gpor-20230930
假的000087449912/312023Q300008744992023-01-012023-09-3000008744992023-10-26xbrli: 股票00008744992023-09-30iso421:USD00008744992022-12-31iso421:USDxbrli: 股票0000874499US-GAAP：天然气生产成员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：天然气生产成员2022-07-012022-09-300000874499美国公认会计准则：石油和凝析油成员2023-07-012023-09-300000874499美国公认会计准则：石油和凝析油成员2022-07-012022-09-300000874499GPOR：液化天然气销售会员2023-07-012023-09-300000874499GPOR：液化天然气销售会员2022-07-012022-09-3000008744992023-07-012023-09-3000008744992022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：天然气生产成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：天然气生产成员2022-01-012022-09-300000874499美国公认会计准则：石油和凝析油成员2023-01-012023-09-300000874499美国公认会计准则：石油和凝析油成员2022-01-012022-09-300000874499GPOR：液化天然气销售会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR：液化天然气销售会员2022-01-012022-09-3000008744992022-01-012022-09-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310000874499GPOR：普通股储备金成员2021-12-310000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2021-12-310000874499US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310000874499US-GAAP：留存收益会员2021-12-3100008744992021-12-310000874499US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-3100008744992022-01-012022-03-310000874499美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310000874499US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-310000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2022-01-012022-03-310000874499GPOR：普通股储备金成员2022-01-012022-03-310000874499美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310000874499GPOR：普通股储备金成员2022-03-310000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2022-03-310000874499US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310000874499US-GAAP：留存收益会员2022-03-3100008744992022-03-310000874499US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-3000008744992022-04-012022-06-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2022-04-012022-06-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300000874499GPOR：普通股储备金成员2022-06-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2022-06-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300000874499US-GAAP：留存收益会员2022-06-3000008744992022-06-300000874499US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2022-07-012022-09-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300000874499GPOR：普通股储备金成员2022-09-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2022-09-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300000874499US-GAAP：留存收益会员2022-09-3000008744992022-09-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000874499GPOR：普通股储备金成员2022-12-310000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310000874499US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000874499US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000874499US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-3100008744992023-01-012023-03-310000874499US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000874499美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-03-310000874499美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000874499GPOR：普通股储备金成员2023-03-310000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-310000874499US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000874499US-GAAP：留存收益会员2023-03-3100008744992023-03-310000874499US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-3000008744992023-04-012023-06-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2023-04-012023-06-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000874499GPOR：普通股储备金成员2023-06-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300000874499US-GAAP：留存收益会员2023-06-3000008744992023-06-300000874499US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2023-07-012023-09-300000874499美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300000874499GPOR：普通股储备金成员2023-09-300000874499US-GAAP：美国国债普通股会员2023-09-300000874499US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300000874499US-GAAP：留存收益会员2023-09-300000874499GPOR：新信贷机构成员2023-01-012023-09-300000874499GPOR：新信贷机构成员2022-01-012022-09-300000874499GPOR: UticaProperties会员2023-09-300000874499GPOR: UticaProperties会员2022-12-310000874499GPOR: ScoopMember2023-09-300000874499GPOR: ScoopMember2022-12-310000874499美国公认会计准则：无担保债务成员GPOR：A80 高级无担保票据将于 2026 年到期成员2023-09-30xbrli: pure0000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：A80 高级无担保票据将于 2026 年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：A80 高级无担保票据将于 2026 年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2022-12-310000874499美国公认会计准则：无担保债务成员GPOR：新信贷机构成员2023-09-300000874499美国公认会计准则：无担保债务成员GPOR：新信贷机构成员2022-12-310000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2021-10-140000874499US-GAAP：信用证会员GPOR：新信贷机构成员2021-10-140000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2022-05-020000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2022-05-022022-05-020000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2021-10-142021-10-140000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2022-05-022022-05-020000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2022-10-310000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2022-10-312022-10-310000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2023-05-012023-05-010000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2023-05-010000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：A80 高级无担保票据将于 2026 年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-05-010000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员SRT: 最低成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员SRT: 最大成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：基准利率成员GPOR：新信贷机构成员SRT: 最低成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：基准利率成员GPOR：新信贷机构成员SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员2022-01-012022-09-300000874499美国公认会计准则：无担保债务成员GPOR：A80 高级无担保票据将于 2026 年到期成员2021-05-170000874499US-GAAP：石油和天然气地产成员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：石油和天然气地产成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：石油和天然气地产成员2022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：石油和天然气地产成员2022-01-012022-09-300000874499US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-09-300000874499美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-3000008744992021-05-1700008744992021-01-012021-05-170000874499GPOR：A系列可转换优先股会员2023-01-012023-09-3000008744992021-05-172021-05-170000874499美国通用会计准则：普通股成员GPOR：争议索赔储备会员2021-05-170000874499美国通用会计准则：普通股成员GPOR：争议索赔储备会员2022-01-310000874499美国通用会计准则：普通股成员GPOR：争议索赔储备会员2023-09-300000874499GPOR：承销公开发行会员2023-06-262023-06-260000874499GPOR：承销公开发行会员2023-06-2600008744992023-06-262023-06-2600008744992021-11-3000008744992023-02-2700008744992023-09-2000008744992021-11-012023-09-300000874499GPOR：2021 年股票激励计划成员2021-05-170000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-09-300000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310000874499US-GAAP：绩效股成员2022-12-310000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-03-310000874499US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-03-310000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-03-310000874499US-GAAP：绩效股成员2023-03-310000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300000874499US-GAAP：绩效股成员2023-04-012023-06-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-06-300000874499US-GAAP：绩效股成员2023-06-300000874499US-GAAP：绩效股成员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-09-300000874499US-GAAP：绩效股成员2023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2021-12-310000874499US-GAAP：绩效股成员2021-12-310000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-03-310000874499US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-03-310000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-03-310000874499US-GAAP：绩效股成员2022-03-310000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-04-012022-06-300000874499US-GAAP：绩效股成员2022-04-012022-06-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-06-300000874499US-GAAP：绩效股成员2022-06-300000874499US-GAAP：绩效股成员2022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-09-300000874499US-GAAP：绩效股成员2022-09-300000874499US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员SRT: 最低成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最大成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：基于股份的支付安排非雇员会员SRT: 最低成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：基于股份的支付安排非雇员会员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最大成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-01-242023-01-240000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-03-032023-03-030000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-04-032023-04-030000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-01-240000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-03-030000874499US-GAAP：绩效股成员GPOR：2021 年股票激励计划成员2023-04-030000874499US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票成员2023-07-012023-09-300000874499US-GAAP：限制性股票成员2022-07-012022-09-300000874499US-GAAP：限制性股票成员2022-01-012022-09-300000874499GPOR：A系列可转换优先股会员2023-07-012023-09-300000874499GPOR：A系列可转换优先股会员2022-07-012022-09-300000874499GPOR：A系列可转换优先股会员2022-01-012022-09-300000874499GPOR：运输承诺成员2023-09-300000874499GPOR：购买库存和其他材料会员2023-09-3000008744992021-10-072021-10-0700008744992022-02-012022-02-2800008744992023-02-212023-02-2100008744992023-02-242023-02-240000874499SRT: 最低成员2023-01-012023-09-300000874499SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: nymex HenryHubre2023 年剩余成员2023-01-012023-09-30UTR: mmBTU0000874499GPOR: nymex HenryHubre2023 年剩余成员2023-09-30iso421:USDUTR: mmBTU0000874499GPOR: nymexHenryHub2024会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHub2024会员2023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHub2025会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHub2025会员2023-09-300000874499GPOR: NYMEXWTI 剩余 2023 名成员2023-01-012023-09-30utr: bbl0000874499GPOR: NYMEXWTI 剩余 2023 名成员2023-09-30iso421:USDutr: bbl0000874499GPOR: NYMEXWTI 2024 年会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: NYMEXWTI 2024 年会员2023-09-300000874499GPOR: MontbelvieUC3 剩余的 2023 年成员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: MontbelvieUC3 剩余的 2023 年成员2023-09-300000874499GPOR: MontbelvieUC20243年会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: MontbelvieUC20243年会员2023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHubre2023Index1 剩余成员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHubre2023Index1 剩余成员2023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHub2024Index1 成员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHub2024Index1 成员2023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHub2025Index1 成员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: nymexHenryHub2025Index1 成员2023-09-300000874499GPOR：NYMEXWTI 2024 年 CostlessCollars 会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR：NYMEXWTI 2024 年 CostlessCollars 会员2023-09-300000874499美国公认会计准则：CalloPtion会员GPOR: nymex HenryHubre2023 年剩余成员2022-01-012022-09-300000874499美国公认会计准则：CalloPtion会员GPOR: nymex HenryHubre2023 年剩余成员2022-09-300000874499美国公认会计准则：CalloPtion会员GPOR: nymexHenryHub2024会员2022-01-012022-09-300000874499美国公认会计准则：CalloPtion会员GPOR: nymexHenryHub2024会员2022-09-300000874499美国公认会计准则：CalloPtion会员GPOR: nymexHenryHub2025会员2022-01-012022-09-300000874499美国公认会计准则：CalloPtion会员GPOR: nymexHenryHub2025会员2022-09-300000874499GPOR: basisswaprexzone32023会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: basisswaprexzone32023会员2023-09-300000874499GPOR: basisswapngpltxok2023 会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: basisswapngpltxok2023 会员2023-09-300000874499GPOR: basisswaptetcom22023会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: basisswaptetcom22023会员2023-09-300000874499GPOR: basisswaprexzone32024会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: basisswaprexzone32024会员2023-09-300000874499GPOR: basisswapngpltxok2024会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: basisswapngpltxok2024会员2023-09-300000874499GPOR: basisswaptetcom22024会员2023-01-012023-09-300000874499GPOR: basisswaptetcom22024会员2023-09-300000874499GPOR：大宗商品衍生工具会员2023-09-300000874499GPOR：大宗商品衍生工具会员2022-12-310000874499SRT：天然气储备会员2023-07-012023-09-300000874499SRT：天然气储备会员2022-07-012022-09-300000874499SRT: 石油储备成员2023-07-012023-09-300000874499SRT: 石油储备成员2022-07-012022-09-300000874499SRT：天然气液化合物储备会员2023-07-012023-09-300000874499SRT：天然气液化合物储备会员2022-07-012022-09-300000874499SRT：天然气储备会员2023-01-012023-09-300000874499SRT：天然气储备会员2022-01-012022-09-300000874499SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300000874499SRT: 石油储备成员2022-01-012022-09-300000874499SRT：天然气液化合物储备会员2023-01-012023-09-300000874499SRT：天然气液化合物储备会员2022-01-012022-09-300000874499US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-09-300000874499US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300000874499US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300000874499US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310000874499US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000874499US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000874499US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员2023-09-300000874499US-GAAP：其他非流动资产成员2023-09-30GPOR: 合约0000874499SRT: 最低成员2023-09-300000874499SRT: 最大成员2023-09-300000874499美国公认会计准则：国内成员国2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：州和地方司法管辖区成员2023-01-012023-09-300000874499US-GAAP：关联党成员2023-06-012023-06-300000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员US-GAAP：后续活动成员2023-10-270000874499US-GAAP：循环信贷机制成员GPOR：新信贷机构成员US-GAAP：后续活动成员2023-10-272023-10-270000874499GPOR: CostlessCollarsnymex HenryHub 会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-012023-10-260000874499SRT: 最低成员GPOR: CostlessCollarsnymex HenryHub 会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-260000874499GPOR: CostlessCollarsnymex HenryHub 会员SRT: 最大成员US-GAAP：后续活动成员2023-10-260000874499GPOR: basisswapstetcom2MemberUS-GAAP：后续活动成员2023-10-012023-10-260000874499GPOR: basisswapstetcom2MemberUS-GAAP：后续活动成员2023-10-260000874499GPOR: swapsnymexHenryHub会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-012023-10-260000874499GPOR: swapsnymexHenryHub会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-260000874499US-GAAP：后续活动成员GPOR: swapsmontbelvieuc3 会员2023-10-012023-10-260000874499US-GAAP：后续活动成员GPOR: swapsmontbelvieuc3 会员2023-10-260000874499GPOR: swapsmontbelvieuc32 会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-012023-10-260000874499GPOR: swapsmontbelvieuc32 会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-26
目录

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内                    到                                    
委员会档案编号 001-19514
格尔夫波特能源公司演讲
（章程中规定的注册人的确切名称）
特拉华86-3684669
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（国税局雇主识别号）
713 Market Drive
俄克拉荷马城，俄克拉何马州73114
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(405) 252-4600
（注册人电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.0001美元GPOR纽约证券交易所
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
    是的  ý没有¨
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的  ý没有¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器   ý加速文件管理器¨非加速文件管理器¨   
规模较小的申报公司☐新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有ý
用勾号表示在根据法院确认的计划分配证券后，注册人是否已提交了1934年《证券交易法》第12、13或15（d）条要求提交的所有文件和报告。
是的ý没有¨
截至2023年10月26日， 18,625,834注册人的普通股已流通。

目录

格尔夫波特能源公司
目录
 
  页面
第一部分财务信息
第 1 项。
合并财务报表（未经审计）：
4
合并资产负债表
4
合并运营报表
5
股东权益合并报表
7
合并现金流量表
9
合并财务报表附注
10
1。演示基础
10
2。财产和设备
11
3。债务
12
4。夹层股权
14
5。股权
15
6。股票薪酬
16
7。重组成本
18
8。每股收益（亏损）
18
9。承付款和或有开支
20
10。衍生工具
21
11。公允价值测量
26
12。与客户签订合同的收入
27
13。租约
28
14。所得税
29
15。关联方交易
30
16。后续事件
30
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
31
2023 年运营和财务亮点
32
2023 年生产和钻探活动
33
本季度迄今的比较
35
年初至今的比较
39
流动性和资本资源
44
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
48
第 4 项。
控制和程序
49
第二部分其他信息
第 1 项。
法律诉讼
50
第 1A 项。
风险因素
50
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
50
第 3 项。
优先证券违约
50
第 4 项。
矿山安全披露
50
第 5 项。
其他信息
50
第 6 项。
展品
51
签名
52
i
目录

