附录 99.1

加州银行 在完成与 PacWest Bancorp 的转型合并后公布了 2023 年第四季度财务业绩

公司新闻稿——2024 年 1 月 25 日

加利福尼亚州洛杉矶--（美国商业资讯）--全资子公司加利福尼亚银行（“银行”）的母公司加利福尼亚银行 （纽约证券交易所代码：BANC）（“加利福尼亚银行”）今天 公布了截至2023年12月31日的第四季度和年度的财务业绩。2023 年 11 月 30 日，加利福尼亚银行 和 PacWest Bancorp 完成了转型合并，创建了加州首屈一指的商业银行。截至2023年12月31日， ，加利福尼亚银行的总资产为385亿美元。

第四季度的亮点包括：

● 受合并和资产负债表重新定位的影响，385亿美元的总资产 增加了17亿美元，贷款总额比上一季度增加了36亿美元，增长了16％，使年终贷款存款比率达到84％。

● 存款总额为304亿美元，增加了38亿美元，比上一季度增长了14％， 和78亿美元的无息存款增加了22亿美元，比上一季度增长了39％。借款比上一季度减少了34亿美元，下降了54％。

“在与PacWest合并后，我们 创建了加州首屈一指的以关系为重点的商业银行。”

— Jared Wolff 总裁兼首席执行官

●完成了61亿美元的 资产销售并完成了与资产负债表重新定位有关的 86亿美元高成本资金的支付，这改善了盈利资产的组合，减少了 较高成本的融资。批发资金占总资产的百分比下降至17％，而上一季度的 为28％。

● 整体存款组合有所改善，期末无息存款百分比从上一季度末占存款总额的21％增加到年底的26％，经纪定期 存款占存款总额的15％下降到年底的12％。

●由于证券销售和第四季度市场远期利率 的下降， 的证券未实现亏损显著减少，年底累计其他 综合收益（“AOCI”）的未实现亏损为4.34亿美元，而上一季度末为8.79亿美元 。

● 流动性水平高，资产负债表上即时可用的流动性和未使用的借款 容量为172亿美元，是未投保和无抵押存款的2.5倍。现金占总资产的百分比为14％，低于上一季度的17％。

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●强劲的 资本比率远高于 “资本充足” 银行的监管门槛，包括估计为 16.40% 的 基于风险的总资本比率、12.42% 的 1 级资本比率、10.12% 的 CET1 资本比率和 9.00% 的 一级杠杆比率。

●信贷损失准备金 为1.22％，高于上一季度末的1.15％，此前为4,700万美元的信贷损失准备金 ，其中包括与未购买信贷恶化（“非PCD”）贷款余额相关的2,220万美元初始准备金。

● 强劲的信贷质量，年终不良贷款占贷款总额的0.29％，低于上一季度末的 0.57％。

●合并导致股东权益增加，第四季度股东权益总额增加了10亿美元，使每股账面价值 达到17.12美元 和每股有形账面价值(1)的 14.96 美元。

(1)非 GAAP 衡量标准；请参阅 “非公认会计准则指标” 部分

加利福尼亚银行总裁兼首席执行官贾里德·沃尔夫评论说：“自2023年11月30日完成与PacWest Bancorp的转型合并以来，我们在宣布合并时指出的整合和资产负债表重新定位行动方面取得了长足的进展。因此， 我们创建了我们所设想的资本充足、流动性高的金融机构，该机构具有巨大的盈利潜力，并且在加利福尼亚的主要市场占有强劲的 地位。”

沃尔夫继续说：“随着我们迈进 2024 年，我们将实现资产负债表重新定位带来的更多好处，这将对我们的净利率产生积极影响， 并随着我们在2024年第二季度完成系统转换并整合 一些彼此非常接近的分支机构而稳步减少我们的非利息支出。尽管在经济 状况改善之前，我们将对新的贷款产量保持保守，但我们已经看到了成为一个更大、更强大的金融机构对我们的业务发展 工作带来的积极好处。鉴于我们的特许经营实力以及我们可以提供的卓越服务、解决方案和专业知识，我们相信 我们有很好的机会不断增加提供运营存款账户和高 质量贷款的有吸引力的客户关系，特别是考虑到我们在过去两年中看到加利福尼亚银行业格局发生了重大变化， 许多竞争对手退出或大幅退出市场。我们相信，我们完全有能力在2024年为股东提供强劲的财务 业绩，并利用我们在加利福尼亚创造的强大市场地位，在未来几年内极大地提高我们的特许经营权的价值。”

业绩介绍 — PacWest Bancorp 合并

2023年11月30日，PacWest Bancorp将 与加利福尼亚银行合并（“合并”），加利福尼亚银行继续作为幸存的合法公司， 加利福尼亚银行同时完成了4亿美元的股权融资。使用 的收购会计方法，本次合并被视为反向合并，因此，尽管加州银行 是合法收购方，但出于财务报告的目的，PacWest Bancorp仍被视为收购方。此次合并是一项全股交易，已算作业务合并。加利福尼亚银行 截至2023年11月30日之前的所有期间的财务业绩仅独立反映了PacWest Bancorp的业绩。此外，加利福尼亚银行公布的截至2023年12月31日的三个月和年度的财务业绩 仅反映了PacWest Bancorp在2023年11月30日合并结束之前的独立财务业绩， 以及合并后的公司2023年12月的业绩。回顾性地重报了已发行和流通的股票数量、每股收益、 以及所有提及加利福尼亚银行股票数量或指标的内容，以反映合并中被视为反向合并时在合并中发行的等量 股数。根据反向合并会计方法， 截至2023年11月30日的传统加利福尼亚银行的资产和负债按其各自的估计公允价值入账。

该公司在2023年第四季度的净亏损为4.929亿美元，摊薄后每股普通股亏损4.55美元。相比之下，2023年第三季度的净亏损为3,330万美元，摊薄后每股普通股亏损0.42美元。 2023年第四季度包括与我们先前宣布的资产负债表重新定位战略有关的 证券销售的税前亏损4.424亿美元、1.118亿美元的合并成本、3,270万美元的联邦存款保险公司特别 评估以及2,220万美元的收购贷款的初始信贷准备金，每笔贷款都与PacWest Bancorp的合并有关。第四季度还包括1,950万美元的借贷额度和终止费，与HOA业务相关的1,680万美元的额外费用 以及约870万美元的各种非经常性支出。

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损益表要点

三个 个月已结束 年终了
十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
损益表摘要 2023 2023 2022 2023 2022
（以千计）
利息收入总额 $467,240 $446,084 $473,023 $1,971,000 $1,556,489
利息支出总额 316,189 315,355 150,084 1,223,872 265,727
净利息收入 151,051 130,729 322,939 747,128 1,290,762
信贷损失准备金 47,000 - 10,000 52,000 24,500
出售贷款的（亏损）收益 (3,526) (1,901) 388 (161,346) 518
出售证券的损失 (442,413) - (49,302) (442,413) (50,321)
其他非利息收入 45,537 45,709 29,958 155,474 124,630
非利息（亏损）收入总额 (400,402) 43,808 (18,956) (448,285) 74,827
总收入 (249,351) 174,537 303,983 298,843 1,365,589
商誉减值 - - 29,000 1,376,736 29,000
收购、 整合和重组成本 111,800 9,925 5,703 142,633 5,703
其他非利息支出 251,838 191,178 192,129 938,812 738,818
非利息支出总额 363,638 201,103 226,832 2,458,181 773,521
所得税前（亏损）收益 (659,989) (26,566) 67,151 (2,211,338) 567,568
所得税（福利）支出 (177,034) (3,222) 17,642 (312,201) 143,955
净（亏损）收益 (482,955) (23,344) 49,509 (1,899,137) 423,613
优先股分红 9,947 9,947 9,947 39,788 19,339
普通股和同等股东可获得的净（亏损）收益 $(492,902) $(33,291) $39,562 $(1,938,925) $404,274

净利息收入

Q4-2023 对比第三季度-2023

第四季度净利息收入增长了2,030万美元，至1.511亿美元，增长了15.5％，这主要是由于利息收益资产组合的变化以及 净利润率的扩大。

由于出售贷款和证券，354亿美元的平均利息收入资产比上一季度减少了4亿美元，但部分被收购的加州银行的传统利息收入资产所抵消。第四季度的净利息 利润率增加了24个基点至1.69％，原因是平均计息资产的收益率增加了29个基点 点，而平均总资金的成本增加了7个基点。2023年12月的净利率为2.15％，截至2023年12月31日的预计即期净利率为2.75％。

