以及在批准日之前根据2015年计划授予的任何在批准日之后以现金结算、没收、终止或失效的奖励。截至2021年7月31日，公司在2021年计划下的剩余授权股权为4,270万股。

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财务状况和经营业绩（续）
净收入
在截至2021年7月31日的三个月中，总净收入为69亿美元，与去年同期相比增长了8,100万美元，增长了1.2％（按固定货币计算下降了1.9％）。美国的净收入下降了1.25亿美元，下降了5.3％，至22亿美元，来自美国以外的净收入增长了2.06亿美元，下降了4.6％，至47亿美元。在截至2021年7月31日的九个月中，总净收入为204亿美元，与去年同期相比增长了6.56亿美元，增长了3.3％（按固定货币计算增长了1.2％）。美国净收入下降了1.53亿美元，至64亿美元，下降了2.3％，来自美国以外的净收入增长了8.09亿美元，下降了6.1％，至140亿美元。
与去年同期相比，截至2021年7月31日的三个月和九个月的净收入增长归因于多种因素，包括我们的Switch产品收入增长势头强劲、收购Silver Peak带来的额外收入、有利的需求环境、实现更多客户接受度里程碑以及软件定义产品的增长，但部分被物质限制导致的单位出货量减少所抵消。此外，在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，与去年同期相比，美元兑某些外币普遍走弱，对净收入产生了有利影响。
从细分市场的角度来看，在截至2021年7月31日的三个月中，与去年同期相比，除计算板块外，所有细分市场的净收入均有所增长，主要由智能边缘和HPC和MCS板块领导。与去年同期相比，截至2021年7月31日的九个月的净收入增长是由所有细分市场推动的，但计算板块除外，该板块同比略有下降。按细分市场划分的加权净收入变动的组成部分如下：
截至 2021 年 7 月 31 日的三个月截至2021年7月31日的九个月
百分点
计算(4.5)(0.1)
HPC 和 MCS1.1 0.4 
存储0.7 0.2 
智能边缘2.7 2.0 
金融服务0.5 0.2 
企业投资及其他0.4 0.2 
分段总数0.9 2.9 
取消分部间净收入0.3 0.4 
全面的慧与科技1.2 3.3 
请参阅下面的 “分部信息” 部分，了解我们每个应报告的分部结果的讨论。
毛利
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，与去年同期相比，总毛利率分别增长了4.2和2.4个百分点。这两个时期的毛利率增长主要是由于严格的定价、较低的供应链管理费用和有利的货币波动，但可变薪酬支出的增加部分抵消了这一增长。
研究和开发
与去年同期相比，截至2021年7月31日的三个月，研发费用增加了5100万美元，增长了11％，这主要是由于业务收购的持续支出以及本年度员工薪酬支出的增加。
在截至2021年7月31日的九个月中，研发费用与去年同期相比增加了8700万美元，增长了6％，这主要是由于员工薪酬支出和业务收购的持续支出增加，但部分被我们通过转型计划将投资集中在增长领域来合理调整研发所获得的成本节省所抵消。
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财务状况和经营业绩（续）
销售、一般和管理
与去年同期相比，截至2021年7月31日的三个月和九个月的销售、一般和管理费用分别增加了1.6亿美元，增长了14％，增长了1.91亿美元，增长了6％，这主要是由于销售和营销投资的增加、不利的货币波动、业务收购的持续支出以及员工薪酬支出的增加，部分被我们的转型计划节省的成本所抵消。在截至2021年7月31日的九个月中，与去年同期相比，差旅费用的减少也部分抵消了支出的增加。
无形资产摊销
与去年同期相比，截至2020年7月31日的三个月和九个月中，无形资产的摊销额分别减少了1,300万美元，下降了14％，下降了2,300万美元，下降了8％，这是由于某些无形资产与先前收购相关的摊销期已接近尾声，以及去年同期某些无形资产的注销量增加，但最近收购的无形资产摊销的增加部分抵消了这一点。
商誉减值
截至2020年7月31日的九个月的商誉减值表示2020财年第二季度的部分商誉减值费用为8.65亿美元，因为已确定HPC和MCS报告部门的公允价值低于其净资产的账面价值。
截至2020年11月1日，我们对所有申报单位进行了中期量化商誉减值测试，未产生任何商誉减值费用。所有报告单位的公允价值继续超过其净资产的账面价值，没有造成减值。我们申报单位的公允价值超过账面价值的部分约占相应账面价值的8％至37％不等。为了评估商誉减值测试中申报单位估计公允价值的敏感性，我们假设将每个申报单位的公允价值降低了10％。根据这一假设的10％下降的结果，除HPC和MCS报告单位外，所有申报单位的公允价值均超过账面价值。如果经济状况恶化，对我们每个报告单位未来现金流的估计可能不足以支持账面价值和分配给它们的商誉，因此需要减值费用。进一步的减值费用（如果有）可能对经营业绩和财务状况至关重要。从第四财季开始起，我们将继续每年评估商誉的可收回性，以及每当事件或情况变化表明可能存在减值时。
转型成本
转型计划包括我们在 2020 年 5 月推出的成本优化和优先级计划，以及 HPE 下一步计划。
截至2021年7月31日的三个月，转型成本与去年同期相比减少了1.44亿美元，下降了40％，这主要是由于本年度期间记录的重组费用减少，但本年度IT成本的增加部分抵消了这一降低。
在截至2021年7月31日的九个月中，转型成本与去年同期相比增加了8,700万美元，增长了13％，这主要是由于本年度记录的IT成本和项目管理费用增加，以及房地产销售收益的减少，但部分被重组费用的减少所抵消。
有关转型成本的讨论，请参阅注释 3 “转型计划”。
灾难费用
在截至 2021 年 7 月 31 日的九个月中，灾难费用与去年同期相比减少了 1,800 万美元，降幅为 75%，这主要是由于惠普主办、共同主办或赞助的活动在去年同期转换为虚拟形式或取消的 COVID-19 导致的直接成本增加。
收购、处置和其他相关费用
与去年同期相比，截至2021年7月31日的三个月和九个月中，收购、处置和其他相关费用分别减少了1,200万美元，下降了80％，下降了2,100万美元，下降了38％，这主要是由于本年度与留存奖金和整合活动相关的业务收购成本降低。
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财务状况和经营业绩（续）
利息及其他，净额
截至2021年7月31日的三个月，利息和其他净支出与去年同期相比减少了2,100万美元，这主要是由于平均借款减少导致的利息支出减少，出售某些资产的收益增加，以及收回两项巴西社会缴款税的利息收入，但本期不利的货币波动部分抵消了这些收益。
截至2021年7月31日的九个月中，利息和其他净支出与去年同期相比减少了5,300万美元，这主要是由于股权投资收益增加、不利货币波动降低、平均借款减少的利息支出减少以及收回两项巴西社会缴款税的利息收入，但本年度某些资产出售收益的减少部分抵消了这一点。
税收补偿和相关调整
我们记录了某些分离前纳税负债的变化，我们与惠普公司共担连带责任，根据税收补偿和相关调整中的终止和相互解除协议，我们对这些负债进行了赔偿。我们还记录了某些分离前和剥离前的纳税负债和应收税款的变动，我们仍应代表分离或剥离的业务承担责任，但可能不受赔偿。
在截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月，我们分别记录了7,600万美元的税收补偿收入和3000万美元的税收补偿支出，在截至2021年7月31日和2020年7月31日的九个月中，我们分别记录了6000万美元的税收补偿收入和8,600万美元的税收补偿支出。
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，该金额主要包括巴西最高法院收到的关于实施PIS和COFINS的依据的裁决的影响。根据该决定，公司有权收回与2005年至2019年间多缴的这些交易税相关的抵免额和相关利息，用于抵消巴西未来的纳税负债。因此，我们在2021财年第三季度分别记录了1,600万美元和7200万美元的税后收益，用于收回PIS和COFINS，其中2600万美元包含在净收入中，与利息收入相关的1,200万美元包含在利息和其他净额中，与分离前负债相关的7800万美元包含在税收补偿和相关调整中。此次复苏产生的相应的2,800万美元所得税已包含在简明合并收益表的税收优惠（准备金）中。
在截至2021年7月31日和2020年7月31日的九个月中，这些金额还源于某些分离前纳税负债的变化，我们与惠普公司共担连带负债，并根据终止和相互解除协议获得赔偿，以及某些分离前和剥离前纳税负债和应收税款的变化。
非服务性净定期补助金
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，非服务净定期福利抵免额与去年同期相比减少了900万美元和4,800万美元，这主要是由于计划资产的预期回报率降低。
股权收益
股权收益主要代表我们在H3C Technologies（“H3C”）收益中占49％的权益，以及按基差分摊的利息。在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，股权收益与去年同期相比分别增加了5200万美元和5900万美元，这要归因于H3C的净收入增加以及某些风险投资的收益。
