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BankerSteel收购成员US-GAAP：关联党成员VATE：基础设施部门成员2022-04-040001006837增值税：次级债务11名成员增值税：唐纳德银行会员VATE: BankerSteel收购成员US-GAAP：关联党成员VATE：基础设施部门成员2022-01-012022-09-300001006837VATE: R2Technologies会员US-GAAP：关联党成员VATE: 生命科学会员2022-07-012022-09-300001006837VATE: R2Technologies会员US-GAAP：关联党成员VATE: 生命科学会员2023-01-012023-09-300001006837VATE: R2Technologies会员US-GAAP：关联党成员VATE: 生命科学会员2022-01-012022-09-300001006837VATE: R2Technologies会员US-GAAP：关联党成员VATE: 生命科学会员2023-09-300001006837VATE: R2Technologies会员US-GAAP：关联党成员VATE: 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美国
证券交易委员会
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告。 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者 | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告。 |
委员会文件编号001-35210
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 54-1708481 |
（州或其他司法管辖区 公司或组织） | | （美国国税局雇主 证件号） |
湖景大道 222 号, 1660 套房, 西棕榈滩, FL | | 33401 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
(212) 235-2691
（注册人的电话号码，包括区号）
_____________________________________________________________________________________________________________________
根据该法第12（b）条注册的证券： | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.001美元 | VATE | 纽约证券交易所 |
优先股购买权 | 不适用 | 纽约证券交易所 |
根据该法第12（g）条注册的证券：
没有。
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。 是的☒不是 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒不是 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。:
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☒ |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☒ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ý
截至2023年11月6日， 79,234,991普通股的面值为0.001美元，已流通。
创新公司
10-Q 表格的索引
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| 第一部分财务信息 |
| 第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | 2 |
| 简明合并运营报表 | 2 |
| 综合亏损简明合并报表 | 3 |
| 简明合并资产负债表 | 4 |
| 简明合并股东赤字表 | 5 |
| 简明合并现金流量表 | 7 |
| 简明合并财务报表附注（未经审计） | 8 |
| (1) 组织和业务 | 8 |
| (2) 重要会计政策摘要 | 8 |
| (3) 收入和合同正在处理中 | 10 |
| (4) 应收账款，净额 | 13 |
| (5) 库存 | 13 |
| (6) 投资 | 13 |
| (7) 财产、厂房和设备，净额 | 15 |
| (8) 商誉和无形资产，净额 | 15 |
| (9) 租赁 | 16 |
| (10) 其他资产、应计负债和其他负债 | 18 |
| (11) 债务义务 | 19 |
| (12) 所得税 | 21 |
| (13) 承付款和意外开支 | 22 |
| (14) 基于股份的薪酬 | 24 |
| (15) 临时股权和股权 | 25 |
| (16) 关联方 | 29 |
| (17) 运营部门及相关信息 | 31 |
| (18) 普通股每股基本亏损和摊薄亏损 | 32 |
| (19) 金融工具的公允价值 | 33 |
| (20) 补充财务信息 | 34 |
| (21) 后续事件 | 34 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 35 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 55 |
| | |
| 第二部分。其他信息 |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 56 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 56 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 57 |
| 第 6 项。 | 展品 | 57 |
| 签名 | |
第一部分：财务信息
第 1 项。未经审计的财务报表
创新公司
简明合并运营报表
（未经审计，以百万计，每股金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | $ | 375.3 | | | $ | 423.0 | | | $ | 1,062.0 | | | $ | 1,228.0 | |
| 收入成本 | 316.6 | | | 364.6 | | | 907.1 | | | 1,069.5 | |
| 毛利润 | 58.7 | | | 58.4 | | | 154.9 | | | 158.5 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 销售、一般和管理 | 43.8 | | | 45.6 | | | 126.6 | | | 130.3 | |
| 折旧和摊销 | 4.0 | | | 6.8 | | | 15.9 | | | 20.6 | |
| | | | | | | |
| 其他营业亏损（收入） | 0.2 | | | (0.6) | | | (0.1) | | | 0.7 | |
| 运营收入 | 10.7 | | | 6.6 | | | 12.5 | | | 6.9 | |
| 其他（支出）收入： | | | | | | | |
| 利息支出 | (17.1) | | | (13.3) | | | (49.0) | | | (38.4) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 股权投资者的损失 | (1.5) | | | (1.1) | | | (5.8) | | | (2.1) | |
| | | | | | | |
| 其他收入（支出），净额 | 0.4 | | | (0.9) | | | 17.2 | | | 0.5 | |
| 所得税前运营亏损 | (7.5) | | | (8.7) | | | (25.1) | | | (33.1) | |
| 所得税（费用）补助 | (1.1) | | | 2.0 | | | (3.2) | | | (1.6) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 净亏损 | (8.6) | | | (6.7) | | | (28.3) | | | (34.7) | |
| 归属于非控股权益和可赎回的非控股权益的净亏损 | 1.6 | | | 1.3 | | | 2.4 | | | 4.5 | |
| 归属于创新公司的净亏损 | (7.0) | | | (5.4) | | | (25.9) | | | (30.2) | |
| 减去：优先股息 | 0.3 | | | 1.2 | | | 2.1 | | | 3.6 | |
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (7.3) | | | $ | (6.6) | | | $ | (28.0) | | | $ | (33.8) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股亏损——基本亏损和摊薄亏损 | $ | (0.09) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.44) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 加权平均已发行普通股——基本股和摊薄后普通股 | 78.4 | | | 77.6 | | | 78.0 | | | 77.5 | |
| | | | | | | |
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随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
创新公司
综合亏损的简明合并报表
（未经审计，以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净亏损 | | $ | (8.6) | | | $ | (6.7) | | | $ | (28.3) | | | $ | (34.7) | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | |
| 扣除税款的外币折算调整 | | (0.8) | | | (2.0) | | | (1.9) | | | (3.8) | |
| | | | | | | | |
| 权益法投资的处置，扣除税款 | | — | | | — | | | (9.1) | | | — | |
| 其他综合损失 | | $ | (0.8) | | | $ | (2.0) | | | $ | (11.0) | | | $ | (3.8) | |
| 综合损失 | | (9.4) | | | (8.7) | | | (39.3) | | | (38.5) | |
| 归因于非控股权益和可赎回的非控股权益的综合亏损 | | 1.6 | | | 1.5 | | | 5.1 | | | 4.8 | |
| 归因于创新公司的综合亏损 | | $ | (7.8) | | | $ | (7.2) | | | $ | (34.2) | | | $ | (33.7) | |
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
创新公司
简明的合并资产负债表
（未经审计，以百万计，股票金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 资产 | | | | |
| 流动资产 | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 55.7 | | | $ | 80.4 | |
| 应收账款，净额 | | 290.8 | | | 254.9 | |
| 合约资产 | | 171.0 | | | 165.1 | |
| 库存 | | 18.6 | | | 18.9 | |
| 限制性现金 | | — | | | 0.3 | |
| | | | |
| 其他流动资产 | | 16.4 | | | 16.8 | |
| 流动资产总额 | | 552.5 | | | 536.4 | |
| 投资 | | 7.0 | | | 59.5 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 递延所得税资产 | | 1.6 | | | 1.7 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | | 160.2 | | | 165.0 | |
| 善意 | | 126.8 | | | 127.1 | |
| 无形资产，净值 | | 180.8 | | | 190.1 | |
| 其他资产 | | 67.2 | | | 71.9 | |
| 总资产 | | $ | 1,096.1 | | | $ | 1,151.7 | |
| | | | |
| 负债、临时权益和股东赤字 | | | | |
| 流动负债 | | | | |
| 应付账款 | | $ | 149.2 | | | $ | 202.5 | |
| 应计负债 | | 66.4 | | | 65.4 | |
| 债务的当期部分 | | 162.8 | | | 30.6 | |
| 合同负债 | | 162.2 | | | 98.6 | |
| | | | |
| | | | |
| 其他流动负债 | | 17.1 | | | 20.1 | |
| 流动负债总额 | | 557.7 | | | 417.2 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 递延所得税负债 | | 3.7 | | | 9.1 | |
| 债务义务 | | 586.8 | | | 683.8 | |
| 其他负债 | | 74.8 | | | 71.2 | |
| 负债总额 | | 1,223.0 | | | 1,181.3 | |
| 承付款和意外开支 | | | | |
| 临时股权 | | | | |
A-3系列和A-4系列优先股，美元0.001面值 | | 16.7 | | | 17.6 | |
授权股份： 20,000,000截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | | | | |
已发行和流通股票： 6,125A-3 系列和 10,000截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的 A-4 系列 | | | | |
| 可赎回的非控股权益 | | (8.4) | | | 43.4 | |
| 临时权益总额 | | 8.3 | | | 61.0 | |
| 股东赤字 | | | | |
普通股，$0.001面值 | | 0.1 | | | 0.1 | |
授权股份： 160,000,000截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | | | | |
已发行股份： 80,722,983和 80,216,028分别截至2023年9月30日和2022年12月31日 | | | | |
已发行股份： 79,234,991和 78,787,768分别截至2023年9月30日和2022年12月31日 | | | | |
| 额外的实收资本 | | 327.8 | | | 330.1 | |
库存股，按成本计算： 1,487,992和 1,428,260分别截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票 | | (5.4) | | | (5.3) | |
| 累计赤字 | | (478.0) | | | (452.1) | |
| 累计其他综合（亏损）收益 | | (2.4) | | | 5.9 | |
| 创新公司股东总赤字 | | (157.9) | | | (121.3) | |
| 非控股权益 | | 22.7 | | | 30.7 | |
| 股东赤字总额 | | (135.2) | | | (90.6) | |
| 负债、临时权益和股东赤字总额 | | $ | 1,096.1 | | | $ | 1,151.7 | |
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
创新公司
股东赤字简明合并报表
（未经审计，以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
付费
资本 | | 财政部
股票 | | 累计赤字 | | 累计其他综合（亏损）(a) | | INNOVATE 股东（赤字）权益总额 | | 非-
控制
利息 | | 股东（赤字）权益总额 | | 临时股权 |
| | | |
| | 股份 | | 金额 | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | 79.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | 327.0 | | | $ | (5.4) | | | $ | (471.0) | | | $ | (1.6) | | | $ | (150.9) | | | $ | 22.8 | | | $ | (128.1) | | | $ | 10.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | 0.8 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 具有非控股权益的交易 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7.0) | | | — | | | (7.0) | | | (0.1) | | | (7.1) | | | (1.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合（亏损）收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | (0.8) | | | 0.1 | | | (0.7) | | | (0.1) | |
| 截至2023年9月30日的余额 | | 79.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | 327.8 | | | $ | (5.4) | | | $ | (478.0) | | | $ | (2.4) | | | $ | (157.9) | | | $ | 22.7 | | | $ | (135.2) | | | $ | 8.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 国库股 | | 累计赤字 | | 累计综合收益（亏损）(a) | | INNOVATE 股东（赤字）权益总额 | | 非控股权益 | | 股东（赤字）权益总额 | | 临时股权 |
| | 股份 | | 金额 | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | | 78.8 | | | $ | 0.1 | | | $ | 330.1 | | | $ | (5.3) | | | $ | (452.1) | | | $ | 5.9 | | | $ | (121.3) | | | $ | 30.7 | | | $ | (90.6) | | | $ | 61.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | | — | | | — | | | 2.0 | | | — | | | — | | | — | | | 2.0 | | | — | | | 2.0 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 为代替以股份为基础的薪酬发行的股票而缴纳的税款 | | (0.1) | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | |
| 优先股股息 | | — | | | — | | | (1.3) | | | — | | | — | | | — | | | (1.3) | | | — | | | (1.3) | | | (0.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股的发行 | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10.7) | | | (10.7) | | | (5.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 具有非控股权益的交易 | | — | | | — | | | (3.0) | | | — | | | — | | | — | | | (3.0) | | | 3.0 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| dbMGI 优先股负债回购 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41.8) | |
| 净（亏损）收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25.9) | | | — | | | (25.9) | | | 2.0 | | | (23.9) | | | (4.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8.3) | | | (8.3) | | | (2.3) | | | (10.6) | | | (0.4) | |
| 截至2023年9月30日的余额 | | 79.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | 327.8 | | | $ | (5.4) | | | $ | (478.0) | | | $ | (2.4) | | | $ | (157.9) | | | $ | 22.7 | | | $ | (135.2) | | | $ | 8.3 | |
(a) 包括其他综合（亏损）收入在内，外币累计折算调整的亏损总额为美元3.6截至2023年9月30日，百万人。
创新公司
股东赤字简明合并报表
（未经审计，以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
付费
资本 | | 财政部
股票 | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益（亏损）(a) | | INNOVATE 股东（赤字）权益总额 | | 非-
控制
利息 | | 股东（赤字）权益总额 | | 临时股权 |
| | | |
| | 股份 | | 金额 | | | |
| 截至2022年6月30日的余额 | | 78.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 330.7 | | | $ | (5.2) | | | $ | (441.0) | | | $ | 4.7 | | | $ | (110.7) | | | $ | 26.6 | | | $ | (84.1) | | | $ | 65.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬支出 | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股股息 | | — | | | — | | | (0.9) | | | — | | | — | | | — | | | (0.9) | | | — | | | (0.9) | | | (0.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 具有非控股权益的交易 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净（亏损）收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5.4) | | | — | | | (5.4) | | | 0.6 | | | (4.8) | | | (1.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.8) | | | (1.8) | | | (0.1) | | | (1.9) | | | — | |
| 截至2022年9月30日的余额 | | 78.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 330.2 | | | $ | (5.2) | | | $ | (446.4) | | | $ | 2.9 | | | $ | (118.4) | | | $ | 26.9 | | | $ | (91.5) | | | $ | 62.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
付费
资本 | | 财政部
股票 | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益（亏损）(a) | | INNOVATE 股东（赤字）权益总额 | | 非-
控制
利息 | | 股东（赤字）权益总额 | | 临时股权 |
| | | |
| | 股份 | | 金额 | | | |
| 截至2021年12月31日的余额 | | 77.8 | | | $ | 0.1 | | | $ | 330.6 | | | $ | (5.2) | | | $ | (416.2) | | | $ | 6.4 | | | $ | (84.3) | | | $ | 28.1 | | | $ | (56.2) | | | $ | 68.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回的非控股权益的公允价值调整 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股分红 | | — | | | — | | | (1.7) | | | — | | | — | | | — | | | (1.7) | | | (1.3) | | | (3.0) | | | (0.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股的发行 | | 0.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 发行优先股 | | — | | | — | | | (0.9) | | | — | | | — | | | — | | | (0.9) | | | — | | | (0.9) | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 具有非控股权益的交易 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | (0.4) | | | (0.3) | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | | | 0.3 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净（亏损）收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30.2) | | | — | | | (30.2) | | | 0.8 | | | (29.4) | | | (5.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.5) | | | (3.5) | | | (0.3) | | | (3.8) | | | — | |
| 截至2022年9月30日的余额 | | 78.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 330.2 | | | $ | (5.2) | | | $ | (446.4) | | | $ | 2.9 | | | $ | (118.4) | | | $ | 26.9 | | | $ | (91.5) | | | $ | 62.9 | |
(a) 包括其他综合（亏损）收入，外币累计折算调整总收入为美元1.7截至 2022 年 9 月 30 日，百万人。
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
创新公司
简明的合并现金流量表
（未经审计，以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 |
| 来自经营活动的现金流 | | | | |
| 净亏损 | | $ | (28.3) | | | $ | (34.7) | |
| 为使净亏损与用于经营活动的现金进行对账而进行的调整 | | | | |
| 基于股份的薪酬支出 | | 2.0 | | | 1.7 | |
| 折旧和摊销（包括收入成本金额） | | 27.7 | | | 31.8 | |
| 递延融资成本和债务折扣的摊销 | | 4.8 | | | 3.2 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 股权投资者的损失 | | 5.8 | | | 2.1 | |
出售收益和股权法投资的逐步增加 | | (16.0) | | | — | |
| 资产减值支出 | | 0.6 | | | 2.0 | |
| | | | |
| 递延所得税 | | (5.3) | | | 1.2 | |
| | | | |
| 其他经营活动，净额 | | 1.3 | | | (2.7) | |
| 扣除收购后的资产和负债变动： | | | | |
| 应收账款 | | (37.4) | | | (77.0) | |
| 合约资产 | | (5.9) | | | (37.4) | |
| 其他流动资产 | | (2.5) | | | (1.1) | |
| 库存 | | 0.3 | | | (3.7) | |
| 其他资产 | | 8.5 | | | 10.2 | |
| 应付账款 | | (52.8) | | | 31.5 | |
| 应计负债 | | 10.4 | | | (5.6) | |
| 合同负债 | | 63.6 | | | 16.3 | |
| 其他流动负债 | | (8.7) | | | (4.9) | |
| 其他负债 | | (2.8) | | | (5.1) | |
| 用于经营活动的现金 | | (34.7) | | | (72.2) | |
| 来自投资活动的现金流 | | | | |
| 购买不动产、厂房和设备 | | (13.9) | | | (16.3) | |
| 处置不动产、厂房和设备的收益 | | 1.5 | | | 1.9 | |
向股权法被投资方提供的贷款 | | (1.0) | | | (4.5) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 出售权益法投资的收益 | | 54.2 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| 其他投资活动 | | 0.4 | | | 0.6 | |
| 由（用于）投资活动提供的现金 | | 41.2 | | | (18.3) | |
| 来自融资活动的现金流 | | | | |
| 来自信贷额度的收益 | | 87.0 | | | 176.8 | |
| 通过信用额度付款 | | (77.0) | | | (85.1) | |
| 扣除递延融资成本后的其他债务收益 | | 5.3 | | | 9.9 | |
| 其他债务的本金支付 | | (20.8) | | | (23.7) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 购买优先股 | | (7.0) | | | — | |
| | | | |
| 向与出售权益法投资相关的非控股权益和可赎回的非控股权益的付款 | | (15.9) | | | — | |
| 股息支付 | | (1.8) | | | (3.9) | |
| 其他筹资活动 | | (0.4) | | | (0.8) | |
| 融资活动提供的（用于）现金 | | (30.6) | | | 73.2 | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (1.0) | | | (2.5) | |
| 现金及现金等价物（包括限制性现金）的净减少 | | (25.1) | | | (19.8) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 | | 82.2 | | | 47.5 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金，期末 | | $ | 57.1 | | | $ | 27.7 | |
| | | | |
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
1。组织和业务
INNOVATE Corp.（“INNOVATE” 及其合并子公司，“公司”、“我们” 和 “我们的”）是一家多元化的控股公司，在各个运营领域拥有子公司组合。我们寻求发展这些业务，使它们能够产生长期可持续的自由现金流和诱人的回报，从而为所有利益相关者实现价值最大化。尽管公司通常打算收购其运营子公司的控股权益，但公司可能会在有限的范围内投资于各种非控股权益头寸或债务工具。该公司的普通股在纽约证券交易所上市，股票代码为 “VATE”。
该公司目前有 三可报告的细分市场以及我们的其他细分市场，以管理层的企业组织为基础：基础设施、生命科学、频谱和其他细分市场，其中包括未达到单独可报告的细分市场门槛的业务。
1.我们的基础设施部门由DBM Global Inc.（“DBMG”）及其全资子公司组成。DBMG是一家完全整合的工业建筑、结构钢和设施维护提供商，提供结构钢和重型钢板的制造和安装服务，还制造桁架和大梁，专门从事大直径水管和储水箱的制造和安装，以及三维建筑信息建模（“BIM”）和详细设计。DBMG 为商业、工业和基础设施建设项目提供这些服务，例如高层和低层建筑和办公大楼、酒店和赌场、会议中心、体育场和体育场、购物中心、医院、水坝、桥梁、矿山、金属加工、炼油厂、纸浆和造纸厂以及发电厂。通过GrayWolf Industrial Inc.（“GrayWolf”），DBMG为数字工程、建模和详细设计、施工、重型设备安装和设施服务（包括维护、维修和安装）提供综合解决方案，适用于各种终端市场。通过艾特肯制造公司，DBMG生产污染控制洗涤器、隧道衬管、压力容器、过滤器、过滤器、分离器和各种定制产品。通过Banker Steel Holdco, LLC（“Banker Steel”），除了全面的设计辅助服务外，DBMG主要为东海岸和东南地区的商业和工业建筑市场提供全方位的预制结构钢和安装服务。该公司维持了大约 91DBMG 的控股权百分比。
2.我们的生命科学部门由Pansend Life Sciences, LLC（“Pansend”）、其子公司和权益法投资组成。Pansend 的控股权约为 80Genovel Orthopedics, Inc.（“Genovel”）的百分比，该公司旨在开发治疗早期膝盖骨关节炎的产品 57% 在开发皮肤美容和医疗技术的R2 Technologies, Inc.（“R2”）中。Pansend还投资其他早期或发展阶段的医疗保健公司，包括大约 46对MediBeacon Inc.（“MediBeacon”）的权益百分比，这是一家专门从事荧光示踪剂和透皮测量进步的医疗技术公司，有可能实现对肾脏功能的实时、直接监测，以及大约 26持有科技联合开发公司三环科技股份有限公司（“三环”）的权益百分比。
3.我们的频谱部门由HC2广播控股公司（“广播”）及其子公司组成。广播公司战略性地收购并运营美国各地的空中广播电台。该公司维持着 98% 广播控股权益，控股权约为 77%，包括大约 10美国数字电视公司（“DTV”）少数股东的代理权和投票权百分比。在完全摊薄的基础上，该公司将拥有大约 86广播控股权的百分比。
4.我们的其他细分市场代表所有其他单独或总体上不符合细分市场定义的业务或投资。其他板块中包括TIC Holdco, Inc.（“TIC”），该公司正在佛罗里达州棕榈滩开发一个多用途文化和表演艺术空间，该领域是前海事服务板块，其中包括其控股公司环球海洋控股有限责任公司（“GMH”），该公司在该领域拥有大约 73% 控股权。GMH的业绩包括其子公司之前的业绩 19对HMN国际有限公司（前身为华为海洋网络有限公司）的股权法投资百分比法（“HMN”），直到 2023 年 3 月 6 日才出售。请参阅注释 6。投资以获取更多信息。
2。重要会计政策摘要
整合原则
随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司、其全资子公司和公司控制的所有其他子公司的账目。所有公司间利润、交易和余额在合并中均已消除。公司未拥有的其余权益作为总权益的非控股权益组成部分列报。
列报基础和流动性
随附的未经审计的公司简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的。财务报表反映了管理层认为公允列报此类信息所需的所有调整。所有这些调整都属于正常的反复性质。根据这些细则和条例，某些信息和附注的披露，包括对通常包含在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的财务报表中的重要会计政策的描述，已在这些未经审计的中期财务报表中进行了简要或省略。以前的某些金额已重新分类或合并，以符合本年度的列报方式。
这些中期财务报表应与公司于2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的公司年度经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。截至2023年9月30日的九个月的经营业绩不一定代表任何后续时期或截至2023年12月31日的整个财年的业绩。
季度末之后，即2023年11月7日，关联方和由INNOVATE董事会主席兼公司受益所有人阿夫拉姆·格拉泽控制的实体Lancer Capital, LLC（“Lancer”）提供了最高$的支持信35.0向公司发送百万美元，表示Lancer继续支持公司，Lancer打算在2024年11月30日或公司完成信函中所定义的公司筹集的债务或股权证券的任何出售或系列出售之日之前，按照董事会的合理要求促进额外资金的提供，从而使公司的净收益总额超过或等于美元35.0百万。管理层认为，凭借手头的可用现金、优先信贷额度下的可用借款、公司子公司的分配款以及Lancer的支持信，公司将能够在发布这些简明合并财务报表后的至少未来十二个月内履行其义务。
INNOVATE的子公司向INNOVATE进行分配的能力受许多因素的约束，包括每家子公司融资协议中包含的限制、每家子公司是否有足够的资金以及每家子公司董事会对此类付款的批准，董事会必须考虑各种因素，包括总体经济和商业状况、税收考虑、战略计划、财务业绩和状况、扩张计划、对支付股息的任何合同、法律或监管限制等每家子公司董事会认为相关的其他因素。尽管公司认为，在必要的范围内，它将能够筹集额外的债务或股权资本，为债务或优先股进行再融资，签订其他融资安排或进行资产出售和某些投资的出售，这些投资足以为公司用手头或预计由子公司提供的资金满足的任何现金需求提供资金，但无法保证它能够按照公司满意的条件这样做，如果有的话。如果采用此类融资方案，最终还可能对我们的流动性状况和长期前景产生负面影响，并稀释普通股持有者。我们出售资产和某些投资以满足现有融资需求的能力也可能受到我们现有融资工具的限制。此外，出售资产或公司的投资也可能降低公司对潜在投资者或未来融资合作伙伴的吸引力。
估计值和假设的使用
根据美国公认会计原则编制公司合并财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响财务报表之日报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能不同于所使用的估计和假设。
最近的会计公告
本年度通过的会计声明
信用损失标准