平均利息收入 资产收益率从第三季度的 4.94％增长了29个基点至第四季度的5.23％，这主要是由于平均贷款和租赁余额占平均计息资产的百分比从62％ 增加到67％，平均投资证券余额的百分比下降所致平均利息收入资产从19％到17％不等， 以及金融机构平均存款余额占平均水平的百分比利息收益资产从19％到16％不等。由于折扣增幅收入增加以及贷款销售和 收购贷款和租赁的投资组合发生变化， 第四季度的 平均贷款和租赁收益率增长了28个基点，达到5.82％。

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平均资金总额的成本从第三季度的3.61％ 增加了7个基点，至第四季度的3.68％ ，这主要是由于市场借款利率上升。 第四季度的平均存款总额成本下降了4个基点，至2.94％ ，而第三季度为2.98％。 的平均计息负债成本从第三季度的4.34％增加了17个基点，达到第四季度的4.51％。 与第三季度相比，第四季度平均无息存款增加了5亿美元，平均存款总额增加了6亿美元。

截至2023年12月31日， 2023年12月31日，贷款和租赁的即期利率估计为6.18％，计息资产的即期利率或退出运行利率为5.63％。截至2023年12月31日，存款总额的即期利率为2.69％ ，总资金成本的即期利率为2.99％。

2023 年全年 vs 2022 年全年

截至2023年12月31日的财年，净利息收入 从2022年同期 减少了5.436亿美元，降幅为42.1％，降幅为42.1％，这主要是由于市场利率上升导致的融资成本增加， 资产负债表组合的变化以及2023年上半年由于运营环境而增强的流动性管理策略。

净利率下降了151个基点，至1.98％，原因是平均总资金的成本增加了260个基点 个基点，而平均赚取利息资产的收益率增加了101个基点。

截至2023年12月31日止年度的平均利息收入 资产收益率从2022年同期的4.20％增长了101个基点至5.21％，这主要是由于 更高的市场利率，但平均利息收益资产组合的变化部分抵消了这一点。与截至2022年12月31日的 年度相比，截至2023年12月31日的 年度的 年度的平均收益率增加了85个基点，达到5.92％。同期，平均投资证券 的收益率增加了20个基点至2.56％。截至2023年12月31日止年度 的平均贷款和租赁占平均利息收益资产的67％ ，而截至2022年12月31日止年度的平均利息收益资产为70％。平均贷款和租赁减少了7.141亿美元，主要原因是 年内贷款销售，以增加流动性，为潜在的存款外流提供资金。

平均资金总额的成本从截至2022年12月31日止年度的0.74％增加了260个基点，至截至2023年12月31日的年度的3.34％ ，这主要是由于市场利率上升 和资产负债表结构的变化。与2022年同期相比，截至2023年12月31日的年度的平均存款总额成本增加了202个基点，达到2.61％。截至2023年12月31日的财年， 的平均计息负债成本增加了296个基点至4.14％，而2022年同期为1.18％，这主要是由于 平均计息存款成本从2022年同期的0.97％增加249个基点至3.46％。这些资金 来源成本的增加主要是由于市场利率上升的影响。与2022年同期相比，截至2023年12月31日的年度的平均无息存款减少了65亿美元 ，平均存款总额减少了56亿美元。截至2023年12月31日的财年， 平均无息存款占平均存款总额的25％，而2022年同期 的这一比例为40％。

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信贷损失准备金

Q4-2023 对比第三季度-2023

第四季度的信贷损失准备金为4,700万美元，其中包括收购的加利福尼亚银行非PCD传统贷款的2,220万美元初始准备金。除了这笔初始准备金外， 本季度的支出是由1,320万美元的净扣除额以及通过修改经济预测以反映衰退情景的60％的概率权重以及在高利率环境下更新预期预付款速度而增加量化储备的需求所推动的 。 第三季度没有信贷损失准备金，其中包括800万美元的 准备金，用于弥补与更高质量的办公贷款储备金相关的贷款损失，由与无准备金贷款承诺减少相关的信贷损失准备金的800万美元冲销所抵消。

2023 年全年 vs 2022 年全年

在截至2023年12月31日的年度中，信贷损失准备金为5,200万美元，其中包括 1.135亿美元的贷款损失准备金，由与减少无准备金贷款承诺相关的6,150万美元信贷损失准备金 部分抵消。贷款损失准备金包括收购的加利福尼亚银行非PCD传统贷款的2,220万美元初始准备金 。在截至2022年12月31日的年度中， 的信贷损失准备金为2300万美元，其中包括500万美元 的贷款损失准备金和与更高的无准备金贷款承诺相关的1,800万美元准备金。

非利息收入

Q4-2023 对比第三季度-2023

第四季度非利息收入减少了4.442亿美元，至亏损4.04亿美元， 几乎完全是由于证券销售亏损增加了4.424亿美元。作为资产负债表重新定位战略的一部分， 我们在第四季度出售了27亿美元的传统PacWest可供出售证券，亏损4.424亿美元。此外， 我们在2023年12月出售了8亿美元的加州银行可供出售的传统证券，结果没有收益或亏损，因为 这些证券在合并结束时已计入公允价值。

2023 年全年 vs 2022 年全年

截至2023年12月31日的年度 的非利息收入减少了5.231亿美元，至 ，与2022年同期相比亏损4.483亿美元，这主要是由于证券销售亏损增加了3.921亿美元，出售贷款的亏损增加了1.619亿美元，部分抵消了股息和股权投资、更高的租赁设备收益的增加 收入以及主要来自法律和解的较高其他收入, 总额为2 210万美元.

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非利息支出

Q4-2023 对比第三季度-2023

与第三季度相比，第四季度的非利息支出增加了1.625亿美元，达到3.636亿美元。增长主要是由于我们与PacWest合并相关的收购、整合和重组 成本为1.118亿美元，保险和评估费用增加了2,170万美元，其中 包括联邦存款保险公司特别评估的3,270万美元，与客户相关的费用增加1,890万美元，以及更高的薪酬 支出1770万美元。

2023 年全年 vs 2022 年全年

与2022年同期相比， 截至2023年12月31日的年度的非利息支出增加了17亿美元，达到25亿美元。增加 的主要原因是（i）13亿美元的商誉减值增加，（ii）1.369亿美元的收购、整合 和重组成本增加，（iii）由于联邦存款保险公司的特别评估和普遍适用的联邦存款保险公司在2023年提高了评估率， （iv）与客户相关的支出为6,880万美元，以及（v）其他支出 9,680万美元， 包括1.068亿美元的无准备金承付款公允价值亏损调整，由 减少的7,450万美元薪酬支出部分抵消。

所得税

Q4-2023 对比第三季度-2023

第四季 季度的所得税优惠为1.77亿美元，使有效税率为26.8％，而第三季度的收益为320万美元，有效税 税率为12.1％。

2023 年全年 vs 2022 年全年

截至2023年12月31日止年度的所得税优惠总额为3.122亿美元，有效税率为14.1％，而截至2022年12月31日的 年度的税收支出为1.44亿美元，有效税率为25.4％。2023 年较低的有效税率主要是由于不可扣除的商誉 减值的影响。

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资产负债表亮点

十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 增加 （减少）
精选资产负债表项目 2023 2023 2022 CQ 与 PQ CQ 与 PYQ
（以千计）
现金和现金等价物 $5,377,576 $6,069,667 $2,240,222 $(692,091) $3,137,354
可供出售的证券 2,346,864 4,487,172 4,843,487 (2,140,308) (2,496,623)
持有至到期的证券 2,287,291 2,282,586 2,269,135 4,705 18,156
为 投资而持有的贷款，扣除递延费用 25,489,687 21,920,946 28,609,129 3,568,741 (3,119,442)
总资产 38,534,064 36,877,833 41,228,936 1,656,231 (2,694,872)
无息存款 $7,774,254 $5,579,033 $11,212,357 $2,195,221 $(3,438,103)
存款总额 30,401,769 26,598,681 33,936,334 3,803,088 (3,534,565)
借款 2,911,322 6,294,525 1,764,030 (3,383,203) 1,147,292
负债总额 35,143,299 34,478,556 37,278,405 664,743 (2,135,106)
股东权益总额 3,390,765 2,399,277 3,950,531 991,488 (559,766)

证券

持有至到期的证券余额 （“HTM”）在第四季度保持稳定，截至2023年12月31日，总额为23亿美元。截至2023年12月31日，HTM证券的AOCI未实现税后净亏损总额为1.814亿美元， 2022年6月1日转让时确立的余额中剩余的1.814亿美元。这些HTM未实现的亏损与总体利率的变化有关。