（规定）税收优惠
在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，我们记录的所得税支出分别为1,400万美元和2500万美元，有效税率分别为3.4％和2.8％。在截至2020年7月31日的三个月和九个月中，公司录得的所得税优惠分别为4,300万美元和8,800万美元，有效税率分别为126.5％和15.5％。我们的有效税率通常与美国联邦21％的法定税率不同，这是因为我们在全球税收较低的司法管辖区开展业务的某些收益具有优惠的税率，但也可能受到本财年离散税收调整的重大影响。截至2020年7月31日的九个月的有效税率还包括不可扣除的商誉减值的影响。
有关税收准备的讨论，请参阅附注5 “收入税”。
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财务状况和经营业绩（续）
细分信息
惠普企业的组织结构基于作为首席执行官（“CEO”）的首席运营决策者（“CODM”）评估、查看和管理我们的业务运营时使用的多种因素，其中包括但不限于客户群以及产品和技术的同质性。这些细分市场以该组织结构和信息为基础，由惠普企业管理层审查以评估细分市场业绩。
正如自2021财年第一季度初生效的第1项附注1 “重要会计政策概述和摘要” 中所述，我们（a）将股票薪酬支出排除在分部运营收益中；（b）实施了某些组织变革，使我们的分部财务报告与当前的业务结构更加一致。由于这些组织变革，我们的业务现在分为六个部门，用于财务报告目的：计算、HPC 和 MCS、存储、智能边缘、金融服务以及企业投资等。企业投资和其他部门现在包括A＆PS运营部门、通信和媒体解决方案运营部门、软件运营部门以及负责研发的惠普企业实验室。我们在分部信息中将这些变化追溯到报告的最早时期，这主要导致了每个细分市场的净收入和营业利润的调整。这些变化对惠普企业先前公布的合并业绩没有影响。
分部业绩
以下内容概述了截至2021年7月31日的三个月中我们按细分市场划分的关键财务指标，与去年同期相比：
计算HPC 和 MCS存储智能边缘金融服务企业投资及其他慧与科技合并
净收入(1)
$3,104 $741 $1,176 $867 $844 $332 $6,897 
同比变化百分比(8.9)%11.1 %3.9 %26.8 %4.1 %9.6 %1.2 %
运营收益（亏损）(2)
$347 $29 $178 $137 $94 $(28)$282 
运营收益（亏损）占净收入的百分比11.2 %3.9 %15.1 %15.8 %11.1 %(8.4)%4.1 %
同比变化百分点1.9 分(3.1) 分0.1 pts5.4 分3.0 pts14.0 积分3.9 分
以下内容概述了截至2021年7月31日的九个月中我们按细分市场划分的关键财务指标，与去年同期相比：
计算HPC 和 MCS存储智能边缘金融服务企业投资及其他慧与科技合并
净收入(1)
$9,066 $2,188 $3,506 $2,472 $2,543 $1,003 $20,430 
同比变化百分比(0.3)%3.5 %1.0 %19.5 %1.6 %4.7 %3.3 %
运营收益（亏损）(2)
$1,024 $91 $604 $413 $269 $(84)$782 
运营收益（亏损）占净收入的百分比11.3 %4.2 %17.2 %16.7 %10.6 %(8.4)%3.8 %
同比变化百分点2.5 分(3.2) pts0.1 pts5.1 分1.9 分9.6 点积分6.2 分
(1)慧与合并净收入不包括分部间净收入。
(2)分部的运营收益不包括某些未分配的公司成本和冲销额、股票薪酬支出、初始直接成本的摊销、无形资产的摊销、转型成本、灾难费用以及收购、处置和其他相关费用。
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财务状况和经营业绩（续）
C计算
 截至 2021 年 7 月 31 日的三个月
 20212020% 变化
 以百万美元计 
净收入$3,104 $3,409 (8.9)%
运营收益$347 $318 9.1 %
运营收益占净收入的百分比11.2 %9.3 % 
 截至2021年7月31日的九个月
 20212020% 变化
 以百万美元计 
净收入$9,066 $9,094 (0.3)%
运营收益$1,024 $797 28.5 %
运营收益占净收入的百分比11.3 %8.8 %
截至2021年7月31日的三个月，而截至2020年7月31日的三个月
截至2021年7月31日的三个月，计算净收入与去年同期相比减少了3.05亿美元，下降了8.9％（按固定货币计算下降了11.8％）。Compute净收入下降的主要原因是物资限制导致的单位出货量减少，但平均单位价格的上涨和有利的货币波动部分抵消了这种减少。去年同期还包括由于进入本季度的积压量增加而导致的单位出货量增加的影响。
截至2021年7月31日的三个月，运营收入占净收入的百分比与去年同期相比增长了1.9个百分点，这是由于产品和服务成本占净收入百分比的下降被运营费用占净收入百分比的增加部分抵消了。产品和服务成本占净收入百分比的下降主要是由于有利的货币波动、严格的定价、较低的供应链管理费用和有利的产品组合，可变薪酬支出的增加在一定程度上抵消了这种下降。运营费用占净收入百分比的增加主要是由于战略投资和可变薪酬支出的增加。
截至2021年7月31日的九个月与截至2020年7月31日的九个月相比
截至2021年7月31日的九个月中，计算净收入与去年同期相比减少了2,800万美元，下降了0.3％（按固定货币计算下降了2.3％）。Compute净收入下降的主要原因是物资限制导致单位出货量减少。平均单位价格的上涨和有利的货币波动部分抵消了这一点。在去年的其他方面，第三季度也反映了由于进入该季度的积压量增加，单位出货量增加。
在截至2021年7月31日的九个月中，运营收入占净收入的百分比与去年同期相比增长了2.5个百分点，这是由于产品和服务成本占净收入的百分比下降以及运营费用占净收入的百分比下降。产品和服务成本占净收入百分比的下降主要是由于供应链管理成本的降低、有利的货币波动和严格的定价被可变薪酬支出部分抵消。运营费用占净收入百分比的下降主要是由于我们的转型计划节省的成本被较高的可变薪酬支出部分抵消。
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惠普企业公司及其子公司
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财务状况和经营业绩（续）
HPC 和 MCS
 截至7月31日的三个月
 20212020% 变化
 以百万美元计 
净收入$741 $667 11.1 %
运营收益$29 $47 (38.3)%
运营收益占净收入的百分比3.9 %7.0 %
截至7月31日的九个月
20212020% 变化
以百万美元计
净收入$2,188 $2,113 3.5 %
运营收益$91 $156 (41.7)%
运营收益占净收入的百分比4.2 %7.4 %
截至2021年7月31日的三个月，而截至2020年7月31日的三个月
HPC 和 MCS 净收入增加 截至2021年7月31日的三个月，与去年同期相比增长了7400万美元，增长了11.1％（按固定货币计算增长9.4％），这主要是由于有利的需求环境、竞争定价压力缓解、有利的外币波动以及我们实现了更多的客户接受里程碑。
截至2021年7月31日的三个月，HPC和MCS运营收益占净收入的百分比与去年同期相比下降了3.1个百分点，这主要是由于产品和服务成本占净收入的百分比增加，运营费用占净收入的百分比有所增加。产品和服务成本占净收入百分比的增长主要是由于服务收入和高利润率的MCS产品组合的减少被较低的竞争定价压力和我们的转型计划节省的资金部分抵消了。运营费用占净收入百分比的增加主要是由于我们的转型计划节省的成本部分抵消了现场销售成本的增加。
截至2021年7月31日的九个月与截至2020年7月31日的九个月相比
由于我们实现了更多的客户接受里程碑，截至2021年7月31日的九个月中，HPC和MCS的净收入与去年同期相比增长了7500万美元，增长了3.5％（按固定货币计算增长了2.7％）。
截至2021年7月31日的九个月中，HPC和MCS运营收益占净收入的百分比与去年同期相比下降了3.2个百分点，这主要是由于产品和服务成本占净收入的百分比增加，运营费用占净收入的百分比有所增加。产品和服务成本占净收入百分比的增长主要是由于2021财年上半年的竞争性定价压力、较高的可变薪酬支出以及服务和高利润率的MCS产品收入组合的减少部分被我们的转型计划节省的成本所抵消。运营费用占净收入百分比的增加主要是由于更高的现场销售成本和可变薪酬支出被我们的转型计划节省的成本所部分抵消。
49
惠普企业公司及其子公司
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财务状况和经营业绩（续）
存储
 截至7月31日的三个月
 20212020% 变化
 以百万美元计 
净收入$1,176 $1,132 3.9 %
运营收益$178 170 4.7 %
运营收益占净收入的百分比15.1 %15.0 %
截至7月31日的九个月
20212020% 变化
以百万美元计
净收入$3,506 $3,470 1.0 %
运营收益$604 $592 2.0 %