2016年6月，财务会计准则委员会发布了2016-13年度会计准则更新（“ASU”）， 金融工具-信用损失（主题 326）, 衡量金融工具的信用损失。该新准则及其相关修正案将大多数按摊销成本计量的金融资产和某些其他工具（包括贸易应收账款和合同资产）的减值模型从已发生亏损模型改为预期亏损模型，并增加了某些新的必要披露。在基于历史经验、当前状况和合理且可支持的预测的新预期损失模型下，各实体在工具的整个合同期限内确认估计的信贷损失，而不是将信贷损失的确认推迟到可能发生损失之后。
亚利桑那州立大学2016-13年度及其相关修正案于2023年1月1日获得通过，对公司的简明合并财务报表没有任何影响，也没有通过留存收益记录任何影响。对于初始过渡后根据当前预期信用损失（“CECL”）模型计算的金额，公司在简明合并运营报表中确认支出，该金额在一般和管理成本中列报，而不是单独列报。请参阅注释 4。应收账款，净额
该公司审查了截至2023年1月1日在资产负债表上确认的全部资产组合，并将应收账款和合同资产确定为主题326范围内的重大受影响资产。得出结论，其余资产组合的信贷损失风险并不重要。列报的应收账款和合同资产已扣除信贷损失备抵金。请参阅注释 4。应收账款，净额在每个资产负债表日，对所有可能无法收回的账户进行单独评估，以确定可疑账户的适当准备金。管理层选择使用基于风险的池级细分框架来计算预期的损失率。管理层评估其历史损失经验，然后将该历史损失比率应用于具有相似特征的金融资产。公司的历史损失率或其风险池的确定可能会根据客户、经济、市场或其他情况的变化进行调整。当应收账款可能无法收回且损失可以合理估计时，公司还可以为特定应收账款设立信贷损失备抵金。当金额被认为无法收回时，将从备抵中注销，如果某一特别保留项目的结算金额超过先前的估计数，则确认撤销先前预留的金额。
会计公告已发布但有待通过
2023年3月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-01《租赁（主题842）：共同控制安排》（“亚利桑那州立大学2023-01”），以改善将主题842 “租赁” 应用于共同控制实体之间的关联方安排的指南。亚利桑那州立大学 2023-01 通过阐明与普通控制租赁相关的租赁权益改善的会计核算，改善了当前的公认会计原则，从而减少了实践中的多样性。该亚利桑那州立大学中适用于上市公司的条款包括要求各实体在共同对照组的使用寿命内分期偿还与普通控制租赁相关的租赁权益改善。亚利桑那州立大学2023-01对财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效，从2023年12月15日之后开始，允许提前采用。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学，但预计亚利桑那州立大学2023-01年不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
2023 年 10 月 9 日，FASB 发布了 ASU 2023-06 披露方面的改进：针对美国证券交易委员会披露更新和简化倡议（“ASU 2023-06”）的编纂修正案，它修改了法典中各种主题的某些披露和列报要求，旨在澄清或改进此类要求，并使要求与美国证券交易委员会的法规保持一致。公司正在评估更新中提供的修正案，并认为某些披露改进可能适用于公司的中期或年度披露，例如，与摊薄证券的每股收益计算、优先股、未使用信贷额度和无准备金承诺的金额和条款以及短期借款的加权平均利率相关的披露。每项修正案的生效日期是从S-X条例或S-K条例中删除相关披露的生效日期，禁止提前通过。随着这些条款的生效，公司预计将适用这些条款，并且预计亚利桑那州立大学2023-06年不会对合并财务报表产生重大影响。
后续事件
ASC 855， 后续事件 要求公司评估财务报表发布之日之后发生的事件，并确定是否需要调整财务报表或在财务报表中进行额外披露。请参阅注释 21。后续事件以供任何后续事件参考。
3.收入和合同正在处理中
与客户签订的合同收入包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | | | | | | | |
基础架构 | | $ | 369.3 | | | $ | 412.7 | | | $ | 1,043.4 | | | $ | 1,197.0 | |
| 生命科学 | | 0.6 | | | 1.2 | | | 1.8 | | | 3.0 | |
| 频谱 | | 5.4 | | | 9.1 | | | 16.8 | | | 28.0 | |
| | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 375.3 | | | $ | 423.0 | | | $ | 1,062.0 | | | $ | 1,228.0 | |
与客户签订的合同的净应收账款包括以下内容（以百万计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 客户应收账款 | | | | |
基础架构 | | $ | 280.8 | | | $ | 244.5 | |
| 生命科学 | | 0.4 | | | 0.8 | |
| 频谱 | | 1.8 | | | 5.1 | |
| 客户应收账款总额 | | $ | 283.0 | | | $ | 250.4 | |
截至2022年1月1日，客户应收账款总额为美元236.5百万。
基础设施板块
下表按市场分列了DBMG的收入（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 商用 | | $ | 100.6 | | | $ | 187.3 | | | $ | 311.4 | | | $ | 643.9 | |
| 工业 | | 115.9 | | | 96.3 | | | 322.7 | | | 270.5 | |
| 运输 | | 75.5 | | | 15.0 | | | 176.7 | | | 32.9 | |
| 医疗保健 | | 38.3 | | | 36.0 | | | 114.4 | | | 93.3 | |
| 会议 | | 35.5 | | | 55.5 | | | 97.0 | | | 97.2 | |
| 休闲 | | 0.9 | | | 7.9 | | | 5.5 | | | 17.7 | |
| 政府 | | 1.6 | | | 10.9 | | | 8.2 | | | 27.4 | |
| 其他 | | 1.0 | | | 3.7 | | | 7.0 | | | 13.7 | |
| 与客户签订合同的总收入 | | 369.3 | | | 412.6 | | | 1,042.9 | | | 1,196.6 | |
| 其他收入 | | — | | | 0.1 | | | 0.5 | | | 0.4 | |
| 基础设施板块总收入 | | $ | 369.3 | | | $ | 412.7 | | | $ | 1,043.4 | | | $ | 1,197.0 | |
合同资产和合同负债及确认收益包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 在建合同产生的费用 | | $ | 2,890.6 | | | $ | 2,503.3 | |
| 预计收益 | | 492.8 | | | 378.9 |
| 未完成的合同赚取的合同收入 | | 3,383.4 | | | 2,882.2 | |
| 减去：进度账单 | | 3,374.6 | | | 2,815.7 | |
| | $ | 8.8 | | | $ | 66.5 | |
| | | | |
| 以上内容包含在随附的简明合并资产负债表中，列于以下细列项目下： |
| 合约资产 | | $ | 171.0 | | | $ | 165.1 | |
| 合同负债 | | (162.2) | | | (98.6) | |
| | $ | 8.8 | | | $ | 66.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 成本超过账单 | | $ | 111.8 | | | $ | 90.7 | |
| 有条件的保留金 | | 59.2 | | | 74.4 | |
| 合约资产 | | $ | 171.0 | | | $ | 165.1 | |
| | | | |
| 超过成本的账单 | | $ | (226.5) | | | $ | (152.0) | |
| 有条件的保留金 | | 64.3 | | | 53.4 | |
| 合同负债 | | $ | (162.2) | | | $ | (98.6) | |
截至2022年1月1日，合约资产为美元118.6百万美元，合同负债为美元79.1百万。
从2022年12月31日到2023年9月30日合约资产的变化是由于记录了美元200.9由新商业项目推动的数百万合同资产，由美元抵消195.0数百万份合同资产从期初确认的合同资产转为应收账款。
合同负债的变化是定期合同负债美元的结果154.8百万美元主要由新的商业项目推动，由期初合同负债余额中包含的确认收入所抵消，金额为美元91.2百万。
分配给剩余未履行的履约义务的交易价格
截至2023年9月30日，分配给剩余未履行义务的交易价格包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 一年之内 | | 五年之内 | | | | 总计 |
| 医疗保健 | | $ | 202.2 | | | $ | 271.9 | | | | | $ | 474.1 | |
| 工业 | | 265.5 | | | 12.5 | | | | | 278.0 | |
| 运输 | | 235.5 | | | 58.9 | | | | | 294.4 | |
| 商用 | | 171.9 | | | 3.1 | | | | | 175.0 | |
| 会议 | | 23.8 | | | — | | | | | 23.8 | |
| 其他 | | 2.7 | | | — | | | | | 2.7 | |
| 政府 | | 5.2 | | | 0.8 | | | | | 6.0 | |
| 休闲 | | 3.3 | | | — | | | | | 3.3 | |
| 剩余未履行的履约义务 | $ | 910.1 | | | $ | 347.2 | | | | | $ | 1,257.3 | |
DBMG剩余未履行的履约义务随着新合同的授予而增加，并随着其执行工作和确认现有合同的收入而减少。在授予项目并就合同条款达成协议时，DBMG将项目纳入其剩余未履行的履约义务中。DBMG剩余未履行的履约义务包括与在可以合理估计总交易价格的情况下未分配固定价格合同价值的合同相关的金额。DBMG预计大约在接下来的时间内确认这笔收入 3.25年份。
剩余未履行的履约义务包括未完成的建筑合同产生的未确认收入。尽管DBMG的许多合同都可以在选择客户时取消，但根据行业惯例，DBMG不限制其剩余未履行的履约义务中包含的未确认收入金额，因为取消后其客户会遭受固有的巨额经济损失。
生命科学板块
下表按类型分列了生命科学板块的收入（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 系统和消耗品收入 | | $ | 0.6 | | | $ | 1.2 | | | $ | 1.8 | | | $ | 3.0 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 生命科学板块总收入 | | $ | 0.6 | | | $ | 1.2 | | | $ | 1.8 | | | $ | 3.0 | |
频谱段
下表按类型分列了Spectrum细分市场的收入（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 广播电台 | | $ | 5.4 | | | $ | 4.7 | | | $ | 16.2 | | | $ | 14.2 | |
| 网络广告 | | — | | | 3.4 | | | — | | | 10.7 | |
| 网络分布 | | — | | | 0.8 | | | — | | | 2.2 | |
| 其他 | | — | | | 0.2 | | | 0.6 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 频谱分部总收入 | | $ | 5.4 | | | $ | 9.1 | | | $ | 16.8 | | | $ | 28.0 | |
分配给剩余未履行的履约义务的交易价格
截至2023年9月30日，分配给剩余未履行义务的交易价格为美元11.9百万的广播电台收入，其中 $5.1预计将在内部确认一百万美元 一年和 $6.8预计下一百万美元将得到确认 4年份。
2022年12月31日，广播公司关闭了美国阿兹台克电视台的运营和广播，并终止了与阿兹台克电视台的解放军和波音安全局。HC2 Network没有资格提交已终止的业务，因为HC2 Network对公司并不重要，不代表战略转移，也不会对公司的运营和财务业绩产生重大影响。由于阿兹台克的业务停止，公司不再有任何与网络广告或网络分销相关的未履行的履约义务。
4。应收账款，净额
应收账款净额包括以下内容（以百万计）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 正在签订的合同 | | $ | 280.8 | | | $ | 244.8 | |
| 未计费保留额 | | — | | | 0.2 | |
| 贸易应收账款 | | 2.6 | | | 5.9 | |
| 其他应收账款 | | 7.8 | | | 4.5 | |
预期信用损失备抵金 (1)(2) | | (0.4) | | | (0.5) | |
| 总计 | | $ | 290.8 | | | $ | 254.9 | |
(1) 在亚利桑那州立大学2016-13年度通过之前，截至2022年12月31日的可疑账目备抵金。
(2) 有 不由于2023年1月1日采用了亚利桑那州立大学2016-13年度，预计信贷损失备抵额发生了变化。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司确认的预期信贷损失净准备金为美元2.4百万和美元2.3分别为百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司确认了可疑账目的准备金 零和 $0.5分别为百万。直接减记从备抵中扣除的应收账款总额为 $2.2百万和美元0.8在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。
5。库存
库存包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 原材料和消耗品 | | $ | 17.0 | | | $ | 15.7 | |
| 工作正在进行中 | | 0.8 | | | 1.2 | |
| 成品 | | 0.8 | | | 2.0 | |
| 总库存 | | $ | 18.6 | | | $ | 18.9 | |
6。投资
公司投资的账面价值如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 |
| | 测量 备选方案(1) | | 公平
方法 | | 公允价值 | | 总计 |
| 普通股 | | $ | — | | | $ | 2.4 | | | $ | — | | | $ | 2.4 | |
| 优先股和固定到期日 | | — | | | — | | | 4.6 | | | 4.6 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | — | | | $ | 2.4 | | | $ | 4.6 | | | $ | 7.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | 测量 备选方案(1) | | 公平
方法 | | 公允价值 | | 总计 |
| 普通股 | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | |
| 优先股和固定到期日 | | — | | | — | | | 4.6 | | | 4.6 | |
| 看跌期权 | | 11.3 | | | — | | | — | | | 11.3 | |
| 投资证券 | | — | | | 40.6 | | | — | | | 40.6 | |
| 总计 | | $ | 11.3 | | | $ | 43.6 | | | $ | 4.6 | | | $ | 59.5 | |
(1) 根据ASC 321的衡量替代选择，公司在没有可轻易确定的公允价值的情况下对其股权证券进行入账，根据该选择，公司可以选择在没有易于确定的公允价值的情况下衡量股权证券，这种股票不符合估算公允价值（净资产价值）的实际权宜之计，按其成本减去减值（如果有）.
权益法投资
截至2023年9月30日，该公司的权益法投资包括对MediBeacon和Triple Ring的投资，截至2022年12月31日，包括对MediBeacon、Triple Ring和HMN的投资。
该公司在权益法投资净亏损中所占份额共计 $1.5百万和美元1.1截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元。该公司在权益法投资净亏损中所占份额共计 $5.8百万和美元2.1在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。该公司将其三环股权法投资业绩核算为 一个月滞后基础。
医疗信标
Pansend将MediBeacon的优先股记作股权法投资，包括Pansend向MediBeacon发行的任何固定到期证券（票据）。2022年3月15日，Pansend 向 MediBeacon 发行了 $4.5百万 8.02025年3月到期的可转换票据百分比，使未偿还本金总额增加到美元5.0百万。2023 年 8 月 31 日和 2023 年 9 月 13 日，Pansend 发行了 $0.5百万和美元0.5分别为一百万 122026年9月到期的MediBeacon可转换票据百分比，使未偿本金总额增加到美元6.0百万。
2023年2月23日，根据其与华东医药股份有限公司经修订的商业合作伙伴关系。深圳证券交易所上市公司MediBeacon发行了美元（“华东”）7.5向华东发行了数百万股优先股，以换取额外的优先股，这使Pansend在MediBeacon的所有权从大约减少了大约 47截至 2022 年 12 月 31 日的百分比约为 46交易后的%。由于这次股权交易，Pansend确认了美元的收益3.8扣除简明合并运营报表中的其他收入（支出）为百万美元，这增加了Pansend在MediBeacon中的基础。同时，Pansend确认的权益法亏损为美元3.8百万美元，此前未得到承认，因为Pansend对MediBeacon的投资的账面金额此前已减少到 零。在 2023 年 9 月期间，由于额外的 $1.0百万英镑 12向MediBeacon发行的可转换票据百分比，Pansend确认了额外的美元1.0由于Pansend对MediBeacon的投资账面金额此前已减少到，因此先前未确认的权益法亏损 零。与MediBeacon相关的未确认权益法累计亏损为美元7.5截至2023年9月30日，百万人。
截至2023年9月30日，Pansend对MediBeacon的投资账面金额仍为 零，包括 $6.0百万可转换票据。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，Pansend的收入均为美元0.1来自MediBeacon的可转换票据的利息收入为百万美元，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，Pansend的收入为美元0.3百万和美元0.2分别为百万的利息收入。
季度末之后，Pansend于2023年10月25日额外发行了美元0.8百万 12将于 2026 年 10 月 24 日到期的 MediBeacon 可转换票据百分比。
嗯
2023年3月6日，该公司通过GMH的间接子公司新撒克逊2019年有限公司（“新撒克逊”）完成了其剩余部分的出售 19向恒通光电有限公司的子公司和子公司持有HMN的百分比权益。此次出售是根据双方于2022年6月签订的补充协议的条款完成的。新撒克逊人获得的总收益为 $54.2百万美元和利息收入 $0.5百万，其中 $4.4一百万美元被预扣用于国外纳税。请参阅注释 12。所得税以获取更多信息。截至 2023 年 9 月 30 日，美元15.9根据合伙协议，已向GMH的非控股权益持有人和可赎回的非控股权益持有人支付了百万美元。新撒克逊人确认出售收益为 $12.2百万美元，反映在截至2023年9月30日的九个月的简明合并运营报表中，反映在其他收入（支出）中。
下表提供了公司权益法投资的未经审计的合并财务信息(1)（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 资产 | | $ | 62.8 | | | $ | 786.4 | |
| 负债 | | 110.1 | | | 670.2 | |
| 公平 | | $ | (47.3) | | | $ | 116.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 总收入 | | $ | 6.5 | | | $ | 149.8 | | | $ | 53.3 | | | $ | 359.1 | |
| 毛利润 | | $ | 2.7 | | | $ | 23.1 | | | $ | 17.8 | | | $ | 68.0 | |
| 营业（亏损）收入 | | $ | (5.9) | | | $ | 2.5 | | | $ | (18.0) | | | $ | 7.9 | |
| 净（亏损）收入 | | $ | (5.9) | | | $ | 0.1 | | | $ | (19.5) | | | $ | 6.9 | |
(1) 不包括截至2023年9月30日的HMN资产和负债，仅包括HMN截至出售之日，即2023年3月6日的经营业绩。
7。财产、厂房和设备，净额
不动产、厂房和设备，净额（“PP&E”）包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| | | | |
| 设备、家具和固定装置以及软件 | | $ | 205.8 | | | $ | 196.0 | |
| 建筑物和租赁权改进 | | 45.4 | | | 44.8 | |
| 土地 | | 25.9 | | | 26.1 | |
| 在建工程 | | 10.8 | | | 8.4 | |
| 工厂和运输设备 | | 8.1 | | | 8.2 | |
| | $ | 296.0 | | | $ | 283.5 | |
| 减去：累计折旧 | | 135.8 | | | 118.5 | |
| 总计 | | $ | 160.2 | | | $ | 165.0 | |
折旧费用为 $6.1百万和美元6.6截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元。这些金额包括 $3.8百万和美元3.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别在收入成本中确认的折旧费用为百万美元。
折旧费用为 $18.5百万和美元19.3在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。这些金额包括 $11.8百万和美元11.2在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别在收入成本中确认的折旧费用为百万美元。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，PP＆E中包含的融资租赁下设备的净账面价值为美元2.4百万和美元2.1分别为百万。截至2023年9月30日和2022年12月31日，PP＆E中包含的资本化内部使用软件的总价值为美元38.6百万和美元35.6分别为百万，账面净值为美元6.3百万和美元5.6分别是百万。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，Spectrum板块创下了美元0.5与某些冗余设备和相关的资本化成本相关的百万资产减值费用，反映在简明合并运营报表的其他营业亏损（收益）中。
8。商誉和无形资产，净额
善意
按分部划分的商誉账面金额如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 基础架构 | | 频谱 | | 总计 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | | $ | 105.7 | | | $ | 21.4 | | | $ | 127.1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 翻译调整 | | (0.3) | | | — | | | (0.3) | |
| 截至2023年9月30日的余额 | | $ | 105.4 | | | $ | 21.4 | | | $ | 126.8 | |
无限期的无形资产
无限期无形资产的账面金额如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 联邦通信委员会许可证 | | $ | 106.3 | | | $ | 106.3 | |
| | | | |
| 总计 | | $ | 106.3 | | | $ | 106.3 | |
确定的活体无形资产
按主要无形资产类别分列的固定活期无形资产的总账面金额和累计摊销额如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 加权平均原始使用寿命 | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | 总账面金额 | 累计摊销 | 网 | | 总账面金额 | 累计摊销 | 网 |
| 商品名称 | | 14年份 | | $ | 25.4 | | | $ | (9.2) | | | $ | 16.2 | | | $ | 25.4 | | | $ | (8.0) | | | $ | 17.4 | |
| 客户关系和合同 | | 11年份 | | 87.5 | | | (42.8) | | | 44.7 | | | 87.6 | | | (35.4) | | | 52.2 | |
| 渠道共享安排 | | 35年份 | | 12.6 | | | (1.7) | | | 10.9 | | | 12.6 | | | (1.4) | | | 11.2 | |
| 其他 | | 12年份 | | 3.9 | | | (1.2) | | | 2.7 | | | 4.1 | | | (1.1) | | | 3.0 | |
| 总计 | | | | $ | 129.4 | | | $ | (54.9) | | | $ | 74.5 | | | $ | 129.7 | | | $ | (45.9) | | | $ | 83.8 | |
在截至2022年9月30日的九个月中，公司记录的固定活体无形资产减值费用为美元1.5百万，反映在未经审计的简明合并运营报表中的其他营业亏损（收入）中。减值费用与业绩下降导致的HC2网络计划许可协议（“PLA”）减值有关。
固定活期无形资产的摊销费用为美元1.7百万和美元4.1截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元，并包含在我们的简明合并运营报表的折旧和摊销中。固定活期无形资产的摊销费用为美元9.2百万和美元12.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中分别为百万美元，并已计入我们的简明合并运营报表中的折旧和摊销。
9。租赁
经营租赁使用权资产和融资租赁下持有的资产在简明合并资产负债表中分别在其他资产和不动产、厂房和设备净额中确认。经营租赁负债和融资租赁负债分别在简明合并资产负债表中的其他负债和债务中确认。 使用权租赁资产和租赁负债包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 使用权资产： | | | | |
| 经营租赁（其他资产） | | $ | 60.5 | | | $ | 65.8 | |
| 融资租赁（不动产、厂房和设备，净额） | | 2.4 | | | 2.1 | |
| 使用权资产总额 | | $ | 62.9 | | | $ | 67.9 | |
| | | | |
| 租赁负债： | | | | |
| 经营租赁的当期部分（其他流动负债） | | $ | 13.9 | | | $ | 17.1 | |
| 经营租赁的非流动部分（其他负债） | | 51.2 | | | 53.8 | |
| 融资租赁（债务债务） | | 2.5 | | | 2.1 | |
| 租赁负债总额 | | $ | 67.6 | | | $ | 73.0 | |
下表显示了与公司租赁相关的财务信息。该公司已签订主要用于土地、办公空间、设备和车辆的运营和融资租赁协议，将于2023年至2045年到期。
下表汇总了租赁费用的组成部分（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 融资租赁成本： | | | | | | | | |
| 使用权资产的摊销 | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.2 | |
| 租赁负债的利息 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | |
| 净融资租赁成本 | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 0.2 | |
| 运营租赁成本 | | 5.7 | | | 5.8 | | | 17.3 | | | 17.6 | |
| | | | | | | | |
| 可变租赁成本 | | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.5 | | | 0.4 | |
| 转租收入 | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.5) | | | (0.5) | |
| 总租赁成本 | | $ | 5.9 | | | $ | 5.9 | | | $ | 17.7 | | | $ | 17.7 | |
与租赁相关的现金流信息如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | | | | | | | | |
| 来自融资租赁的运营现金流 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.1 | | | $ | — | |
| 为来自融资租赁的现金流融资 | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.1 | |
| 来自经营租赁的运营现金流 | | $ | 5.8 | | | $ | 5.6 | | | $ | 17.8 | | | $ | 17.6 | |
| 为换取新的租赁负债而获得的使用权资产： | | | | | | | | |
| 融资租赁 | | $ | — | | | $ | 1.7 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2.2 | |
| 经营租赁 | | $ | 4.4 | | | $ | 2.8 | | | $ | 8.9 | | | $ | 10.5 | |
融资租赁和经营租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均折扣率如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 加权平均剩余租赁期限（年）-经营租赁 | | 7.5 | | 7.5 |
| 加权平均剩余租期（年）-融资租赁 | | 1.7 | | 1.4 |
| 加权平均折扣率——经营租赁 | | 5.6 | % | | 5.3 | % |
| 加权平均贴现率-融资租赁 | | 6.7 | % | | 5.7 | % |
截至2023年9月30日，未来的最低租赁承诺（未贴现）如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| 正在运营
租赁 | | 金融
租赁 |
| 2023 | $ | 4.4 | | | $ | 0.1 | |
| 2024 | 16.4 | | | 1.8 | |
| 2025 | 12.9 | | | 0.3 | |
| 2026 | 9.4 | | | 0.2 | |
| 2027 | 7.0 | | | 0.2 | |
| 此后 | 29.5 | | | — | |
| 未来最低租赁付款总额 | 79.6 | | | 2.6 | |
| 减去：代表利息的金额 | (14.5) | | | (0.1) | |
| 租赁负债余额总额 | $ | 65.1 | | | $ | 2.5 | |
2021 年 11 月，INNOVATE Corp. 签订了 十年佛罗里达州棕榈滩特殊用途空间的租赁协议。2023 年 2 月，对租赁协议进行了修订，将租赁期限延长至 15年份。租约尚未开始，但将需要将来每月支付约$的租金0.2在整个租期内支付百万美元，每年的公共区域维护费用为美元0.6百万，两者都受制于 3每年向上调整百分比，总平方英尺为 25,184，经修正。租约还规定公司可从房东那里获得$的津贴4.4百万美元，经2023年2月修订，用于设计、工程、安装、供应和施工改善费用（“施工补贴”），在施工期结束时支付，其中美元1.1百万和美元0.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，其他资产的预付租金分别包含百万美元。未来的租赁付款和津贴下的剩余未用金额尚未记录在我们的简明合并资产负债表中。管理层预计，用于财务报告目的的租约初始部分的会计租赁开始日期将从2024年开始。
2021 年 12 月，公司签订了 五年租赁协议，可以选择延长另一份租约 五年用于佛罗里达州西棕榈滩的办公空间。新租约尚未开始, 但将需要将来每月支付约$的租金0.1在整个租期内支付百万美元，视情况而定 3每年向上调整百分比，总平方英尺为 15,786。除了 $0.2其他资产中包含了百万笔押金，由于该建筑物仍在建设中，未来的租赁付款尚未记录在我们的简明合并资产负债表中。管理层预计，用于财务报告目的的租约初始部分的会计租赁开始日期将从2024年开始。
10。其他资产、应计负债和其他负债
其他资产反映在简明合并资产负债表中的非流动资产中，包括以下资产（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 使用权资产 | | $ | 60.5 | | | $ | 65.8 | |
| 限制性现金-非流动现金 | | 1.4 | | | 1.5 | |
| 其他 | | 5.3 | | | 4.6 | |
| 其他资产总额 | | $ | 67.2 | | | $ | 71.9 | |
应计负债包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 应计费用 | | $ | 24.3 | | | $ | 18.9 | |
| | | | |
| 应计工资和员工福利 | | 33.5 | | | 30.8 | |
| 应计利息 | | 8.5 | | | 15.3 | |
| 应计所得税 | | 0.1 | | | 0.4 | |
| 应计负债总额 | | $ | 66.4 | | | $ | 65.4 | |
其他流动负债包括以下内容（单位：百万）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 租赁负债，当前 | | $ | 13.9 | | | $ | 17.1 | |
| | | | |
| 其他流动负债 | | 3.2 | | | 3.0 | |
| 其他流动负债总额 | | $ | 17.1 | | | $ | 20.1 | |
其他负债反映在简明合并资产负债表中的非流动负债中，包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 租赁负债，扣除流动部分 | | $ | 51.2 | | | $ | 53.8 | |
| | | | |
| 其他 | | 23.6 | | | 17.4 | |
| 其他负债总额 | | $ | 74.8 | | | $ | 71.2 | |
11。债务义务
债务负债，包括融资租赁债务，包括以下内容（以百万计）：
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| 9月30日
2023 | | 2022年12月31日 |
基础架构 | |
PRIME 减去 0.852024 年到期的信贷额度百分比 | $ | 117.7 | | | $ | 107.7 | |
3.252026 年到期定期贷款百分比 | 93.0 | | | 99.5 | |
4.002024年到期票据百分比 | 7.5 | | | 15.0 | |
8.002024年到期票据百分比 | 12.1 | | | 18.7 | |
| | | |
| 融资租赁下的债务 | 2.5 | | | 2.1 | |
| 总体基础架构 | $ | 232.8 | | | $ | 243.0 | |
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| 频谱 | | | |
8.50% 备注 | $ | 19.3 | | | $ | 19.3 | |
11.45% 备注 | 50.4 | | | 50.4 | |
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| 总频谱 | $ | 69.7 | | | $ | 69.7 | |
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| 生命科学 | | | |
20.002023年到期的票据百分比 | $ | 17.4 | | | — | |
18.002023年到期的票据百分比 | — | | | 10.8 | |
| 全生命科学 | $ | 17.4 | | | $ | 10.8 | |
| | | |
| 非运营公司 | | | |
8.502026年到期的优先担保票据百分比 | $ | 330.0 | | | $ | 330.0 | |
7.502026年到期的可转换优先票据百分比 | 51.8 | | | 51.8 | |
SOFR + 5.75% 信贷额度 | 20.0 | | | 20.0 | |
| 2026年到期的CGIC无抵押票据 | 35.1 | | | — | |
| 非营运企业总数 | $ | 436.9 | | | $ | 401.8 | |
| | | |
| 未偿本金总额 | $ | 756.8 | | | $ | 725.3 | |
| 未摊销的发行折扣、发行溢价和递延融资成本 | (7.2) | | | (10.9) | |
| 减去：债务的流动部分 | (162.8) | | | (30.6) | |
| 债务义务 | $ | 586.8 | | | $ | 683.8 | |
截至2023年9月30日，估计的未来融资租赁和债务支付总额，包括利息，如下（百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 融资租赁 | | 债务 | | 总计 |
| 2023 | | $ | 0.1 | | | $ | 36.5 | | | $ | 36.6 | |
| 2024 | | 1.8 | | | 186.8 | | | 188.6 | |
| 2025 | | 0.3 | | | 148.3 | | | 148.6 | |
| 2026 | | 0.2 | | | 504.5 | | | 504.7 | |
| 2027 | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 此后 | | — | | | — | | | — | |
| 最低本金和利息支付总额 | | 2.6 | | | 876.1 | | | 878.7 | |
| 减去：代表利息的金额 | | (0.1) | | | (121.8) | | | (121.9) | |
| 融资租赁和债务支付总额 | | $ | 2.5 | | | $ | 754.3 | | | $ | 756.8 | |
融资租赁的利率约为 2.0% 至 7.8%.