定义
除非文中另有说明，否则提及 “我们”、“我们的”、“我们的”、“格尔夫波特”、“公司” 和 “注册人” 是指格尔夫波特能源公司及其合并子公司。除非另有说明，否则除每单位和每股金额外，所有货币价值均以千美元表示。此外，以下是本10-Q表季度报告中使用的某些术语的其他缩写和定义：
1145 契约。2021年5月17日，公司、作为受托人的世界银行和全国协会与其担保方根据《破产法》第1145条就2026年到期的8.0％优先票据达成的协议。
2026 年优先票据. 2026年到期的8.0％的优先票据。
4 (a) (2) 契约. 根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第4（a）（2）条，某些符合条件的持有人进行了选择，使这些持有人有权获得根据截至2021年5月17日的契约由公司、作为受托人的UMB银行、全国协会及其担保方共同发行的优先票据，而不是其在不超过5.5亿美元的本金总额中所占的份额我们在2026年到期的优先票据的金额。4（a）（2）契约的条款与1145契约的条款基本相似。4（a）（2）契约条款与1145契约条款之间的主要区别在于，（i）允许持有4（a）（2）张票据的发行人的关联公司进行投票，以确定所需本金的契约证券的持有人是否同意4（a）（2）项契约下的任何方向或同意，而发行人的关联公司则持有1145号票据不允许根据1145契约对此类事项进行表决，（ii）1145契约（付款契约除外）的契约要求发行人必须遵守经修订的4（a）（2）份契约的契约，以及（iii）1145契约要求1145证券与4（a）（2）证券按比例兑换，如果4（a）（2）份契约得到满足并解除，则必须履行和解除1145契约。
ASC。会计准则编纂。
Bbl。此处使用一个储油桶或 42 美制加仑的液体容量来表示原油或其他液态碳氢化合物。
董事会（董事会）。格尔夫波特能源公司的董事会。
但是。英国热量单位，代表将一磅水加热一华氏度所需的能量，可用于描述燃料的能量含量。
完成。先对钻井进行处理，然后安装用于生产天然气、石油和液化天然气的永久设备。
信贷额度。经合并协议、承诺增加和借款基础重新确定协议以及截至2023年5月1日的信贷协议第三修正案修订的现有信贷额度。
DD&A。折旧、损耗和摊销。
争议索赔储备金。 储备金用于清偿截至本计划生效之日有争议的无担保债权人的任何未决索赔。
出现日期。格尔夫波特于2020年11月13日根据《破产法》第11章申请自愿重组，随后根据《破产法》的适用条款，以债务人占有方式经营，直至2021年5月17日破产法出台。
现有信贷额度。与作为管理代理人的摩根大通银行和各贷款方签订的第三份经修订和重述的信贷协议，该协议规定了自2021年10月14日起生效的基于优先担保储备的循环信贷额度，该协议经迄今修订。
空洞的。美利坚合众国普遍接受的会计原则。
总英亩数或总油井。指拥有营运权益的总英亩数或油井。
担保人。为公司信贷额度或某些其他债务提供担保的所有现有合并子公司。
激励计划。格尔夫波特能源公司股票激励计划于上市之日生效。
契约。共有1145份契约和管理2026年优先票据的4（a）（2）份契约。
LIBOR。伦敦银行同业拆借利率。
爱。租赁运营费用。
马塞勒斯。 指马塞勒斯地层，其中包括位于美国和加拿大阿巴拉契亚盆地的含碳氢化合物岩层，通常被称为马塞勒斯组。我们的土地主要位于俄亥俄州东部的贝尔蒙特县。
1
目录

mbBL。一千桶原油、凝析油或液化天然气。
Mcf。一千立方英尺的天然气。
Mcfe。一千立方英尺的天然气当量，其中一桶液化天然气和原油等于6,000立方英尺的天然气。
mmBtU。一百万英制热单位。
mmcF。一百万立方英尺的天然气。
mmcFE。一百万立方英尺的天然气当量，其中一桶液化天然气和原油等于6,000立方英尺的天然气。
液化天然气（NGL）。 天然气中的碳氢化合物，通过气体处理或循环设备中的吸收、冷凝、吸附或其他方法作为液体从气体中分离出来。液态天然气主要包括乙烷、丙烷、丁烷、异丁烯、戊烷、己烷和天然汽油。
净英亩或净井。指在总英亩数或总油井中拥有的部分工作权益的总和。
NYMEX。纽约商品交易所。
父母。格尔夫波特能源公司
计划。经修订的格尔夫波特能源公司及其债务人子公司第11章联合重组计划。
回购计划。一项股票回购计划，旨在收购格尔夫波特高达6.5亿美元的已发行普通股。其授权有效期至 2024 年 12 月 31 日，董事会可随时暂停、修改、延长或终止。
抢先报道。指俄克拉荷马州中南部石油省，该术语用于描述包括俄克拉荷马州阿纳达科盆地内许多顶级碳氢化合物生产县的特定区域。SCOOP Play 主要针对泥盆纪至密西西比时代的伍德福德、西卡莫和施普林格编队。我们的土地主要位于加文县、格雷迪县和斯蒂芬斯县。
秒。美国证券交易委员会。
软弱。有担保的隔夜融资利率。
继任者。从破产中脱颖而出的组织在2021年5月17日之后的时期内进行了重组。
尤蒂卡。指尤蒂卡地层，其中包括位于美国和加拿大阿巴拉契亚盆地的含碳氢化合物岩层，通常被称为尤蒂卡层。我们的土地主要位于俄亥俄州东部的贝尔蒙特、哈里森、杰斐逊和门罗县。
工作兴趣（威斯康星州）。经营权益，赋予所有者在财产和产量份额上钻探、生产和开展经营活动的权利。
WTI。 指西德克萨斯中质原油。
2
目录

关于前瞻性陈述的警示说明
本10-Q表格可能包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条、经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条以及1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述受风险和不确定性影响。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。在某些情况下，您可以通过 “可能”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“期望”、“计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“估计”、“项目”、“预测”、“潜力” 等术语来识别前瞻性陈述，以及旨在识别前瞻性陈述的类似表述。除历史事实陈述外，本表格10-Q中包含的所有陈述，涉及我们预计或预计将来将发生或可能发生的活动、事件或发展，包括乌克兰战争和以色列-哈马斯战争对我们的业务、我们的行业和全球经济的预期影响、石油和天然气储备的未来净收入及其现值、未来资本支出（包括其金额和性质）、股票回购、商业战略以及实施战略、竞争的措施我们的业务和运营的实力、目标、扩张和增长、计划、对未来成功的参考、对未来事项的意向提及以及其他此类事项均为前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述主要基于我们对未来事件的预期和信念，这些预期和信念反映了我们管理层的估计和假设。这些估计和假设反映了我们根据当前已知的市场状况以及与我们的运营和商业环境相关的其他因素做出的最佳判断，所有这些因素都难以预测，其中许多因素是我们无法控制的。
尽管我们认为我们的估计和假设是合理的，但它们本质上是不确定的，并且涉及许多我们无法控制的风险和不确定性。此外，管理层对未来事件的假设可能被证明是不准确的。管理层提醒所有读者，本10-Q表格中包含的前瞻性陈述并不能保证未来的表现，我们无法向任何读者保证这些陈述将得到实现或前瞻性事件和情况将会发生。由于第1A项列出的因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示结果存在重大差异。“风险因素” 和第7项。”管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及本10-Q表的其他地方。所有前瞻性陈述仅代表截至本10-Q表格发布之日。
本警告声明明确限制了本季度报告中包含的所有明示或暗示的前瞻性陈述。本警示声明还应与我们或代表我们行事的人员随后可能发表的任何书面或口头前瞻性陈述一起考虑。
除非适用法律另有要求，否则我们不承担更新任何前瞻性陈述以反映本季度报告发布之日之后的事件或情况的责任，本节中的陈述均明确限定了所有前瞻性陈述。
我们可能会使用我们网站（www.gulfportenergy.com）的 “投资者” 栏目与投资者沟通。在那里发布的财务和其他信息可能被视为重要信息。我们网站上的信息不属于本10-Q表季度报告的一部分。


3
目录

格尔夫波特能源公司
合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
2023年9月30日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$8,325 $7,259 
应收账款——石油、天然气和液化天然气的销售106,731 278,404 
应收账款——共同利息及其他12,364 21,478 
预付费用和其他流动资产8,173 7,621 
短期衍生工具136,706 87,508 
流动资产总额272,299 402,270 
财产和设备：
石油和天然气特性，全成本法
久经考验的石油和天然气特性2,802,653 2,418,666 
未经证实的特性196,947 178,472 
其他财产和设备8,120 6,363 
财产和设备总额3,007,720 2,603,501 
减去：累计损耗、折旧和摊销(784,635)(545,771)
财产和设备总额，净额2,223,085 2,057,730 
其他资产：
长期衍生工具32,687 26,525 
递延所得税资产554,741 — 
经营租赁资产17,466 26,713 
其他资产36,668 21,241 
其他资产总额641,562 74,479 
总资产$3,136,946 $2,534,479 
负债、夹层权益和股东权益
流动负债：
应付账款和应计负债$310,584 $437,384 
短期衍生工具50,947 343,522 
经营租赁负债的流动部分12,932 12,414 
流动负债总额374,463 793,320 
非流动负债：
长期衍生工具54,020 118,404 
资产报废义务34,270 33,171 
非流动经营租赁负债4,534 14,299 
长期债务644,324 694,155 
非流动负债总额737,148 860,029 
负债总额$1,111,611 $1,653,349 
承付款和或有开支（注9）
夹层股权：
优先股-$0.0001面值， 110.0授权了千股， 45.3截至 2023 年 9 月 30 日已发行和未偿还的千张，以及 52.3截至2022年12月31日已发行和未偿还的千张
45,329 52,295 
股东权益：
普通股-$0.0001面值， 42.0已授权百万股， 18.7截至 2023 年 9 月 30 日，已发行和未偿还的百万份，以及 19.1截至2022年12月31日，已发行和未偿还的百万份
2 2 
额外的实收资本379,102 449,243 
储备普通股， 62.0截至 2023 年 9 月 30 日的千股，以及 62.0截至2022年12月31日，有千股
(1,996)(1,996)
留存收益1,603,339 381,872 
库存股，按成本计算- 3.7截至 2023 年 9 月 30 日的千股，以及 3.9截至2022年12月31日，有千股
(441)(286)
股东权益总额$1,980,006 $828,835 
负债、夹层权益和股东权益总额$3,136,946 $2,534,479 
见合并财务报表附注。
4
目录

格尔夫波特能源公司
合并运营报表
（以千计）
（未经审计） 
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
收入：
天然气销售$177,401 $585,596 
石油和冷凝水销售22,896 36,050 
液态天然气销售26,953 44,351 
天然气、石油和液化天然气衍生物的净收益（亏损）39,417 (474,895)
总收入266,667 191,102 
运营费用：
租赁运营费用15,627 15,363 
收入以外的税收7,216 16,529 
运输、收集、加工和压缩86,602 89,234 
折旧、损耗和摊销79,505 64,419 
一般和管理费用9,894 8,752 
增值费用639 673 
运营费用总额199,483 194,970 
运营收入（亏损）67,184 (3,868)
其他费用（收入）：
利息支出14,919 15,461 
其他，净额(1,438)(857)
其他支出总额13,481 14,604 
所得税前收入（亏损）53,703 (18,472)
所得税优惠：
当前— — 
已推迟(554,741)— 
所得税优惠总额(554,741)— 
净收益（亏损）$608,444 $(18,472)
优先股股息(1,133)(1,309)
参与证券-优先股(89,756)— 
归属于普通股股东的净收益（亏损）$517,555 $(19,781)
普通股每股净收益（亏损）：
基本$27.72 $(1.01)
稀释$27.37 $(1.01)
加权平均已发行普通股—基本18,670 19,635 
加权平均已发行普通股——摊薄18,954 19,635 
 
见合并财务报表附注。
5
目录

格尔夫波特能源公司
合并运营报表
（以千计）
（未经审计） 
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
收入：
天然气销售$619,181 $1,529,898 
石油和冷凝水销售76,212 111,298 
液态天然气销售92,935 143,741 
天然气、石油和液化天然气衍生物的净收益（亏损）514,266 (1,436,317)
总收入1,302,594 348,620 
运营费用：
租赁运营费用51,644 47,246 
收入以外的税收25,849 45,679 
运输、收集、加工和压缩259,883 261,778 
折旧、损耗和摊销238,747 189,305 
一般和管理费用27,238 24,128 
重组成本4,762 — 
增值费用2,117 2,057 
运营费用总额610,240 570,193 
运营收入（亏损）692,354 (221,573)
其他费用（收入）：
利息支出42,402 43,679 
其他，净额(20,492)(11,385)
其他支出总额21,910 32,294 
所得税前收入（亏损）670,444 (253,867)
所得税优惠：
当前— — 
已推迟(554,741)— 
所得税优惠总额(554,741)— 
净收益（亏损）$1,225,185 $(253,867)
优先股股息(3,718)(4,136)
参与证券-优先股(180,394)— 
归属于普通股股东的净收益（亏损）$1,041,073 $(258,003)
普通股每股净收益（亏损）：
基本$55.72 $(12.58)
稀释$55.08 $(12.58)
加权平均已发行普通股—基本18,686 20,514 
加权平均已发行普通股——摊薄18,937 20,514 
见合并财务报表附注。
6
目录

格尔夫波特能源公司
股东权益合并报表
（以千计）
（未经审计）
储备普通股国库股付费
资本		留存收益（累计）
赤字）		股东总数
公平
普通股
股份金额股份金额
2022 年 1 月 1 日的余额21,537 $2 (938)$(30,216)$— $692,521 $(112,829)$549,478 
净亏损— — — — — — (491,975)(491,975)
优先股的转换1 — — — — 18 — 18 
股票补偿— — — — — 1,755 — 1,755 
根据回购计划回购普通股(378)— — — (5,318)(30,194)— (35,512)
发行储备普通股— — 876 28,220 — — — 28,220 
发行限制性股票，扣除预扣的所得税股票2 — — — — (80)— (80)
优先股股息— — — — — (1,447)— (1,447)
截至2022年3月31日的余额21,162 $2 (62)$(1,996)$(5,318)$662,573 $(604,804)$50,457 
净收入— — — — — — 256,580 256,580 
优先股的转换342 — — — — 4,706 — 4,706 
股票补偿— — — — — 2,145 — 2,145 
发行限制性股票，扣除预扣的所得税股票8 — — — — (325)— (325)
根据回购计划回购普通股(1,382)— — — (2,491)(125,019)— (127,510)
优先股股息— — — — — (1,380)— (1,380)
截至2022年6月30日的余额 20,130 $2 (62)$(1,996)$(7,809)$542,700 $(348,224)$184,673 
净亏损— — — — — — (18,472)(18,472)
优先股的转换60 — — — — 827 — 827 
股票补偿— — — — — 2,398 — 2,398 
发行限制性股票，扣除预扣的所得税股票39 — — — — (1,192)— (1,192)
根据回购计划回购普通股(827)— — — 6,029 (70,578)— (64,549)
优先股股息— — — — — (1,309)— (1,309)
2022 年 9 月 30 日的余额19,402 $2 (62)$(1,996)$(1,780)$472,846 $(366,696)$102,376 


7
目录

格尔夫波特能源公司
股东权益合并报表（续）
（以千计）
（未经审计）
储备普通股国库股付费
资本		留存收益（累计）
赤字）		股东总数
公平
普通股
股份金额股份金额
2023 年 1 月 1 日的余额19,097 $2 (62)$(1,996)$(286)$449,243 $381,872 $828,835 
净收入— — — — — — 523,054 523,054 
股票补偿— — — — — 3,069 — 3,069 
根据回购计划回购普通股(457)— — — (201)(33,001)— (33,202)
发行限制性股票，扣除预扣的所得税股票3 — — — — (287)— (287)
优先股股息— — — — — — (1,307)(1,307)
截至2023年3月31日的余额18,643 $2 (62)$(1,996)$(487)$419,024 $903,619 $1,320,162 
净收入— — — — — — 93,687 93,687 
优先股的转换431 — — — — 5,836 — 5,836 
股票补偿— — — — — 3,834 — 3,834 
根据回购计划回购普通股(448)— — — 487 (43,117)— (42,630)
发行限制性股票，扣除预扣的所得税股票32 — — — — (1,493)— (1,493)
优先股股息— — — — — (2)(1,278)(1,280)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额18,658 $2 (62)$(1,996)$— $384,082 $996,028 $1,378,116 
净收入— — — — — — 608,444 608,444 
优先股的转换81 — — — — 1,130 — 1,130 
股票补偿— — — — — 3,521 — 3,521 
根据回购计划回购普通股(72)— — — (441)(8,220)— (8,661)
发行限制性股票，扣除预扣的所得税股票33 — — — — (1,411)— (1,411)
优先股股息— — — — — — (1,133)(1,133)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额18,700 $2 (62)$(1,996)$(441)$379,102 $1,603,339 $1,980,006 
见合并财务报表附注。

8
目录

格尔夫波特能源公司
合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）$1,225,185 $(253,867)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
损耗、折旧和摊销238,747 189,305 
衍生工具的净（收益）亏损(514,266)1,436,317 
已结算衍生工具的净现金收入（付款）101,947 (799,416)
递延所得税优惠(554,741)— 
其他，净额13,270 8,303 
经营资产和负债的变动，净额57,538 (29,560)
经营活动提供的净现金567,680 551,082 
来自投资活动的现金流：
增加石油和天然气特性(421,132)(331,994)
出售石油和天然气财产的收益2,647 3,210 
其他，净额(1,496)(536)
用于投资活动的净现金(419,981)(329,320)
来自融资活动的现金流：
信贷额度的本金支付(748,000)(1,512,000)
信贷额度借款698,000 1,527,000 
债务发行成本和贷款承诺费(6,965)(211)
优先股股息(3,718)(4,136)
根据回购计划回购普通股(82,757)(225,791)
其他，净额(3,193)(1,597)
用于融资活动的净现金(146,633)(216,735)
现金和现金等价物的净增长1,066 5,027 
期初的现金和现金等价物7,259 3,260 
期末的现金和现金等价物$8,325 $8,287 
 见合并财务报表附注。
9
目录

