Booz | Allen | Hamilton® BOOZ ALLEN HAMILTON公布2024财年第三季度业绩 + 出色的第三季度业绩，包括两位数的收入增长和行业领先的有机收入增长1 + 公司上调了全年收入预期的收入和利润预期 + 季度营收较上年同期增长 12.9% 至26亿美元，不包括计费费用2 增长 13.0% + 季度摊薄后每股收益1.11美元和调整后的摊薄后每股收益2 1.41 美元 + 同比增长9.2％的客户员工员工人数增长和8.6％的总员工人数同比增长+季度待办事项增加14.2％，达到343亿美元；季度账面账单比率为0.72倍 + 季度股息增加0.04美元，至每股0.51美元 “我们的VoLT战略推动了整个业务的卓越表现和弹性的提高。随着我们扩大和发展Booz Allen的技术地位以及对员工的投资，强劲的需求和不断增长的员工人数推动了持续的势头。我们正在为客户和投资者创造非凡的价值，因为我们提前实现了投资理念。” ——弗吉尼亚州HORACIO ROZANSKI总裁兼首席执行官麦克莱恩；2024年1月26日——管理和技术咨询与工程服务公司博兹·艾伦·汉密尔顿公司的母公司博兹·艾伦·汉密尔顿控股公司（纽约证券交易所代码：BAH）今天公布了2024财年第三季度的业绩。在第三季度，公司在收入和利润方面均表现出色，包括联邦国防和民用市场的两位数有机收入增长1、调整后息税折旧摊销前利润的出色增长和季度积压的增长，以及强劲的季度员工人数增长。该公司在实现其三年投资论文目标方面仍处于领先地位。与2023财年第三季度相比，该公司公布了以下2024财年第三季度业绩：季度收入增长12.9％，有机收入季度增长12.8％，不包括计费支出，收入季度增长13.0％；净收入增长374.6％，至1.456亿美元，归属于普通股股东的净收益增长369.9％，至1.456亿美元，调整后净收益增长29.4％，至1.456亿美元 1.843 亿美元。营业收入增长了322.2％，达到2.476亿美元；调整后的息税折旧摊销前利润增长了19.1％，至2.906亿美元；调整后的息税折旧摊销前利润率增长了5.6％，达到11.3％；摊薄后每股收益为1.88美元，增长了382.6％，而调整后的摊薄每股收益为1.41美元，增长了0.34美元，增长了31.8％。2 截至2023年12月31日，有机收入按收入调整后的合并收入计算归因于收购和资产剥离。计算结果不包括来自EverWatch的约510万美元收入。2 收入，不包括计费支出、调整后的营业收入、调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的摊薄后每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润率、自由现金流和有机收入均为非公认会计准则财务指标。有关更多详细信息，请参阅下面的 “非公认会计准则财务信息”。1 24财年第三季度（与上年同期相比的变化）收入：25.7亿美元 +12.9% 不含收入计费支出：17.7亿美元 +13.0% 营业收入：2.476亿美元 +322.2% 调整后营业收入：2.631亿美元 +21.9% 净收益：1.456亿美元 +374.6% 归属于普通股股东的净收益：1.456亿美元 +369.9% 调整后净收益：1.843亿美元 +29.4% 息税折旧摊销前利润：2.887亿美元 +185.8% 调整后息税折旧摊销前利润：2.906亿美元 +19.1% 摊薄后每股收益：1.11美元，调整后摊薄每股收益0.23美元:从1.07美元上涨1.41美元财务摘要截至2023年12月31日的第三季度——博兹·艾伦2024财年第三季度的业绩摘要如下。所有比较均与上一年度的比较。关键驱动因素的描述可以在公司在investors.boozallen.com上发布的第三季度财报电话会议中找到。

财务展望公司正在更新其2024财年指引，如下表所示：电话会议信息博兹·艾伦·汉密尔顿将于美国东部标准时间2024年1月26日星期五上午8点主持电话会议，讨论其2024财年第三季度的财务业绩。分析师和机构投资者可以通过在investors.boozallen.com上在线注册来参加电话会议。请参与者在电话会议开始前至少 15 分钟注册。电话会议将通过博兹·艾伦·汉密尔顿网站investors.boozallen.com投资者关系部分的链接同时向公众进行网络直播。电话会议的重播将于美国东部标准时间2024年1月26日上午11点开始在investors.boozallen.com上在线播出，持续30天。根据S-K法规第10（e）（1）（i）（B）项，省略了3项对账。请参阅 “非公认会计准则财务信息”。4 2024财年指引包括净无机收入的约1％，其中包括EverWatch，但部分被MENA和MTS的剥离所抵消。5 2024财年指南假设有效税率为22％至23％；摊薄后的平均已发行股票为1.29亿至1.31亿美元，利息支出为1.70亿至1.8亿美元，折旧和摊销额为1.65亿美元。6 2024财年指南假设现金税与约1.25亿美元的第174节有关；资本支出为8500万美元；反映了估计的净额与美国司法部达成和解的影响。2 与2023财年第三季度相比，2024财年第三季度的积压总量增加了14.2％，达到343亿美元，季度账面与账单比率为0.72倍。