运营收益占净收入的百分比17.2 %17.1 %
截至2021年7月31日的三个月，而截至2020年7月31日的三个月
截至2021年7月31日的三个月，存储净收入与去年同期相比增长了4,400万美元，增长了3.9％（按固定货币计算增长了1.1％），这主要是由于有利的货币波动以及HPE Primera产品和存储服务的收入增长，但随着我们继续向超融合产品组合中软件丰富的产品过渡，HPE 3PAR产品的收入下降部分抵消了这一点，主存储市场。存储净收入的增长也受到传统存储大量交易的有利影响。
截至2021年7月31日的三个月，运营存储收益占净收入的百分比与去年同期相比增长了0.1个百分点，这是由于产品和服务成本占净收入的百分比下降，但运营费用占净收入百分比的增加部分抵消了这一点。产品和服务成本占净收入百分比的下降主要是由于HPE Primera的大宗交易利润率提高以及有利的货币波动，而更高的竞争定价压力和客户满意度协议部分抵消了其影响。运营费用占净收入百分比的增加主要是由于可变薪酬支出和现场销售成本的增加。
截至2021年7月31日的九个月与截至2020年7月31日的九个月相比
截至2021年7月31日的九个月中，存储净收入与去年同期相比增长了3,600万美元，增长了1.0％（按固定货币计算下降了0.8％），这主要是由于有利的汇率波动以及HPE Primera产品、Nimble Storage和存储服务的增长，但随着我们继续向更丰富的软件产品过渡，HPE 3PAR和Simplivity产品的收入下降部分抵消了这一点分别在超融合产品组合和主存储市场中。2021财年前九个月的存储净收入也受到传统存储大量交易的有利影响。
截至2021年7月31日的九个月中，运营存储收益占净收入的百分比与去年同期相比增长了0.1个百分点，这是由于产品和服务成本占净收入的百分比下降，但运营费用占净收入百分比的增加部分抵消了这一点。产品和服务成本占净收入百分比的下降主要是由于有利的货币波动、较低的供应链管理费用、HPE Primera的大宗交易利润率提高以及存储服务交付成本的降低，其影响被可变薪酬支出的增加部分抵消。运营费用占净收入百分比的增加主要是由于可变薪酬支出的增加。
50
惠普企业公司及其子公司
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财务状况和经营业绩（续）
智能边缘
 截至7月31日的三个月
 20212020% 变化
 以百万美元计 
净收入$867 $684 26.8 %
运营收益$137 $71 93.0 %
运营收益占净收入的百分比15.8 %10.4 % 
截至7月31日的九个月
20212020% 变化
以百万美元计
净收入$2,472 $2,069 19.5 %
运营收益$413 $240 72.1 %
运营收益占净收入的百分比16.7 %11.6 %
截至2021年7月31日的三个月，而截至2020年7月31日的三个月
截至2021年7月31日的三个月，Intelligent Edge的净收入与去年同期相比增长了1.83亿美元，增长了26.8％（按固定货币计算增长了23.0％），这主要是由于转换产品的收入增长、收购Silver Peak的额外收入以及有利的外汇波动。
截至2021年7月31日的三个月，Intelligent Edge运营收益占净收入的百分比与上年同期相比增长了5.4个百分点，这主要是由于产品和服务成本占净收入的百分比下降，而运营支出占净收入的百分比保持相对平稳。产品和服务成本占净收入百分比的下降主要是由于转换产品成本降低、供应链成本有利以及收购Silver Peak的影响被服务收入组合的减少和可变薪酬支出的增加部分抵消。运营支出占净收入的百分比保持相对稳定，这主要是由于运营效率的提高，包括转型计划节省的成本被更高的可变薪酬支出、收购Silver Peak的额外支出和法律和解所抵消。
截至2021年7月31日的九个月与截至2020年7月31日的九个月相比
截至2021年7月31日的九个月中，Intelligent Edge的净收入与去年同期相比增长了4.03亿美元，增长了19.5％（按固定货币计算增长了16.8％），这主要是由于交换和无线局域网产品的收入增长、收购Silver Peak的额外收入以及有利的外汇波动。
截至2021年7月31日的九个月中，Intelligent Edge运营收益占净收入的百分比与上年同期相比增长了5.1个百分点，这主要是由于运营费用占净收入的百分比下降以及产品和服务成本占净收入的百分比下降。产品和服务成本占净收入百分比的下降主要是由于交换和无线局域网产品成本的降低，而收购Silver Peak的有利影响被可变薪酬支出和物流费用的增加部分抵消。运营费用占净收入百分比的下降主要是由于运营效率的提高，包括转型计划的成本节省被可变薪酬支出的增加以及收购Silver Peak的支出增加所部分抵消。
金融服务
 截至7月31日的三个月
 20212020% 变化
 以百万美元计
净收入$844 $811 4.1 %
运营收益$94 $66 42.4 %
运营收益占净收入的百分比11.1 %8.1 %
51
惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
 截至7月31日的九个月
 20212020% 变化
 以百万美元计 
净收入$2,543 $2,503 1.6 %
运营收益$269 $218 23.4 %
运营收益占净收入的百分比10.6 %8.7 % 
截至2021年7月31日的三个月，而截至2020年7月31日的三个月
截至2021年7月31日的三个月，金融服务净收入与去年同期相比增长了3,300万美元，增长了4.1％（按固定货币计算下降了0.2％）。净收入的增长主要是由于有利的货币波动，但由于平均经营租赁资产减少导致的租金收入减少，部分抵消了这一增长。
截至2021年7月31日的三个月，金融服务收入占净收入的百分比与去年同期相比增长了3.0个百分点，这主要是由于服务成本占净收入的百分比降低。服务成本占净收入百分比的下降主要是由于借贷成本的降低，但坏账支出的增加部分抵消了这一降低。运营费用占净收入的百分比保持相对平稳。
截至2021年7月31日的九个月与截至2020年7月31日的九个月相比
截至2021年7月31日的九个月中，金融服务净收入与去年同期相比增长了4,000万美元，增长了1.6％（按固定货币计算下降了1.3％）。净收入的增长主要是由于有利的货币波动，但由于平均经营租赁资产下降以及租赁收购造成的资产管理收入减少，租金收入的减少部分抵消了这一增长。
截至2021年7月31日的九个月中，金融服务收入占净收入的百分比与去年同期相比增长了1.9个百分点，这主要是由于服务成本占净收入的百分比降低。服务成本占净收入百分比的下降是由于借贷成本的降低和折旧费用的降低，但坏账支出的增加部分抵消了这一点。运营费用占净收入的百分比保持相对平稳。
融资量
 截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
 2021202020212020
 以百万计
融资量$1,575 $1,491 $4,271 $4,392 
融资量，即向客户提供的设备及相关软件和服务（包括公司间活动）的融资金额，与去年同期相比，在截至2021年7月31日的三个月和九个月中分别增长了5.6％和下降了2.8％。在截至2021年7月31日的三个月中，增长主要是由有利的货币波动推动的。在截至2021年7月31日的九个月中，下降的主要原因是与第三方和惠普产品销售及相关服务相关的融资减少，但部分被有利的货币波动所抵消。
52
惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
投资组合资产和比率
金融服务分部资产负债表得出的投资组合资产和比率如下：
 截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百万美元计
融资应收账款，毛额$9,007 $9,058 
运营租赁下的净设备3,943 4,027 
公司间设备交易的资本化利润(1)
271 315 
公司间租约(1)
86 92 
投资组合资产总额13,307 13,492 
信用损失备抵金(2)
234 154 
运营租赁设备储备44 64 
储备金总额278 218 
投资组合净资产$13,029 $13,274 
储备保障2.1 %1.6 %
债务与权益比率(3)
7.0x7.0x
(1)合并中消除了公司间活动。
(2)信贷损失备抵金 for 融资应收款包括短期和长期部分。
(3)金融服务受益债务包括出于分部报告目的被视为债务的公司间股权、公司间债务以及与金融服务及其子公司相关的借贷和融资相关活动。截至2021年7月31日和2020年10月31日，FS受益的债务总额均为117亿美元，这是通过应用假设的债务权益比率确定的，管理层认为该比率与其他类似融资公司的债务权益比率相当。截至2021年7月31日和2020年10月31日，金融服务股权均为17亿美元。
截至2021年7月31日和2020年10月31日，财务报表净现金和现金等价物余额分别约为9.76亿美元和7.29亿美元。
截至的净投资组合资产 2021年7月31日与 2020 年 10 月 31 日相比下降了 1.8%。下降通常是由于该期间的投资组合流失超过了新的融资量，但部分被有利的货币波动所抵消。
金融服务坏账支出包括对一般储备的费用、特定储备金和销售类型、直接融资和经营租赁的注销。在截至2021年7月31日的三个月和九个月中，FS的净坏账支出分别为3000万美元和8900万美元。在截至2020年7月31日的三个月和九个月中，FS的净坏账支出分别为2500万美元和5800万美元。