基础架构
基础设施有一美元135.0与UMB签订的百万美元循环贷款，将于2024年5月31日到期，按最优惠利率减去利率计息 0.85%。利息按月支付。基础设施也有一美元93.0百万美元UMB定期贷款，将于2026年5月31日到期，利率为 3.25%，实际利率为 3.3%。利息按月支付。与基础设施板块相关的UMB定期贷款和UMB循环贷款包含与债务水平和业绩相关的惯常限制和财务契约，包括协议中定义的UMB循环贷款的固定覆盖率协议。
这个 $7.5百万张纸币将于2024年3月31日到期，利率为 4.00%。利息每季度支付一次。这美元12.1百万张纸币将于2024年5月27日到期，利率为 8.00%。利息按季度支付。
在季度末之后，即2023年11月2日，UMB表示打算将循环贷款的到期日从2024年5月31日延长至2025年9月30日。作为修改的一部分，循环线的利差将增加至 0.35所有级别的百分比，利率下限将从 3.0% 至 4.25%。截至本10-Q表季度报告的提交之日，尚未签署任何最终协议。无法保证与UMB签署的最终协议将按照上述条款结束，如果有的话。
频谱
2022年12月30日，广播公司签订了有担保票据的第七项综合修正案，该修正案除其他外，延长了美元的到期日52.2其数百万张优先担保票据，将于2022年12月30日至2024年5月31日到期。票据的有效利率范围为 12.8% 至 19.6%。利息资本化，并在本金到期时支付。这美元52.2百万的优先担保票据由美元组成19.3百万的 8.5% 优先有担保票据和 $32.9百万的 10.5% 优先担保票据。美元的其他条款19.3百万 8.5优先票据百分比保持不变。延期时, 广播已累计利息和其他费用 $6.9百万。美元的利率32.9百万 10.5优先票据百分比增加至 11.45百分比和累计应计利息和退出费用 $17.5百万美元资本化为本金余额，两次票据延期均计为债务修改事件。所有其他术语基本相同。再融资后的未偿还本金总额为美元69.7百万，以及 $6.9百万美元的应计利息和费用仍在应计，退出费用总额为美元7.6百万美元作为原始发行折扣入账，相应的负债反映在简明合并资产负债表中的其他负债中。
与此同时，作为延长《公约》的考虑的一部分 10.52022年12月优先票据百分比，广播公司修改了认股权证以购买权证 145,825贷款人持有的HC2 Broadcasting Holdings, Inc.普通股普通股 10.5通过将行使优先票据的时间延长至2026年下半年，并将每股行使价（i）从美元降低，从而占优先票据的百分比140.00到 $0.01就某些认股权证而言，(ii) 从 $ 起130.00到 $0.01就其余的逮捕令而言。认股权证有 五年期限，可随时行使。认股权证公允价值的变动记为原始发行折扣，相应的影响反映在美元的非控股权益中3.1百万。
2023年8月8日，广播公司与其贷款机构签订了担保票据第八修正案，延长了其优先担保票据本金总额的到期日69.7百万，从 2024 年 5 月 31 日到 2024 年 8 月 15 日。作为交换，广播产生了额外的退出费 $1.1百万美元计为原始发行折扣，相应的负债反映在简明合并资产负债表中的其他负债中。
季度末之后，广播公司于2023年11月9日与贷款机构签订了担保票据第九修正案，延长了其优先担保票据本金总额的到期日69.7百万，从 2024 年 8 月 15 日到 2025 年 8 月 15 日。作为交换，INNOVATE已同意在公司当前协议允许的范围内，使用出售其任何现有业务的收益以及所有其他必要付款后，用于偿还广播公司的部分优先担保票据，外加偿还美元后的额外退出费1.0如果在2024年11月9日之前还款，则为百万美元，以及美元2.0如果在该日期之后还款，则为百万美元.支付退出费后，贷款人还同意返还其在HC2 Broadcasting Holdings, Inc.的股权及其子公司股权。
生命科学
在2022年，R2 Technologies的总金额为$10.8百万英镑 18持有关联方Lancer Capital, LLC（“Lancer”）的票据百分比，该实体由INNOVATE董事会主席阿夫拉姆·格拉泽控制。2023 年 2 月，R2 Technologies 收盘时总额增加了 $0.9百万英镑 18使用 Lancer 的% 笔记。2023年3月31日，R2 Technologies与Lancer签订了交换协议，该协议终止了先前的所有未偿还票据，同时发行了新的 20% 票据，原始本金总额为 $13.0百万，包括所有先前未偿还的本金和未付的应计利息，这些利息已资本化为新的本金余额，未来利息将在票据到期时支付。在2023年第二和第三季度，R2 Technologies的收盘价增加了1美元2.7百万和美元1.7分别为百万 20使用 Lancer 的% 笔记。截至2023年9月30日，欠Lancer的未偿还本金总额为美元17.4百万。此外，在2023年第三季度，R2与Lancer签订了一项修正案，将所有先前现有票据的到期日延长至2023年11月15日或之内 5R2 收到总计 $ 之日起的工作日20.0数百万美元来自债务或股权融资的完成。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，R2 Technologies确认了与Lancer签订的合同利息票据相关的利息支出0.8百万和美元2.0分别为百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，R2 Technologies确认了与Lancer Capital, LLC签订的合同利息票面相关的利息支出0.2百万。
非运营公司
2026 年高级担保票据
这个 $330.0百万本金总额为 8.502026年2月1日到期的优先担保票据百分比（“2026年优先担保票据”）于2021年发行 100面值的百分比，规定的利率为 8.50%，实际利率为 9.26%，反映了 $2.7百万的递延融资费用。总利息支出，包括合同利息票面和递延融资费的摊销，为美元7.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，均为百万美元。总利息支出，包括合同利息票面和递延融资费的摊销，为美元22.6在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，均为百万美元。
2026 年可转换票据
这个 $51.8百万的 7.50百分比可转换票据（“2026年可转换票据”）是根据公司与作为受托人的美国银行于2021年2月1日签订的单独契约（“可转换契约”）发行的。2026年的可转换票据发行于 100面值的百分比，规定的利率为 7.50%。2026年可转换票据中包含的嵌入式转换功能的公允价值为美元12.3百万，这被记录为2026年可转换票据的溢价。除非提前转换、兑换或购买，否则2026年的可转换票据将于2026年8月1日到期。2026年的可转换票据的实际利率为 3.21%，它反映了初始 $12.3百万保费和美元1.1百万的递延融资费用。
2026年可转换票据的每1,000美元本金最初将转换为234.2971股普通股，相当于初始转换价格约为美元4.27每股，视特定事件发生而调整。
截至2023年9月30日，2026年可转换票据的净账面价值为美元57.8百万美元，包括未摊销的美元保费6.6百万美元和未摊销的递延融资成本 $0.6百万。基于我们普通股的收盘价 $1.622023年9月30日，2026年可转换票据的折算价值不超过其本值。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，与合同利息票面和扣除溢价的折扣摊销相关的确认利息支出均为美元0.5百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，与合同利息票面以及扣除保费和递延融资成本的折扣摊销相关的确认利息支出总额为美元1.4百万和美元1.5分别是百万。
信用额度
该公司与默沙东PCOF Partners IX, LLC签订了循环信贷协议，其最高承诺额为美元20.0百万（“循环信贷额度”）。循环信贷额度的利率差额适用于根据循环信贷额度借入的贷款 5.75%，利息按季度支付。2023年4月25日，公司将其循环信贷协议的到期日从2024年2月23日延长至2025年3月16日，还将基准利率改为基于SOFR的利率，并将某些资产出售的净现金收益金额从美元下调50.0百万到美元10.0百万。管理循环信贷额度的肯定和否定契约与管理2026年优先担保票据的契约中包含的肯定和否定契约基本一致。2023 年 3 月，公司支付了 $15.0循环信贷协议中的百万美元，在2023年5月和2023年7月，INNOVATE总共额外提取了美元15.0根据循环信贷协议，百万美元, 使未清余额达到美元20.0截至2023年9月30日，百万人。
2026年到期的CGIC无抵押票据
2023年5月9日，在赎回dbMGI优先股方面，公司向大陆通用保险公司（“CGIC”）发行了本金为美元的次级无抵押本票35.1百万（“CGIC无抵押票据”）。请参阅注释 15。临时股权和权益以获取更多信息。CGIC票据将于2026年2月28日到期，利息为 9截至 2024 年 5 月 8 日的年增长百分比， 16从 2024 年 5 月 9 日到 2025 年 5 月 8 日的每年的百分比，以及 32此后每年的百分比。CGIC无担保票据还要求从某些资产出售的收益中强制性预付款，以美元为较高者3百万或 12.5某些股权出售收益的百分比。CGIC无担保票据中的其他契约通常与公司管理该票据的契约一致 8.50公司、担保方和美国银行全国协会于2026年到期的优先担保票据百分比，截至2021年2月1日。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与合同利息票息相关的确认利息支出为美元0.8百万和美元1.3分别是百万。
截至2023年9月30日，INNOVATE遵守了其债务契约。
12。所得税
该公司使用ASC 740-270《中期报告》的年度有效税率（“ETR”）方法来计算其2023年中期税收准备金。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，所得税的支出为美元1.1百万加上$的福利2.0分别为百万。所得税支出为 $3.2百万和美元1.6截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中分别为百万美元。所得税支出与根据ASC 740计算的纳税实体的税收支出有关。此外，与INNOVATE Corp. 美国税收合并集团和某些其他业务产生的亏损相关的税收优惠已减少了全额估值补贴，因为管理层认为亏损被利用的可能性不大。此外，为本期临时税收准备金计算的年度ETR包括美元1.1百万的税收优惠，包括当前的税收支出 $4.4百万美元与国外纳税和递延税收优惠有关 $5.5百万美元与美元相关的递延所得税负债的撤销有关11.3百万的看跌期权，两者都与出售新萨克森有关 192023 年 3 月 6 日对 HMN 的投资百分比。截至2022年9月30日的三个月中记录的所得税优惠和截至2022年9月30日的九个月中记录的所得税支出包括净税收储蓄美元2.92021年纳税申报表中来自CGIC合并的百万美元，从而部分发放了估值补贴。
净营业亏损
截至2022年12月31日，公司有美国净营业亏损结转总额可用于减少美国合并集团未来的应纳税所得额，金额为美元226.3百万。该公司预计大约为 $162.9美国净营业亏损结转总额中的100万美元将可用于抵消2023年及以后的应纳税所得额。财务报表中反映的美国净营业亏损结转金额与美国纳税申报表中报告的金额不同，这是由于与税收法律和法规相关的税收状况不确定，美国国税局可能有不同的解释。
此外，该公司有 $121.2来自其子公司但不符合纳入 INNOVATE Corp. 美国合并所得税申报表的美国净营业亏损总额结转额，包括美元80.6百万美元来自 R2，$38.2百万美元来自 DTV America 和其他实体2.4百万。
未认可的税收优惠
公司遵循ASC 740的规定，该条款规定了公司应如何在其财务报表中识别、衡量、呈现和披露公司已经采取或预计将在纳税申报表中采取的不确定税收状况的综合模型。公司在某些税收筹划策略（包括某些公司间交易和监管税）方面面临来自各税务机构的质疑.