格尔夫波特能源公司
合并财务报表附注
（未经审计）
1.列报基础
公司描述
格尔夫波特能源公司（“公司” 或 “格尔夫波特”）是一家独立的天然气加权勘探和生产公司，专注于在美国生产天然气、原油和液化天然气。该公司的主要地产位于俄亥俄州东部，目标是尤蒂卡和马塞勒斯，位于俄克拉荷马州中部，目标是SCOOP Woodford和Springer地层。
演示基础
随附的未经审计的格尔夫波特简明合并财务报表是根据公认会计原则和美国证券交易委员会的规章制度编制的。
本10-Q表季度报告（以下简称 “10-Q表格”）涉及截至2023年9月30日的三个月和九个月以及截至2022年9月30日的三个月和九个月的财务状况和期间。公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告应与本10-Q表一起阅读。随附的未经审计的合并财务报表反映了所有正常的经常性调整，管理层认为，这些调整是公允列报我们的简明合并财务报表和附注所必需的，包括我们全资子公司的账目。公司间账户和余额已被清除。随附的合并财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。
应付账款和应计负债
应付账款和应计负债包括以下内容（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
应付收入和暂记收入$154,200 $222,721 
应付账款45,526 37,807 
应计运输、收集、处理和压缩34,368 56,138 
应计资本支出25,501 36,464 
应计合同拒绝赔偿金和储备金股份1,996 40,996 
其他应计负债48,993 43,258 
应付账款和应计负债总额$310,584 $437,384 
其他，净额（以千计）
除公司截至2023年9月30日的九个月合并运营报表中的其他净额外，包括美元17.8与临时TC索赔分配相关的百万美元和一美元1作为已执行的和解协议的一部分，向Rover支付了100万美元的管理费。有关分配和结算的详细描述请参见 注意事项 9。未来向格尔夫波特进行任何分配的时间和金额尚不确定，总金额将受到清算信托的分配和其他剩余破产索赔的解决的影响。此外，其他，净额包括 $5.0在我们申报第11章期间，收回了先前为某些公司运输承诺提供的抵押品的百万美元。
除公司截至2022年9月30日的九个月合并运营报表中的净额外，还包括美元11.5百万美元与收到的TC索赔分配有关，如中所述 注意事项 9。此外，其他，净额包括 $5.1一百万美元用于结清某些天然气失衡状况和一美元5.2从诉讼和解中获得数百万美元的资金。
10
目录

补充现金流和非现金信息（以千计）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
现金流信息的补充披露：
利息支付，扣除资本化金额$29,073 $30,102 
运营资产和负债变动，净额：
应收账款——石油和天然气销售$171,673 $(84,674)
应收账款——共同利息和其他9,114 (14,947)
应付账款和应计负债(123,657)65,648 
预付费用356 3,061 
其他资产52 1,352 
运营资产和负债变动总额，净额$57,538 $(29,560)
非现金交易的补充披露：
资本化股票薪酬$3,023 $2,141 
资产报废债务已资本化$505 $53 
资产撤回义务因资产剥离和结算而被取消$(1,267)$(7)
释放储备普通股$— $28,220 
2.财产和设备
财产和设备的主要类别及相关累积的 DD&A 如下（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
久经考验的石油和天然气特性$2,802,653 $2,418,666 
未经证实的特性196,947 178,472 
其他折旧财产和设备7,734 5,977 
土地386 386 
财产和设备总额3,007,720 2,603,501 
累计 DD&A(784,635)(545,771)
财产和设备，净额$2,223,085 $2,057,730 
根据全额成本会计法，公司必须每季度进行一次上限测试。该测试确定了公司石油和天然气资产账面价值的限额或上限。在截至2023年9月30日或2022年9月30日的三九个月中，该公司没有记录其石油和天然气资产的减值。
某些一般和管理费用计入全部成本池，代表管理层对与勘探和开发活动直接相关的成本的估计。所有未资本化的一般和管理费用在发生时记作支出。资本化的一般和管理成本约为 $5.7百万和美元16.2在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元，以及美元4.9百万和美元14.6截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。
公司至少每年评估摊销计算中不包括的成本。个别无意义的未评估房产被分组进行评估，并在与其预期开发时间表一致的时间范围内定期转移到已评估的房产。
11
目录

下表按面积（以千计）汇总了公司不在摊销范围内的非生产性房产：
2023年9月30日2022年12月31日
尤蒂卡$169,314 $147,370 
抢先报道27,633 31,102 
未经证实的特性总数$196,947 $178,472 
资产退休义务
下表提供了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月公司资产报废义务的对账表（以千计）：
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
资产报废债务，期初$33,171 $28,264 
产生的负债505 53 
负债已结算(604)— 
因资产剥离而免除的负债(919)(7)
增值费用2,117 2,057 
期末资产报废负债总额$34,270 $30,367 
3.债务
截至2023年9月30日和2022年12月31日，债务包括以下项目（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
8.02026年到期的优先无抵押票据百分比
$550,000 $550,000 
2027 年到期的信贷额度95,000 145,000 
未摊销债务发行成本净额(676)(845)
债务总额，净额644,324 694,155 
减去：长期债务的当前到期日— — 
长期债务总额，净额$644,324 $694,155 
信贷额度
2021年10月14日，公司与作为管理代理人的北美摩根大通银行以及各贷款方签订了现有信贷额度。现有信贷额度规定的最高总本金额为不超过 $1.5十亿。现有信贷额度还提供了 $175.0可用于签发信用证的承付款总额的百万分项。
每半年在每年的5月1日和11月1日左右重新确定借款基础。2023 年 10 月 27 日，公司完成了半年度借款基础的重新确定，详见 注释 16.
12
目录

2022年5月2日，公司完成了半年度借款基础的重新确定，并签署了《借款基础重新确定协议修正案》和《信贷协议第一修正案》，该修正案修订了现有信贷额度。除其他外，该修正案（a）将信贷额度下的借款基础从美元增加了850百万到美元1.0十亿美元，选定的承诺保持在美元700百万，（b）修订了与套期保值相关的某些契约以放宽某些要求和限制，（c）修订了管理限制性付款的契约，以（i）提高净杠杆比率，允许无限次限制性付款 1.00到 1.00 到 1.25至1.00，以及（ii）允许在2022年12月31日之前使用额外的限制性付款来赎回优先股，前提是必须满足一定的杠杆率，没有满足违约事件或借款基础不足和可用性测试，以及（d）规定从伦敦银行同业拆借利率向SOFR基准的过渡，并且（d）规定从伦敦银行同业拆借利率向SOFR基准过渡 10所有期限的基点信用利差调整。
2022年10月31日，公司完成了半年度借款基础的重新确定，并签订了《借款基础重申协议》和《信贷协议第二修正案》，该修正案对现有信贷额度进行了修订。修正案, 除其他外, 重申信贷额度下的借款基础为美元1.0十亿美元和选定的承诺金额为美元700百万。
2023年5月1日，公司签订了某些合并协议、增加承诺和借款基础重新确定协议，以及修订公司现有信贷额度（经修订的 “信贷额度”）的信贷协议第三修正案（“第三修正案”）。第三修正案除其他外，（a）将信贷额度下的民选承诺总额从美元提高了700百万到美元900百万，（b）将信贷额度下的借款基础从美元增加了1十亿到美元1.1十亿美元，（c）将信贷额度下的超额现金门槛从美元提高了45百万到美元75百万，以及（d）将信贷额度的到期日从2025年10月14日延长至（i）2027年5月1日，以及（ii）2026年优先票据或任何其他允许的优先票据或信贷额度下任何允许的再融资债务，其未偿还本金总额等于或超过美元的第91天，以较早者为准100百万；前提是此类票据在第91天当天或之前未得到全额再融资、赎回或偿还。
在公司选择时，信贷额度的利率等于（a）SOFR基准加上适用的利润，该利率各不相同 2.75% 至 3.75每年百分比或 (b) 基准利率加上适用的利润，金额从 1.75% 至 2.75每年百分比，基于借款基础利用率。公司需要支付的承诺费为 0.50信贷额度下当前总承付款中平均每日未使用部分的百分比。公司还必须支付惯常的信用证和预付费。
信贷额度要求公司自每个财政季度的最后一天起将净资金杠杆率维持在小于或等于的水平 (i) 3.25到 1.00，以及 (ii) 流动比率大于或等于 1.00到 1.00。
信贷额度下的债务、某些互换债务和某些现金管理债务由公司和借款人的全资国内物资子公司（统称为 “担保人”，与借款人一起为 “贷款方”）提供担保，并由贷款方的几乎所有资产担保（例外情况除外）。
信贷额度还包含惯常的肯定和否定契约，除其他外，包括遵守法律（包括环境法和反腐败法）、交付季度和年度财务报表和借款基础证书、开展业务、维护财产、维护保险、签订某些衍生品合约、限制产生留置权、债务、资产处置、限制性付款和其他习惯契约。这些契约受到许多限制和例外情况的约束。
截至2023年9月30日，该公司拥有美元95.0信贷额度下的百万未偿借款，美元66.9100万张未结的信用证，并遵守了信贷协议下的所有承诺。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，信贷额度的加权平均利率为 8.28%, 8.05%, 5.41% 和 4.42分别为％。

13
目录

2026 年优先票据
在出现之日，根据计划条款，公司发行了 $550百万其本金总额 8.02026年到期的优先票据百分比。这些票据由公司为信贷额度提供担保的每家子公司在优先无抵押的基础上进行担保。2026年优先票据的利息每半年支付一次，即每年的6月1日和12月1日。2026年的优先票据由发行人、瑞银银行、作为受托人的全国协会和担保人根据契约发行，日期截至2021年5月17日，并由发行人共同发行，并于2026年5月17日到期。
1145契约（付款契约除外）的契约要求公司遵守经修订的4（a）（2）契约的契约。4（a）（2）契约包含契约，限制发行人及其受限制子公司（i）承担额外债务，（ii）支付某些股权的股息或分配，或赎回、回购或偿还某些股权或次级债务，（iii）进行某些投资，（iv）限制受限子公司的分配，（v）进行特定资产销售，（vi）进行特定资产销售，（vi）) 在关联公司之间进行某些交易，（vii）从事某些业务领域，（viii）进行合并，合并和收购，（ix）创建不受限制的子公司和（x）产生或创建留置权。这些契约包含重要的例外、限制和资格。每当2026年优先票据被评为投资等级时，某些契约都将终止并停止适用。
利息资本化
公司资本化了美元1.1百万和美元3.0截至2023年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别为百万美元。该公司做到了 不将截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息支出资本化。
债务公允价值
截至2023年9月30日，2026年优先票据所代表的未偿债务的账面价值为美元549.3百万。根据市场报价（第一级），2026年优先票据的公允价值确定为美元550.6截至 2023 年 9 月 30 日，百万人。
4.夹层股权
在出现之日，公司向特拉华州国务卿提交了经修订和重述的公司注册证书，除其他外，规定（i）签发的权力 42百万股普通股，面值为 $0.0001每股以及 (ii) 指定 110,000优先股股票，面值为 $0.0001每股和清算优先权为美元1,000每股（“清算优先权”）。
优先股
在出现之日，继任者发布了 55,000优先股的股份。
优先股持有人有权获得累计季度股息，利率为 10每年与现金分红相关的清算优先权的百分比以及 15与作为额外优先股支付的实物股息（“PIK股息”）相关的每年清算优先权的百分比。格尔夫波特目前可以选择按季度支付现金分红或PIK股息。
每位优先股持有人都有权（“转换权”）随时选择将其持有的全部或部分优先股转换为一定数量的普通股，该商数等于通过乘以（i）清算优先权乘以（ii）等于一（1）的金额加上每股增值金额（如定义）而获得的乘积（x）所得的商数在首选条款中）在转换之日按 (y) $14.00每股（可能根据优先条款进行调整）。截至2023年9月30日已发行的优先股将折算为大约 3.2如果所有优先股持有人行使了转换权，则为百万股普通股。
14
目录

格尔夫波特有权但没有义务通过通知优先股持有人赎回所有但不少于全部已发行的优先股，以 (i) 优先股的总价值为两者中较高者，该优先股的总价值是按普通股数量的当前市场价格（定义见优先条款）计算，如果此类优先股转换成该优先股数量，则此类优先股的数量根据此类赎回时的转换权，以及 (ii) (y)（如果是赎回之日）此类赎回是在出现日三周年之日当天或之前，清算优先权的总额加上截至出现日三周年纪念日的所有未付PIK股息的总和，或者（x）如果此类赎回日期在出现日三周年之后，则为清算优先权（“赎回价格”）。
在出现日期之后，如果发生根本性变化（定义见优先条款），则格尔夫波特必须在三年内通过现金支付优先股每股赎回价格来赎回所有但不少于全部已发行优先股（3) 此类基本变更发生后的工作日。尽管如此，如果根据前一句进行赎回，如果格尔夫波特缺乏足够的现金来赎回所有已发行的优先股，则公司必须按比例赎回每位持有人的优先股。
优先股没有规定的到期日，除非格尔夫波特回购或赎回或转换为普通股，否则将无限期保持未偿还状态。
由于上述赎回功能，优先股在随附的合并资产负债表中被归类为夹层股权。
分红和转换
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司支付了美元1.1百万和美元3.7分别向优先股持有人派发百万美元的现金分红。
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中公司优先股的活动：
优先股的转换
截至2022年12月31日的优先股52,295 
2023 年第一季度— 
2023 年第二季度(5,836)
2023 年第三季度(1,130)
2023 年 9 月 30 日的优先股45,329 
5.公平
在出现之日，公司向特拉华州国务卿提交了经修订和重述的公司注册证书，除其他外，规定（i）签发的权力 42百万股普通股，面值为 $0.0001每股以及 (ii) 指定 110,000优先股股票，面值为 $0.0001每股和清算优先权为美元1,000每股。
普通股
在出现之日，格尔夫波特大约发行了 19.8百万股普通股和 1.7向争议索赔储备金发行了百万股普通股。
在 2022 年 1 月，大约 876,000截至2021年12月31日，有争议索赔储备金中的股票已发行给某些索赔人。截至 2023 年 9 月 30 日，大约ly 62,000嘘ares 继续存放在争议索赔储备金中，并可在剩余索赔完成后发放。
15
目录

普通股发行
2023 年 6 月 26 日，格尔夫波特完成了承销的公开发行 1.5某些股东以向公众公开的价格发行了百万股普通股95.00每股。作为本次发行的一部分，格尔夫波特没有出售任何普通股，也没有从出售股东出售的股票中获得任何收益。
在发行结束的同时，格尔夫波特购买了 263,158其普通股的股价为 $95.00每股。此次回购是公司现有回购计划的一部分，如下所述。
股票回购计划
2021 年 11 月，公司董事会批准了回购计划，以收购高达 $100百万股普通股，随后将授权增加到美元300百万。2023 年 2 月 27 日，董事会批准将授权金额提高至 $400百万，将回购计划延长至2024年3月31日。2023 年 9 月 20 日，董事会批准将授权增加至 $650百万，将回购计划延长至2024年12月31日。回购计划下的购买可以不时通过公开市场或私下协商的交易进行，并将受可用流动性、市场状况、信贷协议限制、适用的法律要求、合同义务和其他因素的约束。回购计划不要求公司收购任何特定数量的普通股。公司打算使用可用资金购买回购计划下的股票，同时保持足够的流动性为其资本发展计划提供资金。董事会可以不时暂停、修改、延长或终止回购计划。
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月内回购计划下的活动（股票数量和购买的股票的美元价值以千为单位）：
购买的股票总数购买的股票的美元价值每股支付的平均价格
2023 年第一季度459 $32,873 $71.61 
2023 年第二季度442 41,358 $93.67 
2023 年第三季度76 8,681 $113.97 
总计977 $82,912 $84.88 
截至 2023 年 9 月 30 日，公司已回购 3.9百万股售价 $333.7百万，加权平均价格为美元86.07自回购计划启动以来的每股收益。
6.股票薪酬
截至上市之日，董事会通过了激励计划，股票储备为 2.8百万股普通股。激励计划规定授予激励性股票期权、非法定股票期权、限制性股票、限制性股票单位、股票增值权、股息等价物和绩效奖励或上述各项的任意组合。公司已根据激励计划向员工和董事授予限制性股票单位和绩效归属限制性股票单位，如下文所述。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司的股票薪酬支出为美元3.5百万和美元9.2百万，其中公司资本为 $1.2百万和美元3.0分别为百万美元，与其勘探和开发工作有关。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司的股票薪酬支出为美元2.4百万和美元6.3百万，其中公司资本为 $0.8百万和美元2.1分别为百万美元，与其勘探和开发工作有关。股票薪酬支出，扣除资本化金额，包含在随附的合并经营报表中的一般和管理费用中。截至2023年9月30日，公司已授予总额约为 368,891限制性股票单位以及大约 274,624绩效赋予激励计划下的限制性股票单位。
16
目录