截至2023年12月31日，客户员工人数比上年末增加了约2600人，增长了9.2％，比上一季度末增加了约600人。总员工人数比上年末增加了约2700人，增长了8.6％，比上一季度末增加了约700人。在截至2023年12月31日的九个月中，经营活动提供的净现金为1.151亿美元，而去年同期为3.657亿美元。截至2023年12月31日的九个月中，自由现金流为6,450万美元，而去年同期为3.143亿美元。公司宣布定期派发每股0.51美元的季度股息，该股息将于2024年3月1日支付给2024年2月12日登记在册的股东。关于 BOOZ ALLEN HAMILTON 博兹·艾伦·汉密尔顿深信能够借助未来技术的力量改造任务，推进美国最关键的民事、国防和国家安全优先事项。我们在最需要的地方领导、投资和发明——站在复杂任务的最前沿，用创新来定义未来。我们将我们在人工智能和网络安全方面的深入专业知识与领先的技术和工程实践相结合，提供有影响力的解决方案。我们将100多年的战略咨询专业知识与多元化人才的视角相结合，通过整合技术和对客户的持续关注来确保取得成果。我们率先走向未来——推进使命以实现我们的目标：赋予人们改变世界的能力®。我们公司的全球总部位于弗吉尼亚州的麦克莱恩，截至2023年12月31日，我们在全球拥有约33,800名员工，截至2023年3月31日的12个月的收入为93亿美元。要了解更多信息，请访问 www.boozallen.com。(NYSE: BAH) 经营业绩更新后的2024财年指引之前的2024财年指引收入增长4 14.0% — 15.0% — 14.0% 调整后的息税折旧摊销前利润115美元 — 11.75亿美元 11.45亿美元调整后息税折旧摊销前利润率~11％调整后摊薄后每股收益55.25美元—5.40美元4.95美元—运营活动提供的5.10美元净现金6 — 200美元 2.75亿美元 24财年迄今为止1.6亿美元至2.6亿美元（与上年同期相比有所变化）收入：78.9亿美元 +15.6% 不含收入应计账费用：54.5亿美元 +14.7% 营业收入：7.490亿美元 +52.9% 调整后营业收入：8.047亿美元 +15.4% 净收益：4.778亿美元 +40.7% 归属于普通股股东的净收益：4.778亿美元 +40.4% 调整后净收益：5.465亿美元 +16.0% 息税折旧摊销前利润：8.728亿美元 +42.7% 调整后息税折旧摊销前利润：8.882亿美元 +13.5% 摊薄每股收益：3.62美元，调整后摊薄每股收益2.54美元：从 3.55 美元上涨 4.17 美元 2

非公认会计准则财务信息 “收入，不包括计费费用” 是指收入减去应计费支出。Booz Allen之所以使用 “收入，不包括应计费支出”，是因为它排除了成本的影响，从而为管理层提供了有关公司经营业绩的有用信息，这些成本并不能表明其客户员工人数和整体直接劳动力的生产率，管理层认为这为投资者提供了有关其核心业务的有用信息。“调整后营业收入” 是指在公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注15中披露的与美国司法部调查相关的准备金变动之前的营业收入，包括索赔的间接成本、收购和剥离成本、融资交易成本、重大收购摊销以及与美国司法部调查相关的准备金。Booz Allen编制调整后的营业收入，以消除其认为不代表持续经营业绩的项目的影响，因为这些项目固有的异常、特殊或非经常性质，或者因为它们是由类似性质的事件引起的。“调整后息税折旧摊销前利润” 是指扣除所得税、净利息和其他费用、折旧和摊销前以及某些其他项目之前归属于普通股股东的净收益（亏损），包括截至12月31日的季度公司10-Q表简明合并财务报表附注15中披露的与美国司法部调查相关的准备金的变化，2023 年，以及重组成本。“调整后息税折旧摊销前利润率的计算方法是调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。“调整后的息税折旧摊销前利润率，不包括计费费用” 的计算方法是调整后的息税折旧摊销前利润除以收入，不包括计费费用。Booz Allen编制了调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率（不包括计费支出），以消除由于其固有的异常、特殊或非经常性质或因类似性质的事件而未被视为持续经营业绩的项目的影响。“调整后净收益” 是指归属于普通股股东的净收益：（i）申报的间接成本准备金的变化，（ii）收购和剥离成本，（iii）融资交易成本，（iv）重大收购摊销，（v）公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注15中披露的与美国司法部调查相关的储备金，（vi）) 与资产剥离或解散相关的收益，以及 (vii) 摊销和注销债务发行成本和债务折扣，每种情况均减去税收影响，酌情使用假设的有效税率计算。Booz Allen准备调整后净收益以消除扣除税项的影响，由于其固有的异常、特殊或非经常性质，也不认为这些项目是持续经营业绩的指标，也不是因为它们是由类似性质的事件引起的。博兹·艾伦将调整后的净收益视为衡量绩效的重要指标，这与管理层衡量和预测公司业绩的方式以及激励管理层的业绩方式一致。