截至2021年7月31日，与2020年10月31日相比，FS的已账单融资应收账款有所减少，其中包括由于 COVID-19，对客户收款的影响有限。我们目前无法完全预测 COVID-19 将在多大程度上对我们未来的应收账款收款产生不利影响。
企业投资及其他
 截至7月31日的三个月
 20212020% 变化
 以百万美元计
净收入$332 $303 9.6 %
运营损失$(28)$(68)58.8 %
运营亏损占净收入的百分比(8.4)%(22.4)%
53
惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
 截至7月31日的九个月
 20212020% 变化
 以百万美元计
净收入$1,003 $958 4.7 %
运营损失$(84)$(172)51.2 %
运营亏损占净收入的百分比(8.4)%(18.0)%
截至2021年7月31日的三个月，而截至2020年7月31日的三个月
截至2021年7月31日的三个月，企业投资和其他净收入与去年同期相比增长了2900万美元，增长了9.6％（按固定货币计算增长6.9％）。净收入的增长主要归因于A＆PS、软件和通信及媒体解决方案（“CMS”）的收入增长以及有利的货币波动。
截至2021年7月31日的三个月，企业投资和其他运营亏损占净收入的百分比与去年同期相比下降了14.0个百分点。下降是由于服务成本占净收入的百分比降低，以及运营费用占净收入的百分比下降。服务成本占净收入百分比的下降主要是由于我们的转型计划实现了管理费用效率。运营费用占净收入百分比的下降主要是由于转型计划节省了成本。
截至2021年7月31日的九个月与截至2020年7月31日的九个月相比
截至2021年7月31日的九个月中，企业投资和其他净收入与去年同期相比增长了4,500万美元，增长了4.7％（按固定货币计算增长了2.1％），这主要是由于有利的货币波动以及软件和CMS的收入增长。
截至2021年7月31日的九个月中，企业投资和其他运营亏损占净收入的百分比与去年同期相比下降了9.6个百分点。下降是由于服务成本占净收入的百分比降低，以及运营费用占净收入的百分比下降，这主要是由于转型计划节省了成本。
流动性和资本资源
我们使用运营产生的现金作为我们的主要流动性来源。我们认为，内部产生的现金流通常足以支持我们的运营业务、资本支出、产品开发计划、收购和处置活动，包括法律和解、重组活动、转型成本、赔偿、到期债务、利息支付和所得税支付，以及任何未来的投资、股票回购和股东股息支付。如有必要，我们希望通过进入资本市场、发行商业票据以及在各种国内外金融机构提供的信贷额度下借款，来补充这种短期流动性。但是，在某些业务、市场和经济条件下，我们的资本市场准入可能会受到限制，我们的借贷成本可能会增加。我们将继续监测 COVID-19 疫情的严重程度和持续时间及其对美国和其他全球经济、资本市场、消费者行为、我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流的影响。 我们的流动性受到各种风险的影响，包括第二部分第1A项中题为 “风险因素” 的部分中确定的风险以及第一部分第3项中题为 “市场风险的定量和定性披露” 的部分中确定的市场风险。
我们的现金和现金等价物余额存放在世界各地的许多地方，其中大部分存放在美国境外。我们采用各种规划和融资策略，努力确保我们的全球现金随时随地可用。我们的现金状况良好，我们预计我们的现金和现金等价物余额、运营产生的预期现金流和资本市场准入将足以支付我们预期的短期现金支出。
在美国境外持有的金额通常用于支持我们的非美国流动性需求。从美国联邦税收的角度来看，在美国境外持有的金额的汇回通常无需纳税，但可能需要缴纳州所得税或外国预扣税。如果当地限制阻碍了有效的公司间资金转移，我们的意图是将现金余额保持在美国境外，并通过持续的现金流、外部借款或两者兼而有之来满足流动性需求。我们没有
54
惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
预计，汇回在美国境外持有的款项时产生的限制或潜在税收将对我们的整体流动性、财务状况或经营业绩产生重大影响。
由于 COVID-19 导致的不确定性增加，我们先前经董事会批准的股票回购计划下的购买暂时暂停，因此，在截至 2021 年 7 月 31 日的九个月中，没有进行任何购买。但是，我们预计将在2021财年第四季度恢复股票回购活动。截至2021年7月31日，我们剩余的21亿美元未来股票回购授权。
流动性
我们的现金流指标如下：
 截至7月31日的九个月
 20212020
 以百万计
经营活动提供的净现金$2,915 $1,493 
用于投资活动的净现金(1,717)(1,154)
融资活动提供的（用于）净现金(167)4,522 
现金、现金等价物和限制性现金净增加$1,031 $4,861 
经营活动
在截至2021年7月31日的九个月中，与2020财年同期相比，来自经营活动的净现金增加了14亿美元。增长主要是由于营运资金产生的现金增加和收益增加。
我们的营运资金指标和现金转换影响如下：
 截至截至截至截至
 2021年7月31日2020年10月31日改变2020年7月31日2019年10月31日改变同比变化
应收账款（“DSO”）的未清销售天数43 42 1 38 37 1 5 
库存供应天数（“DOS”）79 48 31 66 45 21 13 
应付账款（“DPO”）中未清的购买天数(130)(97)(33)(114)(104)(10)(16)
现金转换周期(8)(7)(1)(10)(22)12 2 
现金转换周期是 DSO 和 DOS 的总和，减去 DPO。可能导致特定时期现金转换周期不同的项目包括但不限于业务结构的变化、付款条件的变化（包括向客户或供应商延期付款条件）、客户或供应商提前或延迟发票付款、应收账款保理的范围、季节性趋势、该期间内收入确认和库存购买的时机、商品成本和收购活动的影响。
DSO 衡量的是我们的应收账款未清的平均天数。DSO 的计算方法是，扣除可疑账款备抵后的期末应收账款除以净收入的 90 天平均值。与2020财年相应的三个月期相比，本期DSO的增加主要是由于客户参与提前付款计划和保理业务的减少。
DOS 衡量的是我们产品从采购到销售的平均天数。DOS 的计算方法是期末库存除以 90 天销售成本的平均值。与2020财年相应的三个月期相比，本财年DOS的增加主要是由于我们调整库存以满足计划中的未来出货和某些关键组件的战略采购，库存购买量增加。
DPO 衡量我们的应付账款余额未清的平均天数。DPO 的计算方法是期末应付账款除以 90 天销售成本的平均值。与2020财年相应的三个月期相比，DPO的增加主要是由于本期供应商付款减少。
55
惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
投资活动
在截至2021年7月31日的九个月中，与2020财年同期相比，用于投资活动的净现金增加了6亿美元。增长的主要原因是扣除销售收益后用于不动产、厂房和设备投资的现金增加，净金融抵押品活动中使用的现金增加2亿美元，以及与企业收购相关的付款增加，净额为1亿美元，与去年同期相比净额为1亿美元。
融资活动
在截至2021年7月31日的九个月中，与2020财年同期相比，融资活动产生的净现金减少了47亿美元。下降的主要原因是发行债务的收益减少了41亿美元，用于偿还债务的现金增加了10亿美元，去年同期用于股票回购的现金减少了4亿美元。
自由现金流
自由现金流定义为运营产生的现金流减去不动产、厂房和设备投资减去出售不动产、厂房和设备所得收益后的净额。在截至2021年7月31日的九个月中，与2020财年同期相比，自由现金流增加了11亿美元。这一增长是由于运营产生的现金比上年同期增加了14亿美元，但扣除3亿美元的销售收益后，用于不动产、厂房和设备投资的现金增加部分抵消了这一增长。
资本资源
我们通过考虑多种因素来维持债务水平，包括现金流预期、运营现金需求、投资计划（包括收购）、股票回购活动、资本成本和目标资本结构。
2021年6月，公司分六批发行了7.53亿美元的资产支持债务证券，加权平均价格为99.99％，加权平均利率为0.58％，从2021年8月起按月支付，规定的最终到期日为2029年3月。
2021年3月，公司在原到期日偿还了5亿美元的三个月美元伦敦银行同业拆借利率以及0.68％的优先票据。
2021年3月，公司分六批发行了10亿美元的资产支持债务证券，加权平均价格为99.99％，加权平均利率为0.49％，从2021年4月起按月支付，规定的最终到期日为2031年3月。
2020年12月，我们向美国证券交易委员会提交了货架注册声明，允许我们随时不时出售一项或多次发行的债券、优先股、普通股、认股权证、存托股票、购买合同、担保或由任何这些证券组成的单位。
商业票据
我们维持两个商业票据计划，即 “母计划”，一家全资子公司维护第三个计划。我们的美国计划规定发行以美元计价的商业票据，最高本金总额为47.5亿美元。我们的欧元商业票据计划规定在美国境外发行以美元、欧元或英镑计价的商业票据，最高本金总额为30亿美元或等值的替代货币。这两个计划下未偿还的商业票据的总本金总额在任何时候都不能超过47.5亿美元。此外，我们子公司的欧元商业票据/存款证计划规定以各种货币发行商业票据，本金总额最高为10亿美元。截至2021年7月31日和2020年10月31日，母公司计划下没有未偿还的借款，根据我们子公司的计划，未偿还的借款分别为6.94亿美元和6.77亿美元。