可供出售证券（“AFS”） 在第四季度减少了21亿美元，至2023年12月31日的23亿美元，这主要是由于PacWest传统证券销售额为27亿美元， 未实现的税前净亏损的减少部分抵消了这一点。未实现 净亏损的减少是由于较低的市场利率远期曲线的影响。AFS证券在AOCI中的未实现税后净亏损总额为2.522亿美元。这些AFS未实现的净亏损主要与总体利率和利差的变化以及由此对估值的影响有关。

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贷款

下表按 贷款类别列出了截至所示日期我们的贷款组合的构成：

十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
贷款和租赁的构成 2023 2023 2023 2023 2022
（千美元）
房地产抵押贷款：
商用 $5,026,497 $3,526,308 $3,610,320 $3,808,751 $3,846,831
多家庭 6,025,179 5,279,659 5,304,544 5,523,320 5,607,865
其他住宅 5,060,309 5,228,524 5,373,178 6,075,540 6,275,628
房地产 抵押贷款总额 16,111,985 14,034,491 14,288,042 15,407,611 15,730,324
房地产建筑和土地：
商用 759,585 465,266 415,997 910,327 898,592
住宅 2,399,684 2,272,271 2,049,526 3,698,113 3,253,580
房地产 建筑和土地总额 3,159,269 2,737,537 2,465,523 4,608,440 4,152,172
房地产总额 19,271,254 16,772,028 16,753,565 20,016,051 19,882,496
商业：
基于资产 2,189,085 2,287,893 2,357,098 2,068,327 5,140,209
风险资本 1,446,362 1,464,160 1,723,476 2,058,237 2,033,302
其他广告 2,129,860 1,002,377 1,014,212 1,102,543 1,108,451
商业总额 5,765,307 4,754,430 5,094,786 5,229,107 8,281,962
消费者 453,126 394,488 409,859 427,223 444,671
扣除递延费用的 笔投资贷款和租赁总额 $25,489,687 $21,920,946 $22,258,210 $25,672,381 $28,609,129
无准备金的贷款承诺总额 $5,578,907 $5,289,221 $5,845,375 $9,776,789 $11,110,264

构成占总量 的百分比 十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
贷款和租赁 2023 2023 2023 2023 2022
房地产抵押贷款：
商用 20% 16% 16% 15% 13%
多家庭 23% 24% 24% 21% 20%
其他住宅 20% 24% 24% 24% 22%
房地产 抵押贷款总额 63% 64% 64% 60% 55%
房地产建筑和土地：
商用 3% 2% 2% 4% 3%
住宅 9% 10% 9% 14% 11%
房地产建筑和土地总计 12% 12% 11% 18% 14%
房地产总额 75% 76% 75% 78% 69%
商业：
基于资产 9% 10% 11% 8% 18%
风险资本 6% 7% 8% 8% 7%
其他广告 8% 5% 4% 4% 4%
商业总额 23% 22% 23% 20% 29%
消费者 2% 2% 2% 2% 2%
扣除递延费用的 笔投资贷款和租赁总额 100% 100% 100% 100% 100%

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截至2023年第四季度，贷款和租赁总额为255亿美元， 较2023年9月30日的219亿美元增长了36亿美元，这主要是由于按公允价值增加了61亿美元的加州银行 传统贷款，但作为资产负债表重新定位的一部分，加州银行在12月出售的总额为22亿美元的传统贷款部分抵消。贷款销售包括15亿美元的单户家庭贷款和7亿美元的多户家庭贷款。 第四季度贷款资金为2.122亿美元，加权平均利率为7.37％。

存款和客户投资基金

下表列出了 我们在指定日期的存款构成：

十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
存款构成 2023 2023 2023 2023 2022
（千美元）
无息支票 $7,774,254 $5,579,033 $6,055,358 $7,030,759 $11,212,357
计息：
正在检查 7,808,764 7,038,808 7,112,807 5,360,622 7,938,911
货币市场 6,187,889 5,424,347 5,678,323 8,195,670 9,469,586
储蓄 1,997,989 1,441,700 897,277 671,918 577,637
存款证：
非经纪商 3,139,270 3,038,005 2,725,265 2,502,914 2,434,414
Brokered 3,493,603 4,076,788 5,428,053 4,425,678 2,303,429
存款凭证总数 6,632,873 7,114,793 8,153,318 6,928,592 4,737,843
计息总额 22,627,515 21,019,648 21,841,725 21,156,802 22,723,977
存款总额 $30,401,769 $26,598,681 $27,897,083 $28,187,561 $33,936,334

十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
构成占存款总额的百分比 2023 2023 2023 2023 2022
无息支票 26% 21% 22% 25% 33%
计息：
正在检查 26% 27% 26% 19% 23%
货币市场 20% 20% 20% 29% 28%
储蓄 6% 5% 3% 2% 2%
存款证：
非经纪商 10% 12% 10% 9% 7%
Brokered 12% 15% 19% 16% 7%
存款凭证总数 22% 27% 29% 25% 14%
计息总额 74% 79% 78% 75% 67%
存款总额 100% 100% 100% 100% 100%

2023年第四季度 存款总额增加了38亿美元，至2023年12月31日的304亿美元， 主要是由于合并中获得的余额，但经纪存款的减少部分抵消了这一点。

截至2023年12月31日，非计息支票总额为 77.7亿美元，占存款总额的26％，而截至2023年9月30日，非计息支票总额为55.8亿美元，占存款总额的21％。期末无息存款余额和百分比 在本季度均有所增加，这主要是由于合并中收购的余额。

截至2023年12月31日， 的231亿美元保险存款占存款总额的76％， ，而截至2023年9月30日，保险存款为216亿美元，占总存款的81％。

9

除了存款产品外，我们还为特定客户提供替代性非存款 企业资金解决方案，以投资过剩的流动性。这些替代选择包括由 BofCal 资产管理公司（“BAM”）、我们的注册投资顾问子公司管理的投资以及第三方大盘产品。截至2023年9月30日，表外客户投资资金总额为7亿美元，截至2023年12月31日降至6亿美元， 其中2亿美元由BAM管理。

借款

借款从2023年9月30日的63亿美元 减少到年底的29亿美元，减少了34亿美元，原因是资产出售的收益用于偿还银行定期融资计划 余额23亿美元并偿还了13亿美元的回购协议。我们选择保持更高的资产负债表流动性，同时我们 执行资产负债表重新定位，并有能力自行决定战略性地偿还或还清剩余的26亿美元银行期限 融资计划余额。

公平

在第四季度， 股东权益总额增加了10亿美元，达到34亿美元， 有形普通股(1)截至2023年12月31日 ，增加了6.516亿美元，达到25亿美元。第四季度股东权益总额的增加 是由于加利福尼亚银行发行的股票以换取PacWest Bancorp的股票作为合并对价 以及与4亿美元融资相关的股票以及累计其他综合亏损的减少，第四季度的净亏损以及申报和支付的股息部分抵消了 。

截至2023年12月31日，每股普通股账面价值 降至17.12美元，而2023年9月30日为24.12美元，后者根据反向合并会计方法进行了回顾。每股账面价值的关联季度变化反映了加州银行 作为合并对价发行的股票，以换取PacWest Bancorp的股票，以及与4亿美元资本 融资、第四季度的净亏损和较低的累计其他综合亏损有关。每股普通股的有形账面价值(1) 下跌至14.96美元，而2023年9月30日重报的为2381美元，这主要是由于加利福尼亚银行发行股票以换取 作为合并对价，以及与4亿美元融资相关的发行股票，以及 1.99亿美元的商誉和通过合并增加的1.45亿美元核心存款无形资产。

(1)非 GAAP 指标；请参阅 “非公认会计准则指标” 部分

10

资本和流动性

资本比率仍然强劲，截至2023年12月31日， 基于风险的资本总额为16.40％，一级杠杆率为9.00％。下表列出了截至所示日期 的监管资本比率：

十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
资本比率 2023 (1) 2023 2023 2023 2022
加州银行有限公司
基于风险的总资本 比率 16.40% 17.83% 17.61% 14.21% 13.61%
基于风险的一级资本比率 12.42% 13.84% 13.70% 11.15% 10.61%
普通股一级资本比率 10.12% 11.23% 11.16% 9.21% 8.70%
一级杠杆资本比率 9.00% 8.65% 7.76% 8.33% 8.61%
加州银行
基于风险的总资本比率 15.73% 16.37% 16.07% 12.94% 12.34%
基于风险的一级资本比率 13.24% 13.72% 13.48% 10.89% 10.32%
普通股一级资本比率 13.24% 13.72% 13.48% 10.89% 10.32%
一级杠杆资本比率 9.62% 8.57% 7.62% 8.14% 8.39%