“调整后摊薄后每股收益” 是指使用调整后净收益而不是净收益计算的摊薄后每股收益。此外，正如公司截至2023年3月31日的财年10-K表合并财务报表脚注中所披露的那样，调整后的摊薄后每股收益没有考虑按照两类方法的要求对净收益进行任何调整。 “自由现金流” 指经营活动产生的净现金减去购买不动产、设备和软件的影响。“自由现金流转换” 的计算方法是自由现金流除以调整后的净收益。“净杠杆比率” 的计算方法是过去十二个月的净负债（总负债减去现金）除以调整后的息税折旧摊销前利润。“有机收入” 和 “有机收入增长” 代表经收购和剥离收入调整后的合并收入增长。Booz Allen在本新闻稿中利用并讨论了收入，不包括计费费用、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、不包括计费支出、调整后净收益、调整后摊薄每股收益和有机收入，因为管理层将这些指标用于业务规划目的，包括根据内部预计的运营业绩管理业务和衡量其业绩。管理层将调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率对收入的利润率、不包括计费支出、调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益和有机收入视为核心运营业务的衡量标准，其中不包括补充附录中详述的项目的影响，因为这些项目本质上通常不是运营性的。这些非公认会计准则指标还排除了非运营和异常或非经常性项目造成的潜在差异，为比较同期业绩提供了另一个基础。管理层还利用收入，不包括计费费用，因为它排除了成本的影响，向管理层提供了有关公司经营业绩的有用信息，这些成本并不能表明其客户员工人数和整体直接劳动力的生产率，管理层认为这为投资者提供了有关其核心业务的有用信息。Booz Allen在本新闻稿中还利用并讨论了自由现金流，因为管理层将这种衡量标准用于业务规划目的，衡量运营业务的现金产生能力并总体上衡量流动性。博兹·艾伦之所以提出这些补充指标，是因为它认为这些指标为投资者和证券分析师提供了重要的补充信息，可用来评估博兹·艾伦的业绩、长期盈利潜力或流动性（如适用），并使他们能够在与管理层相同的基础上评估博兹·艾伦的业绩。这些非公认会计准则衡量标准可能与博兹·艾伦行业中其他公司的类似标题的指标有所不同，也可能无法进行比较。收入，不包括计费费用、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的息税折旧摊销前利润率，不包括计费费用、调整后的摊薄后每股收益、自由现金流、自由现金流转换、净杠杆比率和有机收入增长，根据美国普遍接受的会计原则（GAAP），以及在分析博兹艾伦的业绩或流动性时（如适用）时，不包括计费费用、调整后的摊薄后每股收益、自由现金流、自由现金流转换、净杠杆比率和有机收入增长不予确认。投资者应（i）评估我们的对账中的每项调整收入占收入，不包括计费支出、营业收入占调整后营业收入的比率、归属于普通股股东的调整后息税折旧摊销前利润率、调整后的息税折旧摊销前利润率，不包括计费支出、调整后净收益和调整后的摊薄每股收益、经营活动为自由现金流和自由现金流转换提供的净现金以及净负债与净杠杆比率，(ii) 使用收入，不包括计费支出、调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益费用、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率收入、调整后的息税折旧摊销前利润率，不包括计费支出、调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益，以及作为经营业绩衡量标准的收入、营业收入、净收益或摊薄后每股收益的替代品，均按公认会计原则定义，(iii) 使用自由现金流、自由现金流转换和净杠杆比率，以及运营活动提供的净现金作为净现金的替代品，但不能作为替代品衡量流动性的指标，均按公认会计原则定义，以及 (iv) 除了使用净杠杆比率以外，而不是作为衡量标准取而代之的是用净负债来衡量博兹·艾伦的债务杠杆率。 关于我们在上述 “财务展望” 下的预期，由于我们无法预测2024财年的股价、股票补助和股息申报，如果不在前瞻性基础上做出不合理的努力，就无法将调整后的摊薄后每股收益指引与最接近的相应GAAP指标进行对账。根据计算每股收益时使用的两类方法和相关可能的稀释的影响，预测未来的股票价格、股权补助和将要申报的股息，才能准确计算调整后的摊薄后每股收益与GAAP每股收益之间的差额。因此，任何披露此类对账的企图都意味着一定程度的精确性，可能会使投资者感到困惑或误导。我们预计，上述费用的可变性将对我们未来的GAAP财务业绩产生不可预测的、可能的重大影响。因此，博兹·艾伦依据S-K法规第10（e）（1）（i）（B）项规定的例外情况来排除对账。此外，我们对2024财年调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率的预期载于上文的 “财务展望” 下，管理层可能会不时讨论其对2025财年调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率的预期。如果不在前瞻性基础上做出不合理的努力，就无法将调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率收入指引与最接近的相应GAAP指标进行对账，因为我们无法预测对账此类指标所需金额的具体量化。因此，任何披露此类对账的企图都意味着一定程度的精确性，可能会使投资者感到困惑或误导。因此，博兹·艾伦依据S-K法规第10（e）（1）（i）（B）项规定的例外情况来排除对账。3