在2021财年的前九个月中，我们发行了5.84亿美元，偿还了5.82亿美元的商业票据。
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惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
循环信贷额度
我们维持2019年8月达成的47.5亿美元的五年期优先无抵押承诺信贷额度。循环信贷额度下的贷款可用于一般公司用途，包括支持商业票据计划。信贷协议下的承诺期限为五年，在满足某些条件的前提下，该期限最多延长两年，一年。信贷额度下的承诺费、利率和其他借款条款因惠普企业的外部信用评级而异。截至2021年7月31日和2020年10月31日，信贷协议下没有未偿还的借款。
可用的借贷资源
如果需要，我们有以下额外的流动性资源可用：
 截至
2021年7月31日
 以百万计
商业票据计划$5,056 
未承诺的信用额度$1,034 

合同和其他义务
合同义务
2021年9月7日，公司预计将赎回其2021年10月到期的3.5％未偿还票据的全部5亿美元本金总额，以及2021年10月到期的未偿浮动利率票据的全部8亿美元本金。
2021年7月1日，公司签订了最终协议，以价值3.74亿美元的交易收购云数据管理和保护领域的行业领导者Zerto。该交易于 2021 年 8 月 31 日完成。
2021年6月，公司分六批发行了7.53亿美元的资产支持债务证券，加权平均价格为99.99％，加权平均利率为0.58％，从2021年8月起按月支付，规定的最终到期日为2029年3月。
2021年3月，我们在原始到期日偿还了5亿美元的三个月美元伦敦银行同业拆借利率以及0.68％的优先票据。
2021年3月，我们分六批发行了10亿美元的资产支持债务证券，加权平均价格为99.99％，加权平均利率为0.49％，从2021年4月起按月支付，规定的最终到期日为2031年3月。
除上述内容外，自2020年10月31日以来，我们的合同义务没有重大变化。欲了解更多信息，请参阅截至2020年10月31日财年的10-K表年度报告第二部分第7项中的 “合同和其他义务”。
退休金计划资金
在2021财年的剩余时间内，我们预计将向我们的非美国养老金计划缴款约4600万美元。我们的政策是为我们的养老金计划提供资金，使我们至少达到包括地方政府和税务机关在内的各机构规定的最低缴款要求。
重组计划
截至2021年7月31日，我们预计未来将支付与批准的重组计划相关的约8.7亿美元现金，其中包括预计在2021财年剩余时间内支付的1.4亿美元以及预计将在此后支付的7.3亿美元。有关我们重组活动的更多信息，请参阅附注3 “转型计划”。
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惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
不确定的税收状况
截至2021年7月31日，我们有约4.38亿美元的记录负债以及与不确定税收状况相关的利息和罚款。这些负债和相关的利息和罚款包括预计将在一年内支付的6,100万美元。对于剩余金额，由于与这些税务问题相关的不确定性，我们无法合理估计何时可能与税务机关进行现金结算。这些债务的支付将来自与税务机关的和解。有关我们不确定的税收状况的更多信息，请参阅附注5 “收益税”。
资产负债表外安排
作为我们持续业务的一部分，我们没有参与与未合并的实体或金融合作伙伴关系产生实质性关系的交易，例如为促进资产负债表外安排或其他合同范围狭窄或有限目的目的而设立的通常被称为结构性融资或特殊目的实体的实体。
我们有第三方循环短期融资安排，旨在促进某些客户的营运资金需求。有关我们的第三方循环短期融资安排的更多信息，请参阅第一部分第1项中的合并财务报表附注6 “资产负债表详情”，该附注6以引用方式纳入。
GAAP 与非 GAAP 的对账
自2021财年第一季度初起，公司将股票薪酬支出从其分部经营业绩收益中排除，并将股票薪酬支出排除在非公认会计准则业绩中。该公司已将这一变化追溯地反映到其公布的最早时期的财务业绩中。这一变化对惠普企业先前公布的合并GAAP业绩没有影响。但是，公司重报了合并后的非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营收益、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益，从而反映了股票薪酬支出重新分类所产生的变化。
下表提供了截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和九个月的GAAP与非GAAP指标的对账情况：
GAAP净收益和摊薄后每股净收益与非GAAP净收益和摊薄后每股净收益的对账。
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
以百万美元计摊薄后的每股净收益以百万美元计摊薄后的每股净收益以百万美元计摊薄后的每股净收益以百万美元计摊薄后的每股净收益
GAAP 净收益（亏损）$392 $0.29 $9 $0.01 $874 $0.66 $(479)$(0.37)
非公认会计准则调整：
初始直接成本的摊销2 — 3 — 6 — 9 — 
无形资产的摊销82 0.06 95 0.07 276 0.21 299 0.23 
商誉减值— — — — — — 865 0.67 
转型成本213 0.16 357 0.27 733 0.56 646 0.49 
灾难费用5 — 2 — 6 0.01 24 0.02 
股票薪酬支出86 0.06 55 0.04 294 0.22 215 0.18 
收购、处置和其他相关费用3 — 15 0.01 34 0.02 82 0.06 
税收补偿和相关调整(76)(0.05)30 0.03 (60)(0.05)86 0.07 
非服务净定期福利贷款(19)(0.01)(28)(0.02)(53)(0.04)(101)(0.08)
股权收益(1)
23 0.02 36 0.03 91 0.07 110 0.09 
税收调整(88)(0.06)(107)(0.08)(287)(0.22)(288)(0.23)
非公认会计准则净收益 $623 $0.47 $467 $0.36 $1,914 $1.44 $1,468 $1.13 
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惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
(1) 代表与H3C资产剥离相关的基差调整的摊销。
将GAAP运营收益和营业利润率与非GAAP运营收益和营业利润率进行对账。
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
美元% 的
收入		美元% 的
收入		美元% 的
收入		美元% 的
收入
以百万计以百万计
GAAP 运营收益（亏损）$282 4.1 %$12 0.2 %$782 3.8 %$(474)(2.4)%
非公认会计准则调整：
初始直接成本的摊销2 — %3 — %6 — %9 — %
无形资产的摊销82 1.2 %95 1.4 %276 1.4 %299 1.5 %
商誉减值— — %— — %— — %865 4.4 %
转型成本213 3.1 %357 5.3 %733 3.6 %646 3.3 %
灾难费用5 0.1 %2 — %6 — %24 0.1 %
股票薪酬支出86 1.2 %55 0.8 %294 1.4 %215 1.1 %
收购、处置和其他相关费用3 — %15 0.2 %34 0.2 %82 0.4 %
非公认会计准则运营收益$673 9.8 %$539 7.9 %$2,131 10.4 %$1,666 8.4 %
GAAP毛利和毛利率与非GAAP毛利率和毛利率的对账。
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
美元% 的
收入		美元% 的
收入		美元% 的
收入		美元% 的
收入
以百万计以百万计
GAAP 净收入$6,897 100 %$6,816 100 %$20,430 100 %$19,774 100 %
GAAP 销售成本4,515 65.5 %4,749 69.7 %13,473 65.9 %13,511 68.3 %
GAAP 毛利$2,382 34.5 %$2,067 30.3 %$6,957 34.1 %$6,263 31.7 %
非公认会计准则调整
初始直接成本的摊销2 — %3 — %6 — %9 — %
股票薪酬支出9 0.2 %8 0.2 %33 0.2 %30 0.2 %
收购、处置和其他相关费用(1)
— — %— — %— — %27 0.1 %
非公认会计准则毛利$2,393 34.7 %$2,078 30.5 %$6,996 34.2 %$6,329 32.0 %
(1) 代表与收购Cray相关的非现金库存公允价值调整相关的费用，该费用已包含在销售成本中。
59
惠普企业公司及其子公司
管理层对以下问题的讨论与分析
财务状况和经营业绩（续）
将经营活动提供的净现金与自由现金流进行对账。
截至7月31日的三个月截至7月31日的九个月