(1) 2023 年 12 月 31 日的资本信息 是初步的。

截至2023年12月31日， 即时可用的现金及现金等价物为52亿美元，较2023年9月30日减少了7亿美元 。加上120亿美元的总可用借款能力 ，流动资产总额和未使用借款能力为172亿美元，是69亿美元的未投保和无抵押存款总额的2.5倍。

11

信贷质量

十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
资产质量信息和比率 2023 2023 2023 2023 2022
（千美元）
为投资而持有的拖欠的 贷款和租约：
拖欠30至89天 $113,307 $49,970 $57,428 $144,431 $105,845
逾期 90 天以上 30,882 77,327 62,322 49,936 70,922
拖欠的 贷款和租赁总额 $144,189 $127,297 $119,750 $194,367 $176,767
拖欠的 贷款和租赁总额与为投资而持有的贷款和租约之比 0.57% 0.58% 0.54% 0.76% 0.62%
不良资产 ，不包括待售贷款：
非应计贷款和租赁 $62,527 $125,396 $104,886 $87,124 $103,778
90 天以上 天未偿还贷款，但仍在累积 11,750 - - - -
不良贷款和租赁（“不良贷款”）总额 74,277 125,396 104,886 87,124 103,778
丧失抵押品赎回权的资产， 净额 7,394 6,829 8,426 2,135 5,022
不良资产（“不良资产”）总额 $81,671 $132,225 $113,312 $89,259 $108,800
贷款和租赁损失备抵金 $281,687 $222,297 $219,234 $210,055 $200,732
不良贷款的 贷款和租赁损失备抵金 379.24% 177.28% 209.02% 241.10% 193.42%
对贷款 和为投资而持有的租赁的不良贷款 0.29% 0.57% 0.47% 0.34% 0.36%
不良贷款占总资产的比例 0.21% 0.36% 0.30% 0.20% 0.26%

截至2023年12月31日， 的拖欠贷款和租赁总额为1.442亿美元，而截至2023年9月30日为1.273亿美元。增长的主要原因是思域拖欠的贷款和从加利福尼亚银行获得的租约。截至2023年12月31日，拖欠贷款 和租赁总额占贷款和租赁总额的百分比下降至0.57％，而2023年9月30日为0.58％。

截至2023年12月31日， 不良贷款为7,430万美元，其中包括3,100万美元的 其他住宅贷款（主要是思域）、2740万美元的CRE贷款、1,400万美元的 商业和工业贷款、100万美元的多户家庭贷款和80万美元的 消费贷款。在第四季度，不良贷款减少了5,110万美元 ，这要归因于向持有待售贷款的4,400万美元转账，2660万美元的回报和还款，790万美元的净扣款 ，以及借款人的流动资金为200万美元， 被2950万美元的增加（包括收购的贷款）部分抵消。截至2023年12月31日，不良贷款和 租赁占贷款和租赁总额的百分比下降至0.29％， 2023年9月30日为0.57％。

截至2023年12月31日， 不良资产包括拥有的740万美元的其他房地产，完全由单户住宅 住宅组成。

12

信贷损失备抵金——贷款

三个 个月已结束 年终了
十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
信贷损失补贴——贷款 2023 2023 2022 2023 2022
（千美元）
贷款和租赁损失备抵金（“ALLL”）：
期初余额 $222,297 $219,234 $189,327 $200,732 $200,564
收购的PCD贷款的初始所有贷款 25,623 - - 25,623 -
扣款 (14,628) (6,695) (3,352) (63,428) (14,037)
回收率 1,395 1,758 757 5,260 9,205
净扣除额 (13,233) (4,937) (2,595) (58,168) (4,832)
贷款损失准备金 47,000(1) 8,000 14,000 113,500 5,000
期末余额 $281,687 $222,297 $200,732 $281,687 $200,732
无准备金贷款承诺储备金（“RUC”）：
期初余额 $29,571 $37,571 $95,071 $91,071 $73,071
（负准备金） 信贷损失准备金 - (8,000) (4,000) (61,500) 18,000
期末余额 $29,571 $29,571 $91,071 $29,571 $91,071
信贷损失备抵金（“ACL”）-贷款：
期初余额 $251,868 $256,805 $284,398 $291,803 $273,635
收购的PCD贷款的初始所有贷款 25,623 - - 25,623 -
扣款 (14,628) (6,695) (3,352) (63,428) (14,037)
回收率 1,395 1,758 757 5,260 9,205
净扣除额 (13,233) (4,937) (2,595) (58,168) (4,832)
信贷损失准备金 47,000(1) - 10,000 52,000 23,000
期末余额 $311,258 $251,868 $291,803 $311,258 $291,803
全部归因于为投资而持有的贷款和租约 1.11% 1.01% 0.70% 1.11% 0.70%
ACL 适用于为投资而持有的贷款和租约 1.22% 1.15% 1.02% 1.22% 1.02%
ACL 到 NPL 419.05% 200.86% 281.18% 419.05% 281.18%
对于 NPA 的 ACL 381.11% 190.48% 268.20% 381.11% 268.20%
平均贷款和租赁的年化净扣除额 0.22% 0.09% 0.04% 0.23% 0.02%

(1) 包括 与该期间获得的非PCD贷款相关的2,220万美元初始准备金。

截至2023年12月31日，信贷损失备抵金（包括无准备金贷款承诺准备金）总额为3.113亿美元，占贷款和租赁总额的1.22％，而截至2023年9月30日，信贷损失准备金为2.519亿美元， 占贷款和租赁总额的1.15％。 增加的5,940万美元补贴包括增加的2560万美元，这些贷款与合并结束时预订的 加利福尼亚银行PCD传统贷款有关，但未影响损益表。第四季 季度的ACL准备金为4,700万美元，其中包括收购的加州银行非PCD传统贷款的2,220万美元初始准备金。除了这笔初始准备金外， 本季度的支出是由1,320万美元的净扣除额以及通过修改经济预测以反映衰退情景的60％的概率权重以及在高利率环境下更新预期预付款速度而增加量化储备的需求所推动的 。 截至2023年12月31日，不良贷款的ACL覆盖率为419％，而截至2023年9月30日， 为201％。

13

2023年第四季度 平均贷款和租赁（按年计算）的净扣除额为0.22％，而2023年第三季度为0.09％。2023年第四季度 净扣除额的增加主要是由于与思域贷款 转为待售贷款相关的530万美元扣款。截至2023年12月31日，不良资产为8,170万美元，占总资产的0.21％，而截至2023年9月30日，不良资产为1.322亿美元， 占总资产的0.36％。

电话会议

该公司将于太平洋时间（太平洋时间）2023年1月25日星期四上午10点举行电话会议，讨论其2023年第四季度 财务业绩。欢迎有兴趣的人士拨打 (888) 317-6003 并参考活动代码 4864870 参加 电话会议。还将提供网络直播， 网络直播链接将在公司的投资者关系网站www.bancofcal.com/investor上发布。电话会议之前， 的幻灯片演示也将在电话会议之前在公司的投资者关系网站上公布。电话会议结束大约一小时后，将在公司的投资者关系网站www.bancofcal.com/investor 上重播 ，或者拨打 (877) 344-7529并参考活动代码7597241。

关于加州银行公司

加利福尼亚银行有限公司（纽约证券交易所代码：BANC）是一家银行控股公司 ，总部位于洛杉矶，拥有一家全资银行子公司——加利福尼亚银行（“银行”）。Banc of California 是美国首屈一指的关系型商业银行之一，专注于为小型、中间市场和风险投资支持的企业提供银行和财资管理服务 。加利福尼亚银行通过遍布加利福尼亚州、科罗拉多州丹佛和北卡罗来纳州达勒姆的90多家提供全方位服务的分支机构提供广泛的贷款和存款产品和服务 ，并通过其子公司Deepstack Technologies提供全栈支付处理解决方案 。加州银行还通过其技术前沿平台SmartStreet为全国社区协会 管理行业提供服务™。该银行通过支持提供金融知识和职业培训、小型企业支持、经济适用住房等的组织，致力于为当地社区 提供支持。如需了解更多信息，请访问我们的 www.bancofcal.com。