前瞻性陈述本新闻稿和我们管理层的相关评论中包含的某些陈述包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述的示例包括有关Booz Allen初步财务业绩、财务前景和指导的信息，包括预测收入、摊薄后每股收益和调整后的摊薄每股收益、未来的季度分红和营业利润率的未来改善，以及与任何历史或当前事实无直接关系的任何其他陈述。在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“将”、“可能”、“应该”、“预测”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“项目”、“展望”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“继续”、“初步” 或这些术语或其他类似术语的否定词语来识别前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证这些预期会被证明是正确的。这些前瞻性陈述与未来事件或我们未来的财务业绩有关，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。这些风险和其他因素包括：• 任何损害我们与美国政府的关系或损害我们专业声誉的问题，包括对政府承包商或特别是我们的负面宣传；• 美国政府支出的变化，包括美国政府继续努力减少管理支持服务合同支出，以及将支出从我们所支持的机构或计划转移出去或因美国政府过渡而产生的任务优先事项；• 努力由国会和其他美国政府机构将减少美国政府支出，解决预算限制、美国赤字以及与这些努力的时机、范围、性质和效果相关的不确定性；• 推迟对我们的合同进行长期融资，包括与为美国政府提供资金和提高债务上限有关的不确定性；• 由于民选官员未能为政府提供资金，美国政府关闭；• 未能遵守许多法律和法规，包括但不是仅限于联邦《收购条例》（FAR）、《虚假索赔法》、《国防联邦采购条例补充条款》和《FAR 成本会计准则和成本原则》；• 疾病疫情、流行病或 COVID-19 等广泛流行病的影响，包括我们的员工队伍中断以及对政府支出和对我们解决方案需求的影响；• 我们在竞争性竞标过程中进行有效竞争的能力以及竞争对手抗议获得的重大合同授予而导致的合同授予延迟或损失我们; • 变量美国政府总务管理局多重授标计划合同（GSA）、时间表、一揽子采购协议和无限期交付/无限数量合同（IDIQ）合同下的购买模式；• GSA计划丢失，或我们作为政府范围的购置合同工具（GWAC）主承包商的地位；• 我们的合同组合以及我们准确估计或以其他方式收回合同费用、时间和资源的能力的变化；• 所用估算值的变化确认收入；• 我们的实现能力全部价值和补充我们的待办事项，根据我们的某些合同创造收入，以及我们根据待办事项中包含的合同获得收入的时间；• 内部系统或服务故障和安全漏洞，包括但不限于因外部或内部威胁（包括网络攻击）对我们的网络和内部系统造成的漏洞；• 与财务管理系统运营相关的风险；• 无法吸引、培训或留住具有必要技能和经验的员工; • 无法及时招聘，吸收和有效利用我们的员工，确保员工获得并维持必要的安全许可，和/或有效管理我们的成本结构；• 可能影响经商成本和/或降低客户购买力的通货膨胀相关风险；• 高级管理人员流失或未能培养新的领导者；• 我们的员工或分包商的不当行为或其他不当行为，包括不当访问、使用或发布我们或我们客户的敏感或机密信息；• 增加竞争来自我们行业的其他公司；• 未能与其他承包商保持牢固的关系，或者与我们建立分包商或主承包商关系的承包商未能履行他们对我们或客户的义务；• 法律或监管程序（包括诉讼、审计、审查和调查）固有的不确定性和潜在的不利发展，可能导致重大不利的判断、和解、扣款、罚款或其他不利结果，包括取消资格，以及关于保险或赔偿可用性的争议；• 未能遵守与我们的国际业务相关的美国政府特殊法律法规；• 与我们的美国和国际业务中竞争加剧、新关系、客户、能力和服务供应相关的风险；• 与旨在满足客户需求、发展业务或应对市场发展的运营结构、能力或战略的变化相关的风险；• 美国政府通过新的法律、规则，以及法规，例如与组织利益冲突问题或限制有关的风险；• 与全球金融体系可能出现的衰退、波动或不稳定相关的风险，包括金融机构的倒闭以及由此对交易对手和总体业务状况的影响；• 与经济状况恶化或信贷或资本市场疲软相关的风险；• 与待定、已完成和未来收购和处置相关的风险，包括满足特定成交条件的能力待处理的交易，例如与获得监管部门批准或缺乏监管干预相关的交易，以及为实现已完成收购和处置的预期收益而产生的额外纳税义务；• 因税法变更或涉及复杂税务问题的管理判决而产生的额外纳税义务；• 政府合同环境中固有的风险；• 继续努力改变美国政府偿还薪酬相关费用和其他开支的方式或以其他方式限制此类报销和由于美国政府的审计、审查或调查，被视为不合理和不允许的薪酬或被扣留薪酬的风险增加；• 由于 “政府固有” 工作的定义发生了变化，包括限制承包商获取敏感或机密信息和工作任务的提议，美国各政府机构的内包增加；• 我们的潜在市场规模和美国政府在私人承包商上的支出金额；• 与我们的债务相关的风险还有信贷额度包含财务和运营契约；• 会计细则和规章变更或其解释的影响，这些变化可能会影响我们确认和报告财务业绩的方式，包括收入确认会计规则的变化；以及 • ESG相关风险和气候变化对我们和客户业务和运营的总体影响。