2021202020212020
以百万计以百万计
经营活动提供的净现金$1,130 $1,472 $2,915 $1,493 
不动产、厂房和设备投资(684)(620)(1,732)(1,779)
出售不动产、厂房和设备的收益80 72 274 623 
自由现金流$526 $924 $1,457 $337 
非公认会计准则财务指标
列出的非公认会计准则财务指标是按固定货币计算的净收入、非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业利润率（非公认会计准则运营收益占净收入的百分比）、非公认会计准则净收益、非公认会计准则摊薄后每股净收益和自由现金流。管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估我们的历史和潜在财务业绩，以及评估我们相对于竞争对手的表现。这些非公认会计准则财务指标不是根据美国公认会计原则计算的，也不是作为其替代原则计算的。按固定货币计算，与净收入最直接可比的GAAP指标是净收入。与非公认会计准则毛利最直接可比的GAAP指标是毛利。与非公认会计准则毛利率最直接相比的GAAP指标是毛利率。与非公认会计准则运营收益最直接相比的GAAP指标是运营收益。与非公认会计准则营业利润率（非公认会计准则运营收益占净收入的百分比）最直接可比的GAAP指标是营业利润率（运营收益占净收入的百分比）。与非公认会计准则净收益最直接可比的GAAP指标是净收益。与非公认会计准则摊薄后每股净收益最直接相似的GAAP指标是摊薄后的每股净收益。与自由现金流最直接可比的GAAP衡量标准是运营现金流。
按固定货币计算的净收入假设外汇汇率与去年同期相比没有变化。非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率的定义不包括与摊销初始直接成本、股票薪酬支出以及某些收购、处置和其他相关费用相关的费用。非公认会计准则运营收益和非公认会计准则营业利润率（非公认会计准则运营收益占净收入的百分比）包括运营收益，不包括与初始直接成本摊销、无形资产摊销、商誉减值、转型成本、灾难费用、股票薪酬支出以及收购、处置和其他相关费用相关的任何费用。非公认会计准则净收益和非公认会计准则摊薄后每股净收益包括净收益或摊薄后的每股净收益，不包括相同的费用，以及税收补偿和相关调整、非服务净定期福利抵免、股权损失、某些所得税估值补贴和离职税、美国税收改革的影响、结构性税率调整和股票薪酬的超额税收优惠等项目。此外，非公认会计准则净收益和非公认会计准则摊薄后每股净收益根据与每个非公认会计准则项目相关的额外税收或税收优惠金额进行调整。我们认为，将上述项目排除在这些非公认会计准则财务指标之外，可以使管理层更好地了解我们的合并财务业绩相对于各细分市场的经营业绩。管理层认为，排除在外的项目并不能反映持续的经营业绩，与同行相比，将其排除在外有助于对我们当前的经营业绩进行更有意义的评估。排除在外的项目可能在数量和频率上不一致和/或无法反映业务的运营业绩。
这些非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑这些指标，也不能作为对我们根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品。依赖这些非公认会计准则财务指标的一些局限性在于，它们可能会对等的GAAP收益指标产生重大影响，其他公司的计算方式可能有所不同，可能无法反映某些资产价值损失的全部经济影响。
我们主要依赖我们的公认会计准则业绩，仅使用非公认会计准则财务指标作为补充，来弥补对使用非公认会计准则财务指标的这些限制。我们还提供每项非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP指标的对账表。我们认为，提供按固定货币计算的净收入、非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营收益、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净收益和非公认会计准则摊薄后每股净收益以及相关的公认会计准则指标可以提高我们财务和运营决策中使用的信息的透明度，并使我们的简明合并财务报表的读者能够 “通过管理层的 “眼睛”。
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目录
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
有关影响慧与的市场风险的定量和定性披露，请参阅截至2020 年 10 月 31 日财年的 10-K 表年度报告第二部分第 7A 项中的 “关于市场风险的定量和定性披露”。自2020年10月31日以来，我们的市场风险敞口没有实质性变化。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至本报告所涉期末（“评估日期”）《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的定义的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至评估日，我们的披露控制和程序是有效的，因此要求在美国证券交易委员会报告中披露的与公司（包括合并子公司）相关的信息（i）在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，（ii）积累并传达给包括我们的首席执行官和首席财务官在内的公司管理层官员，视情况而定，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年7月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。


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目录
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关该项目的信息可在附注14 “诉讼和突发事件” 中找到。
第 1A 项。风险因素。
我们的运营和财务业绩受到各种风险和不确定性的影响，包括截至2020年10月31日的财政期10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险和不确定性，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和普通股交易价格产生不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
近期未注册证券的销售
在本报告所涉期间，没有未注册的股票证券销售。
截至2021年7月31日，公司没有未结算的公开市场回购，未来股票回购的剩余授权为21亿美元。
第 5 项。其他信息。
以下是根据《交易法》第13（r）条进行披露的：
2021年3月2日，美国国务卿指定俄罗斯联邦安全局（“FSB”）为受2005年发布的第13382号美国行政命令（“第13382号行政命令”）条款约束的当事方。同一天，美国财政部外国资产控制办公室更新了通用许可证1B（“通用许可证1B”），该许可证一般授权美国公司与联邦安全局进行某些许可、许可、认证、通知和相关交易，以在俄罗斯联邦进口、分销或使用信息技术产品。我们的当地子公司必须定期与作为许可机构的联邦安全局合作，并提交文件，以便在俄罗斯联邦境内开展业务。我们与联邦安全局的任何此类交易没有直接的总收入或净利润，所有此类交易均经通用许可证1B的明确授权。我们计划根据需要继续开展这些活动，以便在适用法律允许的范围内继续在俄罗斯联邦开展业务。
2021年4月15日，美国政府发布了关于冻结与俄罗斯联邦政府特定有害外国活动有关的财产的行政命令（“第14024号行政命令”），对俄罗斯政府和威胁美国利益的俄罗斯行为者（包括支持俄罗斯情报局的某些科技公司）实施额外制裁。根据第14024号行政命令和第13382号行政命令，美国财政部长指定了Pozitiv Teknolodzhiz，AO（“Positive Technolodzhiz”）。在指定之前，HPE 的俄罗斯当地子公司偶尔会通过分销商和经销商向 Positive Technologies 出售设备并与其签订服务合同。惠普的当地子公司还与Positive Technologies签订了原始设备制造协议，并批准其为经销商。在指定制裁后，我们的当地子公司立即启动了终止与Positive Technologies关系的程序。HPE 不打算与该实体进行任何进一步的交易，除非在未来结束获得 OFAC 授权的活动。在本报告所述期间，惠普获悉，涉及Positive Technologies的第三方向HPE Russia额外支付了1,725美元。在本报告期内，HPE与Positive Technologies的关系没有可识别的净利润。
有关我们的收入确认政策摘要，请参阅截至2020年10月31日财年的10-K表年度报告第二部分第8项附注1 “重要会计政策概述和摘要” 中描述的 “收入确认”。
第 6 项。展品。
展览索引从第 1 页开始63该报告列出了证物清单。
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目录
惠普企业公司及其子公司
展览索引
 以引用方式纳入