截至2023年9月30日和2022年9月30日，该公司没有任何未确认的税收优惠，这些优惠与不确定的税收状况有关，如果得到确认，这些税收状况将影响实际所得税税率。该公司已将净营业亏损结转额减少了美元58.7百万美元，用于不确定的税收状况，这是根据我们对税收法律法规的解释，美国国税局可能会有不同的解释。
考试
该公司在全球开展业务，因此，INNOVATE或其一家或多家子公司在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报表。在正常业务过程中，公司要接受世界各地税务机构的审查。2002-2022纳税年度仍开放审查。
该公司目前正在多个国内外税务管辖区接受审查。开放纳税年度包含可能对适用的税收法律和法规有不同解释的事项，因为它们涉及收入和支出的金额、性质、时间或包括内容，或者所得税抵免对相关纳税期的适用性。鉴于税务审计的性质，存在发生争议的风险。
13。承付款和或有开支
诉讼
公司受正常业务过程中产生的索赔和法律诉讼的约束。此类事项本质上是不确定的，无法保证任何此类事项的结果将由公司作出有利的决定，也无法保证任何此类事项的解决不会对公司的简明合并财务报表产生重大不利影响。公司认为，任何此类未决索赔和法律诉讼都不会对其简明合并财务报表产生重大不利影响。当已知或认为可能出现损失且金额可以合理估计时，公司将在其简明合并财务报表中记录这些事项的负债。公司在每个会计期审查这些估算值，以了解其他信息，并在适当时调整损失准备金。如果某一事项既可能导致负债，又可以合理估计损失金额，则公司在必要范围内估算并披露可能的损失或损失范围，以免其简明合并财务报表产生误导。如果损失不可能或无法合理估计，则公司的简明合并财务报表中不记录负债。与诉讼相关的任何法律或其他费用在费用发生时应计。
根据与律师就所披露的每项事项对当前事实和情况的审查，管理层提供了据信合理的损失风险估计。管理层承认诉讼的不确定性，但认为诉讼的最终结果不会对其财务状况产生实质性影响，并将大力为自己辩护。
数字电视衍生品诉讼
2021 年 3 月 15 日， 二十二数字电视股东和 八数字电视股票期权持有人向特拉华州财政法院提起了股东集体诉讼和衍生品诉讼，该诉讼名为 Bocock 等人诉HC2 Holdings, Inc.等人，C.A. 第 2021-0224 号（Del.Ch。）。原告将INNOVATE Corp.（f/k/a HC2 Holdings, Inc.）、HC2广播控股公司、HC2广播公司和大陆通用保险公司（“创新实体”）以及创新实体和数字电视的某些现任和前任高管和董事列为被告，包括菲利普·法尔科内、迈克尔·塞纳、小韦恩·巴尔、莱斯·列维、保罗·沃伊特、伊万·明科夫和保罗·罗宾逊（“个人被告”）。原告主要指控被告参与了一项 “计划”，从而违反了信托义务和/或协助和教唆违反信托义务，在该计划中，创新实体 (i) 获得了对数字电视的多数投票和运营控制权；(ii) 利用该控制权挪用数字电视的资产和商业机会，为创新实体谋利；以及 (iii) 以低于公允价值的价格购买数字电视股票，以及降低了数字电视股票期权的价值。原告声称，个人被告（i）“促使” INNOVATE实体购买了超过 100低功率电视（“LPTV”）广播电台最初被确定可能被数字电视收购，（ii）允许创新实体盗用被称为 “DTV Cast” 的数字电视技术，（iii）导致DTV “不支付任何价值” 将未指明的LPTV广播电台许可证转让给INNOVATE关联公司，以及（iv）向INNOVATE实体转让由联邦通信委员会 “重新包装” 的未指明数字电视广播电台。被告于2021年5月19日提出动议，要求驳回申诉。2021 年 6 月 23 日，原告修改了他们的申诉。在修订后的申诉中，原告提出的申诉与其在最初的申诉中提出的申诉相同，增加了与DTV声称以低于公允价值的价格转让许可证和施工许可证相关的浪费索赔，并撤销了保罗·罗宾逊作为被告的资格。被告于2021年8月25日提出动议，要求全部驳回修改后的申诉，双方于2021年11月10日完成了对驳回动议的简报。法院于2022年3月29日听取了关于驳回动议的辩论。2022年6月28日，法院要求各方在2022年7月20日之前提交关于驳回动议的补充简报。双方于2022年7月20日完成了补充简报。
2022年10月28日，法院就被告驳回申诉的动议发布了备忘录意见。首先，法院以缺乏个人管辖权为由驳回了对大陆通用保险公司的所有索赔。其次，法院驳回了股东原告声称直接提出的所有索赔。第三，法院驳回了所有质疑2018年3月15日之前发生的行为的索赔，包括质疑（i）INNOVATE在2017年11月收购Azteca America的索赔；（ii）INNOVATE涉嫌篡夺所谓的 “DTV Cast” 技术；以及（iii）收购WFWC-CD Station的索赔，认为时效已过。第四，法院驳回了与INNOVATE实体涉嫌收购身份不明的广播电台有关的索赔。第五，法院驳回了所有质疑《费用分摊协议》、INNOVATE和DTV之间的使用权协议以及某些股票补偿协议的索赔。第六，法院驳回了对INNOVATE实体的援助和教唆索赔。第七，法院驳回了对所有被告的民事阴谋指控。最后，法院驳回了期权持有人因侵权干扰潜在商业机会而提出的申诉。因此，在法院发布2022年10月28日备忘录意见之后，被告的驳回动议中幸存下来的唯一索赔是（i）针对INNOVATE实体（大陆通用除外）、Levi和Falcone违反与美元相关的信托义务的衍生索赔0.1数百万美元收购 Frank Digital；(ii) 对作为数字电视控股股东的 INNOVATE 实体（大陆通用除外）违反信托义务的衍生索赔，该实体涉及 DTV 的出售 六许可证（价格低于 $0.5百万) 与 Gray Media 的出售有关；(iii) 针对创新实体（大陆通用除外）和 Levi 提出的违反信托义务的衍生索赔，涉及许可证的转让最终以美元的价格出售给 TV-490.1百万；以及 (iv) 针对Levi和Falcone提出的与出售物品有关的衍生废物索赔 二Lowcountry 的电台，Lowcountry 后来以 $ 的价格出售0.2百万和美元0.4分别为百万。该公司认为剩余的索赔没有法律依据，公司打算大力为该诉讼辩护。
马林医院置换诉讼
2022年10月20日，麦卡锡建筑公司（“麦卡锡”）在加利福尼亚州马林县高等法院对舒夫钢铁公司（“舒夫”）和质量保证工程有限公司（“CEL”）提起诉讼，名为麦卡锡建筑公司诉舒夫钢铁公司；质量工程公司 dba 综合工程实验室，等人，案号CIV2203963（“行动”）。在诉讼中，麦卡锡指控舒夫涉嫌在制造、安装、焊接和质量控制方面存在失误，以及CEL对马林综合医院替代大楼（“项目”）不当的质量保证责任，造成了损害和延误。麦卡锡以违反合同、明示赔偿、违反明示保证、疏忽、公平默示赔偿、违反默示保证和宣告性救济为由对舒夫提出索赔。2023年2月13日，舒夫提交了答复，否认对麦卡锡承担责任，并对麦卡锡和其他参与设计、施工和质量保证的公司提出了交叉投诉，这些公司可能对麦卡锡在该项目中指控的损害和延误负责。在交叉申诉中，舒夫提出违约、违反法规、公平赔偿分配、缴费和明示赔偿（“交叉申诉”）的索赔。舒夫打算大力为该行动辩护，积极进行交叉投诉，目前无法合理估计任何潜在损失范围。
梅鲁埃洛电视诉讼
2023年8月8日，Meruelo Television, LLC（“Meruelo” 或 “原告”）在加利福尼亚州洛杉矶县高等法院提起诉讼，并提起了申诉（“原始申诉”），将HC2 Network, Innovate, Innovate, Innovate Corp.（“Innovate” 以及HC2的 “被告”）列为被告，并提起了申诉（“原始申诉”），将Innovate Corp.（“Innovate” 以及HC2的 “被告”）列为被告标题为 Meruelo Television, LLC 诉 HC2 Network, Inc. 等人的案件（加州。太棒了。Ct.)第 23ST-CV-18552 号案例。
2023年9月29日，被告提交了驱逐通知，将该案从加利福尼亚州法院移交给美国加利福尼亚中区地方法院的联邦法院，该案已被分配到第 2:23-CV-08184-AB-BFM 号案件。2023年10月6日，被告提出动议，要求驳回最初的申诉。
2023年10月27日，原告提出了第一次修正申诉（“FAC”），使原告的原始申诉和被告驳回原始申诉的动议都没有实际意义。FAC 断言 六（6）对被告的诉讼理由：（1）违反合同，（2）违反《善意和公平交易默示契约》，（3）过失的虚假陈述，（4）故意的虚假陈述，（5）侵权干扰合同，（6）对潜在经济关系的侵权干扰。根据联邦民事诉讼规则，被告对FAC的答复将于2023年11月10日当天或之前提交。
INNOVATE目前无法评估该诉讼造成的损失概率或潜在损失范围，并打算积极为诉讼辩护。
其他承付款和或有开支
信用证和履约债券
截至2023年9月30日，DBMG的未清信用证为美元2.6根据信贷和担保协议以及1美元的履约保证金支付的百万美元510.5百万。截至2022年12月31日，DBM的未清信用证为美元2.6根据信贷和担保协议以及1美元的履约保证金支付的百万美元956.6百万。DBMG与客户的合同安排有时要求DBMG提供履约保证金，以部分担保其合同规定的义务。担保要求通常与私人合同有关，有时与某些公共工程项目有关。DBMG的履约保证金是通过担保公司获得的，通常涵盖整个项目价格。DBMG使用的债券公司的评级很高，从A-、A、A+和AA不等。
14。基于股份的薪酬
公司及其子公司在所有股权薪酬安排下确认的基于股份的薪酬支出总额为美元0.8百万和美元0.4截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元。公司及其子公司在所有股权薪酬安排下确认的基于股份的薪酬支出总额为美元2.0百万和美元1.7截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。
所有补助金均按时发放，要么立即发放，要么在补助金规定的期限内发放，通常所需的服务期为 二到 三年由员工授予股票奖励，但须由董事会薪酬委员会酌情决定。没有其他实质性的授予条件。公司使用直线法确认股权奖励的薪酬支出，减去发生时的实际没收额。
限制性股票
INNOVATE的限制性股票活动摘要如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份 | | 加权平均授予日期公允价值 |
| 未归属 ——2021 年 12 月 31 日 | | 555,879 | | | $ | 3.79 | |
| 已授予 | | 1,031,611 | | | $ | 2.41 | |
| 既得 | | (400,395) | | | $ | 3.77 | |
| 被没收 | | (45,289) | | | $ | 3.68 | |
| 未归属 ——2022 年 12 月 31 日 | | 1,141,806 | | | $ | 2.56 | |
| 已授予 | | 506,955 | | | $ | 2.57 | |
| 既得 | | (871,153) | | | $ | 2.16 | |
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| 未归属-2023 年 9 月 30 日 | | 777,608 | | | $ | 3.00 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中归属的限制性股票奖励的总归属日公允价值为美元1.7百万和美元0.8分别为百万。截至2023年9月30日，与未归属限制性股票奖励相关的未确认的股票薪酬支出总额为美元1.4百万，预计将在剩余的加权平均期内得到确认 1.5年份。
股票期权
INNOVATE的股票期权活动摘要如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份 | | 加权平均行使价 |
| 太棒了 ——2021 年 12 月 31 日 | | 4,715,859 | | | $ | 5.13 | |
| 已授予 | | 280,791 | | | $ | 3.25 | |
| | | | |
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| 已过期 | | (1,500) | | | $ | 4.06 | |
| 未偿还且可行使——2022年12月31日 | | 4,995,150 | | | $ | 5.02 | |
| | | | |
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| 已过期 | | (280,791) | | | $ | 3.25 | |
| 出色且可行使-2023 年 9 月 30 日 | | 4,714,359 | | | $ | 5.13 | |
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截至2023年9月30日，公司已发行和可行使股票期权的内在价值和加权平均剩余期限为 零并大约 0.8分别是几年。公司可行使股票期权的最长合同期限约为 10年份。截至2023年9月30日，有 不未归属的股票期权和 不与未归属股票期权相关的未确认的股票薪酬支出。
15。临时股权和股权
优先股
公司授权、发行和流通的优先股包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| | |
授权优先股，美元0.001面值 | | 20,000,000 | | | 20,000,000 | |
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| | | | |
| A-3系列股票已发行和流通 | | 6,125 | | | 6,125 | |
| 已发行和流通的A-4系列股票 | | 10,000 | | | 10,000 | |
A-3系列和A-4系列股票
发行和转换。 2021年7月1日（“交易日”），作为大陆保险集团（“CIG”）出售的一部分，INNOVATE与同样是前子公司的大陆通用保险公司（“CGIC”）签订了交换协议（“交换协议”），后者持有A系列和A-2系列优先股的剩余股份，在2021年7月1日出售公司前保险板块之前在合并中被淘汰，。根据交换协议，INNOVATE进行了交换 6,125A系列的股票和 10,000CGIC分别以等量A-3系列可转换参与优先股（“A-3系列”）和A-4系列可转换参与优先股（“A-4系列”）持有的A-2系列股票的股份。条款基本保持不变，唯一的不同是A-3系列和A-4系列将于2026年7月1日到期。现金支付 $0.3百万美元作为交换所交易的A系列和A-2系列的应计和未付股息的交易所的一部分。
2021年7月1日发行A-3系列和A-4系列优先股后，A-3系列和A-4系列在公司合并资产负债表中被归类为临时股权，合并赎回价值为美元16.1百万美元，当前公允价值为美元16.7截至2023年9月30日，百万人。
分红。A-3系列和A-4系列优先股累积季度现金分红，年化利率为 7.50%。A-3系列和A-4系列优先股的应计价值每季度增加，年化率为 4.00百分比减少到 2.00% 或 0.0如果公司实现以净资产价值的增长衡量的指定增长率，则为％；前提是增加的股息率为 7.25如果（A）公司普通股的每日成交量加权平均价格（“VWAP”）低于一定门槛金额，（B）公司的普通股未根据经修订的1934年《证券交易法》第12（b）条进行注册，（C）公司的普通股未在某些国家证券交易所上市，或者公司拖欠支付任何现金分红。A-3系列和A-4系列优先股也有权在转换后参与向公司普通股持有人的现金和实物分配。
后续测量。 公司选择在A-3系列和A-4系列优先股发生变化时立即确认赎回价值的变化，从而对它们进行核算。将A-3系列和A-4系列优先股的账面价值调整为等于赎回金额，就好像赎回是在报告期结束时进行赎回一样，就好像赎回也是A-3系列和A-4系列优先股的赎回日一样。直接支付的任何现金分红都会减少A-3系列和A-4系列优先股的账面价值，直到账面价值等于赎回价值。该公司有支付优先股股息的历史，预计将继续每季度支付此类股息。
可选转换。 持有人可以根据当时适用的转换价格随时将A-3系列和A-4系列的每股股票转换为公司普通股。A-3系列的每股股票最初可按转换价格兑换，转换价格为美元4.25（可能会不时调整为 “A-3系列转换价格”），A-4系列的每股最初可按转换价格兑换，转换价格为美元8.25（因为可能会不时调整 “A-4系列转换价格”）（“统称为 “转换价格”）。转换价格可能会根据股息、某些分配、股票分割、组合、重新分类、重组、合并、资本重组和类似事件进行调整，以及与公司以低于转换价格的每股价格（或转换或行使价或有效发行价格）发行股票、股票挂钩或其他可比证券相关的股票、股票挂钩或其他可比证券（调整应按加权平均值进行）。交易所时的实际转换价格为美元3.52适用于 A 系列和 $5.33适用于 A-2 系列。
持有人兑换/自动转换。2026年7月1日，A-3系列和A-4系列的持有人有权促使公司按每股应计价值加上应计但未付的股息（不包括在A-3和A-4系列的应计价值中）赎回A-3系列和A-4系列。A-3系列和A-4系列中未按当时有效的转换价格自动转换为公司普通股。
控制权变更（定义见每份指定证书）后，A-3系列和A-4系列的持有人有权促使公司以A-3和A-4系列的每股价格赎回其A-3系列和A-4系列的股份，该价格等于 (i) A-3系列和A-4系列的应计价值加上任何应计和未付股息（以未计入应计股息的范围内）中较大者为准 A-3系列和A-4系列优先股的价值），以及（ii）转换A-3和A-4系列股票后将获得的价值在控制权变更前夕转为公司普通股。
公司赎回/ “公司看涨期权”。公司可以随时以每股价格全部但不部分赎回A-3/A-4系列 150每股应计价值的百分比，加上应计但未支付的股息（以不包括在A-3/系列A-4的应计价值中为限），但以持有人在赎回之前的转换权为前提。
强制转换。如果普通股是，公司可以强制将A-3系列和A-4系列转换为公司的普通股 三十天VWAP 超过 150当时适用的转换价格和普通股每日VWAP的百分比超过 150至少占当时适用的转换价格的百分比 二十用于计算的三十个交易日期间中的交易天数 三十天VWAP。在强制转换的情况下，如果未达到公司普通股的某些市场流动性阈值，则A-3和A-4系列的持有人将能够选择现金结算代替转换。
清算偏好。如果公司进行任何清算、解散或清盘（任何此类事件均为 “清算事件”），则A-3和A-4系列的持有人将有权获得每股中较大值（i）A-3和A-4系列的应计价值，外加任何应计和未付的股息（不包括在A-3系列和A-4系列的应计价值中），以及（ii））如果在此类事件发生前不久将A-4系列和A-4系列的股份转换为公司普通股，将获得的价值。A-3系列和A-4系列的排名将低于任何现有或未来的债务，但优先于公司的普通股和任何未来股权证券，但根据每份指定证书发行的任何未来优先股或同等优先股除外。A-3系列优先股和A-4系列优先股排名相同。
投票权。除非适用法律要求，否则A-3系列和A-4系列股票的持有人将有权在转换后的基础上与公司普通股持有人就某些事项进行表决，就提交公司普通股持有人与A-3系列优先股和A-4系列优先股持有人进行表决的所有事项进行表决，并就某些有限事项单独进行集体投票。
同意权。只要A-3系列和A-4系列有任何未偿还股份，就必须征得至少代表以下股份的持有人的同意 75某些实质性行动需要在A-3系列和A-4系列中未清偿的部分百分比。
参与权。 根据与A-3系列优先股和A-4系列优先股的初始购买者签订的证券购买协议，在满足某些所有权门槛的前提下，A-3系列优先股和A-4系列优先股的某些购买者有权根据转换后确定的所有权百分比按比例参与公司发行的股票和股票挂钩证券。此外，在满足某些所有权门槛的前提下，A-3系列优先股和A-4系列优先股的某些初始购买者将有权参与公司的优先证券发行和债务交易。
截至2023年9月30日，A-3系列优先股和A-4系列优先股可转换为 1,740,700和 1,875,533分别是INNOVATE普通股的股份。
优先股分红
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，INNOVATE董事会（“董事会”）宣布了INNOVATE已发行和流通优先股的现金分红，如下表所示（以百万计）：
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| 2023 | | | | | | | | |
| 申报日期和记录日期持有人 | | 2023年3月31日 | | 2023年6月30日 | | 2023年9月30日 | | |
| | | | | | | | |
| 付款日期 | | 2023年4月17日 | | 2023年7月14日 | | 2023年10月13日 | | |
| 股息总额 | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | |
| 申报日期和记录日期持有人 | | 2022年3月31日 | | 2022年6月30日 | | 2022年9月30日 | | |
| | | | | | | | |
| 付款日期 | | 2022年4月15日 | | 2022年7月15日 | | 2022年10月15日 | | |
| 股息总额 | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | |
dbMGI A 系列优先股
发行。2018年11月30日，大陆通用保险公司（“CGIC”）购买了 40,000dbMGI的A系列固定至浮动利率永久优先股（“dbMGI优先股”）的股票，该股随后在整合中被淘汰。2021年7月1日，作为出售大陆保险集团（“CIG”）（导致该实体解体）的一部分，该公司被视为发行了美元40.9向当时已解散的CGIC发行数百万股dBMGI A系列优先股。在2021年7月1日视同发行dbMGI A系列优先股后，dbMGI A系列优先股在公司的简明合并资产负债表中被归类为临时股权。有 500,000面值为 $ 的股票0.001均获准发行。在dbMGI优先股发行之后， 1,820.25股票是作为股息的实物支付发行的，因此总共有 41,820.25dbMGI A系列优先股的已发行股份。
兑换。 dbMGI优先股可随时全部或部分赎回，由公司选择，也可以在2026年7月之前的任何时间或由持有人兑换。2023 年 3 月 15 日，dbMGI 收到 CGIC 的兑换通知，要求 dbMGI 兑换 41,820.25dbMGI 优先股的股份，代表 dbMGI 优先股的所有已发行和流通股份 60通知发出后的几天，或在 2023 年 5 月 15 日之前。2023 年 5 月 9 日，公司与 CGIC 签订了股票购买协议和次级无抵押本票，INNOVATE 据此购买了 41,820.25dbMGI优先股的股份以完全满足赎回通知。充分考虑dbMGI优先股以及应计股息美元0.4百万，公司向CGIC支付了美元7.12023年5月9日百万美元，并向CGIC发行了本金为美元的次级无抵押本票35.1百万。该期票将于2026年2月28日到期，利息为 9截至 2024 年 5 月 8 日的年增长百分比， 16从 2024 年 5 月 9 日到 2025 年 5 月 8 日的每年的百分比，以及 32此后每年百分比。请参阅注释 11。债务义务了解有关期票的更多信息。
dbMGI A系列优先股在每个报告期均按其最大赎回价值进行计量，该价值等于规定价值加上截至每个报告期末的所有应计、累计和未付股息，因为这些股息目前可以兑换。截至 2023 年 5 月 9 日，账面金额为 $41.8百万美元以及应计股息0.4一百万然后有 不从CGIC购买dbMGI优先股的收益或亏损。
分红。 dbMGI A系列优先股首次累积季度现金或实物股息，利率为（a） 五年在签发之日之后，(i) 9.00如果股息以实物支付，则每年百分比或 (ii) 8.25如果股息以现金支付，并且（b）从发行之日起五周年起，年利率等于（i）伦敦银行同业拆借利率（定义见指定证书）加上利差 5.85每年百分比（统称为 “伦敦银行同业拆借利率”），加上 0.75如果股息以实物支付，则为％；或（ii）以现金支付的股息的年伦敦银行同业拆借利率。在2023年开始脱离伦敦银行同业拆借利率之后，指定证书允许采用伦敦银行同业拆借利率继承利率，这使公司能够合理地确定替代基准利率（包括对其中纳入的基准（如果有）的任何数学或其他调整），同时适当考虑此类替代基准中以美元计价的类似银团信贷额度的任何演变或当时存在的惯例。在2023年5月9日，即INNOVATE购买dbMGI优先股之日之后，股息在整合时被取消。 下表列出了股息和等值金额（不包括合并时冲销的金额）（以百万计）：
2023 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 申报日期和记录日期持有人 | | 2023年3月31日 | | 2023 年 5 月 9 日 * | | | | |
| | | | | | | | |
| 付款日期 | | 2023年4月17日 | | 2023 年 5 月 9 日 * | | | | |
| 股息总额 | | $ | 0.9 | | | $ | 0.4 | | | | | |
*根据2023年5月9日与CGIC签订的股票购买协议，2023年5月9日作为收购价格的一部分向CGIC支付了相当于2023年5月8日前应计股息的金额。$0.1百万美元以现金支付，美元0.32023年5月9日发行的新无抵押票据的本金中包含百万美元。在收购后的合并过程中，这些期限剩余部分的应计股息被抵消。
2022
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 申报日期和记录日期持有人 | | 2022年3月31日 | | 2022年6月30日 | | 2022年9月30日 | | |
| | | | | | | | |
| 付款日期 | | 2022年4月15日 | | 2022年7月15日 | | 2022年10月15日 | | |
| 总股息** | | $ | 0.9 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.9 | | | |
**2022年4月15日和2022年10月15日支付的股息为现金分红。dbMGI董事会选择以股票形式支付2022年第二季度股息，股息将于2022年7月15日支付。
可赎回的非控股权益
公司以可转换优先股的形式拥有与R2 Technologies相关的可赎回非控股权益，根据相应协议的定义，即控制权变更不完全由公司控制的事件，因此归类为公司合并资产负债表夹层部分的永久股权以外，可赎回。公司根据所有权权益对子公司收益（亏损）的分配来调整这些可赎回的非控股权益的账面价值。自2023年9月30日起，由于控制权没有发生或预计会发生变化，因此认为非控股权益不太可能被赎回；因此，根据ASC 480-10，无需进行额外的调整或调整。根据ASC 810进行亏损分配，与R2相关的可赎回非控股权益为负美元8.4百万美元和负数 $3.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。
R2 科技——清算优先权
R2 Technologies已经发行了多只A、B和C系列参与的可转换优先股（“R2优先股”），所有这些股都包含清算优先权。如果发生清算事件，每股优先股都有清算优先权，应从合法可供分配的资产中支付，这使每股R2优先股的持有人有权在向次级证券持有人付款之前获得以下总和：（i）现金应计价值；（ii）所有应计和未付的股息，包括基本股息和累积股息（如果有），以及（iii）金额，现金或其他形式，等同于持有人将R2优先股转换为R2后将获得的收入清算活动之前的普通股或参考财产。
如果R2合法可供分配的资产不足以全额支付这些债务，则R2优先股股东和任何平价证券的持有人将按其有权获得的相应全部金额的比例共享剩余资产。在获得全部清算优先权后，除了作为清算优先权的一部分收到的任何新证券或工具外，R2优先股股东对R2的资产没有进一步的索赔。分配的非现金资产的价值等于其在分配日的公允市场价值。除非支付了R2优先股的全部清算优先权，否则次级证券的持有人不会获得任何付款。如果在清算事件发生时现金不足以全额现金支付全部清算优先权和任何平价证券的任何清算优先权，则R2优先股股东和平价证券持有人将按比例共享可用现金。
在假设的清算事件（包括Pansend Life Sciences, LLC的清算优先权）中，R2 Technologies的总清算优先权为美元110.2百万和美元104.0截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，分别为百万美元47.1百万和美元44.5截至2023年9月30日和2022年12月31日，百万股分别归属于可赎回的非控股权益，包括初始优先股和未付的累计股息。但是，截至2023年9月30日和2022年12月31日，在考虑公司间和第三方债务后，R2 Technologies的净资产为负数，因此，在假设的清算事件中，没有合法可用资金来满足此类清算优惠。
股东权利协议-税收优惠保护计划
2021年8月30日，公司与北卡罗来纳州Computershare信托公司签订了税收优惠保留计划（“保留计划”），作为版权代理人。保护计划旨在通过阻止经修订的1986年《美国国税法》第382条及其下的《财政条例》（“守则”）所定义的 “所有权变更” 来保护公司使用其税收净营业亏损和某些其他税收资产（“税收优惠”）的能力。如果有任何个人或团体收购 4.9占公司普通股已发行股份的百分比或以上（某些例外情况除外），根据保护计划，将发生触发事件，这可能会导致该个人或团体的所有权权益大幅削弱。因此，保护计划具有反收购效应。在保护计划的通过方面，该公司透露，鉴于公司股票在过去几年中发生了变化，公司面临失去税收优惠的风险。保护计划于 2023 年 3 月 31 日终止。
2023年4月1日，由于保护计划于2023年3月31日到期，公司签订了一项新的税收优惠保护计划（“2023年计划”），由北卡罗来纳州Computershare信托公司作为权利代理人（“权利代理人”），公司董事会宣布每股已发行普通股的股息分配一项权利（“权利”），面值美元0.001向2023年4月10日营业结束时（“记录日期”）的每股股份（“普通股”）向登记在册的股东分配。每项权利均受本计划条款的约束，注册持有人有权从公司购买由B系列优先股千分之一股份（“单位”）组成的单位，面值美元0.001每股（“B系列优先股”），收购价为美元15.00每单位，视情况而定（“购买价格”）。
权利证书和行使期限
最初，权利将附在代表当时已发行股票的所有普通股证书上，并且不会分发单独的权利证书（“权利证书”）。除2023年计划中规定的某些例外情况外，权利将与当时已发行的普通股分开，分配日期（“分配日期”）将在（i）中较早者确定 10公开宣布某个人或一组关联人员（“收购人”）已成为受益所有人之后的工作日 4.9普通股的百分比或以上（“股票收购日期”）和 (ii) 10将导致个人或团体成为收购方的要约或交换要约开始后的几个工作日（或董事会确定的较晚日期）。