有关这些因素和其他因素的更多信息可以在我们向美国证券交易委员会（SEC）提交的文件中找到，包括我们于2023年5月26日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告。所有归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述均受上述警示性陈述的全部明确限制。所有此类陈述仅代表截至发表之日，除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。4

附录 1 Booz Allen Hamilton Holding Corporation 简明合并运营报表 5 截至12月31日的三个月，截至12月31日的九个月，（未经审计）（未经审计）（以千计，每股数据除外）2023 2023 年收入 2,569,801 美元 2,277,074 美元 7,890,569 美元运营成本和支出：收入成本 1,180,961 1,043,474 美元 5,589 3,175,897 计费费用 799,896 710,526 2,436,988 2,069,733 一般和管理费用 300,273 422,388 915,160 969,064 折旧和摊销 41,113 42,046 123,867121,200 总运营成本和支出 2,322,243 218,434 7,141,604 6,335,894 营业收入 247,558 58,640 748,965 489,756 利息支出 (46,582) (32,031) (126,812) (85,028) 其他收入，净额 6,408 14,619 11,888 38,121 所得税前收入 207,888 38,121 41,228 634,041 442,841 442,849 所得税支出 61,740 106,291 103,286 净收入 145,644 美元 30,689 美元 477,750 美元 339,563 归属于非控股权益的净亏损 — 308 — 650 归属于普通股股东的净收益 145,644 30,997 477,750 340,213 每股普通股收益：基本1.11美元 0.23 美元 3.63 美元 2.55 稀释 1.11 美元 0.23 美元 3.62 美元 2.54 5

附录 2 Booz Allen Hamilton Holding Corporation 简明合并资产负债表（金额以千计，股票和每股数据除外）2023 年 3 月 31 日资产（未经审计）流动资产：现金及现金等价物 601,813 美元 404,862 应收账款，净额 1,968,086 1,774,830 预付费用和其他流动资产 107,036 108,366 总流动资产 2,676,935 扣除累计折旧后的财产和设备 178,719 195,186 经营租赁使用权资产 158,567 187,798 扣除累计折旧后的无形资产 158,567 187,798 无形资产摊销 619,154 685,615 商誉 2,343,789 2,338,399 递延所得税资产 195,826 573,780 其他长期资产 301,738 281,816 总资产 6,474,728 美元 6,550,652 美元负债和股东权益流动负债：长期债务的流动部分 51,563 美元 41,250 应计账款和其他应计费用 993,512 1,316,640 薪酬和福利 474,786 445,205 经营租赁负债 47,482 51,238 其他流动负债 30,065 42,721 流动负债总额 1,597,408 1,897,054 长期债务，扣除流动部分 3,369,543 2770,895 经营租赁负债，扣除流动部分 165,169 198,144 所得税储备 106,801 552,623 其他长期负债 149,564 139,934 总负债 5,388,485 5,558,650 股股东权益：A类普通股——面值0.01美元——已授权，6亿股；截至2023年12月31日已发行166,799,073股和165,8752,073股截至2023年3月31日的332股股票；截至2023年12月31日已发行的129,939,050股和截至2023年3月31日的131,637,588股股票，按成本计算1,668股1,659股——截至2023年12月31日的36,860,023股和34,234,744股截至2023年3月31日的股票（2,149,734）（1,859,905）额外实收资本 866,036 769,460 留存收益 2,342,770 2,051,455 累计其他综合亏损 25,503 29,333 股东权益总额 1,086,243 992,002 总负债和股东权益 6,474,728 美元 6,550,652 66