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数字		展品描述表单文件编号展品申报日期
2.1
惠普公司、惠普企业公司及其其他各方之间的分离和分销协议，截至 2015 年 10 月 31 日
8-K001-374832.12015年11月5日
2.2
惠普公司与惠普企业公司之间的过渡服务协议，截至 2015 年 11 月 1 日
8-K001-374832.22015年11月5日
2.3
惠普公司与惠普企业公司之间的员工事务协议，截至 2015 年 10 月 31 日
8-K001-374832.42015年11月5日
2.4
惠普公司与惠普企业公司之间的不动产事务协议，截至 2015 年 10 月 31 日
8-K001-374832.52015年11月5日
2.5
惠普公司与惠普企业公司之间的主商业协议，截至 2015 年 11 月 1 日
8-K001-374832.62015年11月5日
2.6
信息技术服务协议，截至 2015 年 11 月 1 日，由惠普公司与 HP Enterprise Services, LLC 签订并签订该协议
8-K001-374832.72015年11月5日
2.7
截至2016年5月24日，惠普企业公司、计算机科学公司、Everett SpinCo, Inc.和Everett Merger Sub, Inc.之间的协议和合并计划
8-K001-374832.12016年5月26日
2.8
惠普企业公司与埃弗雷特·斯宾科公司之间的分离和分销协议，日期截至 2016 年 5 月 24 日
8-K001-374832.22016年5月26日
2.9
惠普企业公司、Micro Focus International plc、西雅图SpinCo, Inc.、西雅图控股公司和西雅图MergerSub, Inc.签订的截至2016年9月7日的合并协议和计划
8-K001-374832.12016 年 9 月 7 日
2.10
分离和分销协议，截至 2016 年 9 月 7 日，由惠普企业公司与西雅图 SpinCo, Inc. 签订及双方签订
8-K001-374832.22016 年 9 月 7 日
2.11
惠普企业公司、西雅图 SpinCo, Inc. 和 Micro Focus International plc 于 2016 年 9 月 7 日签订的员工事务协议
8-K001-374832.32016 年 9 月 7 日
2.12
惠普企业公司、计算机科学公司、Everett SpinCo, Inc.、New Everett Merger Sub Inc.和Everett Merger Sub, Inc.对协议和合并计划的第一修正案于2016年11月2日生效。
8-K001-374832.12016 年 11 月 2 日
2.13
惠普企业公司与埃弗雷特·斯宾科公司之间的分离和分销协议的第一修正案于2016年11月2日生效。
8-K001-374832.22016 年 11 月 2 日
2.14
惠普企业公司、Nimble Storage, Inc.和Nebraska Merger Sub, Inc.之间于 2017 年 3 月 6 日达成的协议和合并计划
8-K001-3748399.12017年3月7日
2.15
惠普企业公司、内布拉斯加州 Merger Sub, Inc. 及其附表 A 中列出的每个人签订的截至 2017 年 3 月 6 日的招标和支持协议
8-K001-3748399.22017年3月7日
63
目录
2.16
2017 年 3 月 31 日，计算机科学公司、惠普企业公司和 Everett SpinCo, Inc. 签订的员工事务协议
8-K001-380332.12017 年 4 月 6 日
2.17
2017 年 3 月 31 日，计算机科学公司、惠普企业公司和 Everett SpinCo, Inc. 签订并相互之间签订的《税务问题协议》
8-K001-380332.22017 年 4 月 6 日
2.18
知识产权事务协议，由惠普企业公司、惠普企业发展有限责任公司和埃弗雷特·斯宾科公司于2017年3月31日签订并彼此签署
8-K001-380332.32017 年 4 月 6 日
2.19
2017 年 3 月 31 日，惠普企业公司与 Everett SpinCo, Inc. 签订了过渡服务协议。
8-K001-380332.42017 年 4 月 6 日
2.20
2017 年 3 月 31 日，惠普企业公司与 Everett SpinCo, Inc. 之间的《房地产事务协议》。
8-K001-380332.52017 年 4 月 6 日
2.21
惠普企业公司与埃弗雷特·斯宾科公司于2017年3月31日签订的分离和分销协议第四修正案。
8-K001-380332.62017 年 4 月 6 日
2.22
惠普企业公司、西雅图 SpinCo, Inc. 和 Micro Focus International plc 于 2017 年 9 月 1 日签订的税务问题协议
8-K001-374832.12017年9月1日
2.23
知识产权事务协议，由惠普企业公司、惠普企业开发有限责任公司和西雅图SpinCo, Inc.签订于2017年9月1日，双方签订并相互签署
8-K001-374832.22017年9月1日
2.24
2017 年 9 月 1 日由惠普企业公司和西雅图 SpinCo, Inc. 签订的过渡服务协议
8-K001-374832.32017年9月1日
2.25
2017 年 9 月 1 日由惠普企业公司和西雅图 SpinCo, Inc. 签订的《不动产事务协议》
8-K001-374832.42017年9月1日
2.26
惠普企业公司、Cray Inc.和Canopy Merger Sub, Inc.签订的截至2019年5月16日的合并协议和计划
8-K001-374832.12019年5月17日
2.27
惠普企业公司、Santorini Merger Sub, Inc.、Silver Peak Systems, Inc. 及其某些其他各方之间的协议和合并计划，截至 2020 年 7 月 11 日
8-K001-374832.12020年7月13日
3.1
注册人经修订和重述的公司注册证书
8-K001-374833.12015年11月5日
3.2
注册人经修订和重述的章程于 2015 年 10 月 31 日生效
8-K001-374833.22015年11月5日
3.3
惠普企业公司A系列初级参与可赎回优先股指定证书
8-K001-374833.12017 年 3 月 20 日
3.4
惠普企业公司B系列初级参与可赎回优先股指定证书
8-K001-374833.22017 年 3 月 20 日
4.1
作为受托人的惠普企业公司与北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的契约，日期截至 2015 年 10 月 9 日
8-K001-374834.12015年10月13日
4.2
第四份补充契约，截至2015年10月9日，惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的与惠普企业公司2022年到期的4.400％的票据有关
8-K001-374834.52015年10月13日
64
目录
4.3
惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司于2015年10月9日签订的第五份补充契约，涉及惠普企业公司2025年到期的4.900％的票据
8-K001-374834.62015年10月13日
4.4
第六份补充契约，截至2015年10月9日，惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的与惠普企业公司2035年到期的6.200％的票据有关
8-K001-374834.72015年10月13日
4.5
第七份补充契约，截至 2015 年 10 月 9 日，惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的与惠普企业公司于 2045 年到期的 6.350% 票据有关
8-K001-374834.82015年10月13日
4.6
第十一份补充契约，截至 2018 年 9 月 19 日，惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的与惠普企业公司 2021 年到期 3.500% 的票据有关
8-K001-374834.22018年9月19日
4.7
惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的截至2018年9月19日的第十二份补充契约，涉及惠普企业公司2021年到期的浮动利率票据
8-K001-374834.32018年9月19日
4.8
惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司于2019年9月13日签订的第十三份补充契约，涉及惠普企业公司2023年到期的2.250％票据
8-K001-374834.22019年9月13日
4.9
惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司于2019年9月13日签订的第十四份补充契约，涉及惠普企业公司2021年到期的浮动利率票据