在分配日之前，(i) 权利将由普通股证书（如果是账面记账股，则由账面记账目中的注释）来证明，并且将与此类普通股一起转让，(ii) 在记录日期之后发行的新普通股证书将包含以引用方式纳入2023年计划的注释；(iii) 任何已发行普通股证书的移交也将构成转让此类证书所代表的与普通股相关的权利。根据2023年计划，公司保留（在触发事件（定义见下文）发生之前和行使任何权利后）进行必要和适当的四舍五入调整的权利，以便仅发行B系列优先股的全股。
2023年计划中包含的 “收购人” 的定义包含多项豁免，包括（i）公司或公司任何子公司的豁免；（ii）公司或公司任何子公司的任何员工福利计划，或公司为或根据任何此类计划的条款组织、任命或设立的任何个人或实体的豁免；（iii）任何成为该计划的受益所有人的人 4.9由于 (x) 公司因股票分红、股票分割、反向股票拆分或类似交易减少普通股数量而流通的普通股的百分比或以上，除非且直到该人将其所有权增加超过 0.5在相关交易完成时或之后超过该人最低股权百分比的百分比；(iv) 任何人以及该人的所有关联公司和关联公司是该交易的受益所有人 4.9截至2023年计划之日当时已发行普通股的百分比或以上，除非该人及其关联公司和关联公司的总所有权增加幅度超过 0.5在2023年计划之日当天或之后比其最低持股百分比高出百分比，或将其总持股百分比降至以下 4.9%；(v) 任何在范围内的人 10在公司要求这样做的一个工作日内，向公司证明该人无意中或在不了解权利条款的情况下成为收购人，以及此后谁与所有关联公司和关联公司一起成为收购人 10此类认证后的几个工作日将处置如此数量的普通股，使其与所有关联公司和关联公司一起不再是收购方；(vi) 董事会自行决定确认的任何人均不得被视为收购方。
权利要到分配日才能行使，最早将在2023年10月1日晚上 11:59（纽约时间）（i）晚上 11:59（纽约时间）或由董事会决定并经公司股东在晚上 11:59 之前的公司股东会议上以有权就此进行表决的多数票的多数票批准的更晚日期和时间到期（纽约）2023 年 10 月 1 日（以后的日期和时间不得晚于 2026 年 10 月 1 日晚上 11:59（纽约时间）的城市时间）），（ii）按照2023年计划的规定兑换或交换权利的时间，（iii）董事会确定2023年计划不再是保留税收优惠的必要或理想的时间，（iv）在董事会确定不得结转税收优惠的公司应纳税年度的第一天营业结束。
2023年6月15日，公司普通股和优先股的持有人以单一类别进行投票，优先股按转换后进行投票，投票批准了董事会于2023年4月1日通过的税收优惠保留计划修正案，将最终到期日从2023年10月1日延长至2024年6月30日，或随后可能批准的日期和时间。
16。关联方
非运营公司
2018 年 9 月，公司签订了 75-办公空间的月租约。作为协议的一部分，INNOVATE能够支付较低的保证金和租赁付款，并获得了优惠的租赁条款，因为如果Harbinger Capital Partners在同一栋大楼内租赁的共享空间违约，则房东需要交叉违约条款。Harbinger Capital Partners是一家由INNOVATE前首席执行官和前关联方控制的公司。随着ASC 842的采用，截至2019年1月1日，该租约在简明合并资产负债表中被确认为使用权资产和租赁负债。
2023年5月9日，公司与大股东CGIC签订了股票购买协议和次级无抵押本票，本金为美元35.1百万。请参阅注释 11。债务义务和附注15.临时股权和权益以获取更多信息。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与合同利息票息相关的确认利息支出为美元0.8百万和美元1.3分别是百万。
基础架构
Banker Steel 之前租过的 二来自Banker Aviation, LLC的飞机，该公司是一家关联方，由Banker Steel首席执行官唐纳德·班克拥有。在2022年第一季度， 一的 二飞机租赁已终止。剩余的租约每月租金为美元0.1百万美元，租赁负债总额为美元0.2百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，DBM承担了与这些租赁相关的租赁费用为美元0.3百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，DBMG承担了与这些租赁相关的租赁费用为美元1.0百万。
DBMG 和 Banker Steel 共同或分别拥有下属子公司 4.0应付给 Banker Steel 前所有者的票据百分比，其中唐纳德·班克的家族信托有 25% 的利息，并且共同和单独还有次级股权 8.0应付给唐纳德·班克家族信托的票据百分比。截至 2023 年 9 月 30 日， 4.0应付票据的余额为美元7.5百万和 8.0应付票据的余额为美元12.1百万。在截至2023年9月30日的九个月中，DBMG赚了美元9.0这些票据的定期付款额为百万美元，并提前支付了美元5.0上面有百万个 8.0% 次级票据。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，DBMG产生的与这些票据相关的利息支出为美元0.3百万和美元0.6分别为百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，DBMG产生的与这些票据相关的利息支出为美元1.3百万和美元1.8分别为百万。与这些票据相关的应计利息为美元0.3百万和美元0.5截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。
Banker Steel 此前也有次级企业 11.0应付给唐纳德·班克的美元票据百分比6.3百万，由 DBMG 于 2022 年 4 月 4 日全额兑换。在截至2022年9月30日的九个月中，DBMG产生的与本票据相关的利息支出为美元0.2百万。
生命科学
在2022年，R2 Technologies的总金额为$10.8百万英镑 18向关联方Lancer发行的票据百分比，该实体由INNOVATE董事会主席阿夫拉姆·格拉泽控制。2023 年 2 月，R2 Technologies 收盘时总额增加了 $0.9百万英镑 18使用 Lancer 的% 笔记。2023年3月31日，R2 Technologies与Lancer签订了交换协议，该协议终止了先前的所有未偿还票据，同时发行了新的 20% 票据，原始本金总额为 $13.0百万，包括所有先前未偿还的本金和未付的应计利息，这些利息已资本化为新的本金余额。未来利息将在票据到期时支付。在2023年第二和第三季度，R2 Technologies的收盘价增加了1美元2.7百万和美元1.7分别为百万 20使用 Lancer 的% 笔记。截至2023年9月30日，欠Lancer的未偿还本金总额为美元17.4百万。此外，在2023年第三季度，R2与Lancer签订了一项修正案，延长了所有未偿还款项的到期日 20截至 2023 年 11 月 15 日或之内的票据百分比 5R2 收到总计 $ 之日起的工作日20.0数百万美元来自债务或股权融资的完成。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，R2 Technologies确认了与Lancer签订的合同利息票据相关的利息支出0.8百万和美元2.0分别为百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，R2 Technologies确认了与Lancer Capital, LLC签订的合同利息票面相关的利息支出0.2百万。
在截至2022年9月30日的三个月中，R2 Technologies确认的收入为美元0.9百万美元来自向R2 Technologies关联方华东子公司的销售。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，R2 Technologies确认的收入为美元0.2百万和美元1.9分别来自向R2 Technologies关联方华东子公司的销售收入100万英镑。相关应收账款总额为 $0.1百万和美元0.6截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，R2 Technologies的支出约为美元0.1向R2 Technologies的投资者兼关联方Blossom Innovations, LLC（“Blossom”）支付了数百万美元的股票薪酬和特许权使用费支出。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，R2 Technologies的支出约为美元0.2百万和美元0.3分别向Blossom支付了数百万美元的股票补偿和特许权使用费。
请参阅注释 6。投资 用于与本公司权益法投资方的交易。
17。运营部门和相关信息
该公司目前有 一主要可报告的地域细分——美国，主要所有收入均来自美国。该公司有 三根据管理层的企业组织结构（基础设施、生命科学、频谱等），可报告的运营细分市场以及我们的其他细分市场。该公司还有一个非运营公司部门。所有分段间交易在整合时都将被清除。没有分部间收入。
该公司的收入集中度为10％及以上，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 细分市场 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 客户 A | 基础架构 | | 26.8% | | 25.2% | | 27.5% | | 24.2% |
| 客户 B | 基础架构 | | 13.9% | | * | | 12.9% | | * |
| 客户 C | 基础架构 | | * | | 10.1% | | * | | * |
*收入集中度低于 10%
有关公司运营部门的财务信息摘要如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | | | | | | | |
基础架构 | | $ | 369.3 | | | $ | 412.7 | | | $ | 1,043.4 | | | $ | 1,197.0 | |
| 生命科学 | | 0.6 | | | 1.2 | | | 1.8 | | | 3.0 | |
| 频谱 | | 5.4 | | | 9.1 | | | 16.8 | | | 28.0 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 375.3 | | | $ | 423.0 | | | $ | 1,062.0 | | | $ | 1,228.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 运营收入（亏损） | | | | | | | | |
基础架构 | | $ | 20.9 | | | $ | 18.5 | | | $ | 41.9 | | | $ | 42.2 | |
| 生命科学 | | (3.3) | | | (5.5) | | | (11.6) | | | (15.7) | |
| 频谱 | | (2.1) | | | (0.6) | | | (3.2) | | | (4.1) | |
| 其他 | | — | | | (0.3) | | | (1.9) | | | (0.4) | |
| 非营运企业 | | (4.8) | | | (5.5) | | | (12.7) | | | (15.1) | |
| | | | | | | | |
运营收入总额 | | $ | 10.7 | | | $ | 6.6 | | | $ | 12.5 | | | $ | 6.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
合并分部运营收入与所得税前合并运营亏损的对账 | | | | | | | | |
| 运营收入 | | $ | 10.7 | | | $ | 6.6 | | | $ | 12.5 | | | $ | 6.9 | |
| 利息支出 | | (17.1) | | | (13.3) | | | (49.0) | | | (38.4) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 股权投资者的损失 | | (1.5) | | | (1.1) | | | (5.8) | | | (2.1) | |
| | | | | | | | |
| 其他收入（支出），净额 | | 0.4 | | | (0.9) | | | 17.2 | | | 0.5 | |
| 所得税前运营亏损 | | $ | (7.5) | | | $ | (8.7) | | | $ | (25.1) | | | $ | (33.1) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 折旧和摊销 | | | | | | | | |
基础架构 | | $ | 2.6 | | | $ | 5.3 | | | $ | 11.6 | | | $ | 15.9 | |
基础设施在收入成本范围内确认 | | 3.8 | | | 3.9 | | | 11.8 | | | 11.2 | |
| 总体基础架构 | | 6.4 | | | 9.2 | | | 23.4 | | | 27.1 | |
| 生命科学 | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | 0.2 | |
| 频谱 | | 1.3 | | | 1.4 | | | 3.9 | | | 4.4 | |
| | | | | | | | |
| 非营运企业 | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 折旧和摊销总额 | | $ | 7.8 | | | $ | 10.7 | | | $ | 27.7 | | | $ | 31.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
资本支出 (*) | | | | | | | | |
基础架构 | | $ | 5.5 | | | $ | 6.9 | | | $ | 12.5 | | | $ | 13.5 | |
| 生命科学 | | — | | | 0.2 | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 频谱 | | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.8 | | | 2.5 | |
| | | | | | | | |
| 非营运企业 | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | |
| 总计 | | $ | 5.7 | | | $ | 7.5 | | | $ | 13.9 | | | $ | 16.3 | |
(*) 上述资本支出不包括根据融资租赁和其他融资义务收购的资产。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 投资 | | | |
| | | |
| 生命科学 | $ | 7.0 | | | $ | 7.6 | |
| | | |
| 其他 | — | | | 51.9 | |
| | | |
| 总计 | $ | 7.0 | | | $ | 59.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | |
| 权益法投资（包含在上述投资中） | | | | |
| | | | |
| 生命科学 | | $ | 2.4 | | | $ | 3.0 | |
| | | | |
| 其他 | | — | | | 40.6 | |
| 总计 | | $ | 2.4 | | | $ | 43.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 总资产 | | | | |
基础架构 | | $ | 893.2 | | | $ | 879.3 | |
| 生命科学 | | 14.6 | | | 15.4 | |
| 频谱 | | 177.8 | | | 188.2 | |
| 其他 | | 1.2 | | | 53.6 | |
| 非营运企业 | | 9.3 | | | 15.2 | |
| | | | |
| 总计 | | $ | 1,096.1 | | | $ | 1,151.7 | |
18。普通股每股基本亏损和摊薄亏损
每股收益（亏损）（“EPS”）使用两类方法计算，当实体的资本结构包括两种或更多类别的普通股或普通股和参与证券时，该方法在普通股和参与证券之间分配收益，以计算每股收益。包含不可没收的股息或股息等价物（无论已付或未付）权利的未归属股份支付奖励是分红证券。因此，公司任何未归属的限制性股票均被视为参与证券；但是，它们不参与亏损，因此不包括在净亏损期间的每股基本收益（亏损）的计算中。股票期权及其等价物（包括根据股票薪酬计划发行的非既得股票）的稀释效应（如果适用）是使用 “如果转换法” 计算的，前提是该衡量标准在一段时间内两种可用方法之间具有更大的稀释性。
该公司有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，由于持续经营的业绩是扣除税款的亏损，摊薄后的普通股等价物。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 816,524和 1,039,513分别将未归属限制性股票的普通股等价物排除在用于计算摊薄后每股亏损的加权平均股票数之外，因为将其纳入本来会产生反稀释作用。将来，如果公司股票的平均市场价格超过转换价格，则可能对每股收益产生稀释作用，但在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的摊薄后每股净亏损的计算中未包括的其他工具是：优先股、可转换债务和股票期权。 下表显示了基本每股收益和摊薄后每股收益计算中使用的净亏损对账（以百万计，每股金额除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净亏损 | | $ | (8.6) | | | $ | (6.7) | | | $ | (28.3) | | | $ | (34.7) | |
| 归属于非控股权益和可赎回的非控股权益的净亏损 | | 1.6 | | | 1.3 | | | 2.4 | | | 4.5 | |
| 归属于创新公司的净亏损 | | (7.0) | | | (5.4) | | | (25.9) | | | (30.2) | |
| 减去：优先股息 | | 0.3 | | | 1.2 | | | 2.1 | | | 3.6 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 归属于普通股股东的净亏损 | | $ | (7.3) | | | $ | (6.6) | | | $ | (28.0) | | | $ | (33.8) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 每股基本亏损和摊薄后亏损的分母： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 已发行普通股的加权平均值 | | 78.4 | | | 77.6 | | | 78.0 | | | 77.5 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 每股亏损——基本亏损和摊薄亏损 | | $ | (0.09) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.44) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
19。金融工具的公允价值
未按公允价值计量的金融工具的公允价值
下表列出了公司金融工具的账面金额和估计公允价值，这些工具不是定期按公允价值计量的。该表不包括现金和现金等价物和限制性现金、应收账款和合同资产、应付账款、合同负债和其他流动负债的账面金额，以及由于到期时间相对较短而接近公允价值的其他资产和负债（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | | | | | 使用以下方法进行公允价值测量： |
| 账面价值 | | 估计公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | | | |
债务义务 (1) | | $ | 747.1 | | | $ | 689.0 | | | $ | — | | | $ | 689.0 | | | $ | — | |
| 负债总额未按公允价值入账 | | $ | 747.1 | | | $ | 689.0 | | | $ | — | | | $ | 689.0 | | | $ | — | |
(1) 不包括根据ASC 842核算的经营租赁债务，租赁.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | 使用以下方法进行公允价值测量： |
| 账面价值 | | 估计公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
| 资产 | | | | | | | | | | |
其他投资资产 (1) | | $ | 11.3 | | | $ | 11.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11.3 | |
| 总资产未按公允价值入账 | | $ | 11.3 | | | $ | 11.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11.3 | |
| 负债 | | | | | | | | | | |
债务义务 (2) | | $ | 712.3 | | | $ | 643.0 | | | $ | — | | | $ | 643.0 | | | $ | — | |
| 负债总额未按公允价值入账 | | $ | 712.3 | | | $ | 643.0 | | | $ | — | | | $ | 643.0 | | | $ | — | |
(1) 其他投资资产由与公司相关的看跌期权组成 19对 HMN 的投资百分比，HMN 于 2023 年 3 月 6 日出售。请参阅注释 6。投资以获取更多信息。 (2) 不包括根据ASC 842核算的经营租赁债务，租赁.
债务义务。 公司长期债务的公允价值是根据Citadel Securities的报告确定的。该方法将来自贡献来源的直接市场观察结果与量化定价模型相结合，以生成评估价格，被归类为二级。
20。补充财务信息
其他收入（支出），净额
下表提供了与所列期间的其他收入（支出）有关的信息（以百万计）净额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 出售权益法投资的收益 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.2 | | | $ | — | |
| 增加股权法投资的收益 | | — | | | — | | | 3.8 | | | — | |
其他收入（支出），净额 | | 0.4 | | | (0.9) | | | 1.2 | | | 0.5 | |
| 总计 | | $ | 0.4 | | | $ | (0.9) | | | $ | 17.2 | | | $ | 0.5 | |
补充现金流信息
下表提供了现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表和简明合并现金流量表中报告的金额（以百万计）的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 |
| 现金及现金等价物，期初 | | $ | 80.4 | | | $ | 45.5 | |
| 限制性现金 | | 0.3 | | | 2.0 | |
| 其他资产中包含的限制性现金（非流动） | | 1.5 | | | — | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金总额 | | $ | 82.2 | | | $ | 47.5 | |
| | | | |
| 现金及现金等价物，期末 | | $ | 55.7 | | | $ | 25.8 | |
| 限制性现金 | | — | | | 0.4 | |
| 其他资产中包含的限制性现金（非流动） | | 1.4 | | | 1.5 | |
| 期末现金和现金等价物及限制性现金总额 | | $ | 57.1 | | | $ | 27.7 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 补充现金流信息： | | | | |
| 支付利息的现金 | | $ | 43.6 | | | $ | 38.9 | |
| 已缴纳税款的现金，扣除退款 | | $ | 7.4 | | | $ | 3.8 | |
| | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | |
| 与购买优先股和支付股息有关而发行的无抵押票据 | | $ | 35.1 | | | $ | — | |
退出费和利息资本化为本债 | | $ | 2.4 | | | $ | — | |
| 应付账款或应计费用中包含的财产、厂房和设备 | | $ | 1.1 | | | $ | 0.9 | |
| 发行优先股 | | $ | — | | | $ | 0.9 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
21。后续事件
请参阅注释 2。重要会计政策摘要，了解有关Lancer Capital支持书和附注11的更多详细信息。延长Spectrum债务到期日的债务义务。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及我们于2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中包含的合并年度审计财务报表（“2022年年度报告”）以及本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表和相关附注。本讨论和分析中包含的一些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。您应查看我们2022年年度报告中的 “风险因素” 部分以及以下标题为 “关于前瞻性陈述的特别说明” 的部分，以讨论可能导致实际业绩与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异的重要因素。
除非上下文另有要求，否则在本10-Q表季度报告中，“创新” 指INNOVATE Corp. 和 “公司”，“我们” 和 “我们的” 指创新及其合并子公司。“美国公认会计原则” 指美利坚合众国接受的会计原则。
我们的业务和运营
我们是一家多元化的控股公司，主要业务通过三个运营平台或可申报板块进行：基础设施（“DBMG”）、生命科学（“Pansend”）和Spectrum，以及我们的其他板块，其中包括未达到单独可报告的细分市场门槛的业务。
有关我们业务的更多信息，请参阅注释 1。本10-Q表季度报告中包含的组织和业务简明合并财务报表，该报告以引用方式纳入此处。
周期性模式
我们细分市场的运营可以是高度周期性的。我们在基础设施领域的业务量可能会受到项目减少或延误的不利影响，具体情况可能因地理区域而异。项目进度，尤其是与大型、复杂和长期项目相关的项目进度，也可能在所提供的服务中造成波动，这可能会在任何给定时期内对我们产生不利影响。
例如，对于更大、更复杂的项目，获得许可证和其他批准的时间可能会延迟，我们可能需要将部分劳动力和设备保持在未得到充分利用的状态，以确保我们在这些项目向前推进时处于战略地位，能够交付这些项目。
可能导致我们的业绩或服务需求逐季度大幅波动的其他项目示例包括：天气或项目场地状况；客户的财务状况及其获得资本的机会；在任何特定时期执行的项目的利润；利率和通货膨胀率上升；以及区域、国家或全球范围内的经济、政治和市场状况。
因此，我们在任何特定时期的经营业绩可能并不代表任何其他时期的预期业绩。
最近的事态发展
2023年7月23日，我们宣布总裁、首席执行官兼董事韦恩·巴尔意外去世。巴尔先生自 2014 年 1 月起担任 INNOVATE 董事，自 2020 年 11 月起担任首席执行官。他曾在 2020 年 3 月担任首席董事，并于 2020 年 6 月至 2020 年 11 月担任临时首席执行官，当时他被任命为公司常任总裁兼首席执行官。在担任INNOVATE董事期间，他还曾担任多个董事委员会的主席和/或成员，以及某些INNOVATE子公司的董事和/或高级管理人员。巴尔去世后，保罗·沃伊特于2023年7月25日被任命为公司临时首席执行官。沃伊特先生自2019年起在兰瑟资本担任投资高级董事总经理。从 2014 年到 2018 年，Voigt 先生担任公司投资高级董事总经理，参与了公司的采购交易和资金筹集。
2023年9月21日，INNOVATE与我们的首席运营官苏兹·赫伯斯特签订了分离和释放协议。根据协议。赫伯斯特女士已于2023年10月20日停止在公司的工作，公司将向赫伯斯特女士支付遣散费和福利。
我们不断评估运营部门内的战略和业务替代方案，其中可能包括以下内容：运营、发展或收购与当前或历史运营相关的额外资产或业务；或关闭或出售现有业务。从长远来看，我们可能会评估收购与我们当前或历史业务无关的资产或业务的机会。如果我们达成战略交易以出售任何现有业务，我们的意图是使用可用收益来偿还广播公司的担保票据。
2023年到目前为止，作为我们战略流程的一部分，我们进行了几笔交易，这些交易影响了我们业务和各个部门的经营业绩和财务状况。
处置
其他
出售HMN剩余的19％权益
2023年3月6日，公司通过GMH的间接子公司新撒克逊2019年有限公司（“新萨克森”）完成向恒通光电有限公司的子公司和子公司出售其在HMN的剩余19％权益，此次出售是根据双方于2022年6月签订的补充协议的条款完成的。新萨克森获得的总收益为5,420万美元，利息收入为50万美元，其中440万美元被预扣用于国外纳税。截至2023年9月30日，根据合伙协议，已向GMH的非控股权益持有人和可赎回的非控股权益持有人支付了1,590万美元。新萨克森确认的出售收益为1,220万美元，反映在截至2023年9月30日的九个月简明合并运营报表中的其他收益（支出）净额中。
债务义务和融资
到目前为止，在2023年，我们已经为部分贷款进行了再融资，并获得了新的资本融资。这笔融资帮助我们为我们的运营和子公司的运营提供了所需的资金。
基础架构