前瞻性陈述

本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款所指的前瞻性陈述。诸如 “相信”、“将”、“应该”、“可能产生结果”、“预期”、“将继续”、“预期”、“估计”、“项目”、“计划”、“战略”、 或类似表述等词语或短语旨在识别这些前瞻性陈述。提醒您不要过分依赖任何 前瞻性陈述。这些陈述必然受风险和不确定性的影响，实际结果可能与预期存在重大差异，原因包括加利福尼亚州Banc （“公司”）向美国证券交易委员会（“SEC”）提交或提供的文件中不时列出的内容。除非法律要求，否则公司 没有义务修改或公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订或更新，以反映此类陈述发表之日之后发生的事件或情况 。

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可能导致实际业绩与预期或预测结果存在重大差异 的因素包括但不限于：(i) 全国或市场领域总体经济状况的变化， ，包括供应链中断的影响，以及衰退或经济 衰退的风险；(ii) 利率环境的变化，包括联邦储备银行基准指数的近期和未来可能的增长 利率，这可能会对我们的收入和支出、资产和债务的价值以及可用性产生不利影响以及资本成本 和流动性以及持续通货膨胀的影响；(iii) 贷款活动的信用风险，可能受房地产市场恶化和借款人财务状况的影响，以及贷款活动的运营风险，包括我们的承保做法的有效性和欺诈风险，其中任何一种都可能导致贷款拖欠、损失和不良资产的增加，并可能导致我们的信贷损失备抵不足；（iv）贷款需求的波动，以及我们市场区域商业和住宅房地产价值的波动；（v）我们证券投资组合的质量和构成； （vi）我们发展和维持强大的核心存款基础的能力，包括风险银行客户的能力，或其他为我们的活动提供资金所必需的低成本 资金来源的能力；（vii）快速提取大量活期存款很短的时间；（viii）诉讼的费用和影响；（ix）与 相关的风险公司的收购，包括当前计划和运营中断；难以留住客户和员工 ；与这些交易相关的费用、支出和收费明显高于预期；以及我们 无法实现预期收入、成本节约、协同效应和其他收益；就我们最近收购PacWest Bancorp （“PacWest”）而言，声誉风险、监管风险和公司的潜在不良反应或 PacWest 的客户、 供应商、供应商、员工或其他企业合作伙伴；(x) 监管机构对公司的审查结果，以及 任何此类监管机构可能限制我们的业务活动、限制我们投资 某些资产的能力、不批准或不反对某些资本或其他行动、增加我们的 信用损失备抵额、导致资产价值减记、限制我们或银行子公司支付股息的能力，或处以 罚款、处罚或制裁；(xi) 立法或监管变更对我们的业务产生不利影响，包括税收 法律和政策、会计政策与惯例、隐私法、监管资本或其他规则的变化；(xii) 我们的 企业风险管理框架可能无法有效降低风险和减少潜在损失的风险；(xiii) 对我们某些资产和负债公允价值的估算错误 ，这可能会导致估值发生重大变化；(xiv) 或与网络、应用程序、供应商和计算机系统有关的安全漏洞我们所依赖的，包括网络安全 威胁；(xv) 我们吸引和留住高级管理团队关键成员的能力；(xvi) 气候变化、 恶劣天气事件、自然灾害、流行病、流行病和其他公共卫生危机、战争行为或恐怖主义行为以及其他外部 事件对我们业务的影响；(xvii) 银行倒闭或其他不利发展对其他不利发展的影响银行对一般投资者对银行稳定性和流动性的看法 ；(xviii) 我们记录在案的商誉的可能性减值， 可能会对我们的收益和资本产生不利影响；(xix) 我们现有的债务，加上未来出现的 额外债务，可能会对我们筹集额外资本和履行债务的能力产生不利影响；(xx) 我们在未来资产出售中可能蒙受重大损失的 风险；以及 (xxi) 其他经济、竞争性、政府、监管， } 以及影响我们的运营、定价、产品和服务的技术因素以及本新闻稿中描述的其他风险 及来自不时出现在我们向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的其他文件中。

15

投资者 关系查询：
加利福尼亚银行 有限公司
(855) 361-2262
贾里德 沃尔夫，(310) 424-1230

乔·考德， (310) 844-5224

威廉 布莱克，(919) 597-7466

媒体 联系人：
黛博拉 弗拉纳，加利福尼亚银行
(213) 999-4141
Deb.Vrana@bancofcal.com
资料来源： 加利福尼亚银行有限公司

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加利福尼亚银行 有限公司

合并 财务状况表（未经审计）

十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
2023 2023 2023 2023 2022
（千美元 ）
资产：
来自 银行的现金和应付款 $202,427 $182,261 $208,300 $218,830 $212,273
金融机构的利息 存款 5,175,149 5,887,406 6,489,847 6,461,306 2,027,949
现金及现金等价物总额 5,377,576 6,069,667 6,698,147 6,680,136 2,240,222
可供出售的证券 2,346,864 4,487,172 4,708,519 4,848,607 4,843,487
持有至到期的证券 2,287,291 2,282,586 2,278,202 2,273,650 2,269,135
FRB 和 FHLB 股票 126,346 17,250 17,250 147,150 34,290
总投资 证券 4,760,501 6,787,008 7,003,971 7,269,407 7,146,912
待售贷款 122,757 188,866 478,146 2,796,208 65,076
持有的用于投资的贷款和租赁总额 25,534,730 21,969,789 22,311,292 25,770,912 28,726,016
递延 费用，净额 (45,043) (48,843) (53,082) (98,531) (116,887)
扣除递延费用的 笔投资贷款和租赁总额 25,489,687 21,920,946 22,258,210 25,672,381 28,609,129
贷款和租赁损失备抵金 (281,687) (222,297) (219,234) (210,055) (200,732)
用于投资的 笔贷款和租赁总额，净额 25,208,000 21,698,649 22,038,976 25,462,326 28,408,397
根据 运营租约向他人租赁的设备 344,325 352,330 380,022 399,972 404,245
房舍和设备，净额 146,798 50,236 57,078 60,358 54,315
止赎资产，净额 7,394 6,829 8,426 2,135 5,022
善意 198,627 - - - 1,376,736
核心存款和客户关系 无形资产，净额 165,477 24,192 26,581 28,970 31,381
递延所得税资产，净额 739,111 506,248 426,304 342,557 281,848
其他资产 1,463,498 1,193,808 1,219,599 1,260,912 1,214,782
资产总数 $38,534,064 $36,877,833 $38,337,250 $44,302,981 $41,228,936
负债：
无息存款 $7,774,254 $5,579,033 $6,055,358 $7,030,759 $11,212,357
计息 存款 22,627,515 21,019,648 21,841,725 21,156,802 22,723,977
存款总额 30,401,769 26,598,681 27,897,083 28,187,561 33,936,334
借款 2,911,322 6,294,525 6,357,338 11,881,712 1,764,030
次级债务 936,599 870,896 870,378 868,815 867,087
应计 应付利息和其他负债 893,609 714,454 679,256 593,416 710,954
负债总额 35,143,299 34,478,556 35,804,055 41,531,504 37,278,405
股东权益：
优先股 498,516 498,516 498,516 498,516 498,516
有投票权和无表决权的普通 股票 (1) 1,690 1,231 1,233 1,232 1,230
额外的实收资本 3,840,974 2,798,611 2,799,357 2,792,536 2,821,064
留存收益 (518,301) (25,399) 7,892 215,253 1,420,624
累计 其他综合亏损，净额 (432,114) (873,682) (773,803) (736,060) (790,903)
股东权益总计 3,390,765 2,399,277 2,533,195 2,771,477 3,950,531
负债和股东权益总额 $38,534,064 $36,877,833 $38,337,250 $44,302,981 $41,228,936
已发行普通股 168,951,632 78,806,969 78,939,024 78,988,424 78,973,869