8-K001-374834.32019年9月13日
4.10
截至2020年4月9日，惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的第十五份补充契约，涉及惠普企业公司2023年到期的4.450％的票据
8-K001-374834.22020年4月9日
4.11
第十六份补充契约，截至 2020 年 4 月 9 日，惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的与惠普企业公司 2024 年到期的 4.650% 票据有关
8-K001-374834.32020年4月9日
4.12
惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的截至2020年7月17日的第十七份补充契约，涉及惠普企业公司2024年到期的1.450％的票据
8-K001-374834.22020年7月17日
4.13
惠普企业公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司于2020年7月17日签订的第十八份补充契约，涉及惠普企业公司2026年到期的1.750％的票据
8-K001-374834.32020年7月17日
4.14
惠普企业公司、惠普公司和票据初始购买者代表之间的注册权协议，日期截至 2015 年 10 月 9 日
8-K001-374834.122015年10月13日
65
目录
4.15
作为受托人的惠普企业公司与北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司之间的契约形式
S-3ASR333-2221024.52017 年 12 月 15 日
4.16
根据1934年《证券交易法》第12条注册的注册人证券的描述
10-K 001-374834.162020年12月10日
10.1
2015 年惠普企业公司股票激励计划（2017 年 1 月 25 日修订和重述）*
8-K001-3748310.12017年1月30日
10.2
惠普企业公司 2021 年股票激励计划*
S-8333-2558394.42021年5月6日
10.3
惠普企业公司执行官控制计划中的遣散费和长期激励变更*
10-12B/A001-3748310.42015 年 9 月 28 日
10.4
惠普企业的 Grandfathered 高管延期薪酬计划*
S-8333-2076794.42015 年 10 月 30 日
10.5
非合格股票期权授予协议的形式*
8-K001-3748310.42015年11月5日
10.6
限制性股票单位授予协议的形式*
8-K001-3748310.72015年11月5日
10.7
业绩视乎条件的非合格股票期权授予协议的形式*
8-K001-3748310.82015年11月5日
10.8
非雇员董事股票期权授予协议的表格*
8-K001-3748310.92015年11月5日
10.9
非雇员董事限制性股票单位授予协议的表格*
8-K001-3748310.102015年11月5日
10.10
经修订和重述的限制性股票单位授予协议表格，自 2016 年 1 月 1 日起生效*
10-Q001-3748310.142016 年 3 月 10 日
10.11
业绩调整后的限制性股票单位授予协议表格，经修订和重述，于2016年1月1日生效*
10-Q001-3748310.152016 年 3 月 10 日
10.12
股权奖励修正案的描述（参考2016年5月26日提交的8-K的第5.02项纳入）*
8-K001-3748310.12016年5月26日
10.13
Niara, Inc. 2013 年股权激励计划*
S-8333-2164814.32017年3月6日
10.14
经修订的 Nimble Storage, Inc. 2008 年股权激励计划*
S-8333-2173494.32017 年 4 月 18 日
10.15
Nimble Storage, Inc. 2013 年股权激励计划（2014 年 5 月 23 日修订和重述）*
S-8333-2173494.42017 年 4 月 18 日
10.16
SimpliVity 公司 2009 年股票计划*
S-8333-2174384.32017年4月24日
10.17
硅显国际公司2005年股权激励计划，经修订*
10-K000-5133310.32012年9月10日
10.18
云技术合作伙伴公司 2011 年股权激励计划*
S-8333-2212544.32017年11月1日
10.19
云技术合作伙伴公司2011年股权激励计划的修正案*
S-8333-2212544.42017年11月1日
10.20
Plexxi Inc. 2011 年股票计划*
S-8333-2261814.32018 年 7 月 16 日
10.21
惠普企业公司 2015 年员工股票购买计划（于 2018 年 7 月 18 日修订和重述，自 2015 年 10 月 8 日起生效）
10-Q001-3748310.292018年9月4日
10.22
限制性股票单位授予协议的形式
10-Q001-3748310.302018年9月4日
10.23
惠普企业高管递延薪酬计划（经于 2018 年 12 月 1 日修订和重述）*
10-K001-3748310.272018 年 12 月 12 日
10.24
惠普企业公司执行官控制计划遣散费和长期激励变更的第一修正案*
10-K001-3748310.292018 年 12 月 12 日
10.25
BlueData 软件公司 2012 年股票激励计划*
S-8333-2294494.32019年1月31日
66
目录
10.26
惠普企业与安东尼奥·内里签订的截至2019年12月13日签订的飞机时长共享协议*
10-Q001-3748310.322020年3月9日
10.27
截至2019年8月16日，惠普企业公司及其贷款方——北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政处理代理人和共同行政代理人以及作为共同行政代理人的花旗银行签订的五年期信贷协议
8-K001-3748310.12019年8月20日
10.28
Cray Inc. 2013 年股权激励计划（经2019年6月11日修订和重述）*
S-8333-2340334.32019 年 10 月 1 日
10.29
惠普企业公司与惠普公司之间于2019年10月30日签订的终止和相互发布协议
10-K001-3748310.312019年12月13日
10.30
Silver Peak Systems, Inc.（fka Cheyenne Networks, Inc.）经修订的2004年股票计划*
S-8333-2497314.32020年10月29日
10.31
经修订的 Silver Peak Systems, Inc. 2014 年股权激励计划*
S-8333-2497314.42020年10月29日
10.32
2019 年 5 月 16 日惠普企业公司与 Peter Ungaro 之间的要约信*
10-Q001-3748310.312021年3月4日
10.33
彼得·昂加罗与惠普企业公司于 2021 年 3 月 1 日签订的过渡和分离协议*
10-Q001-3748310.322021年3月4日
31.1
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证‡
31.2
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证‡
32
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席执行官和首席财务官进行认证†
101.INS内联 XBRL 实例文档‡
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构文档‡
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档‡
101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档‡
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档‡
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档‡
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）
* 表示管理合同或薪酬计划、合同或安排
‡ 随函提交
† 随函提供
注册人同意根据要求向委员会补充提供未在此提交的任何与长期债务有关的文书的副本，该文书中授权的证券总额不超过注册人及其子公司合并总资产的10％。
67
目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
  惠普企业公司
  /s/ TAREK A. ROBBIATI
塔雷克·A·罗比亚蒂
 执行副总裁兼首席财务官
（首席财务官和授权
签字人）
日期：2021 年 9 月 3 日
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