下表汇总了2023年9月30日和2022年9月30日九个月的活动：
的数量
未归属
限制性股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值		的数量
未归属
绩效归属限制性股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至 2023 年 1 月 1 日的未归属股份197,772 $77.49 190,804 $52.15 
已授予43,415 77.84 68,726 56.57 
既得(11,608)70.86 — — 
被没收/取消(971)87.68 (5,069)47.67 
截至2023年3月31日的未归属股份228,608 $77.85 254,461 $53.43 
已授予55,041 94.53 15,094 66.66 
既得(43,088)86.28 — — 
被没收/取消(1,401)89.08 (10,731)50.69 
截至2023年6月30日的未归属股份239,160 $80.10 258,824 $54.32 
已授予6,319 109.82 — — 
既得(46,823)67.17 — — 
被没收/取消(4,761)92.93 (853)47.67 
截至 2023 年 9 月 30 日的未归属股份193,895 $83.88 257,971 $54.34 
的数量
未归属
限制性股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值		的数量
未归属
绩效归属限制性股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至2022年1月1日的未归属股份198,413 $66.04 153,138 $48.54 
已授予2,154 73.83 — — 
既得(3,074)65.75 — — 
被没收/取消(1,157)66.89 — — 
截至2022年3月31日的未归属股份196,336 $67.16 153,138 $48.54 
已授予76,038 97.55 37,666 66.82 
既得(10,817)63.53 — — 
被没收/取消(3,752)75.70 — — 
截至2022年6月30日的未归属股份257,805 $75.37 190,804 $52.15 
已授予— — — — 
既得(52,701)66.18 — — 
被没收/取消(3,265)85.36 — — 
截至2022年9月30日的未归属股份201,839 $77.60 190,804 $52.15 
限制性股票单位
根据激励计划授予的限制性股票单位的归属期通常为 3要么 4就雇员而言，年限和 1要么 4如果是董事，则在接受者满足适用的服务要求后的年限。股票薪酬支出在服务期内按比例记录。限制性股票单位的授予日公允价值代表公司普通股在授予之日的收盘市场价格。截至2023年9月30日，未确认的薪酬支出为美元13.5百万。预计将在加权平均期内确认该支出 2.05年份。
17
目录

绩效归属限制性股票单位
公司已根据激励计划向其某些执行官授予绩效归属限制性股票单位。根据该奖励发行的普通股数量将基于（i）公司的股东总回报率（“TSR”）和（ii）公司在业绩期内的相对股东总回报率（“RTSR”）的组合。参与者将从中获利 0% 至 200目标奖励的百分比基于公司的股东总回报率和RTSR排名，与业绩期末公司指定同行集团中公司的股东总回报率的比较。奖励将在活动结束时获得和发放 三年绩效期，但如果控制权发生变化，绩效期可提前终止。授予日期的公允价值是使用蒙特卡罗模拟方法确定的，并在整个执行期内按比例记录。
下表汇总了蒙特卡罗模拟中用于确定截至2023年9月30日的九个月内发放的奖励的授予日期公允价值的假设：
授予日期2023年1月24日2023年3月3日2023年4月3日
预测期（年）333
无风险利率3.88%4.64%3.79%
隐含股票波动率87.2%86.4%70.8%
授予之日的股票价格$72.99$82.20$79.50
截至2023年9月30日，与业绩归属限制性股票相关的未确认薪酬支出为美元6.3百万。预计将在加权平均期内确认该支出 1.81年份。
7.重组成本
在截至2023年9月30日的九个月中，格尔夫波特确认了美元4.8与2023年1月格尔夫波特新任首席执行官任命后组织结构和领导团队变动相关的人事相关重组费用为百万美元。在这些费用中，美元1.3百万美元源于某些基于股份的补助金的加速归属，这些补助金是非现金费用。
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中与人事相关的重组费用（以千计）：
与人事相关的重组费用
2023 年第一季度$1,869 
2023 年第二季度2,893 
2023 年第三季度— 
总计$4,762 
8.每股收益（亏损）
归属于普通股股东的每股基本收益或亏损的计算方法是：（i）净收益或亏损减去（ii）支付给优先股持有人的股息减去（iii）归属于分红证券的净收益或亏损除以（iv）加权平均已发行基本股。归属于普通股股东的摊薄后每股净收益或亏损的计算方法是：（i）归属于普通股股东的基本净收益或亏损加上（ii）对可分配给分红证券的收益的摊薄调整除以（iii）加权平均摊薄后的已发行股份。“如果转换” 方法用于确定公司可转换优先股的稀释影响，库存股法用于确定未归属限制性股票的稀释影响。
18
目录

有 0.3在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，每个月都有100万股被视为稀释的限制性股票。有 不截至2022年9月30日的三个月和九个月内被视为摊薄的限制性股票。曾经有 3.2截至2023年9月30日的三个月和九个月中，由于公司的可转换优先股，每个月可发行100万股潜在普通股。曾经有 3.7截至2022年9月30日的三个月和九个月中，由于公司的可转换优先股，每个月可发行100万股潜在普通股。有 1.2百万和 1.5在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别有100万股被视为反稀释的限制性股票。
下表列出了普通股基本净收益（亏损）和摊薄后净收益（亏损）组成部分的对账情况（以千计）：
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
净收益（亏损）$608,444 $(18,472)
优先股股息(1,133)(1,309)
参与证券-优先股(1)
(89,756)— 
归属于普通股股东的净收益（亏损）$517,555 $(19,781)
参与证券的重新分配1,147 — 
归属于普通股股东的摊薄后净收益（亏损）$518,702 $(19,781)
基础股票18,670 19,635 
摊薄股票18,954 19,635 
基本每股收益$27.72 $(1.01)
稀释性每股收益$27.37 $(1.01)
_____________________
(1) 优先股代表参与证券，因为它参与普通股的任何股息 pari passu，按比例计算。但是，优先股不参与未分配的净亏损。
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
净收益（亏损）$1,225,185 $(253,867)
优先股股息(3,718)(4,136)
参与证券-优先股(1)
(180,394)— 
归属于普通股股东的净收益（亏损）$1,041,073 $(258,003)
参与证券的重新分配2,043 — 
归属于普通股股东的摊薄后净收益（亏损）$1,043,116 $(258,003)
基础股票18,686 20,514 
摊薄股票18,937 20,514 
基本每股收益$55.72 $(12.58)
稀释性每股收益$55.08 $(12.58)
_____________________
(1) 优先股代表参与证券，因为它参与普通股的任何股息 pari passu，按比例计算。但是，优先股不参与未分配的净亏损。
19
目录

9.承付款和意外开支
承诺
未来公司运输和集合协议
该公司与中游和管道公司签订了合同，承诺将来将天然气从公司的生产井收集和运输到下游市场。根据其中某些协议，公司有最低每日交易量承诺。根据其中某些安排，无论公司使用的管道容量多少，公司都有义务为管道系统的公司容量权支付需求费。如果公司不利用容量，它通常可以将其释放给其他交易对手，从而降低这些承诺的成本。工作权益所有者和特许权使用费权益所有者将酌情承担其在这些费用中所占的相应份额。与未来公司运输和集采协议相关的承付款在随附的合并资产负债表中不记作债务；但是，与已使用的未来公司运输和收集协议相关的成本反映在公司的探明储量估计中。
截至2023年9月30日的这些承诺摘要列于下表（以千计）：
剩余 2023$56,061 
2024219,434 
2025137,795 
2026134,324 
2027136,492 
此后737,104 
总计$1,421,210 
其他运营承诺
公司签订了各种合同承诺，购买库存和其他材料以用于未来活动。该公司购买这些材料的承诺跨越2023年和2024年，金额约为美元19.82023 年还剩下百万美元23.52024 年将达到百万美元。
突发事件
诉讼和监管程序
作为其第11章案件和重组工作的一部分，该公司提出动议，要求驳回公司与TC Energy Corporation（“TC”）和Rover Pipeline LLC（“Rover”）关联公司之间的某些公司运输协议。在2021年第三季度，格尔夫波特与TC敲定了和解协议，该协议于2021年9月21日获得破产法院的批准。根据和解协议，格尔夫波特和TC同意，他们之间的公司运输合同将被拒绝，无需任何一方进一步付款或承担任何义务，TC将其因拒绝而产生的损害赔偿索赔分配给了格尔夫波特。作为交换，格尔夫波特同意支付 $43.8向 TC 捐赠了数百万现金。这美元43.82021 年 10 月 7 日支付了百万美元。根据2021年5月生效的计划条款，格尔夫波特预计将通过未来分配的分配获得相当一部分此类金额的分配。一旦格尔夫波特收到任何未来的分配，都将得到认可。2022年2月，格尔夫波特获得了 $ 的初始分配11.5百万美元来自上述索赔，已列入 “其他”，净列于所附的合并经营报表中。
20
目录

在2023年第一季度，格尔夫波特与罗孚敲定了和解协议，该协议于2023年2月21日获得破产法院的批准。根据和解协议，格尔夫波特和罗孚同意拒绝他们之间的公司运输合同。破产法院命令规定，Rover将：（a）获得允许的美元85.9百万美元4A类一般无担保索赔（“Rover无担保索赔”），（b）收到的管理索赔为美元1.0百万美元由格尔夫波特支付，以及（c）全额提取信贷担保。格尔夫波特支付了美元1.0第一季度有数百万份行政索赔，对Rover没有其他义务。根据该计划，Rover无担保索赔将从清算信托中获得分配，而不是格尔夫波特。2023 年 2 月 24 日，格尔夫波特额外收到了一美元17.8为其TC索赔临时分配了百万美元。未来向格尔夫波特进行任何分配的时间和金额尚不确定，收到的总金额将受到清算信托的分配和其他剩余破产索赔的解决的影响。这些款项包含在 “其他” 中，在随附的合并经营报表中净额。
该公司以及其他石油和天然气公司被指定为多起诉讼的被告，在这些诉讼中，原告声称他们各自的租约仅限于马塞勒斯和尤蒂卡页岩地质构造，并指控被告故意侵入和非法生产这些地层以外的石油、天然气和其他碳氢化合物产品。原告要求赔偿来自马塞勒斯和尤蒂卡页岩层下方的任何产量的全部价值，因其矿产价值减少而造成的未指明的赔偿，未指明的惩罚性赔偿，以及支付合理的律师费、法律费用和利息。2021年4月27日，德克萨斯州南区破产法院批准了一项和解协议，在该协议中，原告完全免除了公司在2021年5月17日第11章计划生效之日之前据称拖欠原告款项的所有索赔。2021年5月17日之后，原告将继续追究所谓的损害赔偿。
业务运营
该公司参与了与其业务运营相关的各种诉讼和争议，包括商业纠纷、人身伤害索赔、特许权使用费索赔、财产损失索赔和合同诉讼。
环境突发事件
石油和天然气业务的性质给格尔夫波特及其子公司带来了某些环境风险。格尔夫波特及其子公司已经实施了各种政策、计划、程序、培训和审计，以减少和减轻环境风险。公司在全公司范围内定期进行审查，以评估其环境风险状况的变化。环境储备是为可能和合理估计的经济损失的环境责任设立的。该公司使用评估流程来管理其在收购中的环境负债风险，该评估流程旨在确定先前存在的污染或合规问题并解决潜在的责任。视已确定的环境问题的程度而定，除其他外，它可能将财产排除在交易之外，要求卖方对财产进行补救以使其在购置中感到满意，或者同意承担财产补救责任。
其他事项
根据管理层目前的评估，他们认为，与其业务运营有关的任何未决或威胁的诉讼或争议都不可能对其未来的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。但是，此类问题的最终解决可能超过应计金额，实际结果可能与管理层的估计存在重大差异。
10.衍生工具
天然气、石油和液化天然气衍生工具
该公司寻求通过签订场外固定价格互换、基差互换、无成本美元和各种类型的期权合约，降低与天然气、石油和液化天然气价格的不利变化相关的风险，这些价格会受到重大且往往是波动的波动。这些合同使公司能够有效地锁定公司一定产量的最低价格，从而减轻未来天然气、石油和液化天然气价格下跌的影响。但是，在价格波动有利的时期，这些对冲合约也限制了公司获得的收益。
21
目录

管理层经常评估和调整受大宗商品衍生工具影响的产量和工具组合，以应对不断变化的市场状况。格尔夫波特可以签订大宗商品衍生品合约，但不得超过其信贷额度中规定的限制。 该公司通常签订大宗商品衍生品合约，价格约为 30% 至 70截至每个财年第一季度末，占其本年度预测年产量的百分比。该公司通常为下一次签订大宗商品衍生品合约 12到 36月。格尔夫波特不为投机目的签订大宗商品衍生品合约。
公司目前没有任何大宗商品衍生品交易有保证金要求或抵押条款，需要在预定结算日期之前付款。该公司的商品衍生合约交易对手通常是具有投资级信用评级的金融机构和能源交易公司。格尔夫波特定期监控和管理其交易对手风险敞口，要求所有交易对手遵守具体的最低信用标准，积极监控交易对手的公共信用评级，并通过与多个交易对手进行交易来避免信用风险的集中。公司与一些交易对手签订了主净额结算协议，允许在违约情况下抵消应收账款和应付账款。
固定价格互换要求公司获得固定价格，并向对手支付对冲商品的浮动市场价格。它们根据合同中规定的固定价格与参考结算价格之间的差额按月结算。当参考结算价格低于合同中规定的价格时，公司将根据差价乘以交易量从交易对手那里获得一笔款项。同样，当参考结算价格超过合同中规定的价格时，公司根据价格差额乘以交易量向交易对手支付一定金额。
该公司已根据纽约商品交易所亨利枢纽、纽约商品交易所WTI和蒙特贝尔维尤C3指数签订了天然气、原油和液化天然气固定价格互换合约。 以下是公司截至2023年9月30日的未平仓固定价格掉期头寸摘要。 
索引每日交易量加权
平均价格
天然气(mmbtu/D)($/mmbTU)
剩余 2023纽约商品交易所 Henry Hub280,000 $4.36 
2024纽约商品交易所 Henry Hub324,973 $4.05 
2025纽约商品交易所 Henry Hub110,000 $4.09 
石油(bbl/d)($/Bbl)
剩余 2023NYMEX WTI3,000 $74.47 
2024NYMEX WTI500 $77.50 
NGL(bbl/d)($/Bbl)
剩余 2023贝尔维尤山 C33,000 $38.07 
2024贝尔维尤山 C32,000 $30.30 
每个双向价格的无成本货币对套期保值产品都有固定的下限和上限价格。它们根据合同中规定的下限和上限价格与参考结算价格之间的差异每月结算。如果适用的月度价格指数超出美元合约中下限和上限价格设定的区间，则公司将以现金结算与对冲交易对手的差额。当参考结算价格低于合约中的底价时，公司将根据差价乘以对冲合约交易量从交易对手那里获得一笔款项。同样，当参考结算价格超过合同中规定的上限价格时，公司根据差价乘以对冲合约交易量向交易对手支付一笔款项。如果参考结算价格在下限和上限价格设定的范围内，则任何一方均无需付款。
22
目录