(1) 包括 108 美元的 无表决权普通等价物。

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加利福尼亚银行 有限公司

合并 收益（亏损）表（未经审计）

三个 个月已结束 年终了
十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
2023 2023 2022 2023 2022
（以千计，每股 金额除外）
利息收入：
贷款和租赁 $346,308 $310,392 $404,985 $1,496,357 $1,312,580
投资证券 41,280 45,326 50,292 174,996 209,751
在金融机构的存款 79,652 90,366 17,746 299,647 34,158
利息收入总额 467,240 446,084 473,023 1,971,000 1,556,489
利息支出：
存款 207,760 205,982 117,591 748,423 200,449
借款 92,474 94,234 19,962 416,744 25,645
次级债务 15,955 15,139 12,531 58,705 39,633
利息支出总额 316,189 315,355 150,084 1,223,872 265,727
净利息收入 151,051 130,729 322,939 747,128 1,290,762
信贷损失准备金 47,000 - 10,000 52,000 24,500
扣除信贷损失准备金后的净利息 收入 104,051 130,729 312,939 695,128 1,266,262
非利息收入：
存款账户的服务费 4,562 4,018 3,178 16,468 13,991
其他佣金和费用 8,860 7,641 11,208 38,086 43,635
租赁设备收入 12,369 14,554 12,322 63,167 50,586
出售贷款和租赁的（亏损）收益 (3,526) (1,901) 388 (161,346) 518
出售证券的损失 (442,413) - (49,302) (442,413) (50,321)
股票投资的股息和收益（亏损） 8,138 3,837 661 15,731 (3,389)
认股权证（亏损）收入 (173) (88) (46) (718) 2,490
LOCOM HFS 调整 3,175 307 - (8,461) -
其他收入 8,606 15,440 2,635 31,201 17,317
非利息（亏损）收入总额 (400,402) 43,808 (18,956) (448,285) 74,827
非利息支出：
补偿 89,354 71,642 106,124 332,353 406,839
占用率 15,925 15,293 14,922 61,668 60,964
数据处理 11,247 11,104 9,722 44,252 38,177
其他专业服务 2,980 5,597 6,924 24,623 30,278
保险和评估 60,016 38,298 7,205 135,666 25,486
无形资产摊销 4,230 2,389 2,629 11,419 13,576
租赁设备折旧 7,447 8,333 8,627 34,243 35,658
止赎资产支出（收入），净额 1,764 (609) (108) 1,520 (3,737)
收购、整合和重组 成本 111,800 9,925 5,703 142,633 5,703
与客户相关的费用 45,826 26,971 18,197 124,104 55,273
贷款费用 4,446 4,243 6,150 20,458 24,572
商誉减值 - - 29,000 1,376,736 29,000
其他费用 8,603 7,917 11,737 148,506 51,732
非利息支出总额 363,638 201,103 226,832 2,458,181 773,521
所得税前（亏损）收益 (659,989) (26,566) 67,151 (2,211,338) 567,568
所得税（福利）支出 (177,034) (3,222) 17,642 (312,201) 143,955
净（亏损）收益 (482,955) (23,344) 49,509 (1,899,137) 423,613
优先股分红 9,947 9,947 9,947 39,788 19,339
普通股和同等股东可获得的净（亏损） 收益 $(492,902) $(33,291) $39,562 $(1,938,925) $404,274
普通股每股基本收益和摊薄（亏损）收益 (1) $(4.55) $(0.42) $0.50 $(22.71) $5.14
基本和摊薄后的加权平均值 已发行普通股数量 (1) 108,290 77,881 77,390 85,394 77,271

(1) 普通股包括作为参与证券的无表决权 普通等价物。

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加州银行, INC.

精选财务数据

（未经审计）

三个 个月已结束 年终了
十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
盈利能力 和其他比率 2023 2023 2022 2023 2022
平均资产回报率 (“ROAA”) (1) (5.09)% (0.24)% 0.48% (4.71)% 1.05%
税前、拨备前、 商誉前减值 ROAA (1) (2) (6.46)% (0.28)% 1.02% (1.94)% 1.53%
调整后的税前、 拨备前、商誉减值 ROAA (1) (2) (0.70)% (0.33)% 1.55% 0.14% 1.67%
净资产平均回报率 (1) (68.49)% (3.73)% 5.04% (63.42)% 10.99%
有形普通股平均回报率 (1) (2) (87.95)% (6.33)% 12.71% (30.66)% 20.52%
股息支付率 比率 (3) (2.42)% (2.38)% 50.00% (1.67)% 19.46%
贷款和租赁的平均收益率 (1) 5.82% 5.54% 5.73% 5.92% 5.07%
平均计息 存款的成本 (1) 3.80% 3.78% 2.14% 3.46% 0.97%
平均存款总额的成本 (1) 2.94% 2.98% 1.37% 2.61% 0.59%
净利息 利差 0.72% 0.60% 2.53% 1.07% 3.02%
净利息 利润 (1) 1.69% 1.45% 3.41% 1.98% 3.49%
非利息 收入占总收入 (4) 160.58% 25.10% (6.24)% (150.01)% 5.48%
调整后的非利息 收入占调整后总收入 (2) (4) 18.56% 18.31% 8.59% 16.07% 8.84%
非利息 支出占平均总资产的比例 (1) 3.83% 2.11% 2.19% 6.10% 1.91%
调整后的非利息 支出占平均总资产 (1) (2) 2.65% 2.01% 1.85% 2.06% 1.83%
效率比 (2) (5) 127.34% 108.51% 53.67% 124.91% 51.48%
调整后的效率 比率 (2) (6) 114.89% 118.35% 53.67% 88.34% 51.48%
平均贷款 和平均存款租金 84.34% 81.03% 82.71% 88.32% 76.08%
平均投资 证券占总资产的平均值 16.01% 18.30% 19.01% 16.94% 22.53%
平均股东 权益与平均总资产之比 7.43% 6.56% 9.47% 7.43% 9.52%

(1)按年计算。
(2)非公认会计准则 衡量标准。
(3)比率 的计算方法是将每股普通股申报的股息除以每股普通股的基本收益。
(4) 总收入等于净利息收入和非利息收入的总和。
(5)比率 的计算方法是将非利息支出（减去无形资产摊销、止赎的 资产支出、商誉减值以及收购、整合和重组成本） 除以总收入（减去出售证券的收益）。
(6)比率 的计算方法是将调整后的非利息支出除以调整后的总收入。

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加州银行, INC.

平均余额、平均收益率、 和平均支付成本

（未经审计）

三个 个月已结束
2023 年 12 月 31 日 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
利息 平均值 利息 平均值 利息 平均值
平均值 收入/ 收益率/ 平均值 收入/ 收益率/ 平均值 收入/ 收益率/
平衡 费用 成本 平衡 费用 成本 平衡 费用 成本
（千美元 ）
资产：
贷款 和租赁 (1) (2) (3) $23,608,246 $346,308 5.82% $22,226,390 $310,392 5.54% $28,192,953 $407,135 5.73%
投资 证券 (3) 6,024,737 41,280 2.72% 6,919,948 45,326 2.60% 7,824,915 50,697 2.57%
在金融机构的存款 5,791,739 79,652 5.46% 6,645,335 90,366 5.40% 1,881,950 17,746 3.74%
计息资产总额 (1) 35,424,722 467,240 5.23% 35,791,673 446,084 4.94% 37,899,818 475,578 4.98%
其他 资产 2,215,665 2,016,085 3,252,145
资产总数 $37,640,387 $37,807,758 $41,151,963
负债 和股东权益：
利息 支票 $7,296,234 60,743 3.30% $6,983,013 57,237 3.25% $7,146,333 41,427 2.30%
货币 市场 5,758,074 44,279 3.05% 5,662,980 42,516 2.98% 10,088,641 51,687 2.03%
储蓄 1,696,222 16,446 3.85% 1,163,827 10,255 3.50% 616,298 66 0.04%
时间 6,915,504 86,292 4.95% 7,801,880 95,974 4.88% 3,909,130 24,411 2.48%
计息存款总额 21,666,034 207,760 3.80% 21,611,700 205,982 3.78% 21,760,402 117,591 2.14%
借款 5,229,425 92,474 7.02% 6,325,537 94,234 5.91% 1,675,738 19,962 4.73%
次级债务 894,219 15,955 7.08% 870,968 15,139 6.90% 864,581 12,531 5.75%
计息负债总额 27,789,678 316,189 4.51% 28,808,205 315,355 4.34% 24,300,721 150,084 2.45%
非计息 活期存款 6,326,511 5,817,488 12,325,902
其他 负债 726,414 701,355 626,540
负债总额 34,842,603 35,327,048 37,253,163
股东 权益 2,797,784 2,480,710 3,898,800
负债和股东权益总额 $37,640,387 $37,807,758 $41,151,963
净 利息收入 (1) $151,051 $130,729 $325,494
净利差 (1) 0.72% 0.60% 2.53%
净利率 (1) 1.69% 1.45% 3.41%
存款总额 (4) $27,992,545 $207,760 2.94% $27,429,188 $205,982 2.98% $34,086,304 $117,591 1.37%
资金总额 (5) $34,116,189 $316,189 3.68% $34,625,693 $315,355 3.61% $36,626,623 $150,084 1.63%

(1)等值税 。
(2)包括截至2023年12月31日的三个月 增加的1,570万美元的 净贷款折扣以及截至2023年9月30日和2022年12月31日的三个月 净贷款溢价摊销额为170万美元和250万美元。
(3)包括截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三个 个月中与贷款免税收入相关的50万美元、0万美元和220万美元的 等值税调整。包括截至2023年12月31日、2023年9月30日、 2023年9月30日和2022年12月31日与投资证券免税收入相关的三个月的0万美元、 0万美元和40万美元的等值税调整。使用的 联邦法定税率为21％。
(4) 存款总额是计息存款和非计息活期存款总额的总和。 总存款成本的计算方法是存款总额的年化利息支出 除以平均存款总额。
(5) 资金总额是计息负债总额和非计息活期存款的总和。 总资金成本的计算方法是按年化总利息支出除以平均值 总资金。

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加州银行, INC.