附录3 Booz Allen Hamilton Holding Corporation简明合并现金流量表未经审计的7个月截至12月31日的九个月（以千计）2023 年经营活动产生的现金流净收入477,750美元 339,563 调整以调节净收入与经营活动提供的净现金：折旧和摊销 123,867 121,200 非现金租赁费用 40,558 41,632 股票薪酬支出 61,277 50,563 992 债券发行成本的摊销 3,580 3,329 债务清偿损失 965 10,251 处置损失（收益），以及其他2,188（45,711）资产和负债的变化：应收账款净额（193,483）（169,375）递延所得税和应收/应付所得税（76,982）（206,065）预付费用和其他流动和长期资产（4,535）178,383 应计薪酬和福利 43,758 2,815 应付账款和其他应计费用（323,730）) 79,550 其他流动和长期负债 (40,145) (40,890) 经营活动提供的净现金 115,068 365,674 来自投资活动的现金流购买财产、设备和软件 (50,532) (51,398) 企业收购和处置付款 (406) (440,069) 成本法投资付款 (17,316) (2,000) 出售企业的收益 — 53,409 用于投资活动的净现金 (68,254) (440,058) 融资活动产生的现金流普通股发行所得 20,899 18,003 股票期权行使 14,409 705 回购普通股 (303,654) (114,075) 已付现金分红 (186,787) (173,216) 循环信贷额度、定期贷款和优先票据的还款 (530,937) (406,755) 债务净收益发行量 636,207 414,751 循环信贷额度的收益 500,000 —（用于）融资活动提供的净现金 150,137（250,587）现金及现金等价物净增加（减少）196,951（324,971）现金及现金等价物——期初 404,862 695,910 现金及现金等价物——期末 601,813 美元 370,939 美元现金流信息的补充披露期内支付的净现金：利息 105,259 美元 67,782 美元所得税 222,267 美元 123,214 美元 7

附录 4-Booz Allen Hamilton Holding Corporation 非公认会计准则财务信息（未经审计）8 截至12月31日的三个月，截至12月31日的九个月，（以千计，股票和每股数据除外）2023 年 2023 年收入，不包括计费支出收入 2,569,801 美元 2,277,074 美元 7,890,569 美元 6,825,650 美元扣除：应计账单费用 799,896 7,43626 美元 988 2,069,733 收入，不包括计费费用* 1,769,905 美元 1,566,548 美元 5,453,581 美元 4,755,917 美元调整后营业收入营业收入 247,558 美元 58,640 美元 748,965 美元 489,756 美元准备金变动索赔的间接成本 (a) — — (18,345) — 收购和剥离成本 (b) 1,952 19,096 5,480 40,121 融资交易成本 (c) — — 820 6,888 重大收购摊销 (d) 13,597 14,101 40,301 36,275 法律事务准备金 (e) — 124,000 27,453 124,000 调整后营业收入 263,107 美元 837 美元 804,674 美元 697,040 美元息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率，不包括应计费支出归属于普通股股东的净利润 145,644 美元 30,997 美元 477,750 美元 340,213 美元所得税支出61,740 10,539 156,291 103,286 利息和其他，净额（f）40,174 17,412 114,924 46,907 折旧和摊销 41,113 42,046 123,867 121,200 息税折旧摊销前利润 288,671 美元 872,832 美元 611,606 索赔间接费用准备金变动 (a) — (18,3,37) 45) — 收购和剥离成本 (b) 1,952 19,096 5,480 40,121 融资交易成本 (c) — — 820 6,888 法律事务储备 (e) — 124,000 27,453 124,000 调整后息税折旧摊销前利润 290,623 美元 244,090 美元 888,240 美元 782,615 美元归属于普通股股东的净利润率 5.7% 1.4% 6.1% 5.0% 调整后息税折旧摊销前利润收入利润率 11.3% 10.7% 11.3% 11.5% 调整后的息税折旧摊销前利润率，不包括计费支出 16.4% 15.6% 16.3% 