该公司已根据纽约商品交易所亨利枢纽和纽约商品交易所西德克萨斯中质原油指数签订了无成本的天然气和原油期货币。以下是公司截至2023年9月30日的无成本领头寸摘要。
索引每日交易量加权平均最低价格加权平均上限价格
天然气(mmbtu/D)($/mmbTU)($/mmbTU)
剩余 2023纽约商品交易所 Henry Hub285,000 $2.93 $4.78 
2024纽约商品交易所 Henry Hub180,000 $3.43 $5.49 
2025纽约商品交易所 Henry Hub100,000 $3.62 $4.54 
石油(bbl/d)($/Bbl)($/Bbl)
2024NYMEX WTI1,000 $62.00 $80.00 
该公司不时出售天然气看涨期权以换取溢价，并使用收到的相关溢价来提高部分固定价格天然气互换的固定价格。每个卖出的看涨期权都有既定的上限价格。如果在结算时参考结算价格超过上限价格，则公司向其交易对手支付的金额等于参考结算价格和价格上限之间的差额乘以对冲合约交易量。如果参考结算价格低于价格上限，则任何一方均无需付款。 以下是公司截至2023年9月30日的未平仓已售看涨期权头寸摘要。
索引每日交易量加权平均价格
天然气(mmbtu/D)($/mmbTU)
剩余 2023纽约商品交易所 Henry Hub407,925 $3.21 
2024纽约商品交易所 Henry Hub202,000 $3.33 
2025纽约商品交易所 Henry Hub193,315 $5.80 
此外，该公司已建立天然气基础互换头寸。这些工具是保证在指定交货点与纽约商品交易所 Henry Hub 保持固定价格差异的安排。公司获得固定价格差额，并向对冲社区的交易对手支付浮动市场差价。 截至2023年9月30日，该公司持有以下天然气基础互换头寸：
Gulfport Pays格尔夫波特收到每日交易量加权平均固定点差
天然气(mmbtu/D)($/mmbTU)
剩余 2023Rex Zone 3NYMEX Plus 固定点差140,000 $(0.22)
剩余 2023NGPL TXOKNYMEX Plus 固定点差80,000 $(0.35)
剩余 2023TETCO M2NYMEX Plus 固定点差210,000 $(0.91)
2024Rex Zone 3NYMEX Plus 固定点差150,000 $(0.15)
2024NGPL TXOKNYMEX Plus 固定点差70,000 $(0.31)
2024TETCO M2NYMEX Plus 固定点差89,945 $(0.91)
23
目录

资产负债表演示
公司将合并资产负债表上衍生工具的公允价值按总额报告为流动资产、非流动资产、流动负债和非流动负债下的衍生工具。公司根据个人交易的预期未来现金流的时间来确定当前和非当前分类。 下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日公司衍生工具的总公允价值（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
短期衍生资产$136,706 $87,508 
长期衍生资产32,687 26,525 
短期衍生负债(50,947)(343,522)
长期衍生负债(54,020)(118,404)
大宗商品衍生品总头寸$64,426 $(347,893)
收益和损失
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月合并经营报表中天然气、石油和液化天然气衍生品净收益（亏损）中确认的损益（以千计）：
衍生工具的净收益（亏损）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
天然气衍生品——公允价值收益（亏损）$4,534 $(161,532)
天然气衍生品-结算收益（亏损）48,522 (354,084)
天然气衍生品的总收益（亏损）53,056 (515,616)
石油衍生品——公允价值（亏损）收益(8,414)33,545 
石油衍生品——结算亏损(2,130)(9,035)
石油和凝析油衍生物的总（亏损）收益(10,544)24,510 
NGL 衍生品-公允价值（亏损）收益(5,763)19,043 
液化天然气衍生品-结算收益（亏损）2,668 (2,832)
液化天然气衍生品的总收益（亏损）(3,095)16,211 
天然气、石油和液化天然气衍生物的总收益（亏损）$39,417 $(474,895)
24
目录

衍生工具的净收益（亏损）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
天然气衍生品——公允价值收益（亏损）$416,473 $(659,193)
天然气衍生品-结算收益（亏损）97,794 (754,177)
天然气衍生品的总收益（亏损）514,267 (1,413,370)
石油衍生品——公允价值（亏损）收益(1,424)8,076 
石油衍生品——结算亏损(2,204)(31,460)
石油和凝析油衍生物的总损失(3,628)(23,384)
NGL 衍生品-公允价值（亏损）收益(2,730)14,216 
液化天然气衍生品-结算收益（亏损）6,357 (13,779)
液化天然气衍生品的总收益3,627 437 
天然气、石油和液化天然气衍生物的总收益（亏损）$514,266 $(1,436,317)
衍生资产和负债的抵消
如上所述，公司按总额记录衍生工具的公允价值。 下表显示了合并资产负债表中已确认的衍生资产和负债的总金额，以及根据与交易对手的主净额结算安排需要抵消的金额，全部按公允价值计算（以千计）：
截至2023年9月30日
合并资产负债表中列报的总资产（负债）受主净额结算协议约束的总金额净额
衍生资产$169,393 $(52,741)$116,652 
衍生负债$(104,967)$52,741 $(52,226)
截至2022年12月31日
合并资产负债表中列报的总资产（负债）受主净额结算协议约束的总金额净额
衍生资产$114,033 $(80,345)$33,688 
衍生负债$(461,926)$80,345 $(381,581)
信用风险的集中度
通过使用非在交易所交易的衍生工具，公司面临交易对手的信用风险。信用风险是指交易对手不履行衍生工具条款的损失风险。当衍生工具的公允价值为正值时，预计交易对手将欠公司，这会带来信用风险。为了最大限度地降低衍生工具的信用风险，公司的政策是仅与被管理层视为有能力和竞争力的做市商的信誉良好的金融机构的交易对手签订衍生品合约。该公司的衍生合约分布在多个交易对手之间，以减少其对任何个别交易对手的风险。此外，公司使用主净额结算协议来最大限度地减少信用风险敞口。公司交易对手的信誉将接受定期审查。该公司的衍生工具合约均不包含与信用风险相关的或有特征。除公司的循环信贷额度所提供外，公司无需向其衍生工具下的任何交易对手提供信贷支持或抵押品，交易对手也不需要向公司提供信贷支持。
25
目录
11.公允价值测量
公司按公允价值在资产负债表上记录某些金融和非金融资产和负债。公允价值是指在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格（退出价格）。市场或可观察的输入是首选的价值来源，其次是基于假设交易的假设假设，而没有市场投入。公允价值衡量标准分为以下类别之一进行分类和披露：
第 1 级 — 公司在计量之日能够获得的相同资产和负债在活跃市场的报价（未经调整）。
第 2 级 — 活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中相同或相似工具的报价，以及输入可观测或重要价值驱动因素可观察到的模型衍生估值。
第 3 级 — 估值模型的重要输入是不可观察的。
最大限度地利用可观测输入的估值技术受到青睐。金融资产和负债是根据对公允价值计量至关重要的最低投入水平对金融资产和负债进行全面分类。评估特定投入对公允价值计量的重要性需要判断，可能会影响资产和负债在公允价值层次结构中的布局。如果适用，将在每个季度末对公允价值层次结构的第 1 级、第 2 级和第 3 级之间的公允价值进行重新分类。
金融资产和负债
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日按估值水平划分的公司金融和非金融资产及负债（以千计）：
2023年9月30日
第 1 级第 2 级第 3 级
资产：
衍生工具$— $169,393 $— 
或有对价安排— — 3,100 
总资产$— $169,393 $3,100 
负债：
衍生工具$— $104,967 $— 
2022年12月31日
第 1 级第 2 级第 3 级
资产：
衍生工具$— $114,033 $— 
或有对价安排— — 4,900 
总资产$— $114,033 $4,900 
负债：
衍生工具$— $461,926 $— 
公司使用行业标准模型估算所有衍生工具的公允价值，这些模型考虑了各种假设，包括标的工具的当前市场和合同价格、隐含波动率、时间价值、不良风险以及其他相关的经济指标。基本上，所有这些输入在仪器的整个使用期内都可以在市场上观察，并且可以得到可观测数据的支持。
26
目录
该公司的SCOOP水利基础设施出售于2020年第一季度结束，其中包括一项或有对价安排。截至2023年9月30日，或有对价的公允价值为美元3.1百万，其中 $0.2百万美元包含在预付费用和其他资产中，美元2.9百万美元包含在随附的合并资产负债表中的其他资产中。或有对价安排的公允价值是使用贴现现金流技术计算的，并基于对公司未来发展计划和水产量水平的内部估计。鉴于投入的不可观察性，或有对价安排的公允价值计量被视为使用三级输入。公司已为该或有对价安排选择了公允价值期权，因此记录了收益公允价值的变化。该公司做到了 不确认截至2023年9月30日的三个月的收益或亏损，并确认亏损美元1.2截至2023年9月30日的九个月中，该或有对价安排为百万美元。公司确认亏损美元0.3百万和美元0.4在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，该或有对价安排分别为百万美元。这些公允价值变动包含在随附的合并运营报表中的其他支出（收入）中。
非金融资产和负债
按公允价值计算的资产报废义务的初始衡量是使用贴现现金流技术计算的，并基于对与石油和天然气财产相关的未来退休成本的内部估计。鉴于投入的不可观察性，包括封堵成本和储备寿命，资产报废义务负债的初始衡量被视为使用三级输入。参见 注意事项 2以进一步讨论公司的资产报废义务。
其他金融工具的公允价值
随附的合并资产负债表上的现金和现金等价物、应收账款以及应付账款和应计负债的账面金额按成本入账，由于其短期性质，其近似于市场价值。与公司信贷额度相关的长期债务按成本记账，根据公司目前可用的条款和期限相似的借款利率，该成本近似于市场价值。
12.与客户签订合同的收入
收入确认
该公司的收入主要来自天然气、石油凝析油和液化天然气的销售。这些销售在履行义务的期限内得到确认。公司通常认为每个单位（mmBtu或Bbl）的交付是可单独识别的，并且代表了在产品控制权移交给客户时履行的明确履行义务。收入是根据与客户签订的合同中规定的对价来衡量的，不包括代表第三方收取的任何款项。这些合约通常包括基于与市场指数和当月交割量相关的定价的可变对价。因此，这种市场定价在合同开始时可能会受到限制（即不可估计），但将根据适用的市场定价得到承认，市场定价将在向客户转让货物时公布。付款日期通常在商品交付的日历月结束后的30天内。
归因于天然气加工的收集、加工和压缩费用，以及为向买方交付产品而产生的任何运输费用，包括公司运输费，在随附的合并运营报表中列报为运输、收集、加工和压缩费用。
分配给剩余履约义务的交易价格
本公司的许多产品销售本质上是短期的，通常是通过合同条款为一年或更短的常青合同进行的。这些合同通常根据相同的条款自动续订。对于这些合同，公司利用了收入会计准则中允许的实际权宜之计，如果履约义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分，则公司无需披露分配给剩余履约义务的交易价格。
27
目录
对于合同期超过一年的产品销售，公司采用了实际的权宜之计，如果可变对价完全分配给完全未履行的履约义务，则公司无需披露分配给剩余履约义务的交易价格。根据这些销售合同，每个产品单位通常代表一项单独的履约义务；因此，未来的交易量完全未得到满足，也不需要披露分配给剩余履约义务的交易价格。目前，公司合同期超过一年的产品销售没有长期固定对价。
合约余额
当对价权变为无条件时，通常是在产品控制权移交给客户时，与客户签订的合同产生的应收账款即被记录在案。与客户签订的合同应收账款为美元106.7百万和美元278.4截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元，并在随附的合并资产负债表中列报为应收账款——石油和天然气销售以及液化天然气销售额。公司目前没有与收入合同相关的资产或负债，包括预付款或赤字付款权。
前期履约义务
公司在向购买者交付产品的当月记录收入。 但是，某些销售的结算报表可能会在产品交付之日后的30至90天内收到，因此，公司需要估算交付给购买者的产量以及该产品销售将收到的价格。产品销售的估算值和实际金额之间的差额记录在收到购买者付款的当月中。在列报的每个期间，报告期内确认的与前一报告期履行的履约义务相关的收入并不重要。
13.租赁
租赁的性质
该公司对某些设备有运营租约，剩余租赁期限超过一年。公司在资产负债表上确认所有租赁期超过一年的租赁的使用权资产和租赁负债。初始期限为一年或更短的短期租赁不计入资本。
公司已经签订了合同 适用于与第三方签订不同条款的钻机，以确保运营连续性、成本控制和钻机运营可用性。The Company 已经得出结论钻机合同属于运营租赁，因为资产是可识别的，公司有权控制已确定的资产。截至2023年9月30日，该公司有 一有效的长期钻机合同。
该公司向第三方租用其公司总部、外地办公场所和某些其他设备的办公空间，这些办公空间将在2026年之前的不同日期到期。这些协议的结构通常是不可取消的 一年到 五年。公司已确定这些协议代表经营租赁，其租赁期限等于主要不可取消的合同期限。在确定租赁条款时，公司已纳入了其确定可以合理行使的任何续订期权。
折扣率
由于公司的大多数租约都不提供隐性利率，因此公司根据开业之日可用的信息使用其增量借款利率来确定租赁付款的现值。该公司的增量借款利率反映了该公司在类似期限内以抵押方式借款所支付的估计利率，该金额等于类似经济环境下的租赁付款。
28
目录
截至2023年9月30日，经营租赁负债下的未来到期金额如下（以千计）：
剩余 2023$3,423 
202413,439 
2025836 
2026561 
202710 
租赁付款总额$18,269 
减去：估算利息(804)
总计$17,465 
下表汇总了所列期间的租赁成本（以千计）：
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
运营租赁成本$3,443 $187 
短期租赁成本5,112 8,035 
总租赁成本(1)
$8,555 $8,222 