在季度末之后，即2023年11月2日，UMB表示打算将循环贷款的到期日从2024年5月31日延长至2025年9月30日。作为修改的一部分，所有级别的循环贷款利差将增加0.35％，利率下限将从3.0％提高到4.25％。截至本10-Q表季度报告的提交之日，尚未签署任何最终协议。无法保证与UMB签署的最终协议将按照上述条款结束，如果有的话。
生命科学
在2023年第二和第三季度，R2 Technologies分别以20％的票据向Lancer发行了270万美元和170万美元的额外票据。截至2023年9月30日，应付给兰瑟的20％票据的未偿还本金总额为1740万美元。此外，在2023年第三季度，R2与Lancer签订了一项修正案，将应付给Lancer的所有未偿还的20％票据的到期日延长至2023年11月15日或在R2从完成债务或股权融资中获得总额2,000万美元之日起的5个工作日内。
频谱
2023年8月8日，广播公司与其贷款机构签订了担保票据第八修正案，将本金总额为6,970万美元的优先担保票据的到期日从2024年5月31日延长至2024年8月15日。
季度末之后，广播公司于2023年11月9日与贷款机构签订了担保票据第九修正案，将其本金总额为6,970万美元的优先担保票据的到期日从2024年8月15日延长至2025年8月15日。作为交换，INNOVATE已同意在公司当前协议允许的范围内，使用出售其任何现有业务的收益来偿还广播公司的部分优先担保票据，如果在2024年11月9日之前还款，则还款100万美元的额外退出费，如果在该日期之后还款，则还款200万美元。支付退出费后，贷款人还同意返还其在HC2 Broadcasting Holdings, Inc.的股权及其子公司股权。
企业
2023年4月25日，INNOVATE将其与MSD Partners IX, LLC的循环信贷协议（“循环信贷额度”）的到期日从2024年2月23日延长至2025年3月16日，将基准利率从基于伦敦银行同业拆借利率改为基于SOFR的利率，并将某些资产出售的净现金收益从5,000万美元下调至1,000万美元。2023年3月，公司偿还了循环信贷额度下未偿还的1,500万美元。2023年5月8日，INNOVATE在循环信贷额度下额外提取了800万美元，2023年7月31日，INNOVATE在循环信贷额度下又提取了700万美元，使未清余额总额达到2,000万美元。请参阅 11。本10-Q表季度报告中包含简明合并财务报表的债务义务以供更多信息，该报告以引用方式纳入此处。
2023年5月9日，INNOVATE向CGIC发行了本金为3510万美元的次级无抵押本票，涉及从CGIC回购dbMGI优先股。请参阅脚注 15。本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的临时权益和权益，该报告以引用方式纳入此处，以获取更多信息。CGIC无担保票据将于2026年2月28日到期，截至2024年5月8日的年利率为9％，2024年5月9日至2025年5月8日的年利率为16％，此后为32％。CGIC无担保票据还要求强制性预付某些资产出售的收益以及300万美元或某些股权出售收益的12.5％，以较高者为准。请参阅 11。债务
本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的义务以获取更多信息，该报告以引用方式纳入此处。
权益法投资
2022年11月，MediBeacon修改了与华东医药股份有限公司的现有协议。有限公司（“华东”）将在2023年上半年提供约1000万美元，其中包括750万美元，占剩余的1500万美元里程碑投资的50％，该投资将在美国食品药品管理局批准MediBeacon的TGFR后到期，其前估值约为4亿美元。2023年2月23日，根据与深圳证券交易所上市公司华东的商业合作伙伴关系，MediBeacon向华东发行了750万美元的优先股，以换取额外的优先股。由于本次股权交易，Pansend确认了380万美元的其他收益（支出）的收益，净额为380万美元，这增加了Pansend在MediBeacon中的基础。同时，Pansend确认了380万美元的额外权益法亏损，这些亏损此前未予确认，因为Pansend对MediBeacon的投资账面金额此前已降至零。
2023年8月31日和2023年9月13日，Pansend向MediBeacon发行了2026年9月到期的50万美元和50万美元12％的可转换票据，使MediBeacon欠Pansend的未偿本金总额增加到600万美元。由于额外发行了100万美元的12％可转换票据，Pansend确认了另外100万美元的权益法亏损，这些亏损此前未予确认，因为Pansend对MediBeacon的投资账面金额此前已降至零。
季度末之后，Pansend于2023年10月25日向MediBeacon额外发行了80万美元12％的可转换票据，该票据将于2026年10月24日到期。
其他
2022年12月30日，公司与CGIC签订了信函协议，根据该协议，CGIC及其关联公司同意对公司A-3系列可转换参与优先股的某些股票进行投票，面值为每股0.001美元，以及公司的A-4系列可转换参与优先股，面值为0.001美元，前提是此类股票使CGIC实益拥有公司总投票权的9.9％以上与持有公司普通股不到10％的大多数持有人相同，面值每股0.001美元，就此类股票有权投票的任何事项对其股份进行投票。
股东权利协议
2023年4月1日，公司与北卡罗来纳州ComputerShare信托公司签订了一项税收优惠保留计划（“计划”），作为权利代理人（“权利代理人”）。该计划旨在阻止个人或一组关联人员收购4.9％或以上的已发行普通股的受益所有权，从而帮助保护公司使用其税收净营业亏损和其他某些税收资产（“税收优惠”）的能力，如经修订的1986年《美国国税法》第382条以及该法下的《财政条例》（“《守则》”）所定义的 “所有权变更”。
在加入本计划方面，公司董事会于2023年4月1日宣布，将公司每股面值0.001美元的已发行普通股（“普通股”）分配给2023年4月10日营业结束时（“记录日期”）的登记股东，股息分配给登记在册的股东。每项权利均受本计划条款的约束，注册持有人有权以每单位15.00美元的收购价从公司购买由B系列优先股千分之一（“单位”）组成的单位，面值每股0.001美元（“B系列优先股”），收购价格为每单位15.00美元，但须进行调整（“收购价格”）。该公司已于2021年8月30日签订了之前的税收优惠保留计划（“先前计划”），目的是通过阻止所有权变更来帮助保护公司使用其税收优惠的能力。先前计划于 2023 年 3 月 31 日到期。
2023年6月15日，公司普通股和优先股的持有人以单一类别进行投票，优先股按转换后进行投票，投票批准了董事会于2023年4月1日通过的税收优惠保留计划修正案，将最终到期日从2023年10月1日延长至2024年6月30日，或随后可能批准的日期和时间。
请参阅注释 15。本10-Q表季度报告中包含简明合并财务报表（未经审计）的临时权益和权益，该报告以引用方式纳入此处以获取更多信息。
财务报告背景
在本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析的以下部分中，根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会的披露规则，我们将公司截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩进行了比较。
运营结果
下表汇总了我们的经营业绩，并比较了所示时期之间的变化（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） |
| 收入 | | | | | | | | | | | | |
基础架构 | | $ | 369.3 | | | $ | 412.7 | | | $ | (43.4) | | | $ | 1,043.4 | | | $ | 1,197.0 | | | $ | (153.6) | |
| 生命科学 | | 0.6 | | | 1.2 | | | (0.6) | | | 1.8 | | | 3.0 | | | (1.2) | |
| 频谱 | | 5.4 | | | 9.1 | | | (3.7) | | | 16.8 | | | 28.0 | | | (11.2) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 375.3 | | | $ | 423.0 | | | $ | (47.7) | | | $ | 1,062.0 | | | $ | 1,228.0 | | | $ | (166.0) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 运营收入（亏损） | | | | | | | | | | | | |
基础架构 | | $ | 20.9 | | | $ | 18.5 | | | $ | 2.4 | | | $ | 41.9 | | | $ | 42.2 | | | $ | (0.3) | |
| 生命科学 | | (3.3) | | | (5.5) | | | 2.2 | | | (11.6) | | | (15.7) | | | 4.1 | |
| 频谱 | | (2.1) | | | (0.6) | | | (1.5) | | | (3.2) | | | (4.1) | | | 0.9 | |
| 其他 | | — | | | (0.3) | | | 0.3 | | | (1.9) | | | (0.4) | | | (1.5) | |
| 非营运企业 | | (4.8) | | | (5.5) | | | 0.7 | | | (12.7) | | | (15.1) | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
运营收入总额 | | $ | 10.7 | | | $ | 6.6 | | | $ | 4.1 | | | $ | 12.5 | | | $ | 6.9 | | | $ | 5.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | | (17.1) | | | (13.3) | | | (3.8) | | | (49.0) | | | (38.4) | | | (10.6) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 股权投资者的损失 | | (1.5) | | | (1.1) | | | (0.4) | | | (5.8) | | | (2.1) | | | (3.7) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他收入（支出），净额 | | 0.4 | | | (0.9) | | | 1.3 | | | 17.2 | | | 0.5 | | | 16.7 | |
| 所得税前运营亏损 | | $ | (7.5) | | | $ | (8.7) | | | $ | 1.2 | | | $ | (25.1) | | | $ | (33.1) | | | $ | 8.0 | |
| 所得税（费用）补助 | | (1.1) | | | 2.0 | | | (3.1) | | | (3.2) | | | (1.6) | | | (1.6) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | | $ | (8.6) | | | $ | (6.7) | | | $ | (1.9) | | | $ | (28.3) | | | $ | (34.7) | | | $ | 6.4 | |
| 归属于非控股权益和可赎回的非控股权益的净亏损 | | 1.6 | | | 1.3 | | | 0.3 | | | 2.4 | | | 4.5 | | | (2.1) | |
| 归属于创新公司的净亏损 | | $ | (7.0) | | | $ | (5.4) | | | $ | (1.6) | | | $ | (25.9) | | | $ | (30.2) | | | $ | 4.3 | |
| 减去：优先股息 | | 0.3 | | | 1.2 | | | (0.9) | | | 2.1 | | | 3.6 | | | (1.5) | |
| 归属于普通股股东的净亏损 | | $ | (7.3) | | | $ | (6.6) | | | $ | (0.7) | | | $ | (28.0) | | | $ | (33.8) | | | $ | 5.8 | |
收入：截至2023年9月30日的三个月，收入从截至2022年9月30日的三个月的4.23亿美元减少了4,770万美元至3.753亿美元。下降主要是由我们的基础设施板块推动的，在较小程度上，还有我们的频谱板块。基础设施板块的下降主要是由项目的时间和规模推动的，主要来自DBMG的商业结构钢制造和安装业务以及工业维护和维修业务，而我们的Spectrum板块的收入下降主要是由于网络及其相关的阿兹台克内容于2022年12月31日终止。
截至2023年9月30日的九个月中，收入从截至2022年9月30日的九个月的12.28亿美元下降了1.66亿美元，至10.620亿美元。下降主要是由我们的基础设施板块推动的，在较小程度上，还有我们的频谱板块。DBMG的商业结构钢制造和安装业务遇到了客户和总承包商造成的延误，导致本期DBMG的工作时间推迟，工业维护和维修业务的收入减少。我们的频谱板块收入下降的主要原因是网络及其相关的阿兹台克内容于2022年12月31日终止。
运营收入：截至2023年9月30日的三个月，运营收入从截至2022年9月30日的三个月的660万美元增加了410万美元至1,070万美元。增长是由于折旧和摊销的减少以及销售、一般和管理费用（“SG&A”）的减少，但其他运营支出的增加部分抵消了这一减少。折旧和摊销的总体下降是由Banker Steel推动的，因为某些无形资产在同期之后已全部摊销。销售和收购的总体下降主要是由我们的生命科学板块成本削减计划导致的奖金支出、薪金和福利以及研发成本和营销成本的减少，以及Spectrum自2022年12月网络终止以来的下降，但部分抵消了与客户破产相关的220万美元应收账款注销和主要与关闭外国办事处相关的110万美元重组成本在我们的基础设施中度过的时光段。其他运营支出的总体增长是由我们的Spectrum板块推动的，这是本期收到的FCC报销和记录的与某些冗余设备和相关的资本化成本相关的减值费用减少所致。
截至2023年9月30日的九个月中，运营收入从截至2022年9月30日的九个月的690万美元增长了560万美元，至1,250万美元。增长是由于折旧和摊销、销售和收购及其他运营费用的减少，但毛利净减少部分抵消了这些减少。折旧和摊销的净减少是由Banker Steel推动的，因为某些无形资产在同期之后已全部摊销，而DBMG商业结构钢结构制造和安装业务中PP＆E中包含的某些资本化内部用途软件在同期之后全面折旧。销售和收购的净减少主要是由我们的Spectrum板块网络的终止、生命科学板块的薪酬相关费用以及研发和营销成本的减少以及非运营公司板块销售和收购支出的减少所部分抵消，但部分抵消了与客户破产相关的220万美元应收账款、主要与关闭外国办事处相关的210万美元重组成本以及本期外国办事处关闭的增加与薪酬相关的费用为我们的基础设施板块，以及由于出售新萨克森对HMN的19％投资，我们的其他板块的支出有所增加。其他运营支出的净减少是由我们的Spectrum板块推动的，该板块在同期对网络PLA的无形资产进行了减值，但本期记录的与某些冗余设备和相关资本化成本相关的减值费用以及收到的联邦通信委员会报销的减少部分抵消了这一减值费用。毛利润的下降主要是由我们的Spectrum板块终止网络所推动的，但这部分被Station集团的增长所抵消。Station集团在本期向其客户推出了新的市场和网络，也被利润率提高项目时机推动的基础设施板块毛利增长所部分抵消。
利息支出：截至2023年9月30日的三个月，利息支出从截至2022年9月30日的三个月的1,330万美元增加了380万美元至1,710万美元。增长的主要原因是利率上升，债务发行成本的摊销增加，以及所有细分市场的未偿本金余额增加，这是同期之后发行的新债券所致。
截至2023年9月30日的九个月的利息支出从截至2022年9月30日的九个月的3,840万美元增加了1,060万美元，至4,900万美元。增长的主要原因是利率上升，债务发行成本的摊销增加，以及所有细分市场的未偿本金余额增加，这是同期之后发行的新债券所致。
股权投资者的损失： 截至2023年9月30日的三个月，股权投资者的亏损从截至2022年9月30日的三个月的110万美元增加了40万美元，至150万美元。亏损增加的主要原因是我们在2023年3月6日出售了对HMN的投资，该投资在前一时期有收益，以及我们在Triple Ring的投资中录得的更高的权益法亏损。由于投资账面金额减少至零，我们对MediBeacon的投资中权益法亏损的减少部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的九个月中，股权投资者的亏损从截至2022年9月30日的九个月的210万美元增加了370万美元至580万美元。亏损的增加主要是由我们之前对HMN的投资推动的，该投资于2023年3月6日出售，与同期九个月的净收益相比，本期亏损了大约两个月，以及由于Triple Ring在同期确认的债务清偿未重复收益，我们对Triple Ring的投资本期权益法亏损增加。由于投资账面金额减少至零，我们对MediBeacon的投资中权益法亏损的减少部分抵消了这一点。
其他收入（支出），净额： 截至2022年9月30日的三个月，截至2023年9月30日的三个月，其他支出的净收入（支出）增加了130万美元，至40万美元的其他支出收入，为90万美元。截至2023年9月30日的三个月，净收入主要包括基础设施板块的外币折算收益。
截至2023年9月30日的九个月的净收入从截至2022年9月30日的九个月的50万美元增加了1,670万美元，至1,720万美元。截至2023年9月30日的九个月净收入主要包括出售我们在HMN的股权投资的1,220万美元收益以及由于MediBeacon向华东发行750万美元优先股而导致的Pansend基数增长所产生的380万美元的逐步收益。请参阅注释 6。本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的投资，该报告以引用方式纳入此处以供参考。除其他收入外，截至2023年9月30日的九个月中，净收入为基础设施板块的外币折算收益以及某些投资和应收账款的利息收入。
所得税（费用）补助：截至2023年9月30日的三个月，所得税支出从截至2022年9月30日的三个月的200万美元福利增加了310万美元，至110万美元。截至2023年9月30日的九个月的所得税支出从截至2022年9月30日的九个月的160万美元增加了160万美元至320万美元。这一增长主要是由CGIC在2021年纳税申报表中合并所节省的290万美元的净税收所推动的，这导致同期估值的部分公布。截至2023年9月30日的三个月和九个月中记录的所得税支出主要与根据ASC 740计算的纳税实体的税收支出有关。此外，与INNOVATE Corp. 美国合并所得税申报表和某些其他业务产生的亏损相关的税收优惠已减少了全额估值补贴，因为我们认为亏损在到期前被利用的可能性不大。为临时税收准备金计算的年度有效税率包括110万澳元的净税收优惠，包括与国外纳税相关的440万美元当期税收支出和与1,130万美元看跌期权协议相关的递延所得税负债逆转相关的550万美元递延所得税优惠，两者均与2023年3月6日出售新萨克森19％的HMN投资有关。
分部运营业绩
在公司的简明合并财务报表中，其他营业（收益）亏损包括：（i）出售或处置资产的（收益）亏损；（ii）租赁终止成本；（iii）资产减值支出；（iv）资产报废义务的增加；以及（v）联邦通信委员会补偿。每张表汇总了我们运营部门的运营业绩，并比较了所列时期之间的变动金额（以百万计）。
基础设施板块 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） |
| 收入 | | $ | 369.3 | | | $ | 412.7 | | | $ | (43.4) | | | $ | 1,043.4 | | | $ | 1,197.0 | | | $ | (153.6) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | | 313.1 | | | 358.7 | | | (45.6) | | | 896.8 | | | 1,052.4 | | | (155.6) | |
| 销售、一般和管理 | | 32.9 | | | 30.2 | | | 2.7 | | | 93.3 | | | 87.1 | | | 6.2 | |
| 折旧和摊销 | | 2.6 | | | 5.3 | | | (2.7) | | | 11.6 | | | 15.9 | | | (4.3) | |
| 其他营业亏损（收入） | | (0.2) | | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.6) | | | 0.4 | |
| 运营收入 | | $ | 20.9 | | | $ | 18.5 | | | $ | 2.4 | | | $ | 41.9 | | | $ | 42.2 | | | $ | (0.3) | |
收入： 截至2023年9月30日的三个月，收入从截至2022年9月30日的三个月的4.127亿美元下降了4,340万美元，至3.693亿美元。下降的主要原因是DBMG商业结构钢制造和安装业务的项目时间和规模以及工业维护和维修业务收入的减少。由于项目时间和规模，Banker Steel以及建筑建模和详细设计业务的增长部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的九个月中，收入从截至2022年9月30日的九个月的12.97亿美元下降了1.536亿美元，至10.434亿美元。下降的主要原因是DBMG商业结构钢制造和安装业务的项目时机，该业务遇到了客户和总承包商造成的延误，导致本期DBMG的工作时间推迟，工业维护和维修业务的收入减少。由于项目的时间和规模，Banker Steel以及建筑建模和详细设计业务部分抵消了这一点。
收入成本： 截至2023年9月30日的三个月，收入成本从截至2022年9月30日的三个月的3.587亿美元下降了4560万美元，至3.131亿美元。下降的主要原因是DBMG的商业结构钢制造和安装业务以及工业维护和维修业务的项目时机。由于项目时间和规模，Banker Steel以及建筑建模和详细设计业务的增长部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的九个月中，收入成本从截至2022年9月30日的九个月的10.524亿美元下降了1.556亿美元，至8.968亿美元。下降的主要原因是DBMG的商业结构钢制造和安装业务，该业务遇到了客户和总承包商造成的延误，导致DBMG在本期的工作时间以及工业维护和维修业务的延迟。由于项目时间和规模，Banker Steel以及建筑建模和详细设计业务的增长部分抵消了这一点。
销售、一般和管理： 截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的三个月的3,020万美元增加了270万美元，至3,290万美元。这一增长主要是由与客户破产有关的220万美元应收账款注销、本期外国办事处关闭以及工资和福利支出的增加所推动的，但专业费用的减少部分抵消了这一增加。
截至2023年9月30日的九个月中，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的九个月的8,710万美元增加了620万美元，至9,330万美元。增长主要是由与客户破产相关的220万美元应收账款注销、本期外国办事处关闭以及薪酬相关费用和重组成本的增加所推动的，但专业费用和差旅和娱乐费用的减少部分抵消了这些费用。
折旧和摊销：截至2023年9月30日的三个月，折旧和摊销额从截至2022年9月30日的三个月的530万美元减少了270万美元至260万美元。下降主要是由Banker Steel推动的，因为某些客户关系和合同无形资产在同期之后已全部摊销。
截至2023年9月30日的九个月的折旧和摊销额从截至2022年9月30日的九个月的1,590万美元减少了430万美元至1160万美元。下降主要是由Banker Steel推动的，因为某些客户关系和合同无形资产在同期之后已全部摊销。此外，在同期之后，DBMG商业结构钢结构制造和安装业务中PP＆E中包含的某些资本化内部用途软件已完全贬值。
其他营业亏损（收入）：截至2023年9月30日的九个月中，其他营业收入从截至2022年9月30日的九个月的60万美元减少了40万美元至20万美元。收入下降主要是由同期未重复出售资产的收益推动的。
生命科学板块 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） |
| 收入 | | $ | 0.6 | | | $ | 1.2 | | | $ | (0.6) | | | $ | 1.8 | | | $ | 3.0 | | | $ | (1.2) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | | 0.5 | | | 1.0 | | | (0.5) | | | 1.4 | | | 2.5 | | | (1.1) | |
| 销售、一般和管理 | | 3.3 | | | 5.6 | | | (2.3) | | | 11.7 | | | 16.0 | | | (4.3) | |
| 折旧和摊销 | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 运营损失 | | $ | (3.3) | | | $ | (5.5) | | | $ | 2.2 | | | $ | (11.6) | | | $ | (15.7) | | | $ | 4.1 | |
收入：截至2023年9月30日的三个月，收入从截至2022年9月30日的三个月的120万美元下降了60万美元，至60万美元。收入下降归因于R2，主要是由于美国以外的单位和消耗品的销售减少，但美国前期单位销售的增加部分抵消了这一减少。
截至2023年9月30日的九个月中，收入从截至2022年9月30日的九个月的300万美元减少了120万美元至180万美元。收入下降归因于R2，这主要是由于付款延迟导致发货搁置导致美国境外的销量减少，而美国预付单位销售的增加以及消费品和订阅计划的经常性收入增加部分抵消了这种下降。
收入成本： 截至2023年9月30日的三个月，收入成本从截至2022年9月30日的三个月的100万美元下降了50万美元，至50万美元。截至2023年9月30日的九个月中，收入成本从截至2022年9月30日的九个月的250万美元下降了110万美元至140万美元。收入成本的下降归因于R2，受收入减少的推动。
销售、一般和管理：截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的三个月的560万美元减少了230万美元，至330万美元。截至2023年9月30日的九个月中，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的九个月的1,600万美元减少了430万美元至1170万美元。下降的主要原因是与薪酬相关的费用与R2相比有所减少，以及成本削减计划导致的研发成本和营销支出。
频谱段
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） |
| 收入 | | $ | 5.4 | | | $ | 9.1 | | | $ | (3.7) | | | $ | 16.8 | | | $ | 28.0 | | | $ | (11.2) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | | 3.0 | | | 4.9 | | | (1.9) | | | 8.9 | | | 14.6 | | | (5.7) | |
| 销售、一般和管理 | | 2.8 | | | 4.0 | | | (1.2) | | | 7.1 | | | 11.8 | | | (4.7) | |
| 折旧和摊销 | | 1.3 | | | 1.4 | | | (0.1) | | | 3.9 | | | 4.4 | | | (0.5) | |
其他营业亏损（收入） | | 0.4 | | | (0.6) | | | 1.0 | | | 0.1 | | | 1.3 | | | (1.2) | |
| 运营损失 | | $ | (2.1) | | | $ | (0.6) | | | $ | (1.5) | | | $ | (3.2) | | | $ | (4.1) | | | $ | 0.9 | |
收入： 截至2023年9月30日的三个月，收入从截至2022年9月30日的三个月的910万美元减少了370万美元至540万美元。截至2023年9月30日的九个月中，收入从截至2022年9月30日的九个月的2,800万美元减少了1,120万美元至1,680万美元。下降的主要原因是阿兹台克的广告收入减少，该公司于2022年12月31日停止运营。这在一定程度上被电台收入的增加所抵消，该电台在本期与客户一起开启了新的市场和网络。
收入成本： 截至2023年9月30日的三个月，收入成本从截至2022年9月30日的三个月的490万美元下降了190万美元，至300万美元。截至2023年9月30日的九个月中，收入成本从截至2022年9月30日的九个月的1,460万美元下降了570万美元，至890万美元。总体下降主要是由阿兹台克终止导致的广告收入成本下降所致。
销售、一般和管理： 截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的三个月的400万美元减少了120万美元，至280万美元。下降的主要原因是网络的终止，但部分被电台集团遣散费的增加所抵消。
截至2023年9月30日的九个月中，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的九个月的1180万美元减少了470万美元至710万美元。下降的主要原因是网络的终止，但部分被电台集团员工相关费用和遣散费用的增加所抵消
折旧和摊销： 截至2023年9月30日的九个月的折旧和摊销费用从截至2022年9月30日的九个月的440万美元减少了50万美元至390万美元。下降主要是由计划许可协议（“PLA”）推动的，该协议在同期内已完全减值。
其他营业亏损（收入）：截至2023年9月30日的三个月，其他营业亏损（收益）从截至2022年9月30日的三个月的60万美元收入减少了100万美元，至亏损40万美元。减少主要与本期收到的联邦通信委员会补偿金减少以及与某些冗余设备和相关的资本化成本相关的资产减值费用减少有关。