16.5% 调整后净收益归属于普通股股东的净收益145,644美元 30,997美元 477,750 美元 340,213 美元索赔间接费用准备金变动 (a) — (18,345) — 收购和剥离成本 (b)) 1,952 19,096 5,480 40,121 融资交易成本 (c) — — 820 6,888 重大收购摊销 (d) 13,597 14,101 40,301 36,275 36,275 法律事务准备金 (e) — 124,000 27,453 124,000 相关收益剥离或解并 (g) — (13,472) — (44,632) 债务发行成本和债务折扣的摊销或注销 1,062 780 2,950 5,780 税收影响调整 (h) 22,048 (33,020) 10,094 (37,518) 调整后净收益 184,303 美元 142,482 美元 546,503 美元 1,127 调整后摊薄后每股收益加权平均摊薄后已发行股数 130,489,050 132,759,877 131,058754 132,831,569 摊薄后每股收益 1.11 美元 0.23 美元 3.62 美元 2.54 调整后摊薄后每股净收益 (i) 1.41 美元 1.07 美元 4.17 美元自由现金流净现金由经营活动 233,985 美元 138,582 美元 115,068 美元 365,674 美元减：购买财产、设备和软件 (23,096) (21,664) (50,532) (51,398) 自由现金流 210,889 美元 116,918 美元 64,536 美元 314,276 运营现金流转换 161% 447% 24% 107% 自由现金流转化率 114% 82% 12% 67% * 收入，不包括计费费用，包括下文所述的1,830万美元收入，这是由于我们减少了申报的间接费用准备金而产生的。8

附录4——Booz Allen Hamilton Holding Corporation非公认会计准则财务信息（续）（未经审计）99（a）代表我们在2024财年第二季度记录的申报间接成本准备金的减少，这导致收入相应增加，这是国防合同审计署对我们申报的2022财年间接成本的审计结果的结果。有关更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注15 “承付款和意外开支”。(b) 代表与公司签订收购目标实体控股权益意向书的交易相关的收购成本，以及剥离部分业务所产生的剥离成本。收购和剥离成本主要包括与（i）买方和卖方尽职调查活动相关的成本，（ii）与员工留用相关的薪酬支出，以及（iii）法律和咨询费，主要与2022财年收购Liberty IT Solutions, LLC（“Liberty”）和Tracepoint Holdings, LLC（“Tracepoint”）以及收购EverWatch Corp.（“EverWatch”）和剥离资产有关我们为中东和北非（“MENA”）提供服务的管理咨询业务以及我们的管理威胁服务2023财年的业务（“MTS”）。有关更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注5 “收购、商誉和无形资产”。(c) 反映了2024财年和2023财年第二季度产生的与债务融资活动相关的费用。(d) 与通过重大收购获得的无形资产相关的摊销费用。重大收购包括公司认为超出我们正常业务范围的收购。重大收购摊销包括与2022财年第二季度收购Liberty和2023财年第三季度收购EverWatch相关的摊销费用。(e) 与美国司法部对公司的调查相关的储备金。有关更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注15 “承付款和意外开支”。(f) 反映了利息支出和其他收入的总和，减去了简明合并运营报表中的净额。(g) 代表2023财年第二季度剥离公司中东和北非业务所确认的收益、2023财年第三季度剥离其MTS业务的确认收益以及2023财年第三季度剥离人工智能软件平台业务的收益。(h) 反映了假设有效税率为26％的调整所产生的税收影响，该税率近似于联邦和州的混合税率，并且始终不包括其他税收抵免和已实现的激励措施的影响。某些离散项目的税收影响是专门计算的，可能与一般的26％税率有所不同。税收影响还包括围绕2017年《减税和就业法》第174条（截至2023年12月31日的三个月和九个月分别为2,600万美元和2,200万美元）适用不确定性的间接影响。有关更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的季度10-Q表中简明合并财务报表附注10 “所得税”。(i) 不包括截至2023年12月31日的三个月和九个月中分别调整的约120万美元和390万美元的净收益，以及截至2022年12月31日的三个月和九个月中分别约50万美元和260万美元的净收益，这与应用两类方法计算摊薄后每股收益有关。