截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
运营租赁成本$10,329 $287 
短期租赁成本22,410 26,817 
总租赁成本(1)
$32,739 $27,104 
_____________________
(1) 公司总租赁成本的大部分资本化为全部成本池，其余部分包含在随附的合并运营报表中的租赁运营费用或一般和管理费用中。
与租赁相关的补充现金流信息如下（以千计）：
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
为计量租赁负债所含金额支付的现金
来自经营租赁的运营现金流$5,313 $354 
截至2023年9月30日，加权平均剩余租期为 1.45年份。截至2023年9月30日，用于确定经营租赁负债的加权平均折扣率为 6.71%.
14.所得税
公司根据预计适用于其运营所在不同司法管辖区的持续经营的年度有效税率的估计，记录其季度税收准备金。某些项目的税收影响，例如税率变化、重大不寻常或不经常发生的项目，以及递延税可实现性评估的某些变化，在其发生期间被视为离散项目，不包括在估计的年度有效税率中。
在截至2023年9月30日的九个月中，公司在该期间的有效税率为（83)%，这与法定税率不同 21％主要是由于部分发放了公司递延所得税资产的估值补贴。
29
目录
在每个报告期内，公司都会权衡所有可用的正面和负面证据，以确定其递延所得税资产是否更有可能变现。当递延所得税资产的部分或全部收益很可能无法实现时，即确认递延所得税资产的估值补贴，包括净营业亏损。为了评估这种可能性，公司使用对未来应纳税所得额的估计和判断，并考虑产生此类应纳税所得额的司法管辖区的税法，以确定是否需要估值补贴。此类证据可能包括当前的财务状况、实际和预测的经营业绩、递延所得税负债的逆转和税收筹划策略以及石油和天然气行业当前和预测的商业经济学。根据公司的分析，该公司目前认为，公司联邦和州递延所得税资产的一部分被利用的可能性很大。该公司估计为 $701.5百万和美元17.4全年将分别确认与其联邦和州递延所得税资产相关的估值补贴减少的100万英镑。
公司将继续每季度评估正面和负面证据，以确定是否需要为递延资产提供估值补贴。正面和负面证据的变化，包括估计结果和实际结果之间的差异，可能会导致递延所得税资产估值的变化，这可能会对合并财务报表产生重大影响。随着时间的推移，现行税法的变化还可能影响实际税收业绩和递延所得税资产的变现。
15.关联方交易
股票回购计划
在完成本次发行交易的同时 注意事项 5，该公司购买了 215,060Silver Point Capital, L.P. 的普通股价格约为美元20.4百万。此次回购是公司回购计划的一部分。2023年6月26日交易完成后，回购的普通股被取消。
16.后续事件
信贷额度重新确定
2023年10月27日，公司完成了半年度借款基础的重新确定，在此期间，借款基础被重申为美元1.1十亿美元，民选承诺仍为美元900百万。
天然气、石油和液化天然气衍生工具
2023年9月30日之后，截至2023年10月26日，公司签订了以下衍生合约：
时期衍生工具的类型索引
每日交易量
加权
平均价格
天然气(mmbtu/D)($/mmbTU)
2024
无成本项圈
纽约商品交易所 Henry Hub
45,000 
$3.10 / $3.77
2024
基础互换
TETCO M2
50,000 $(0.99)
2025
互换
纽约商品交易所 Henry Hub
40,000 $4.04
NGL(bbl/d)($/Bbl)
2024
互换
贝尔维尤山 C3
500 $30.03
2025
互换
贝尔维尤山 C3
1,000 $30.03
30
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
导言
管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（MD&A）旨在从管理层的角度为财务报表的读者提供有关财务状况、经营业绩、流动性以及可能影响公司经营业绩的某些其他因素的叙述。MD&A应与本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的财务报表和相关附注一起阅读。
以下信息更新了格尔夫波特截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表格”）中对格尔夫波特财务状况的讨论，并分析了2023年7月1日至2023年9月30日、2023年1月1日至2023年9月30日、2022年7月1日至2022年9月30日以及2022年1月1日至2022年9月30日期间的经营业绩变化。有关本10-Q表季度报告中常用天然气和石油术语的定义，请参阅本报告中提供的 “定义”。
概述
格尔夫波特是一家独立的天然气加权勘探和生产公司，其资产主要位于阿巴拉契亚和阿纳达科盆地。我们的主要地产位于俄亥俄州东部，目标是尤蒂卡和马塞勒斯，位于俄克拉荷马州中部，目标是SCOOP Woodford和Springer地层。我们的战略是以安全、对环境负责的方式发展资产，同时创造可持续的现金流，提高利润率和运营效率，并将资本返还给股东。为了实现这些目标，我们向我们认为回报率最高的项目分配资金，并在开发工作中采用领先的钻探和完井技术和技术。
最近的事态发展
领导层变动
2023年1月，我们的首席执行官蒂姆·卡特辞去了首席执行官的职务。自 2021 年起担任首席执行官兼董事长的卡特先生保留了董事会主席的职位。卡特辞职后，格尔夫波特任命约翰·莱因哈特为首席执行官兼董事，自2023年1月24日起生效。此外，马修·鲁克加入格尔夫波特的领导团队，担任运营高级副总裁。
2023 年 4 月，格尔夫波特任命迈克尔·霍奇斯为执行副总裁兼首席财务官。威廉·布斯于2023年4月1日辞去了公司执行副总裁兼首席财务官的职务。Buese先生一直担任公司顾问，直到2023年5月3日被解雇。
自 2023 年 8 月 2 日起，马修·威拉斯被提升为副总裁兼首席会计官。晋升之前，Willrath先生曾担任我们的副总裁兼财务总监，自2020年2月起在格尔夫波特能源公司工作。
信贷额度
2023年5月1日，公司签订了某些合并协议、增加承诺和借款基础重新确定协议，以及修订公司现有信贷额度（经修订的 “信贷额度”）的信贷协议第三修正案（“第三修正案”）。第三修正案除其他外，（a）将信贷额度下的民选承诺总额从7亿美元提高到9亿美元；（b）将信贷额度下的借款基础从10亿美元增加到11亿美元；（c）将信贷额度下的超额现金门槛从4,500万美元提高到7,500万美元；（d）将信贷额度的到期日从2025年10月14日延长至（i）5月（较早者）1、2027 和 (ii) 2026 年优先票据或任何其他允许的优先票据到期日前的第 91 天票据或信贷额度下任何允许的未偿还本金总额等于或超过1亿美元的再融资债务；前提是此类票据在第91天或之前未得到全额再融资、赎回或偿还。
2023年10月27日，格尔夫波特完成了半年度借款基础的重新确定，在此期间，借款基础被重申为11亿美元，民选承诺仍为9亿美元。
31
目录
普通股发行
2023年6月26日，格尔夫波特完成了某些股东承销的150万股普通股的公开发行，向公众公开募股的价格为每股95美元。作为本次发行的一部分，格尔夫波特没有出售任何普通股，也没有从出售股东出售的股票中获得任何收益。
在发行结束的同时，格尔夫波特以每股95.00美元的价格购买了263,158股普通股。此次回购是公司现有回购计划的一部分，如下所述。
股票回购计划
2023年9月20日，公司董事会批准将授权普通股回购计划从4亿美元增加到6.5亿美元，将回购计划延长至2024年12月31日。在截至2023年9月30日的三个月中，公司以870万美元的价格回购了76,170股股票，加权平均价格为每股113.97美元。自回购计划启动以来，截至2023年9月30日，公司以3.337亿美元的价格回购了390万股股票，加权平均价格为每股86.07美元。
通货膨胀、利率上升和大宗商品价格的变化
与历史平均水平相比，美国的年通货膨胀率继续上升。美联储通过批准一系列提高联邦基金利率来收紧货币政策。此外，美联储主席表示，美联储将继续采取必要行动，降低通货膨胀率并确保价格稳定。通货膨胀环境影响了2022年和2023年的信贷额度借款利率。我们的信贷额度借款利率已从截至2022年9月30日的三个月和九个月的加权平均值分别为5.41％和4.42％，分别提高到截至2023年9月30日的三个月和九个月的8.28％和8.05％。进一步提高利率可能会对公司继续执行其业务战略的能力产生负面影响。
我们的收入、资产价值以及我们以有吸引力的条件获得银行贷款或额外资本的能力已经并将继续受到天然气、石油和液化天然气价格变化以及储量生产成本的影响。天然气、石油和液化天然气价格会受到巨大波动的影响，这些波动超出了我们的控制或预测能力。我们的某些资本支出和支出受到总体通货膨胀的影响，我们预计2023年的成本将继续取决于供求关系；但是，由于2022年做出的承诺，我们预计通货膨胀不会对2023年的现金流产生重大影响。
乌克兰战争和以色列-哈马斯战争的影响
俄罗斯入侵乌克兰以及为应对危机而实施的制裁加剧了全球金融市场的波动，预计将对全球经济造成进一步的后果，包括全球能源市场的混乱以及通货膨胀和供应链限制的加剧。其他武装冲突，包括持续的以色列-哈马斯战争，可能导致全球经济环境的进一步混乱。乌克兰战争和以色列-哈马斯战争的最终影响将取决于未来的事态发展以及恢复正常经济和运营条件的时间和程度。
2023 年运营和财务亮点
在2023年第三季度，我们取得了以下显著成就：
•报告的总净产量为每天1,056.9百万立方英尺。
•在俄亥俄州贝尔蒙特县钻探并完工 Marcellus 两井垫。
•总运营的油井销售额为5个（净值4.87个）。
•创造了1.563亿美元的运营现金流。
•将回购计划的授权从4亿美元扩大到6.5亿美元。
•以870万美元的价格回购了76,170股股票，加权平均价格为每股113.97美元。
•重申了我们的信贷额度下的11亿美元借款基础和9亿美元的自选承诺。
32
目录
2023 年生产和钻探活动
产量
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
天然气（立方英尺/天）
尤蒂卡795,191 597,027 
抢先报道176,161 218,633 
总计971,352 815,660 
石油和冷凝水（桶/天）
尤蒂卡528 646 
抢先报道2,667 3,721 
总计3,195 4,366 
NGL（英磅/天）
尤蒂卡2,271 2,458 
抢先报道8,790 9,714 
总计11,061 12,172 
合计（MCFE/天）
尤蒂卡811,985 615,649 
抢先报道244,902 299,239 
总计1,056,887 914,888 
由于四舍五入，总数可能无法相加或重新计算。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们的总净产量平均约为每天1,056.9百万立方英尺，而在截至2022年9月30日的三个月中，我们的总净产量为每天914.9百万立方英尺。每天产量增长16％，这在很大程度上是我们2022年和2023年开发计划的结果。