截至2023年9月30日的九个月中，其他营业亏损从截至2022年9月30日的九个月的130万美元减少了120万美元至10万美元。损失的减少主要与同期解放军无形资产的减值有关，但本期记录的与某些冗余设备和相关的资本化成本相关的资产减值费用以及收到的联邦通信委员会补偿金的减少部分抵消了减值。
非营运企业 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） |
| 销售、一般和管理 | | $ | 4.8 | | | $ | 5.5 | | | $ | (0.7) | | | $ | 12.6 | | | $ | 15.0 | | | $ | (2.4) | |
| 折旧和摊销 | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 运营损失 | | $ | (4.8) | | | $ | (5.5) | | | $ | 0.7 | | | $ | (12.7) | | | $ | (15.1) | | | $ | 2.4 | |
销售、一般和管理：截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的三个月的550万美元减少了70万美元，至480万美元。销售和收购费用的减少是由与公司前首席法务官在前一时期应计的遣散费、法律费用的减少、奖金开支的减少以及裁员导致的工资和福利减少所推动的。与公司前首席运营官在本期应计的遣散费以及因加速发放与前首席执行官相关的奖励而增加的股票薪酬支出，部分抵消了减少的幅度。
截至2023年9月30日的九个月中，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的九个月的1,500万美元减少了240万美元，至1,260万美元。销售和收购费用的减少是由与公司前首席法务官在前一时期应计的遣散费、法律费用的减少、奖金支出的减少、处置和收购费用的减少、员工人数减少导致的工资和福利减少，以及同期记录的与前首席执行官和解相关的其他未重复开支所致。本期应计的与公司前首席运营官相关的遣散费，以及因加速发放与前首席执行官相关的奖励而增加的股票薪酬支出，部分抵消了减少的幅度。
股权投资者的损失 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） |
| | | | | | | | | | | | |
| 生命科学 | | $ | (1.5) | | | $ | (2.5) | | | $ | 1.0 | | | $ | (5.5) | | | $ | (5.8) | | | $ | 0.3 | |
| 其他 | | — | | | 1.4 | | | (1.4) | | | (0.3) | | | 3.7 | | | (4.0) | |
| 股权投资者的损失 | | $ | (1.5) | | | $ | (1.1) | | | $ | (0.4) | | | $ | (5.8) | | | $ | (2.1) | | | $ | (3.7) | |
生命科学： 截至2023年9月30日的三个月，我们生命科学板块的股权投资者的亏损从截至2022年9月30日的三个月的250万美元减少了100万美元，至150万美元。股权投资方亏损的减少主要是由于我们在MediBeacon的投资中确认的权益法亏损减少，但我们对Triple Ring的投资所记录的更高权益法亏损部分抵消了这种损失。Pansend在MediBeacon中的基础已降至零，而Pansend在这项投资中出现了未确认的损失。在2023年第三季度，由于Pansend对MediBeacon的额外可转换票据投资，Pansend在MediBeacon的基数增加了100万美元，Pansend确认了另外100万美元的权益法亏损，这些亏损此前由于Pansend对MediBeacon的投资账面金额已降至零，因此未予确认。Pansend对MediBeacon的投资账面金额仍为零，这导致确认的亏损少于同期。
截至2023年9月30日的九个月中，我们生命科学板块的股权投资亏损从截至2022年9月30日的九个月的580万美元减少了30万美元，至550万美元。股票投资方亏损的减少主要是由于我们在MediBeacon的投资中确认的权益法亏损减少，而我们在Triple Ring的投资中记录的更高的权益法亏损部分抵消了这种损失。Pansend在MediBeacon中的基础已降至零，而Pansend在这项投资中也存在未确认的损失。由于华东在2023年第一季度向MediBeacon进行了额外的股权投资，Pansend在MediBeacon的基数增加了380万美元，Pansend在2023年第三季度向MediBeacon额外发行了100万美元的可转换票据，这也增加了Pansend在MediBeacon中的基础。Pansend确认了480万美元的权益法亏损，这些亏损此前未予确认，因为Pansend对MediBeacon的投资账面金额此前已降至零。Pansend对MediBeacon的投资账面金额仍为零，这导致确认的亏损少于同期。MediBeacon确认的亏损减少被我们在Triple Ring的投资中增加的权益法亏损部分抵消，这主要是由同期确认的债务清偿收益所致。
请参阅注释 6。本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的投资，该报告以引用方式纳入此处，以提供有关我们生命科学板块对MediBeacon投资的更多信息。
其他： 截至2023年9月30日的三个月，我们其他板块中股票投资者的收益从截至2022年9月30日的三个月的140万美元收入减少了140万美元至零。下降是由我们之前对HMN的投资推动的，该投资于2023年3月6日出售。
截至2023年9月30日的九个月中，我们其他板块中股权投资者的亏损从截至2022年9月30日的九个月的370万美元收入增加了400万美元，至亏损30万美元。亏损的增加是由我们之前对HMN的投资推动的，该投资于2023年3月6日出售，与同期九个月的净收入相比，本期约两个月的所有权出现亏损。
请参阅注释 6。本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的投资，该报告以引用方式纳入此处，以提供与我们的其他板块处置我们在HMN的股权投资有关的更多信息。
非公认会计准则财务指标和其他信息
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润不是美国公认会计原则认可的衡量标准。此外，其他公司对调整后息税折旧摊销前利润的定义可能与我们不同，这可能会限制其用处。
管理层认为，调整后的息税折旧摊销前利润为投资者提供了有意义的信息，以了解我们的业绩，因为金融界经常使用调整后的息税折旧摊销前利润来深入了解组织的运营趋势并促进同行公司之间的比较，因为由于资本结构和税收策略的不同，利息、税收、折旧、摊销和下文调整后息税折旧摊销前利润定义中列出的其他项目在组织之间可能存在很大差异。调整后的息税折旧摊销前利润也可以作为衡量公司偿债能力的有用指标。虽然管理层认为这不是美国GAAP衡量标准是有用的补充信息，此类调整后的业绩无意取代我们的美国GAAP财务业绩。与净收益（亏损）或其他美国公认会计准则财务指标相比，使用调整后的息税折旧摊销前利润作为分析工具具有固有的局限性，因为这种非公认会计准则指标不包括某些项目，包括可能对投资者有意义的经常性项目。由于排除在外，不应孤立地考虑调整后的息税折旧摊销前利润，也不应将其作为衡量我们经营业绩的净收益（亏损）或其他美国公认会计准则财务指标的替代方案。
根据我们的定义，调整后息税折旧摊销前利润的计算包括归属于INNOVATE Corp. 的净收益（亏损），不包括已终止的业务（如果适用）；折旧和摊销；其他运营（收益）亏损，包括出售或处置资产的（收益）损失、租赁终止成本、资产减值费用和联邦通信委员会报销；利息支出；其他（收入）支出，净额；所得税支出（收益）；非控股权益；基于薪酬的支出；遗留应收账款注销；重组和退出成本; 非经常性项目; 以及购置和处置成本.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （单位：百万） | | 截至2023年9月30日的三个月 |
| | 基础架构 | | 生命科学 | | 频谱 | | 非营运企业 | | 其他和淘汰赛 | | 创新 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 归属于INNOVATE Corp的净收益（亏损） | | $ | 10.8 | | | $ | (3.6) | | | $ | (6.5) | | | $ | (7.7) | | | $ | — | | | $ | (7.0) | |
| 为调节净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润而进行的调整： | | | | | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 2.6 | | | 0.1 | | | 1.3 | | | — | | | — | | | 4.0 | |
| 折旧和摊销（包含在收入成本中） | | 3.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.8 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他经营（收入）亏损 | | (0.2) | | | — | | | 0.4 | | | — | | | — | | | 0.2 | |
| 利息支出 | | 3.5 | | | 0.9 | | | 3.4 | | | 9.3 | | | — | | | 17.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他（收入）支出，净额 | | (0.7) | | | (0.1) | | | 1.8 | | | (1.4) | | | — | | | (0.4) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 所得税支出（福利） | | 6.1 | | | — | | | — | | | (5.0) | | | — | | | 1.1 | |
| 非控股权益 | | 1.0 | | | (1.8) | | | (0.8) | | | — | | | — | | | (1.6) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬支出 | | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.6 | | | — | | | 0.8 | |
| 遗留应收账款注销 | | 2.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.2 | |
| 重组和退出成本 | | 1.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收购和处置成本 | | 0.6 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.7 | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 30.8 | | | $ | (4.3) | | | $ | (0.3) | | | $ | (4.1) | | | $ | — | | | $ | 22.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （单位：百万） | | 截至2022年9月30日的三个月 |
| | 基础架构 | | 生命科学 | | 频谱 | | 非营运企业 | | 其他和淘汰赛 | | 创新 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 归属于INNOVATE Corp的净收益（亏损） | | $ | 10.4 | | | $ | (5.5) | | | $ | (1.4) | | | $ | (9.6) | | | $ | 0.7 | | | $ | (5.4) | |
| 为调节净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润而进行的调整： | | | | | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 5.3 | | | 0.1 | | | 1.4 | | | — | | | — | | | 6.8 | |
| 折旧和摊销（包含在收入成本中） | | 3.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.9 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他营业收入 | | — | | | — | | | (0.6) | | | — | | | — | | | (0.6) | |
| 利息支出 | | 2.6 | | | 0.2 | | | 2.2 | | | 8.3 | | | — | | | 13.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他（收入）支出，净额 | | (0.6) | | | (0.3) | | | (1.1) | | | 2.9 | | | — | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 所得税支出（福利） | | 5.0 | | | — | | | — | | | (7.0) | | | — | | | (2.0) | |
| 非控股权益 | | 1.0 | | | (2.2) | | | (0.4) | | | — | | | 0.3 | | | (1.3) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬支出 | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.3 | | | — | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收购和处置成本 | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.4 | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 27.6 | | | $ | (7.6) | | | $ | 0.3 | | | $ | (5.0) | | | $ | 1.1 | | | $ | 16.4 | |
基础架构： 截至2023年9月30日的三个月，我们基础设施板块的净收入从截至2022年9月30日的三个月的1,040万美元增长了40万美元，至1,080万美元。截至2023年9月30日的三个月，基础设施板块调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的三个月的2760万美元增加了320万美元，至3,080万美元。调整后息税折旧摊销前利润的增长主要是由DBMG商业结构钢制造和安装业务提高利润率的时机、建筑建模和详细设计业务的捐款增加、经常性销售和收购支出的减少以及工业维护和维修业务的捐款增加所推动的。由于项目的时间和规模，Banker Steel的捐款减少部分抵消了这一点。
生命科学： 截至2023年9月30日的三个月，我们生命科学板块的净亏损从截至2022年9月30日的三个月的550万美元减少了190万美元，至360万美元。截至2023年9月30日的三个月，我们生命科学板块调整后的息税折旧摊销前利润亏损从截至2022年9月30日的三个月的760万美元减少了330万美元至430万美元。调整后息税折旧摊销前利润亏损的减少主要是由于R2的销售和收购费用减少，这得益于成本削减举措导致的薪酬相关费用、研发和营销成本的减少，以及Pansend对MediBeacon的投资中确认的权益法亏损减少，这是由于投资账面金额减少至零而导致的暂停亏损。这部分被我们在Triple Ring的投资中录得的更高权益法亏损所抵消。
频谱： 截至2023年9月30日的三个月，我们的频谱板块的净亏损从截至2022年9月30日的三个月的140万美元增加了510万美元至650万美元。截至2023年9月30日的三个月，我们频谱板块调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的三个月的30万美元收入减少了60万美元，至亏损30万美元。调整后息税折旧摊销前利润的下降主要是由于遣散费、薪金和福利相关支出的增加，电台集团的销售和收购费用增加。
非运营企业： 截至2023年9月30日的三个月，我们非运营企业板块的净亏损从截至2022年9月30日的三个月的960万美元减少了190万美元，至770万美元。截至2023年9月30日的三个月，我们非运营企业板块调整后的息税折旧摊销前利润亏损从截至2022年9月30日的三个月的500万美元减少了90万美元，至410万美元。调整后息税折旧摊销前利润亏损的减少主要是由法律费用的减少，员工人数减少导致的奖金支出、工资和福利的减少，以及与公司本期前首席运营官和前一时期公司前首席法务官相关的遣散费净减少所致。
其他和排除项： 截至2023年9月30日的三个月，我们的其他和淘汰板块的净收入从截至2022年9月30日的三个月的70万美元减少了70万美元至零。截至2023年9月30日的三个月，我们其他板块调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的三个月的110万美元减少了110万美元至零。调整后息税折旧摊销前利润下降的主要原因是取消了我们对HMN的投资的权益法收益，HMN于2023年3月6日出售。请参阅注释 6。本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的投资，该报告以引用方式纳入此处，以提供与我们的其他板块处置我们在HMN的股权投资有关的更多信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （单位：百万） | | 截至2023年9月30日的九个月 |
| | 基础架构 | | 生命科学 | | 频谱 | | 非营运企业 | | 其他和淘汰赛 | | 创新 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 归属于INNOVATE Corp的净收益（亏损） | | $ | 19.8 | | | $ | (9.3) | | | $ | (16.8) | | | $ | (27.8) | | | $ | 8.2 | | | $ | (25.9) | |
| 为调节净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润而进行的调整： | | | | | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 11.6 | | | 0.3 | | | 3.9 | | | 0.1 | | | — | | | 15.9 | |
| 折旧和摊销（包含在收入成本中） | | 11.7 | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 11.8 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他经营（收入）亏损 | | (0.2) | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| 利息支出 | | 10.3 | | | 2.1 | | | 10.0 | | | 26.6 | | | — | | | 49.0 | |
| 其他（收入）支出，净额 | | (1.2) | | | (4.1) | | | 5.5 | | | (4.9) | | | (12.5) | | | (17.2) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 所得税支出（福利） | | 11.0 | | | — | | | — | | | (6.6) | | | (1.2) | | | 3.2 | |
| 非控股权益 | | 1.9 | | | (5.6) | | | (2.0) | | | — | | | 3.3 | | | (2.4) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬支出 | | — | | | 0.5 | | | — | | | 1.5 | | | — | | | 2.0 | |
| 遗留应收账款注销 | | 2.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.2 | |
| 重组和退出成本 | | 2.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | 2.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收购和处置成本 | | 1.4 | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 1.2 | | | 2.8 | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 70.6 | | | $ | (16.0) | | | $ | 0.9 | | | $ | (11.0) | | | $ | (1.0) | | | $ | 43.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （单位：百万） | | 截至2022年9月30日的九个月 |
| | 基础架构 | | 生命科学 | | 频谱 | | 非营运企业 | | 其他和淘汰赛 | | 创新 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 归属于INNOVATE Corp的净收益（亏损） | | $ | 23.3 | | | $ | (14.9) | | | $ | (10.5) | | | $ | (30.4) | | | $ | 2.3 | | | $ | (30.2) | |
| 为调节净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润而进行的调整： | | | | | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 15.9 | | | 0.2 | | | 4.4 | | | 0.1 | | | — | | | 20.6 | |
| 折旧和摊销（包含在收入成本中） | | 11.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他经营（收入）亏损 | | (0.6) | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | 0.7 | |
| 利息支出 | | 7.0 | | | 0.2 | | | 6.1 | | | 25.1 | | | — | | | 38.4 | |
| 其他（收入）支出，净额 | | (1.9) | | | (0.4) | | | 1.8 | | | — | | | — | | | (0.5) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 所得税支出（福利） | | 11.4 | | | — | | | — | | | (9.8) | | | — | | | 1.6 | |
| 非控股权益 | | 2.3 | | | (6.3) | | | (1.5) | | | — | | | 1.0 | | | (4.5) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬支出 | | — | | | 0.3 | | | — | | | 1.4 | | | — | | | 1.7 | |
| 非经常性项目 | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收购和处置成本 | | 0.3 | | | — | | | 0.4 | | | 0.6 | | | (0.4) | | | 0.9 | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 69.0 | | | $ | (20.9) | | | $ | 2.0 | | | $ | (13.0) | | | $ | 2.9 | | | $ | 40.0 | |
基础架构： 截至2023年9月30日的九个月中，我们基础设施板块的净收入从截至2022年9月30日的九个月的2330万美元减少了350万美元，至1,980万美元。截至2023年9月30日的九个月中，基础设施板块调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的九个月的6,900万美元增加了160万美元，至7,060万美元。调整后息税折旧摊销前利润的增长主要是由DBMG的商业结构钢制造和安装业务以及建筑建模和详细设计业务贡献的增加所推动的。尽管商业结构钢制造和安装业务在本期经历了客户和总承包商造成的延误，从而影响了其收入，但调整后的息税折旧摊销前利润率有所提高，因为在 COVID-19 疫情期间，由于市场对销售点项目利润率的压力，利润率降低，本期销售点利润率较高。由于项目时间安排，Banker Steel和工业维护和维修业务的捐款减少，以及经常性销售和收购的增加，主要是与薪酬相关的支出，部分抵消了这一点。
生命科学： 截至2023年9月30日的九个月中，我们生命科学板块的净亏损从截至2022年9月30日的九个月的1,490万美元减少了560万美元，至930万美元。截至2023年9月30日的九个月中，我们生命科学板块调整后的息税折旧摊销前利润亏损从截至2022年9月30日的九个月的2,090万美元减少了490万美元，至1,600万美元。调整后息税折旧摊销前利润亏损的减少主要是由于R2的销售和收购费用减少，这得益于成本削减举措导致的薪酬相关费用、研发和营销成本的减少，以及本期我们在MediBeacon的投资中确认的权益法亏损减少，这是由于投资账面金额减少至零导致的暂停亏损。由于同期确认的债务清偿收益，我们在Triple Ring的投资中增加的权益法亏损，部分抵消了这一下降。
频谱： 截至2023年9月30日的九个月中，我们频谱板块的净亏损从截至2022年9月30日的九个月的1,050万美元增加了630万美元，至1,680万美元。截至2023年9月30日的九个月中，我们频谱板块调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的九个月的200万美元下降了110万美元至90万美元。调整后息税折旧摊销前利润的下降主要是由于电台集团的销售和收购支出增加，这部分被同期网络终止和电台收入增加所导致的Network在同期的息税折旧摊销前利润损失的消除所抵消，电台收入增加与客户开辟了新的市场和网络。
非运营企业： 截至2023年9月30日的九个月中，我们非运营企业板块的净亏损从截至2022年9月30日的九个月的3,040万美元减少了260万美元，至2780万美元。截至2023年9月30日的九个月中，我们非运营企业板块调整后的息税折旧摊销前利润亏损从截至2022年9月30日的九个月的1,300万美元减少了200万美元至1,100万美元。调整后息税折旧摊销前利润亏损的减少主要是由法律和和解费用的减少，员工人数减少导致的奖金支出、工资和福利的减少，以及与公司本期前首席运营官和前一时期公司前首席法务官相关的遣散费净减少所致。
其他和排除项： 截至2023年9月30日的九个月中，我们的其他和淘汰板块的净收入从截至2022年9月30日的九个月的230万美元增长了590万美元，至820万美元。截至2023年9月30日的九个月中，我们其他板块的调整后息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的九个月的调整后息税折旧摊销前利润收入290万美元减少了390万美元，至调整后息税折旧摊销前利润亏损100万美元。调整后息税折旧摊销前利润的下降是由于2023年3月6日出售的HMN的缴款减少以及TIC Holdco, Inc.的遣散费相关费用推动的。
按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计）： | | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） | | 2023 | | 2022 | | 增加/（减少） |
基础架构 | | $ | 30.8 | | | $ | 27.6 | | | $ | 3.2 | | | $ | 70.6 | | | $ | 69.0 | | | $ | 1.6 | |
| 生命科学 | | (4.3) | | | (7.6) | | | 3.3 | | | (16.0) | | | (20.9) | | | 4.9 | |
| 频谱 | | (0.3) | | | 0.3 | | | (0.6) | | | 0.9 | | | 2.0 | | | (1.1) | |
| 非营运企业 | | (4.1) | | | (5.0) | | | 0.9 | | | (11.0) | | | (13.0) | | | 2.0 | |
| 其他和淘汰赛 | | — | | | 1.1 | | | (1.1) | | | (1.0) | | | 2.9 | | | (3.9) | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 22.1 | | | $ | 16.4 | | | $ | 5.7 | | | $ | 43.5 | | | $ | 40.0 | | | $ | 3.5 | |
待办事项
待办事项包括已授予的合同、意向书、继续执行通知、变更单和获得的采购订单。待办事项随着获得合同承诺而增加，随着收入的确认而减少，积压的增加或减少，以反映合同下将要完成的工作的修改。随着工作的执行或项目的完成，待办事项将在未来时期转换为销售额。单个合同的收到或丢失可能会严重影响积压。
基础架构 细分市场
截至2023年9月30日，DBMG的积压为12.655亿美元，其中包括11.54亿美元的合同或采购订单以及1.115亿美元的意向书或继续付款通知下的1.115亿美元。截至2023年9月30日，约5.714亿美元，占DBMG积压订单的45.2％，归因于五份合同、意向书、继续通知或采购订单。如果其中一个或多个项目终止或缩小其范围，则DBMG的待办事项可能会大大减少。DBMG在其待办事项中还包括820万美元，这笔款项未包括在附注3中披露的剩余未履行的履约义务中。本10-Q表季度报告中包含简明合并财务报表（未经审计）的收入和正在处理的合同，该报告以引用方式纳入此处以供参考，以获取更多信息。这些额外的待办事项包括根据主服务协议做出的承诺，这些承诺是根据客户沟通、历史业绩和对客户意图的了解而估算的工作量。