附录4——Booz Allen Hamilton Holding Corporation非公认会计准则财务信息（续）（未经审计）1 0 截至2023年9月30日的三个月（截至2023年6月30日的三个月，截至2023年3月31日的三个月（以千计，股票和每股数据除外）归属于普通股股东的净收益（亏损）145,644美元 170,718美元 161,388美元（68,422美元）税收（福利）支出 61,740 55,071 39,480（6,552）利息和其他，净额（a）40,174 41,200 33,550 31,992 折旧和摊销 41,113 40,907 41,847 44,284息税折旧摊销前利润288,671美元 307,896美元 276,265美元 1,302美元索赔间接费用准备金变动 (b) — (18,345) — — 收购和剥离成本 (c) 1,952 260 3,268 4,148美元融资交易成本 (d) — 820 — — 法律事务准备金 (e) — — 27,453 226,000 调整后息税折旧摊销前利润 290,623 美元 0,631 美元 306,986 美元 231,450 美元过去 12 个月调整后息税折旧摊销前利润 1,119,690 美元债务总额 3,421,106 美元减去：现金 601,813 净负债 2,819,293 美元净杠杆率 (g) 2.5 截至2022年9月31日的三个月 (截至2022年9月30日的三个月) 截至2022年6月30日的三个月截至2022年3月31日（以千计，股票和每股数据除外）归属于普通股股东的净收益 30,997美元 170,932 美元 138,284 美元 90,873 美元所得税支出 10,539 51,258 41,489 33,897 33,897 净利息及其他，净额 (a) 17,412 1,882 27,613 23,653 折旧和摊销 42,046 39,052 40,102 40,824 息税折旧摊销前利润 100,994 美元 263,124 美元 247,488 美元 189,247 美元收购和剥离成本 (c) 19,096 15,932 5,093 11,670 融资交易成本 (d) — 6,888 — — 法律事务储备 (e) 124,000 — — — 重组成本 (f) — — 4,164 调整后息税折旧摊销前利润 244,090 美元285,944美元252,581美元205,081美元过去12个月调整后的息税折旧摊销前利润为987,696美元债务总额为2,821,711美元减去：现金370,939美元净负债2,450,772美元净杠杆比率（g）2.5 10（a）反映了净利息支出和其他收入的组合，扣除简明合并运营报表。(b) 代表我们在2024财年第二季度记录的索赔间接费用准备金的减少，这导致收入相应增加，这是由于国防合同审计署对2022财年申报的间接成本的审计结果。有关更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注15 “承付款和意外开支”。(c) 代表与公司签订收购目标实体控股权益意向书的交易相关的收购成本，以及剥离部分业务所产生的剥离成本。收购和剥离成本主要包括与（i）买方和卖方尽职调查活动相关的成本，（ii）与员工留用相关的薪酬支出，以及（iii）主要与2022财年收购Liberty和Tracepoint相关的法律和咨询费用，以及2023财年收购EverWatch以及剥离我们的中东和北非业务和MTS业务相关的法律和咨询费用。有关更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注5 “收购、商誉和无形资产”。(d) 反映了2024财年和2023财年第二季度发生的与债务融资活动相关的支出。(e) 与美国司法部对公司的调查相关的储备金。有关更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的季度10-Q表简明合并财务报表附注15 “承付款和意外开支”。(f) 代表2022财年第四季度产生的830万美元重组费用，扣除约420万美元的可收回费用确认收入，这些收入与旨在减少某些行政管理人员成本的重组计划的遣散费用有关。(g) “净杠杆比率” 的计算方法是过去十二个月的净负债（总负债减去现金）除以调整后的息税折旧摊销前利润。

1 1 附录 5 Booz Allen Hamilton Holding Corporation 截至12月31日的运营数据（未经审计）（金额以百万计）2023 年 2022 年积压资金为 5,246 美元 4,544 美元无资金 9,195 10,131 定价期权 19,880 15,373 总积压 34,321 美元 30,048 美元，截至 2023 年 12 月 31 日的九个月 2023 2023 年账面到账单 * 0.72 0.09 1.40 1.07 * 到账单的计算方法为净预订量，即相关财政期内积压总额加上相关财政期收入的变化除以相关会计期收入。截至 2023 年 12 月 31 日，员工总数 33,798 31,130 名客户员工人数 30,864 28,269 截至2023 年 12 月 31 日的三个月，截至 2023 年 12 月 31 日的九个月 2022 年按合同类型划分的总收入百分比成本报销 55% 53% 55% 53% 53% 25% 25% 25% 25% 固定价格 21% 22% 21% 22% 11