33
目录
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
天然气（立方英尺/天）
尤蒂卡755,372 664,967 
抢先报道198,616 200,847 
总计953,989 865,814 
石油和冷凝水（桶/天）
尤蒂卡558 689 
抢先报道3,256 3,539 
总计3,813 4,228 
NGL（英磅/天）
尤蒂卡2,466 2,252 
抢先报道9,921 9,275 
总计12,387 11,526 
合计（MCFE/天）
尤蒂卡773,512 682,611 
抢先报道277,676 277,730 
总计1,051,188 960,341 
由于四舍五入，总数可能无法相加或重新计算。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的总净产量平均约为每天1,051.2百万立方英尺，而在截至2022年9月30日的九个月中，我们的总净产量为每天960.3百万立方英尺。每天产量增长9％主要是我们2022年和2023年开发计划的结果。
尤蒂卡。在截至2023年9月30日的三个月中，我们在尤蒂卡开采了五口总重（净值4.99口）的油井。此外，我们开始销售五口总开采量（净值4.87）的油井。
截至2023年10月26日，我们在俄亥俄州有两台运行的钻机正在钻探尤蒂卡地层。
抢先报道。在截至2023年9月30日的三个月中，我们没有在SCOOP中开采或开始销售任何已运营的油井。
截至 2023 年 10 月 26 日，我们还没有一台正在运行的钻机在 SCOOP 中运行。
34
目录
操作结果
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间的比较
天然气、石油和凝析油以及液化天然气的生产和定价（销售总额以千计）
下表汇总了截至2023年9月30日的三个月，与截至2022年9月30日的三个月相比，我们的天然气、石油和凝析油以及液化天然气产量和相关价格。由于四舍五入，以下一些总数可能无法相加或重新计算。
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
天然气销售
天然气产量 (mmcF)89,364 75,041 
每天的天然气产量 (mmcF)971 816 
总销售额$177,401 $585,596 
不受衍生品影响的平均价格（美元/立方英尺）$1.99 $7.80 
已结算衍生品的影响（美元/立方英镑）$0.54 $(4.72)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/立方英镑）$2.53 $3.08 
石油和冷凝水销售
石油和冷凝水产量 (mbbL)294 402 
石油和冷凝水日产量 (mbl)3 4 
总销售额$22,896 $36,050 
不受衍生品影响的平均价格（美元/桶）$77.90 $89.75 
已结算衍生品的影响（美元/桶）$(7.25)$(22.49)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/桶）$70.65 $67.26 
液化天然气销售额
液化天然气产量 (mbl)1,018 1,120 
液化天然气日产量 (mbl)11 12 
总销售额$26,953 $44,351 
不受衍生品影响的平均价格（美元/桶）$26.49 $39.61 
已结算衍生品的影响（美元/桶）$2.62 $(2.53)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/桶）$29.11 $37.08 
天然气、石油和凝析油以及液化天然气的销售
天然气当量 (mmcFE)97,234 84,170 
每天的天然气当量 (mmcFE)1,057 915 
总销售额$227,250 $665,997 
不受衍生品影响的平均价格（美元/Mcfe）$2.34 $7.91 
已结算衍生品的影响（美元/Mcfe）$0.50 $(4.35)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/Mcfe）$2.84 $3.56 
生产成本：
平均租赁运营费用（美元/Mcfe）$0.16 $0.18 
收入以外的平均税收（美元/Mcfe）$0.07 $0.20 
运输、收集、处理和压缩的平均值 ($/Mcfe)$0.89 $1.06 
LOE 总额、收入和中游成本以外的税款（美元/Mcfe）$1.12 $1.44 
35
目录
天然气、石油和凝析油以及液化天然气销售额（以千计）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月% 变化
天然气$177,401 $585,596 (70)%
石油和冷凝水22,896 36,050 (36)%
NGL26,953 44,351 (39)%
天然气、石油和凝析油以及液化天然气的销售$227,250 $665,997 (66)%
与截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比，在没有衍生品影响的情况下，天然气销售的下降是由于已实现价格下降了75％，但销量增长了19％，部分抵消了这一下降。已实现的价格变动主要是由亨利枢纽天然气平均指数从截至2022年9月30日的三个月的每立方英尺8.20美元下降到截至2023年9月30日的三个月中的每立方英尺2.55美元下降到每立方英尺2.55美元。
与截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比，在没有衍生品影响的情况下，石油和凝析油销售的下降是由于已实现价格下降了13％，销售量下降了27％。已实现的价格变动主要是由西德克萨斯中质原油平均指数从截至2022年9月30日的三个月的每桶91.55美元跌至截至2023年9月30日的三个月中的每桶82.26美元推动的。
与截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比，在没有衍生品影响的情况下，液化天然气销售额的下降是由于已实现价格下降了33％，销售量下降了9％。已实现的价格变动主要是由蒙特贝尔维尤液化天然气平均指数从截至2022年9月30日的三个月的每桶42.10美元跌至截至2023年9月30日的三个月中的每桶28.27美元所推动的。
天然气、石油和液化天然气衍生物（以千计）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
天然气衍生品——公允价值收益（亏损）$4,534 $(161,532)
天然气衍生品-结算收益（亏损）48,522 (354,084)
天然气衍生品的总收益（亏损）53,056 (515,616)
石油衍生品——公允价值（亏损）收益(8,414)33,545 
石油衍生品——结算亏损(2,130)(9,035)
石油和凝析油衍生物的总（亏损）收益(10,544)24,510 
NGL 衍生品-公允价值（亏损）收益(5,763)19,043 
液化天然气衍生品-结算收益（亏损）2,668 (2,832)
液化天然气衍生品的总收益（亏损）(3,095)16,211 
天然气、石油和液化天然气衍生物的总收益（亏损）$39,417 $(474,895)
我们确认每个报告期内天然气、石油和液化天然气衍生工具的公允价值变化。公允价值的变化源于每个时期发生的新头寸和结算，以及合约价格与相关的远期曲线之间的关系。与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月的总收益（亏损）的变化主要是石油、天然气和液化天然气的期货定价下降所致。参见 注意事项 10我们的对冲交易量和定价的合并财务报表。
36
目录
租赁运营费用（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月% 变化
租赁运营费用
尤蒂卡$10,343 $9,977 4 %
抢先报道5,284 5,386 (2)%
租赁运营费用总额$15,627 $15,363 2 %
每立方英尺的租赁运营费用
尤蒂卡$0.14 $0.18 (22)%
抢先报道0.23 0.20 15 %
每 Mcfe 的租赁运营费用总额$0.16 $0.18 (12)%
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月中，我们的总LOE有所增加，这主要是由于产量增长了16％，但被成本削减所抵消。每单位 LOE 的降低主要是产量增加和成本降低的结果。
收入以外的税款（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月% 变化
生产税$5,897 $13,622 (57)%
财产税1,163 1,526 (24)%
其他156 1,381 (89)%
收入以外的税收总额$7,216 $16,529 (56)%
除每Mcfe收入以外的税收总额$0.07 $0.20 (62)%
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月中，除收入以外的总税和单位税有所减少，这主要与生产税减少有关，这是由于我们的天然气、石油和液化天然气收入减少所致，不包括上述套期保值的影响。
运输、收集、加工和压缩（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月% 变化
运输、收集、加工和压缩$86,602 $89,234 (3)%
每立方英尺的运输、收集、加工和压缩$0.89 $1.06 (16)%
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月的运输、收集、加工和压缩按单位计算有所下降，这主要是由于我们的产量增长了16％，导致最低产量承诺降低。
37
目录
折旧、损耗和摊销（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月% 变化
石油和天然气财产的折旧、耗尽和摊销$79,166 $64,099 24 %
其他财产和设备的折旧、损耗和摊销339 320 6 %
折旧、损耗和摊销总额$79,505 $64,419 23 %
每立方英尺的折旧、损耗和摊销$0.82 $0.77 7 %
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月，我们的石油和天然气物业的总折旧、单位折旧、耗尽和摊销有所增加，这主要是我们在2022年第三季度之后的钻探和开发活动的结果。
一般和管理费用（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月% 变化
一般和管理费用，毛额$18,983 $17,015 12 %
由第三方补偿(3,431)(3,339)3 %
资本化的一般和管理费用(5,658)(4,924)15 %
一般和管理费用，净额$9,894 $8,752 13 %
一般和管理费用，每立方英尺净额$0.10 $0.10 (2)%
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月的一般和管理费用增加，主要是由员工人数和薪酬的增加所推动的。
利息支出（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月% 变化
2026年优先票据的利息$11,000 $11,053 — %
信贷额度的利息支出4,088 3,712 10 %
贷款成本摊销927 676 37 %
资本化利息(1,115)— 100 %
其他19 20 (5)%
利息支出总额$14,919 $15,461 (4)%
每立方英尺的利息支出$0.15 $0.18 (16)%
由于当前通货膨胀环境导致利率上升，截至2023年9月30日的三个月中，我们的信贷额度的利息支出与截至2022年9月30日的三个月相比增加了10％。与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月中，贷款成本的摊销增加了37％，这是由于信贷额度第三修正案增加了选定承诺和借款基础。参见 注意事项 3有关我们信贷额度的更多详情，请查看我们的合并财务报表。该公司还将截至2023年9月30日的三个月的利息支出资本化为110万美元，并且没有将截至2022年9月30日的三个月的利息支出资本化。
所得税
在截至2023年9月30日的三个月中，我们录得了5.547亿美元的所得税优惠。所得税优惠与部分发放根据我们的递延所得税净资产状况维持的估值补贴有关。由于我们的递延所得税净资产保持了全额估值补贴，截至2022年9月30日的三个月中，我们没有记录任何所得税支出。参见 注意 14我们的合并财务报表，用于进一步讨论我们的所得税优惠。
38
目录
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间的比较
天然气、石油和凝析油以及液化天然气的生产和定价（销售总额以千计）
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比，我们的天然气、石油和凝析油以及液化天然气产量和相关价格。由于四舍五入，以下一些总数可能无法相加或重新计算。
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
天然气销售
天然气产量 (mmcF)260,439 236,367 
每天的天然气产量 (mmcF)954 866 
总销售额$619,181 $1,529,898 
不受衍生品影响的平均价格（美元/立方英尺）$2.38 $6.47 
已结算衍生品的影响（美元/立方英镑）$0.37 $(3.19)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/立方英镑）$2.75 $3.28 
石油和冷凝水销售
石油和冷凝水产量 (mbbL)1,041 1,154 
石油和冷凝水日产量 (mbl)4 4 
总销售额$76,212 $111,298 
不受衍生品影响的平均价格（美元/桶）$73.21 $96.42 
已结算衍生品的影响（美元/桶）$(2.29)$(27.26)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/桶）$70.92 $69.16 
液化天然气销售额
液化天然气产量 (mbl)3,382 3,147 
液化天然气日产量 (mbl)12 12 
总销售额$92,935 $143,741 
不受衍生品影响的平均价格（美元/桶）$27.48 $45.68 
已结算衍生品的影响（美元/桶）$1.88 $(4.38)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/桶）$29.36 $41.30 
天然气、石油和凝析油以及液化天然气的销售
天然气当量 (mmcFE)286,974 262,173 
每天的天然气当量 (mmcFE)1,051 960 
总销售额$788,328 $1,784,937 
不受衍生品影响的平均价格（美元/Mcfe）$2.75 $6.81 
已结算衍生品的影响（美元/Mcfe）$0.35 $(3.05)
平均价格，包括已结算的衍生品（美元/Mcfe）$3.10 $3.76 
生产成本：
平均租赁运营费用（美元/Mcfe）$0.18 $0.18 
收入以外的平均税收（美元/Mcfe）$0.09 $0.17 
运输、收集、处理和压缩的平均值 ($/Mcfe)$0.91 $1.00 
LOE 总额、收入和中游成本以外的税款（美元/Mcfe）$1.18 $1.35 
39
目录
天然气、石油和凝析油以及液化天然气销售额（以千计）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
天然气$619,181 $1,529,898 (60)%
石油和冷凝水76,212 111,298 (32)%
NGL92,935 143,741 (35)%
天然气、石油和凝析油以及液化天然气的销售$788,328 $1,784,937 (56)%
与截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比，在没有衍生品影响的情况下，天然气销售的下降是由于已实现价格下降了63％，但被10％的销售量增长部分抵消。已实现的价格变动主要是由亨利枢纽天然气平均指数从截至2022年9月30日的九个月的每立方英尺6.77美元下降到截至2023年9月30日的九个月的每立方英尺2.69美元所推动的。
与截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比，在没有衍生品影响的情况下，石油和凝析油销售的下降是由于已实现价格下降了24％，销售量下降了10％。已实现的价格变动是由西德克萨斯中质原油平均指数从截至2022年9月30日的九个月的每桶98.09美元下降到截至2023年9月30日的九个月的每桶77.39美元所推动的。
与截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比，在没有衍生品影响的情况下，液化天然气销售额的下降是由于已实现价格下降了40％，但部分被液化天然气销售量的7％增长所抵消。已实现的价格变动是由蒙特贝尔维尤液化天然气平均指数从截至2022年9月30日的九个月的每桶49.27美元跌至截至2023年9月30日的九个月中的每桶29.83美元推动的。
天然气、石油和液化天然气衍生物（以千计）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
天然气衍生品——公允价值收益（亏损）$416,473 $(659,193)
天然气衍生品-结算收益（亏损）97,794 (754,177)
天然气衍生品的总收益（亏损）514,267 (1,413,370)
石油衍生品——公允价值（亏损）收益(1,424)8,076 
石油衍生品——结算亏损(2,204)(31,460)
石油和凝析油衍生物的总损失(3,628)(23,384)
NGL 衍生品-公允价值（亏损）收益(2,730)14,216 
液化天然气衍生品-结算收益（亏损）6,357 (13,779)
液化天然气衍生品的总收益3,627 437 
天然气、石油和液化天然气衍生物的总收益（亏损）$514,266 $(1,436,317)
我们确认每个报告期内天然气、石油和液化天然气衍生工具的公允价值变化。公允价值的变化源于每个时期发生的新头寸和结算，以及合约价格与相关的远期曲线之间的关系。与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月的总收益（亏损）发生了重大变化，这主要是石油、天然气和液化天然气期货定价大幅下跌的结果。参见 注意事项 10我们的对冲交易量和定价的合并财务报表。
40
目录
租赁运营费用（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
租赁运营费用
尤蒂卡$33,354 $32,794 2 %
抢先报道18,290 14,452 27 %
租赁运营费用总额$51,644 $47,246 9 %
每立方英尺的租赁运营费用
尤蒂卡$0.16 $0.18 (11)%
抢先报道0.24 0.19 26 %
每 Mcfe 的租赁运营费用总额$0.18 $0.18 — %
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，总LOE的增加主要是结果 of a 9%产量增加。截至2023年9月30日的九个月中，每单位LOE与截至2022年9月30日的九个月相同。
收入以外的税款（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
生产税$19,616 $36,714 (47)%
财产税4,802 5,311 (10)%
其他1,431 3,654 (61)%
收入以外的税收总额$25,849 $45,679 (43)%
除每Mcfe收入以外的税收总额$0.09 $0.17 (48)%
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，除收入以外的总税和单位税有所减少，这主要与生产税减少有关，这是由于我们的天然气、石油和液化天然气收入减少所致，不包括上述套期保值的影响。
运输、收集、加工和压缩（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
运输、收集、加工和压缩$259,883 $261,778 (1)%
每立方英尺的运输、收集、加工和压缩$0.91 $1.00 (9)%
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月的运输、收集、加工和压缩按单位计算有所下降，这主要是由于我们的产量增长了9％，导致最低产量承诺降低。
41
目录
折旧、损耗和摊销（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
石油和天然气财产的折旧、耗尽和摊销$237,874 $188,324 26 %
其他财产和设备的折旧、损耗和摊销873 981 (11)%
折旧、损耗和摊销总额$238,747 $189,305 26 %
每立方英尺的折旧、损耗和摊销$0.83 $0.72 15 %
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，我们的石油和天然气物业的总折旧、单位折旧、耗尽和摊销有所增加，这主要是我们在2022年第三季度之后的钻探和开发活动的结果。
一般和管理费用（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
一般和管理费用，毛额$53,814 $48,630 11 %
由第三方补偿(10,390)(9,874)5 %
资本化的一般和管理费用(16,186)(14,628)11 %
一般和管理费用，净额$27,238 $24,128 13 %
一般和管理费用，每立方英尺净额$0.09 $0.09 3 %
与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，一般和管理费用总额的增加主要是由员工人数和薪酬的增加以及与继续管理公司运输协议的第11章申报和结算相关的法律费用所致，如上所述 注意事项 9我们的合并财务报表。
重组成本
在2023年第一和第二季度，格尔夫波特确认了480万美元的人事相关重组费用，这些费用与2023年1月格尔夫波特新任首席执行官的任命导致的组织结构和领导团队变动有关。在这些支出中，130万美元来自股票补助金的加速归属，即非现金支出。受影响员工没有剩余的员工解雇负债。
利息支出（以千计，每单位除外）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
2026年优先票据的利息$33,000 $33,155 — %
信贷额度的利息支出9,921 8,476 17 %
贷款成本摊销2,323 2,009 16 %
资本化利息(2,954)— 100 %
其他112 39 187 %
利息支出总额$42,402 $43,679 (3)%
每立方英尺的利息支出$0.15 $0.17 (11)%
由于当前通货膨胀环境导致利率上升，截至2023年9月30日的九个月中，我们的信贷额度的利息支出与截至2022年9月30日的九个月相比增长了17％。该公司还将截至2023年9月30日的九个月的利息支出资本化为300万美元，并且没有将截至2022年9月30日的九个月的利息支出资本化。
42
目录
其他，净额（以千计）
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月% 变化
其他，净额$(20,492)$(11,385)80 %
在公司截至2023年9月30日的九个月合并运营报表中，其他净额包括与临时TC索赔分配相关的1780万美元以及作为已执行和解协议的一部分向Rover支付的100万美元管理费。有关分配和结算的详细描述请参见 注意事项 9我们的合并财务报表。未来向格尔夫波特进行任何分配的时间和金额尚不确定，总金额将受到清算信托的分配和其他剩余破产索赔的解决的影响。此外，其他，净额还包括我们在第11章申报期间收回的先前为某些公司运输承诺提供的500万美元抵押品。
在公司截至2022年9月30日的九个月的合并运营报表中，其他净额包括与初始TC索赔分配相关的1150万美元，如中所述 注意事项 9我们的合并财务报表。此外，其他，净额包括为解决某些天然气失衡状况而支付的510万美元款项以及从诉讼和解中收到的520万美元资金。
所得税
在截至2023年9月30日的九个月中，我们录得了5.547亿美元的所得税优惠。所得税优惠与部分发放根据我们的递延所得税净资产状况维持的估值补贴有关。由于我们的递延所得税净资产保持了全额估值补贴，截至2022年9月30日的九个月中，我们没有记录任何所得税支出。参见 注意 14我们的合并财务报表，用于进一步讨论我们的所得税优惠。
43
目录
流动性和资本资源
概述。我们努力保持足够的流动性，以确保财务灵活性，抵御大宗商品价格的波动，为我们的开发项目、运营和资本支出提供资金，并向股东返还资本。我们利用衍生品合约来减少大宗商品价格波动的财务影响，并为公司的现金流提供一定程度的确定性。我们通常使用运营活动产生的现金流、手头现金和信贷额度下的借款为运营、计划资本支出和任何股票回购提供资金。此外，我们可能会进入债务和股票市场并出售房产以增强我们的流动性。我们无法保证债务或股权资本市场将以可接受的条件或根本无法保证。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的资本资源和流动性主要来源是内部产生的运营现金流，现金的主要用途是开发石油和天然气物业和股票回购。
我们相信，我们每年的自由现金流产生、信贷额度下的借贷能力和手头现金将提供足够的流动性，为我们在未来12个月和可预见的将来的运营、资本支出、利息支出和股票回购提供资金。
如果实际经营业绩、已实现大宗商品价格或现金用途与我们的假设不同，我们的流动性可能会受到不利影响。参见 注意事项 3我们的合并财务报表，用于进一步讨论我们的债务义务，包括优先票据的本金和账面金额。
截至2023年9月30日，我们有830万澳元的现金及现金等价物，信贷额度下的9,500万美元借款，6,690万美元的未偿信用证和5.5亿美元的2026年未偿优先票据。截至2023年9月30日，我们的融资债务本金总额为6.45亿美元。
截至2023年10月26日，我们的信贷额度下有880万澳元的现金及现金等价物，5,900万美元的借款，6,090万美元的未偿信用证以及5.5亿美元的2026年未偿优先票据。
债务。 2022年5月2日，公司完成了半年度借款基础的重新确定，并签署了《借款基础重新确定协议修正案》和《信贷协议第一修正案》，该修正案修订了现有信贷额度。该修正案除其他外，（a）将信贷额度下的借款基础从8.5亿美元增加到10亿美元，选择性承诺保持在7亿美元；（b）修订了与套期保值有关的某些契约以放宽某些要求和限制；（c）修订了有关限制性付款的契约，以（i）将允许无限限制性付款的净杠杆比率从1.00提高到1.25至1.00，以及（ii）允许额外的限制性付款在2022年12月31日之前赎回优先股的款项提供了一定的杠杆作用，没有违约事件或借款基础不足和可用性测试得到满足，并且（d）规定从伦敦银行同业拆借利率向SOFR基准的过渡，所有期限的信用利差调整为10个基点。
2022年10月31日，公司完成了半年度借款基础的重新确定，并签订了《借款基础重申协议》和《信贷协议第二修正案》，该修正案对现有信贷额度进行了修订。除其他外，该修正案重申信贷额度下的借款基础为10亿美元，选定的承诺为7亿美元。
2023年5月1日，公司签订了某些合并协议、增加承诺和借款基础重新确定协议，以及修订公司现有信贷额度（经修订的 “信贷额度”）的信贷协议第三修正案（“第三修正案”）。第三修正案除其他外，（a）将信贷额度下的民选承诺总额从7亿美元提高到9亿美元；（b）将信贷额度下的借款基础从10亿美元增加到11亿美元；（c）将信贷额度下的超额现金门槛从4,500万美元提高到7,500万美元；（d）将信贷额度的到期日从2025年10月14日延长至（i）5月（较早者）1、2027 和 (ii) 2026 年优先票据或任何其他允许的优先票据到期日前的第 91 天票据或信贷额度下任何允许的未偿还本金总额等于或超过1亿美元的再融资债务；前提是此类票据在第91天或之前未得到全额再融资、赎回或偿还。
2023年10月27日，格尔夫波特完成了其信贷额度下半年借款基础的重新确定，在此期间，借款基础被重申为11亿美元，民选承诺保持在9亿美元。
44
目录
此外，在出现之日，根据该计划的条款，我们发行了2026年优先票据。2026年的优先票据由公司为信贷额度提供担保的每家子公司在优先无抵押的基础上进行担保。
参见 注意事项 3我们的合并财务报表，用于进一步讨论我们的未偿债务。
优先股息。如中所述 注意事项 4在我们的合并财务报表中，优先股持有人有权按现金分红清算优先权的年利率获得10％的累计季度股息，以及作为额外优先股实物支付的股息（“PIK股息”）的年度清算优先权的15％。目前，我们可以选择按季度支付现金分红或PIK股息。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司分别向优先股持有人支付了110万美元和370万澳元的现金分红，而截至2022年9月30日的三个月和九个月中分别为130万美元和410万美元。
担保人补充财务信息。2026年的优先票据由所有为我们的信贷额度或某些其他债务提供担保的现有合并子公司（“担保人”）在优先无抵押的基础上提供担保。2026年优先票据不受Grizzly Holdings或Mule Sky, LLC（“非担保人”）的担保。担保人由母公司100％拥有，担保是全额的、无条件的、连带的、连带的。对母公司或担保人以股息或贷款的形式相互获取资金的能力没有重大限制。这些担保在支付权中与附属担保人的所有优先债务相同，在偿付权中与附属担保人未来任何次级债务的优先权相同。 在担保此类债务的抵押品价值的范围内，2026年的优先票据和担保实际上从属于我们和子公司担保人的所有有担保债务（包括我们修订和重述的信贷协议下的所有借款和其他债务），在结构上从属于我们不为2026年优先票据提供担保的任何子公司的所有负债和其他负债。
美国证券交易委员会第S-X条例第13-01条要求提供 “汇总财务信息”，以取代规则3-10要求的 “简明合并财务信息”。如果担保人的资产、负债和经营业绩与合并财务报表中列报的相应金额没有重大差异，则第13-01条允许省略汇总财务信息。母公司和担保人子公司构成了我们的物质业务。因此，我们得出结论，不需要列报汇总财务信息，因为我们的担保人财务信息汇总与合并财务报表没有重大区别。
衍生品和套期保值活动。我们的经营业绩和现金流受到天然气、石油和液化天然气市场价格变动的影响。为了减轻市场不利变化的部分风险，我们订立了各种衍生工具。我们的天然气、石油和液化天然气衍生品活动，加上我们对天然气、石油和液化天然气的销售，使我们能够更确定地预测将获得的总收入。参见 第 3 项关于市场风险的定量和定性披露，用于进一步讨论大宗商品价格风险对我们财务状况的影响。此外，请参阅注意事项 10我们的合并财务报表，用于进一步讨论衍生品和套期保值活动。
资本支出。除某些租赁收购活动外，我们的资本支出历来与钻探和完井活动的执行有关。考虑到当前和预测的大宗商品价格，我们的资本投资策略侧重于审慎开发现有房产，以产生可持续的现金流。在截至2023年9月30日的九个月中，公司的资本支出总额为3.855亿美元，其中3.192亿美元与钻探和完井活动有关，4,140万美元与维护租赁和土地投资有关，2490万美元与全权土地收购有关。
目前，我们2023年的钻探和完井资本支出估计在3.85亿美元至3.95亿美元之间。此外，我们目前预计到2023年将花费约5000万至6000万美元用于维护租赁和土地投资，重点是短期钻探计划，促进我们计划在2023年和2024年钻探的单位的工作利益和横向空间的增加。我们预计，该资本计划将在2023年实现每天约1,045至1,055万立方英尺的产量。
此外，我们正在寻求增加土地的机会，以扩大我们的资源深度，为我们的短期发展计划提供可选性，并打算拨款约4000万美元用于全权土地收购。
45
目录
现金的来源和用途
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中现金及现金等价物的主要变化（以千计）：
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
经营活动提供的净现金$567,680 $551,082 
增加石油和天然气特性(421,132)(331,994)
债务活动，净额(50,000)15,000 
回购普通股(82,757)(225,791)
优先股分红(3,718)(4,136)
其他(9,007)866 
现金和现金等价物的净变化$1,066 $5,027 
期末的现金和现金等价物$8,325 $8,287 
经营活动提供的净现金。 截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金流为5.677亿美元，而截至2022年9月30日的九个月为5.511亿美元。增长的主要原因是已实现大宗商品定价下降导致已结算衍生工具的现金支付减少。
增加石油和天然气特性。 在截至2023年9月30日的九个月中，我们开采了13口总运营油井（净值12.0口），并开始销售尤蒂卡16口总运营油井（净运营量为15.0口），总支出成本约为2.820亿美元。在截至2023年9月30日的九个月中，我们挖掘并开始销售SCOOP中两口总运营量（净运营量为1.7口）的油井，总支出成本约为3,200万美元。
上面讨论的钻探和完井成本反映了发生的成本，而下表中列出的钻探和完井成本则反映了钻探和完井的现金支付。由于现金支付周期，产生的资本支出和现金资本支出可能因时期而异。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金资本支出如下（以千计）：
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
石油和天然气财产现金支出：
钻探和完井成本$339,170 $291,926 
租赁权收购65,845 27,086 
其他16,117 12,982 
石油和天然气财产支出总额$421,132 $331,994 
债务活动，净额。 在截至2023年9月30日的九个月中，该公司的信贷额度分别有6.98亿美元和7.48亿美元的借款和还款额。截至2023年10月26日，该公司的信贷额度有5,900万美元的未偿借款。
回购普通股。 在截至2023年9月30日的九个月中，公司根据回购计划以约8,290万美元的价格回购了976,769股股票，加权平均价格为每股84.88美元。2022年同期，公司以2.276亿美元的价格回购了2,607,059股股票，加权平均价格为每股87.29美元。截至2023年10月26日，我们根据回购计划以约3.346亿美元的价格回购了390万股股票，加权平均价格为每股86.14美元。
优先股股息。 在截至2023年9月30日的九个月中，公司向优先股持有人支付了370万澳元的现金分红，而截至2022年9月30日的九个月中为410万美元。
46
目录
其他。在截至2023年9月30日的九个月中，公司支付了900万美元的其他费用，而在截至2022年9月30日的九个月中，其他费用为90万美元。这一增长主要与债券发行成本增加680万美元有关，这是信贷额度第三修正案增加的承诺并重新确定了借贷基础，如中所述 注意事项 3我们的合并财务报表。
合同和商业义务
如上所述，我们在正常的运营和融资活动中负有各种合同义务 注意事项 9我们的合并财务报表。与我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的合同义务相比，我们的合同义务没有其他重大变化。
资产负债表外的安排
我们可能会订立资产负债表外安排和交易，从而产生重大的资产负债表外债务。截至2023年9月30日，我们的重大资产负债表外安排和交易包括6,690万美元的信贷额度未偿信用证和发行的3,750万美元担保债券。信用证和担保债券都被用作财务担保，主要用于某些公司的运输协议。此外，公司签订了各种合同承诺，购买库存和其他材料以用于未来活动。该公司购买这些材料的承诺跨越2023年和2024年，2023年剩余约1,980万美元，2024年剩余2350万美元。与未合并的实体或其他个人之间没有任何其他可能对我们的流动性或资本资源可用性产生重大影响的交易、安排或其他关系。参见 注意事项 9我们的合并财务报表，用于进一步讨论我们发行的各种财务担保。
关键会计政策与估计
截至2023年9月30日，我们的关键会计政策与我们在2022年10-K表年度报告中披露的政策相比没有重大变化。
47
目录
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
天然气、石油和液化天然气衍生工具。 我们的经营业绩和现金流受到天然气、石油和液化天然气市场价格变动的影响。为了减轻我们对不利价格变动的部分风险，我们订立了各种衍生工具。我们的天然气、石油和液化天然气衍生品活动，加上我们对天然气、石油和液化天然气的销售，使我们能够更确定地预测将获得的收入。我们相信，我们的衍生工具在实现风险管理目标方面仍然非常有效。
我们保护短期现金流并努力减少天然气、石油和液化天然气价格不利变动风险的总体策略是，当价格达到管理层认为可以为我们的投资资本提供合理回报率的水平时，对冲天然气、石油和液化天然气期货市场的走强。我们在形成对未来价格的看法时考虑的信息包括总体经济状况、工业产出水平和预期、生产商盈亏平衡成本结构、液化天然气趋势、石油和天然气储存库存水平、基础产量的行业下降率和天气趋势。执行管理层参与所有风险管理活动，董事会在季度董事会会议上审查我们的衍生品计划。
我们使用衍生工具来实现我们的风险管理目标，包括掉期、期权和无成本美元。下文将对所有这些进行更详细的描述。我们通常使用掉期来抵消我们对冲的石油和天然气价格风险的很大一部分。过去，我们还出售看涨期权，以利用与市场价格波动相关的溢价。
我们通过审查我们对现有产量储量估计值和新钻探估计产量的广泛研究得出的未来总体产量来确定可能受衍生合约影响的名义产量。产量预测至少每月更新一次，必要时根据实际结果和活动水平进行调整。我们不会签订交易量超过预测产量份额的衍生品合约，如果降低了未来时期的产量预期，并且衍生工具的执行量已经超过了新的产量预期，则情况通常会发生逆转。我们的衍生工具的实际固定价格来自第三方指数（例如纽约商品交易所）的参考价格。我们所有的商品衍生工具均根据合同中规定的固定价格与浮动价格之间的差额进行净结算，从而得出应付或来自交易对手的净金额。
我们会持续审查我们的衍生品头寸，如果未来市场状况发生变化，价格处于我们认为可能危及头寸有效性的水平，我们将通过与交易对手谈判现金结算、重组头寸或进行有效扭转当前状况的新交易来降低这种风险。我们在结算日之前平仓或重组头寸时考虑的因素与我们在决定进入原始衍生头寸时所考虑的因素相同。
我们已经利用既定的指数价格、波动率曲线、折扣系数和期权定价模型确定了衍生工具的公允价值。为了合理起见，将这些估计值与交易对手估值进行比较。衍生品交易还面临交易对手无法履行其义务的风险。在估值我们的衍生工具时考虑了这种不良风险，但迄今为止，尚未对我们的衍生工具的价值产生重大影响。我们在财务报表中报告的价值是截至某个时间点的数值，随后随着这些估计值的修订以反映实际业绩、市场状况的变化和其他因素而发生变化。参见注意事项 11我们的合并财务报表，用于进一步讨论与我们的衍生品相关的公允价值衡量标准。
截至2023年9月30日，我们的天然气、石油和液化天然气衍生工具由以下类型的工具组成：
•互换: 我们获得固定价格，并向对手支付对冲大宗商品的浮动市场价格。为了换取某些掉期交易的更高固定价格，我们可能会出售看涨期权。
•基础互换：这些工具是保证在指定交货点与纽约商品交易所存在固定价格差异的安排。我们获得固定价格差额，并向对冲商品的交易对手支付浮动市场差价。
•无成本项圈：每个双向价格项圈都有套期保值产品的固定下限和上限价格。如果适用的月度价格指数超出不同美元的最低价格和上限价格设定的区间，则公司将以现金结算与交易对手的差额。
48
目录
•看涨期权: 我们卖出，偶尔买入看涨期权，以换取溢价。在结算时，如果市场价格超过看涨期权的固定价格，我们将向交易对手支付已售看涨期权的超额部分，我们将获得买入看涨期权的超额部分。如果市场价格低于看涨期权的固定价格，则任何一方均无需付款。
在某些情况下，包括产量低于预期或大宗商品价格上涨的情况，我们的对冲安排可能会使我们面临财务损失的风险。截至2023年9月30日，我们的净资产衍生品头寸为6,440万美元，而截至2022年12月31日，净负债衍生品头寸为3.479亿美元。利用实际衍生品合约交易量，基础大宗商品价格上涨10％将使我们的负债增加约1.128亿美元，而基础大宗商品价格下降10％将使我们的负债减少约1.095亿美元。但是，任何已实现的衍生品收益或亏损将分别被衍生工具所涵盖产品的实际销售价值的减少或增加所抵消。
利率风险。 我们的信贷额度按浮动利率条款构建，因为这些融资机制下的预付款可以采用基准利率贷款或定期基准贷款的形式。因此，我们的利息支出对美国最优惠利率的波动很敏感，如果选择了定期基准利率，则会受到定期基准利率的波动的影响。截至2023年9月30日，我们的信贷额度下有9,500万美元的未偿借款，在截至2023年9月30日的九个月中，加权平均利率为8.05％。截至2023年9月30日，我们没有任何利率互换来对冲利率风险。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序。在我们的首席执行官和首席财务官的监督下，在管理层的参与下，我们建立了披露控制和程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序还旨在确保收集此类信息并酌情传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
截至2023年9月30日，根据《交易法》第13a-15（b）条，在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据我们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
在设计和评估公司的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么周密，都只能为控制系统的目标的实现提供合理而非绝对的保证。此外，任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设以及在评估可能的控制和程序的成本效益关系时运用判断力。由于控制系统的这些和其他固有局限性，只能合理地保证公司的控制措施在所有潜在的未来条件下都能成功实现其目标。
财务报告内部控制的变化。在上一财季中，我们的财务报告内部控制没有发生任何对财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

