心脏测试实验室有限公司D/B/A 心脏科学

资产负债表

未经审计

Pro Forma

注意

调整后

10月31日，

调整

参考

10月31日，

2023

2023

资产

流动资产：

现金和现金等价物

$

100,144

$

9,340,209

(1)

$

9,440,353

应收账款

3,900

—

3,900

库存，净额

674,839

—

674,839

预付费用

368,803

—

368,803

其他流动资产

40,374

—

40,374

延期发行成本

624,171

(131,684

)

(1)

492,487

流动资产总额

1,812,231

9,208,525

11,020,756

财产和设备，净额

53,316

—

53,316

收购的无形资产，净额

—

1,528,430

(3)

1,528,430

使用权资产，净额

502,831

—

502,831

总资产

$

2,368,378

$

10,736,955

$

13,105,333

负债和股东权益（赤字）

流动负债

应付账款

$

1,088,297

$

(102,125

)

(2)

$

986,172

应计费用

772,670

(85,000

)

(4)

687,670

经营租赁负债

94,463

—

94,463

扣除摊销后的应付票据的当期部分

1,417,125

(917,125

)

(4) (5)

500,000

其他流动负债

158,620

—

158,620

流动负债总额

3,531,175

(1,104,250

)

2,426,925

长期负债

长期经营租赁负债

486,885

—

486,885

长期负债总额

486,885

—

486,885

负债总额

4,018,060

(1,104,250

)

2,913,810

承付款和意外开支（附注2、4-6和8）

股东（赤字）权益

A、B和C系列可转换优先股，面值0.001美元，授权2,000万股，指定62万股；截至2023年10月31日已发行和流通的380,440股股票，截至2023年4月30日已发行和流通的380,871股。

380

—

380

普通股，面值0.001美元，授权5亿股；截至2023年10月31日已发行和流通的11,213,438股股票以及截至2023年4月30日已发行和流通的10,118,440股。

11,213

52,398

(1) (3) (4) (5)

63,611

额外的实收资本

62,211,156

11,714,803

(1) (2) (3) (4) (5)

73,925,959

累计赤字

(63,872,431

)

74,004

(2)

(63,798,427

)

股东（赤字）权益总额

(1,649,682

)

11,841,205

10,191,523

负债总额和股东（赤字）权益

$

2,368,378

$

10,736,955

$

13,105,333

ProForma 资产负债表附注：

本预计资产负债表反映了Heart Test Laboratories, Inc（HSCS）于2023年12月14日向美国证券交易委员会提交的截至2023年10月31日的季度10季度资产负债表，经调整后反映了自2023年10月31日资产负债表之日起至申报之日的后续事件，如10季度附注9所述：

(1) 出售股票额度下的586,833股普通股和根据自动柜员机融资机制出售40,175,218股普通股，总收益为980万美元，扣除佣金和延期发行成本后的净收益约为920万美元。

(2) 向公司顾问发行认股权证，以每股0.17美元的行使价购买最多24万股普通股，作为所提供服务的对价。

(3) 向西奈山发行4,854,853股普通股，710,605份行使价为0.00001美元的普通股的预先筹资认股权证，以及914,148份行使价为0.5060美元的普通股购买权证，作为某些许可协议收购权的对价。

(4) 向约翰·亚当斯先生发行3,656,288股普通股，作为转换JQA票据下到期金额为585,006美元的本金和利息的对价。

(5) 向马修斯控股西南公司发行3,125,000股普通股，作为转换城市固废票据下到期金额为50万美元的本金的对价。