平均余额、平均收益率、 和平均支付成本

（未经审计）

年终了
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
利息 平均值 利息 平均值
平均值 收入/ 收益率/ 平均值 收入/ 收益率/
平衡 费用 成本 平衡 费用 成本
（千美元）
资产：
贷款和租赁 (1) (2) (3) $25,330,351 $1,498,701 5.92% $26,044,463 $1,320,449 5.07%
投资证券 (3) 6,827,059 174,996 2.56% 9,120,717 215,624 2.36%
在金融机构的存款 5,746,858 299,647 5.21% 2,185,585 34,158 1.56%
赚取利息的资产总额 (1) 37,904,268 1,973,344 5.21% 37,350,765 1,570,231 4.20%
其他资产 2,389,112 3,130,816
总资产 $40,293,380 $40,481,581
负债 和股东权益：
利息检查 $6,992,888 220,735 3.16% $6,851,831 66,494 0.97%
货币市场 6,724,296 190,027 2.83% 10,601,028 95,376 0.90%
储蓄 1,051,117 30,978 2.95% 639,720 188 0.03%
时间 6,840,920 306,683 4.48% 2,540,426 38,391 1.51%
计息存款总额 21,609,221 748,423 3.46% 20,633,005 200,449 0.97%
借款 7,068,826 416,744 5.90% 961,601 25,645 2.67%
次级债务 875,621 58,705 6.70% 863,883 39,633 4.59%
计息负债总额 29,553,668 1,223,872 4.14% 22,458,489 265,727 1.18%
非计息 活期存款 7,072,334 13,601,766
其他负债 672,950 568,293
负债总额 37,298,952 36,628,548
股东权益 2,994,428 3,853,033
负债总额 和股东权益 $40,293,380 $40,481,581
净利息收入 (1) $749,472 $1,304,504
净利差 (1) 1.07% 3.02%
净利率 (1) 1.98% 3.49%
存款总额 (4) $28,681,555 $748,423 2.61% $34,234,771 $200,449 0.59%
资金总额 (5) $36,626,002 $1,223,872 3.34% $36,060,255 $265,727 0.74%

(1)等值税 。
(2)包括截至2023年12月31日止年度增加的970万美元的 净贷款折扣和截至2022年12月31日止年度的1,790万美元净贷款溢价摊销。
(3)包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度与贷款免税收入相关的230万美元和790万美元的 等值税调整。包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度与投资证券免税收入相关的 的0万美元和590万美元的等值税调整 。使用的联邦法定税率为 21％。
(4) 存款总额是计息存款和非计息活期存款总额的总和。 总存款成本的计算方法是存款总额的年化利息支出 除以平均存款总额。
(5) 资金总额是计息负债总额和非计息活期存款的总和。 总资金成本的计算方法是按年化总利息支出除以平均值 总资金。

21

加州银行, INC.

非公认会计准则指标

根据美国证券交易委员会 法规S-K第10（e）项，在向美国证券交易委员会提交的文件中披露未按照公认会计原则 计算的财务指标的上市公司还必须披露某些其他信息，包括列出最直接可比的公认会计准则财务指标，非公认会计准则财务指标与最直接可比的公认会计准则财务 指标的对账，如并说明公司管理层认为非公认会计准则的列报方式的原因financial measure 向投资者提供有关公司财务状况和经营业绩的有用信息，并在重要范围内， 一份关于公司管理层使用非公认会计准则财务指标的其他用途（如果有）的声明。

有形资产、有形股权、 有形普通股权益、有形普通股转化为有形资产、每股普通股有形账面价值、平均有形普通股回报率、调整后的非利息收入、调整后的非利息收入占调整后总收入、调整后的非利息 支出占平均总资产、税前、拨备前、商誉减值（“PTPP”）收入、调整后的PTPP收入、PTPP 平均资产回报率（“ROAA”）、调整后的PTPP ROAA、效率比率和调整后的效率比率构成补充 财务信息由非公认会计原则的方法确定。管理层在对公司业绩的 分析中使用这些非公认会计准则指标。

有形资产和有形 权益的计算方法是从总资产和股东权益总额中减去商誉和其他无形资产。有形 普通股的计算方法是从有形资产中减去优先股（如适用）。平均有形普通股回报率 的计算方法是，在对无形资产摊销和商誉 减值进行调整后，普通股股东可获得的净收益除以平均有形普通股。银行监管机构在评估金融机构的资本充足率时，还将商誉和其他无形资产排除在股东 权益中。

PTPP收入的计算方法是： 将净利息收入和非利息收入（总收入）相加，减去非利息支出，再加上商誉减值。调整后 PTPP收入的计算方法是将净利息收入和调整后的非利息收入（调整后的总收入）相加并减去调整后的 非利息支出。PTPP ROAA的计算方法是将PTPP的年化收入除以平均资产。调整后的PTPP收入的计算方法是 除以调整后的PTPP年收入除以平均资产。效率比率的计算方法是将非利息支出（减去无形资产 摊销、止赎资产净支出、商誉减值以及收购、整合和重组成本）除以 总收入。调整后的效率比率的计算方法是将调整后的非利息支出除以调整后的总收入。

管理层认为，这些调整这些项目影响的财务指标的列报 提供了有用的补充信息，这对于正确理解公司的财务业绩和经营业绩至关重要。不应将此披露视为根据公认会计原则确定的业绩的替代品 ，也不一定可以与其他公司 提出的非公认会计准则绩效指标相提并论。

下表提供了非公认会计准则指标与公认会计准则定义的财务指标的 对账情况。

22

加利福尼亚银行 有限公司

非公认会计准则 衡量标准

（未经审计）

有形普通股至
有形资产和有形资产 十二月三十一日 9月30日 6月30日 3月31日 十二月三十一日
普通股每股账面价值 2023 2023 2023 2023 2022
（以 千美元计，每股金额除外）
股东 权益 $3,390,765 $2,399,277 $2,533,195 $2,771,477 $3,950,531
减去： 优先股 498,516 498,516 498,516 498,516 498,516
普通股权总额 2,892,249 1,900,761 2,034,679 2,272,961 3,452,015
减去： 无形资产 364,104 24,192 26,581 28,970 1,408,117
有形普通股 $2,528,145 $1,876,569 $2,008,098 $2,243,991 $2,043,898
总资产 $38,534,064 $36,877,833 $38,337,250 $44,302,981 $41,228,936
减去： 无形资产 364,104 24,192 26,581 28,970 1,408,117
有形资产 $38,169,960 $36,853,641 $38,310,669 $44,274,011 $39,820,819
股东权益总额 占总资产 8.80% 6.51% 6.61% 6.26% 9.58%
有形普通股变为有形 资产 6.62% 5.09% 5.24% 5.07% 5.13%
每股普通股账面价值 (1) (4) $17.12 $24.12 $25.78 $28.78 $43.71
每股普通股 的有形账面价值 (2) (4) $14.96 $23.81 $25.44 $28.41 $25.88
已发行普通股 (3) (4) 168,951,632 78,806,969 78,939,024 78,988,424 78,973,869

(1) 普通股总额除以已发行普通股。
(2)有形 普通股除以已发行普通股。
(3)已发行普通股 股包括作为参与证券的无表决权普通等价物。
(4)通过将历史金额 乘以合并汇率 0.6569，重报了前期已发行的普通股 。