49
目录
第二部分
第 1 项。法律诉讼
与本项目有关的信息 1.法律诉讼载于 注意事项 9我们的合并财务报表。
第 1A 项。风险因素
我们的业务有很多风险。可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或流动性以及普通股或优先票据的交易价格产生重大不利影响的因素在下文以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第1A项的 “风险因素” 下进行了描述。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股权证券的未注册销售
没有。
发行人回购股票证券
截至2023年9月30日的三个月，我们的普通股回购活动如下：
时期
购买的股票总数(1)
每股支付的平均价格
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2)
根据计划或计划可能购买的股票的大致最大美元价值(2)
7 月 1 日至 7 月 31 日8,709 $106.40 — $75,000,000 
8 月 1 日至 8 月 31 日44,323 $111.94 40,605 $70,463,000 
9 月 1 日至 9 月 30 日36,078 $116.53 35,565 $316,319,000 
总计89,110 $113.26 76,170 
_____________________
(1) 我们分别以106.40美元、113.99美元和118.39美元的加权平均价格回购和取消了8,709、3,718和513股普通股，以满足2023年7月、8月和9月限制性股票单位奖励归属时产生的预扣税要求。
(2) 2023年9月，我们的董事会批准将授权股票回购计划从4亿美元增加到6.5亿美元。股票回购计划将延长至2024年12月31日。截至2023年9月30日，在6.5亿美元的批准金额下，约有3.163亿美元可能尚未回购。
第 3 项。
优先证券违约
没有。
第 4 项。
矿山安全披露
不适用。
第 5 项。
其他信息
交易安排
在截至2023年9月30日的三个月中， 无我们的高级管理人员或董事采用或终止了任何旨在满足第10b5-1（c）条或任何 “非规则10b5-1交易安排” 的肯定抗辩条件的购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划。
50
目录
第 6 项。展品
展品索引
以引用方式纳入
展品编号描述表单美国证券交易委员会文件号展览申报日期随函提交或提供
2.1
经修订的格尔夫波特能源公司及其债务人子公司第11章联合重组计划，日期为2021年4月14日。
8-K001-195142.24/29/2021
3.1
经修订和重述的格尔夫波特能源公司注册证书。
8-K000-195143.15/17/2021
3.2
修订和重述了格尔夫波特能源公司章程。
8-K000-195143.25/17/2021
31.1
根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14 (a) 条对注册人首席执行官进行认证。
X
31.2
根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14 (a) 条对注册人的首席财务官进行认证。
X
32.1
根据经修订的 1934 年《证券交易法》和《美国证券交易法》第 18 编第 63 章第 1350 条颁布的第 13a-14 (b) 条对注册人首席执行官进行认证。
X
32.2
根据经修订的 1934 年《证券交易法》和《美国证券交易法》第 18 编第 63 章第 1350 条颁布的第 13a-14 (b) 条对注册人的首席财务官进行认证。
X
101.INSXBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。X
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档。X
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档。X
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库文档。X
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。X
101.PREXBRL 分类扩展演示链接库文档。X
104封面交互式数据文件-封面交互式数据文件未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。X
51
目录
签名
根据《交易法》第13条或第15（d）条，注册人要求下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
日期：2023 年 11 月 1 日
 
格尔夫波特能源公司
来自：/s/ 迈克尔·霍奇斯
迈克尔·霍奇斯
首席财务官

52