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（未经审计）

三个 个月已结束 年终了
平均返回 十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
有形 普通股 2023 2023 2022 2023 2022
（千美元）
净 （亏损）收益 $(482,955) $(23,344) $49,509 $(1,899,137) $423,613
所得税前的（亏损）收益 $(659,989) $(26,566) $67,151 $(2,211,338) $567,568
添加：商誉 减值 - - 29,000 1,376,736 29,000
添加： 无形资产摊销 4,230 2,389 2,629 11,419 13,576
所得税前的调整后（亏损） 收益 (655,759) (24,177) 98,780 (823,183) 610,144
调整后的 所得税支出 (1) (175,743) (2,925) 25,979 (214,028) 154,977
调整后的净 （亏损）收益 (480,016) (21,252) 72,801 (609,155) 455,167
减去： 优先股股息 9,947 9,947 9,947 39,788 19,339
普通股股东可获得的调整后 净（亏损）收益 $(489,963) $(31,199) $62,854 $(648,943) $435,828
平均股东权益 $2,797,784 $2,480,710 $3,898,800 $2,994,428 $3,853,033
减去：平均 无形资产 89,041 25,499 1,438,173 379,005 1,443,528
减去： 平均优先股 498,516 498,516 498,516 498,516 285,488
平均值 有形普通股 $2,210,227 $1,956,695 $1,962,111 $2,116,907 $2,124,017
净资产平均回报率 (2) (68.49)% (3.73)% 5.04% (63.42)% 10.99%
有形普通股平均回报率 (3) (87.95)% (6.33)% 12.71% (30.66)% 20.52%

(1)在截至2023年12月31日、 2023年9月30日和2022年12月31日的三个月， 的有效税率分别为26.8％、12.1％和26.3％。调整后的有效税率为26.0％ ，用于归纳截至2023年12月31日止年度的商誉减值影响；截至2022年12月31日的年度使用的有效税率为25.4％。
(2)年化 净（亏损）收益除以平均股东权益。
(3)普通股股东可获得的年化 调整后净（亏损）收益除以平均有形 普通股。

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（未经审计）

调整后的 非利息收入至 三个 个月已结束 年终了
调整后 总收入和调整后 十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
非利息 支出与平均资产之比 2023 2023 2022 2023 2022
（千美元）
净利息收入 $151,051 $130,729 $322,939 $747,128 $1,290,762
非利息 （亏损）收入 (400,402) 43,808 (18,956) (448,285) 74,827
总收入 $(249,351) $174,537 $303,983 $298,843 $1,365,589
非利息 （亏损）收入 $(400,402) $43,808 $(18,956) $(448,285) $74,827
添加： 出售证券的亏损 442,413 - 49,302 442,413 50,321
减去：合法 追回 (7,587) (14,500) - (22,087) -
添加： 贷款公允价值损失调整 - - - 170,971 -
调整后的非利息 收入 34,424 29,308 30,346 143,012 125,148
净利息收入 151,051 130,729 322,939 747,128 1,290,762
调整后的 总收入 $185,475 $160,037 $353,285 $890,140 $1,415,910
非利息 费用 $363,638 $201,103 $226,832 $2,458,181 $773,521
减去：商誉 减值 - - (29,000) (1,376,736) (29,000)
减去：收购、 整合和重组成本 (111,800) (9,925) (5,703) (142,633) (5,703)
减去： 无准备金的承付款公允价值损失调整 - - - (106,767) -
调整后的 非利息支出 $251,838 $191,178 $192,129 $832,045 $738,818
平均 总资产 $37,640,387 $37,807,758 $41,151,963 $40,293,380 $40,481,581
非利息 （亏损）收入占总收入的比例 160.58% 25.10% (6.24)% (150.01)% 5.48%
调整后的非利息 收入占调整后总收入 18.56% 18.31% 8.59% 16.07% 8.84%
非利息 支出占平均总资产的比例 3.83% 2.11% 2.19% 6.10% 1.91%
调整后的非利息 支出占平均总资产的比例 2.65% 2.01% 1.85% 2.06% 1.83%

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（未经审计）

三个 个月已结束 年终了
PTPP收入，调整后的PTPP收入， 十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
PTPP ROAA 和调整后的 PTPP ROAA 2023 2023 2022 2023 2022
（千美元）
净 （亏损）收益 $(482,955) $(23,344) $49,509 $(1,899,137) $423,613
净利息 收入 $151,051 $130,729 $322,939 $747,128 $1,290,762
添加： 非利息（亏损）收入 (400,402) 43,808 (18,956) (448,285) 74,827
总收入 (249,351) 174,537 303,983 298,843 1,365,589
减去：非利息 支出 (363,638) (201,103) (226,832) (2,458,181) (773,521)
添加： 商誉减值 - - 29,000 1,376,736 29,000
税前、 拨备前、商誉减值（“PTPP”）收入 $(612,989) $(26,566) $106,151 $(782,602) $621,068
总收入 $(249,351) $174,537 $303,983 $298,843 $1,365,589
添加： 出售证券的亏损 442,413 - 49,302 442,413 50,321
减去：合法 追回 (7,587) (14,500) - (22,087) -
添加： 贷款公允价值损失调整 - - - 170,971 -
调整后的 总收入 $185,475 $160,037 $353,285 $890,140 $1,415,910
非利息 费用 $363,638 $201,103 $226,832 $2,458,181 $773,521
减去：商誉 减值 - - (29,000) (1,376,736) (29,000)
减去：收购、 整合和重组成本 (111,800) (9,925) (5,703) (142,633) (5,703)
减去： 无准备金的承付款公允价值损失调整 - - - (106,767) -
调整后的 非利息支出 $251,838 $191,178 $192,129 $832,045 $738,818
调整后总收入 $185,475 $160,037 $353,285 $890,140 $1,415,910
减去： 调整后的非利息支出 (251,838) (191,178) (192,129) (832,045) (738,818)
调整后 税前、拨备前、商誉减值（“PTPP”）收入 $(66,363) $(31,141) $161,156 $58,095 $677,092
平均 总资产 $37,640,387 $37,807,758 $41,151,963 $40,293,380 $40,481,581
资产平均回报率（“ROAA”） (5.09)% (0.24)% 0.48% (4.71)% 1.05%
税前、拨备前、 商誉前减值（“PTPP”）ROAA (1) (6.46)% (0.28)% 1.02% (1.94)% 1.53%
调整后的税前、 拨备前、商誉减值（“PTPP”）ROAA (2) (0.70)% (0.33)% 1.55% 0.14% 1.67%

(1) 年化 PTPP收入除以平均资产。

(2) 年化 调整后的PTPP收益除以平均资产。

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（未经审计）

三个 个月已结束 年终了
十二月三十一日 9月30日 十二月三十一日 十二月三十一日
调整后的 效率比率 2023 2023 2022 2023 2022
（千美元）
非利息 费用 $363,638 $201,103 $226,832 $2,458,181 $773,521
减去：无形资产 摊销 4,230 2,389 2,629 11,419 13,576
减去：止赎的 资产支出（收入），净额 1,764 (609) (108) 1,520 (3,737)
减去：商誉 减值 - - 29,000 1,376,736 29,000
减去： 收购、整合和重组成本 111,800 9,925 5,703 142,633 5,703
非利息支出 用于提高效率比率 245,844 189,398 189,608 925,873 728,979
减去：无准备金的 承付款公允价值亏损调整 - - - 106,767 -
减去： 联邦存款保险公司特别评估 32,746 - - 32,746 -
用于调整后效率比率的非利息 费用 $213,098 $189,398 $189,608 $786,360 $728,979
净利息 收入 $151,051 $130,729 $322,939 $747,128 $1,290,762
非利息 （亏损）收入 (400,402) 43,808 (18,956) (448,285) 74,827
总收入 (249,351) 174,537 303,983 298,843 1,365,589
减去： 出售证券的收益（亏损） (442,413) - (49,302) (442,413) (50,321)
用于效率比率的总收入 193,062 174,537 353,285 741,256 1,415,910
减去：合法 追回 (7,587) (14,500) - (22,087) -
添加： 贷款公允价值损失调整 - - - 170,971 -
用于调整后效率比率的 总收入 $185,475 $160,037 $353,285 $890,140 $1,415,910
效率比 (1) 127.34% 108.51% 53.67% 124.91% 51.48%
调整后的效率 比率 (2) 114.89% 118.35% 53.67% 88.34% 51.48%

(1) 用于计算效率比率的非利息 支出除以用于计算效率比率的总收入。

(2) 用于调整后效率比率的非利息 支出除以用于调整后效率比率的总收入。

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