流动性和资本资源
短期和长期流动性注意事项和风险
我们的非运营企业部门由控股公司组成，其流动性需求主要用于支付其2026年优先担保票据、2026年可转换票据、循环信贷额度、CGIC无担保票据的利息以及优先股的股息支付和经常性运营费用。
合并而言，截至2023年9月30日，我们有5,570万美元的现金及现金等价物，不包括限制性现金，而截至2022年12月31日为8,040万美元。截至2023年9月30日，我们的非经营企业板块的现金及现金等价物（不包括限制性现金）为150万美元，而截至2022年12月31日为910万美元。
我们的子公司的主要流动性需求来自于运营活动、还本付息和资本支出中使用的现金，包括购买钢结构设备、空中（“OTA”）广播电台设备、开发后台系统、运营成本和支出以及所得税。
截至2023年9月30日，我们的合并本金负债为7.568亿美元，而截至2022年12月31日为7.253亿美元，净增3150万美元，这主要是由于发行了3510万美元的CGIC无抵押票据，R2 Technologies发行了本金为660万美元的额外债务，部分被基础设施板块净减少的1,020万美元债务所抵消。
截至2023年9月30日，我们的非运营企业板块负债从截至2022年12月31日的4.018亿美元增至4.369亿美元，增加了3510万美元，这要归因于发行了3510万美元的CGIC无抵押票据。截至2023年9月30日，我们的非运营企业板块的独立负债包括2026年优先担保票据的本金总额3.30亿美元、2026年可转换票据的5180万美元本金总额、3510万美元的CGIC无抵押票据本金总额和2,000万美元的循环信贷额度提取的本金总额。我们的非运营企业部门必须在每年的2月1日和8月1日为2026年优先有担保票据和2026年可转换票据支付半年利息，为循环信贷额度支付季度利息，为CGIC无抵押票据支付每月利息。如下所述，中信投资公司无抵押票据的年利率将从2024年5月9日的9％提高到16％，并从每年16％提高到2025年5月9日的年利率32％。
我们必须在1月15日为已发行的优先股支付股息第四，4 月 15 日第四，7 月 15 日第四，以及 10 月 15 日第四每年的。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的非运营企业板块分别从其基础设施板块获得了700万美元和1,830万美元的税收分摊付款。
迄今为止，我们已经为我们的增长和运营提供了资金，并预计将通过公开发行和私募债务和股权证券、信贷额度、供应商融资、融资租赁融资和其他融资安排，以及子公司运营产生的现金，为我们的未来增长和运营提供资金。将来，我们可能还会选择出售资产或某些投资以产生现金。
2023年3月15日，dbMGI收到了dbMGIAA系列固定至浮动利率永久优先股（“dbMGI优先股”）的持有人CGIC的赎回通知，要求dbMGI在通知发布后的60天内或在2023年5月15日之前赎回41,820.25股dbMGI优先股，代表dbMGI优先股的所有已发行和流通股份。2023年5月9日，公司与CGIC签订了股票购买协议和次级无抵押本票，根据该协议，公司同意购买41,820.25股dbMGI优先股，以完全履行赎回通知。在全面考虑dbMGI优先股和40万美元的应计股息后，公司于2023年5月9日向CGIC支付了710万美元，并向CGIC发行了本金为3510万美元的次级无抵押本票（“CGIC无抵押票据”）。CGIC无担保票据将于2026年2月28日到期，截至2024年5月8日的年利率为9％，2024年5月9日至2025年5月8日的年利率为16％，此后为32％。CGIC无担保票据还要求强制性预付某些资产出售的收益以及300万美元或某些股权出售收益的12.5％，以较高者为准。CGIC无担保票据中的其他契约总体上与本公司、担保方和美国银行全国协会签订的关于截至2021年2月1日到期的2026年到期的8.50％优先担保票据的契约一致。上述内容仅为摘要，并非对股票购买协议和次级无抵押本票中包含的所有条款、条款、契约和协议的完整描述，并完全受股票购买协议和次级无抵押本票全文的约束和限定，这些协议和附属无抵押本票是在我们于5月10日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告中提交的，2023 年，分别作为附录 10.5 和 10.6，并以引用方式纳入此处。2023年5月8日，INNOVATE根据循环信贷协议额外提取了800万美元。此外，2023年7月31日，INNOVATE根据循环信贷协议额外提取了700万美元，截至2023年9月30日，未清余额增加到2,000万美元。
2023年11月7日，关联方和由INNOVATE董事会主席兼公司受益所有人Avram A. Glazer控制的实体Lancer Capital, LLC（“Lancer”）向公司提供了一封高达3500万美元的支持信，表示Lancer继续支持该公司，Lancer打算在11月初之前按照董事会的合理要求促进额外资金的提供 2024 年 30 日或公司完成募集的债务或股权证券的任何出售或系列销售之日根据信函中的定义，公司的净收益总额超过或等于3,500万美元。管理层认为，凭借手头的可用现金、循环信贷额度下的可用借款、公司子公司的分配款以及Lancer的支持信，公司将能够在发布简明合并财务报表后的至少未来十二个月内履行其义务。
INNOVATE子公司向INNOVATE进行分配的能力受许多因素的约束，包括每家子公司融资协议中包含的限制、每家子公司是否有足够的资金以及每家子公司董事会对此类付款的批准，董事会必须考虑各种因素，包括总体经济和商业状况、税收考虑、战略计划、财务业绩和状况、扩张计划、对支付股息的任何合同、法律或监管限制等每家子公司董事会认为相关的其他因素。尽管公司认为，它将能够在需要的范围内筹集额外的债务或股权资本，为债务或优先股进行再融资，签订其他融资安排或进行资产出售和出售某些投资，这些投资足以满足我们用手头资金或预计由子公司提供的资金满足的任何现金需求，但无法保证它能够按照公司满意的条件这样做，如果有的话。如果采用此类融资方案，最终还可能对我们的流动性状况和长期前景产生负面影响，并稀释普通股持有者。我们出售资产和某些投资以满足现有融资需求的能力也可能受到我们现有融资工具的限制。此外，出售资产或公司的投资也可能降低公司对潜在投资者或未来融资合作伙伴的吸引力。
资本支出
资本支出列于下表（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
基础架构 | | $ | 5.5 | | | $ | 6.9 | | | $ | 12.5 | | | $ | 13.5 | |
| 生命科学 | | — | | | 0.2 | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 频谱 | | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.8 | | | 2.5 | |
| 非营运企业 | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | |
| 总计 | | $ | 5.7 | | | $ | 7.5 | | | $ | 13.9 | | | $ | 16.3 | |
债务
非运营公司
2026 年高级担保票据
2021年2月1日，我们的非运营企业部门偿还了2021年到期的优先有担保票据，并发行了2026年2月1日到期的本金总额为3.30亿美元的8.50％优先担保票据（“2026年优先担保票据”）。2026年的优先担保票据将于2026年2月1日到期，年利率为8.50％，利息每半年在2月1日支付st和 8 月 1 日st每年的。有关2026年优先担保票据条款和条件（包括担保、评级和抵押品）的更多信息，请参阅附注13。合并财务报表中的债务义务包含在我们于2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的2022年年度报告中。
2026 年可转换票据
截至2023年9月30日，我们有5180万美元的2026年未偿可转换票据。2026年可转换票据是根据公司与作为受托人的美国银行于2021年2月1日签订的单独契约（“可转换契约”）发行的。除非提前转换、兑换或购买，否则2026年的可转换票据将于2026年8月1日到期。2026年的可转换票据按每年7.5％的利率累计利息，利息每半年在2月1日支付一次st和 8 月 1 日st每年的。有关2026年可转换票据条款和条件的更多信息，包括可选赎回、转换权担保、排名和抵押品，请参阅附注13。合并财务报表中的债务义务包含在我们于2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的2022年年度报告中。
我们的债务包含惯常违约事件，在某些条件下，这些违约事件可能导致2026年优先有担保票据和2026年可转换票据立即到期并付款。
循环信贷协议
我们与默沙东PCOF Partners IX, LLC签订了循环信贷协议，该公司的最高承诺额度为2,000万美元（“循环信贷额度”），其中2,000万美元已于2023年9月30日提取。循环信贷额度下的贷款利息按SOFR加5.75％加计利息，按季度支付。循环信贷额度的到期日为2025年3月16日。循环信贷额度下的未偿金额必须从超过1,000万美元的某些资产出售的净现金收益中强制性预付。
2023年3月，公司偿还了1500万美元的循环信贷协议，2023年5月和7月，INNOVATE根据循环信贷协议共额外提取了1,500万美元，使截至2023年9月30日的未清余额达到2,000万美元。
有关循环信贷额度条款和条件的更多信息，包括担保、等级和抵押品，请参阅附注13。合并财务报表中的债务义务包含在我们于2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的2022年年度报告中。
CGIC 无抵押票据
2023年5月9日，在赎回dbMGI优先股方面，公司向CGIC发行了本金为3510万美元的次级无抵押本票（“CGIC无抵押票据”）。CGIC无担保票据将于2026年2月28日到期，截至2024年5月8日的年利率为9％，2024年5月9日至2025年5月8日的年利率为16％，此后为32％。CGIC无担保票据还要求强制性预付某些资产出售的收益以及300万美元或某些股权出售收益的12.5％，以较高者为准。请参阅脚注 15。临时股权和股权以及 11.本10-Q表季度报告中包含简明合并财务报表的债务义务以供更多信息，该报告以引用方式纳入此处。
基础架构
截至2023年9月30日，我们的基础设施板块的未偿债务本金总额为2.328亿美元。2022年8月2日，DBMG谈判并敲定了其UMB循环贷款的修正案，其中包括对固定覆盖率条款的追溯性修改，以及将UMB循环额度承诺从1.1亿美元增加到1.35亿美元等。在季度末之后，即2023年11月2日，UMB表示打算将循环贷款的到期日从2024年5月31日延长至2025年9月30日。作为修改的一部分，所有级别的循环贷款利差将增加0.35％，利率下限将从3.0％提高到4.25％。截至本10-Q表季度报告的提交之日，尚未签署任何最终协议。无法保证与UMB签署的最终协议将按照上述条款结束，如果有的话。
请参阅注释 11。简明合并财务报表中的债务义务包含在本10-Q表季度报告中，该报告以引用方式纳入此处，以供参考，以获取有关基础设施板块负债的更多详细信息。
生命科学
截至2023年9月30日，我们的生命科学板块未偿还本金债务总额为1740万美元。
2022年，R2 Technologies与关联方Lancer Capital, LLC（“Lancer”）签订了总额为1,080万美元的18％票据，该实体由INNOVATE董事会主席阿夫拉姆·格拉泽控制。2023年2月，R2 Technologies与Lancer签订了总额为90万美元的18％票据。2023年3月31日，R2 Technologies与Lancer签订了交换协议，该协议终止了先前的所有未偿还票据，同时发行了新的20％票据，原始本金总额为1,300万美元，其中包括所有先前未偿还的本金和未付的应计利息，资本化为新的本金余额。未来利息将在20％的票据到期时支付。在2023年第二和第三季度，R2 Technologies分别以20％的票据向Lancer发行了270万美元和170万美元的额外票据。截至2023年9月30日，应付给兰瑟的20％的未偿还本金总额为1740万美元。
此外，在2023年第三季度，R2与Lancer签订了一项修正案，将应付给Lancer的所有未偿还的20％票据的到期日延长至2023年11月15日或在R2从完成债务或股权融资中获得总额2,000万美元之日起的5个工作日内。
频谱
截至2023年9月30日，我们的Spectrum板块的未偿本金债务总额为6,970万美元。
2022年12月30日，广播公司签订了第七份有担保票据综合修正案，该修正案除其他外，将2022年12月30日到期的5,220万美元优先担保票据的到期日延长至2024年5月31日。票据的实际利率从12.8％到19.6％不等。利息资本化，并在本金到期时支付。5,220万美元的优先担保票据包括1,930万美元的8.5％优先担保票据和3,290万美元的10.5％优先担保票据。1,930万美元8.5％的优先票据的其他条款保持不变。在延期时，广播公司已累计利息和其他费用690万美元。3,290万美元的10.5％优先票据的利率提高至11.45％，累计应计利息和退出费用1750万美元资本化为本金余额，两次票据延期均计为债务修改事件。所有其他术语基本相同。再融资后的未偿还本金总额为6,970万美元，应计利息和费用为690万美元，退出费用总额为760万美元，作为原始发行折扣入账，相应的负债反映在简明合并资产负债表中的其他负债中。
与此同时，作为2022年12月延长10.5％优先票据的对价的一部分，广播公司修订了认股权证，购买了10.5％优先票据贷款人持有的HC2 Broadcasting Holdings, Inc.普通股的145,825股普通股，将行使时间延长至2026年下半年，并将某些认股权证的行使价（i）从140.00美元降至0.01美元以及 (ii) 其余认股权证从130.00美元降至0.01美元。认股权证的期限为五年，可随时行使。认股权证公允价值的变动记为原始发行折扣，相应的影响反映在310万美元的非控股权益中。
2023年8月8日，广播公司与其贷款机构签订了担保票据第八修正案，将本金总额为6,970万美元的优先担保票据的到期日从2024年5月31日延长至2024年8月15日。作为交换，广播公司额外支付了110万美元的退出费用，这些费用记作原始发行折扣，相应的负债反映在简明合并资产负债表中的其他负债中。
季度末之后，广播公司于2023年11月9日与贷款机构签订了担保票据第九修正案，将其本金总额为6,970万美元的优先担保票据的到期日从2024年8月15日延长至2025年8月15日。作为交换，INNOVATE已同意在公司当前协议允许的范围内，使用出售其任何现有业务的收益来偿还广播公司的部分优先担保票据，如果在2024年11月9日之前还款，则还款100万美元的额外退出费，如果在该日期之后还款，则还款200万美元。支付退出费后，贷款人还同意返还其在HC2 Broadcasting Holdings, Inc.的股权及其子公司股权。
请参阅注释 11。本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表中的债务义务，以获取有关我们的基础设施、生命科学和频谱板块负债的更多详细信息。
限制性契约
由INNOVATE、担保方和作为受托人的全国银行协会美国银行全国协会于2021年2月1日签订的2026年优先担保票据的契约（“担保契约”）包含某些肯定和否定契约，除其他外，限制了公司承担额外债务的能力，在某些情况下，限制了公司承担额外债务的能力；设立留置权；进行售后回租交易；支付股息或分配股本；确保限制性付款；出售资产；与关联公司进行交易；或与他人合并或将其几乎所有资产出售给他人。这些契约受一些重要的例外和条件的约束。
公司还必须遵守某些财务维护契约，这些契约同样受一些重要的例外情况和条件的约束。这些契约包括维持（1）流动性和（2）抵押品覆盖范围。
维持流动性契约规定，公司将不允许（i）公司及其子公司担保人的所有非限制性现金和现金等价物，（ii）公司和子公司担保人的循环信贷额度和未提取的信用证下可用于提取的金额，以及（iii）其任何限制性子公司可立即向公司支付的股息、分配或付款的总金额低于公司有义务支付未来六个月的利息2026 年优先有担保票据和所有其他债务，包括可转换优先股强制性现金分红或任何其他强制性现金支付优先股，但不包括支付可转换优先股利息的任何义务或优先股的任何其他强制性现金支付，在每种情况下，可根据公司及其子公司担保人的条款通过增值或实物支付。截至2023年9月30日，公司遵守了该契约。
抵押担保范围的维持规定，截至每个财政季度的最后一天，某些子公司的抵押担保比率（定义为在担保契约中定义为（i）贷款抵押品与（ii）合并有担保债务（各定义见其中）的比率）不得低于1.50比1.00。截至2023年9月30日，公司遵守了该契约。
管理公司优先股的工具还限制了公司及其子公司采取某些行动的能力，包括承担额外债务、发行额外优先股、与关联公司进行交易以及支付某些限制性付款等。这些限制受许多重要的例外和条件限制。
公司的运营方式符合担保契约；但是，未来时期对某些财务契约的遵守可能取决于公司或公司的一家或多家子公司进行一项或多项非运营交易，例如运营现金流出管理、资产货币化、债务产生或再融资、股权资本筹集或类似交易。如果公司无法保持合规状态，也没有做出其他安排，则公司的担保契约将发生违约事件，除其他补救措施外，这可能导致契约下的未清债务立即到期并应付，并允许对抵押品行使补救措施。无法保证公司能够完成其为遵守担保契约下的契约而可能开展的任何非运营交易，也无法保证即使公司完成了任何此类交易，也无法保证其能够在随后的任何时期内保持合规性。
与我们的基础设施板块相关的UMB定期贷款和UMB循环贷款包含与债务水平和业绩相关的惯常限制和财务契约，包括协议中定义的固定覆盖率契约。
截至2023年9月30日，我们遵守了债务协议的条款。
合并现金流量摘要
下表汇总了我们活动提供或使用的现金以及各年之间的相应变动金额（百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9 月 30 日 | 增加/（减少） |
| | 2023 | | 2022 | |
| 用于经营活动的现金 | | (34.7) | | | (72.2) | | | 37.5 | |
| 由（用于）投资活动提供的现金 | | 41.2 | | | (18.3) | | | 59.5 | |
| 融资活动提供的（用于）现金 | | (30.6) | | | 73.2 | | | (103.8) | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (1.0) | | | (2.5) | | | 1.5 | |
| 现金及现金等价物（包括限制性现金）的净减少 | | $ | (25.1) | | | $ | (19.8) | | | $ | (5.3) | |
经营活动
截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的现金为3,470万美元，而截至2022年9月30日的九个月为7,220万美元，使用的现金减少了3,750万美元。 运营现金流主要受服务需求时机和营业利润率变化的影响，但也可能受到与我们的运营相关的营运资金需求的影响。对于 截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的现金减少的主要原因是营运资本现金流出净减少，这主要是由于我们基础设施板块合同相关资产和负债的变动，但非现金调整后的净亏损增加部分抵消了这一减少。
投资活动
截至2023年9月30日的九个月中，投资活动提供的现金为4,120万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金为1,830万美元，增长了5,950万美元。投资活动提供的现金改善主要是由2023年3月6日出售新萨克森对HMN的19％投资所获得的5,420万美元的总现金收益推动的。截至2023年9月30日的九个月中，扣除出售额后的资本支出为1,240万美元，而截至2022年9月30日的九个月为1,440万美元，用于PP＆E活动的现金净减少了200万美元，这主要是由于Spectrum电台建设在2022年同期之后完成。此外，截至2022年9月30日的九个月包括2022年第一季度向MediBeacon提供的450万美元贷款，而本期包括2023年第三季度向MediBeacon提供的100万美元贷款。
融资活动
截至2023年9月30日的九个月中，融资活动中使用的现金为3,060万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，融资活动提供的现金为7,320万美元，使用的现金增加了1.038亿美元。用于融资活动的现金的增加主要是由我们的信贷额度净收益减少8,170万美元所致，这主要是由于基础设施的UMB循环额度的净收益减少了6,670万美元，以及我们的非运营企业循环信贷额度的净收益减少了1,500万美元。此外，在截至2023年9月30日的九个月中，我们向与2023年3月6日出售新撒克逊在HMN的19％投资相关的非控股权益和可赎回的非控股权益进行了1,590万美元的分配，还支付了700万美元与回购dBMGI A系列优先股相关的款项。与前一时期相比，其他债务的收益减少了460万美元，部分被其他债务本金支付的减少所抵消。
基础架构
现金流
来自经营活动的现金流是用于为DBMG的运营费用、债务利息支付和资本支出提供资金的主要现金来源。DBMG的短期现金需求主要是营运资金以支持业务，包括应收账款、库存和履行合同产生的其他成本。DBMG试图根据其合同安排付款安排，以匹配该项目产生的成本。在能够提前开具费用账单的范围内，DBMG通过超过成本的账单和未完成合同的确认收益来产生营运资金。DBMG依靠其信贷额度来满足其营运资金需求。DBMG认为，其可用资金、经营活动产生的现金以及银行信贷额度下的可用资金将足以满足其在可预见的将来运营费用、营运资金需求、债务利息支付和资本支出方面的所有资金需求。但是，DBMG可能会通过未来的收购扩大其业务，并可能需要额外的股权或债务融资。
DBMG必须每月或每季度为其所有债务支付利息。根据2023年9月30日的债务余额，DBMG预计其2023年第四季度的利息支付额将约为330万美元。
资产负债表外安排
我们可能会在正常业务过程中签订某些资产负债表外安排。我们的资产负债表外交易可能包括但不限于：尚未开始的租赁、短期租赁、与期限少于十二个月的不可取消经营租赁相关的负债、信用证债务、担保、绩效在正常业务过程中签订的绩效或付款保证金，以及与多雇主养老金计划相关的负债。请参阅注释 9。租赁，附注13。承诺和意外开支 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表，该报告以引用方式纳入此处，以获取更多信息分别涉及租赁和信用证以及履约和/或付款保证金。
新的会计公告
有关新会计声明的信息，请参阅附注2。本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的重要会计政策摘要，该报告以供参考，以供参考。
关键会计估计
在截至2023年9月30日的期间，公司的关键会计政策没有重大变化。有关重要会计政策和估算的信息，请参阅我们于2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第7项下的 “关键会计估算”。
关联方交易
有关我们的关联方交易的讨论，请参阅附注16。关联方 本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表，该报告以引用方式纳入此处，以获取更多信息。
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包含或纳入了经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的许多 “前瞻性陈述”。此类陈述基于当前的预期，并非严格意义上的历史陈述。在某些情况下，您可以通过诸如 “如果”、“可能”、“应该”、“预测”、“未来”、“未来”、“潜在”、“估计”、“机会”、“目标”、“目标”、“增长”、“结果”、“可能”、“预期”、“打算”、“计划”、“战略”、“提供”、“承诺” 等术语来识别前瞻性陈述、”、“结果”、“寻求”、“追求”、“持续”、“包含” 或否定这些术语或类似术语。这些前瞻性陈述本质上涉及某些风险和不确定性，不能保证业绩、业绩或股东价值的创造，尽管它们基于我们目前的计划或评估，我们认为截至本文发布之日这些计划或评估是合理的。
可能导致实际业绩、事件和发展出现差异的因素包括但不限于：我们的子公司（包括收购后的目标企业）产生足够的净收入和现金流以进行上游现金分配的能力、资本市场状况、我们和我们的子公司识别任何合适的未来收购机会的能力、效率/成本规避、成本节约、收入和利润、增长、规模经济、合并经营、未来经济表现、条件以及那个时间表，完成收购或目标企业的财务报告与INNOVATE或INNOVE的适用子公司的整合，完成未来的收购和处置、诉讼、潜在和或有负债、管理层的计划、法规和税收的变化。
我们要求保护1995年《私人证券诉讼改革法》中针对所有前瞻性陈述的前瞻性陈述。
前瞻性陈述并不能保证业绩。您应该理解，除了我们在2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告以及此处以引用方式纳入的文件中标题为 “风险因素” 的部分中讨论的因素外，以下重要因素可能会影响我们的未来业绩，并可能导致这些结果或其他结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异。您还应该理解，以下一个标题下描述的许多因素可能适用于我们在本演示文稿中对这些因素进行了分组的多个部分。因此，在评估我们的业务和子公司的业务时，您应考虑以下所有因素以及此处提供的所有其他信息。
创新公司及其子公司
由于各种重要因素，包括但不限于以下因素，我们的实际业绩或其他结果可能与此处包含的前瞻性陈述所表达或暗示的结果有所不同：
•我们首席执行官、总裁兼董事最近去世及其管理职责的成功过渡；
•我们依赖子公司的分配来为我们的运营提供资金和偿还债务；
•我们的巨额债务以及我们可能承担的巨额额外债务和其他融资义务对我们的业务和财务状况的影响；
•附注13概述了管理INNOVATE2026年优先担保票据、2026年可转换票据、CGIC无抵押票据和循环信贷协议、管理INNOVATE优先股的指定证书和所有其他子公司债务的契约中契约的影响。合并财务报表中的债务义务包含在2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中，以及关于我们运营业务和为追求收购机会融资能力的未来融资协议中；
•新型冠状病毒（“COVID-19”）疫情及相关政府应对措施对我们的业务、财务状况和经营业绩的影响；
•我们可能无法从运营部门产生足够的流动性、利润率、每股收益、现金流和营运资金；
•我们对某些关键人员的依赖；
•银行倒闭或其他可能对我们以及我们的客户和供应商的流动性和财务业绩产生不利影响的类似事件；
•我们可能无法雇用和留住合格的执行管理、销售、技术和其他人员；
•我们修复未来财务报告内部控制中存在的重大缺陷的可能性和能力；
•近期供应链中断、劳动力短缺和包括运输成本在内的总体价格水平上涨的影响；
•更高利率环境的影响；
•与俄罗斯在乌克兰的军事行动有关或由此产生的影响，包括实施额外的制裁和出口管制，以及对金融市场和全球宏观经济和地缘政治环境的更广泛影响；
•我们的运营部门开展业务的市场竞争加剧；
•我们成功识别任何战略收购或商业机会以及与其他拥有更多资源的人竞争这些机会的能力受到限制；
•我们有能力在需要时有效扩大组织规模，管理我们的增长
•在考虑未实现的收购目标或商机时花费大量资源的影响；
•我们对普通课程收购活动的预期和时机，以及此类收购对股东来说是增值还是稀释；
•我们的高管、董事、股东及其各自关联公司在我们参与的某些交易中可能产生的任何利益的影响
•我们的运营部门开展业务的市场的全球经济状况不确定；
•灾难性事件的影响，包括自然灾害、大流行病和战争爆发或恐怖主义行为；
•气候变化、温室气体法规以及与气候变化相关的天气模式变化对我们业务的潜在影响；
•与我们对收购或目标业务的监督以及财务报告整合相关的额外重大费用的影响；
•与我们收购、持有和处置目标公司和资产相关的税收后果；
•我们保持遵守纽约证券交易所上市标准的能力；
•我们的运营部门吸引和留住客户的能力；
•我们对成本削减计划的时机、范围和有效性以及管理层调节或控制全权支出的能力的期望；
•管理层未来运营的计划、目标、预测、预期、指导、目标、战略和时机、收购、协同效应、资产处置、固定资产和商誉减值费用、税收和预扣费用、销售、一般和管理费用、产品计划、业绩和业绩；
•管理层对市场因素和竞争发展的评估，包括定价行动和监管裁决；
•我们对运营子公司或业务的任何战略处置和销售（包括Spectrum板块关闭我们的网络业务）的期望和时机，以及任何此类处置或销售对我们经营业绩的影响；
•因剥离企业而提出赔偿索赔的可能性；以及
•我们可能无法在需要时筹集额外资金，也无法以有吸引力的条件或根本无法为现有债务再融资。
基础设施/DBM Global Inc.
由于各种重要因素，包括但不限于以下因素，我们的DBMG以及基础设施板块的实际业绩或其他业绩可能与此处包含的前瞻性陈述所表达或暗示的有所不同：
•天气的不利影响影响DBMG的绩效和项目完成的及时性，这可能导致成本增加，并影响设备、组件、材料、劳动力或分包商的质量、成本或可用性或交付时间表；
•我们维持高效的人员配备和工作效率以及因 COVID-19 疫情而导致的延误和取消的能力；
•固定价格或类似合同的成本超支，或未能及时或适当支付费用可偿还合同的款项，无论是由于估计、履行、争议或其他原因造成的；
•授予新合同的时间和资金不确定，项目取消；
•我们在预期的时间框架内或根本完成普通课程收购的能力的潜在障碍和限制；
•设备、组件、材料、人工或分包商的成本、可用性或交货时间表的变化；
•通货膨胀压力的影响；
•未决索赔或诉讼的不利结果，或新索赔或诉讼的可能性，以及此类索赔或诉讼对DBMG业务、财务状况、经营业绩或现金流的潜在影响；
•与劳动生产率相关的风险，包括DBMG雇用分包商完成项目的绩效；
•其通过合同的预期履行实现成本节约的能力，无论是由于不当的估计、履约还是其他原因造成的；
•其解决或谈判未获批准的变更单和索赔的能力；
•收入波动是由多种因素造成的，包括我们客户经营的各个市场的周期性；
•我们可能无法在需要时筹集额外资金，也无法以有吸引力的条件或根本无法为现有债务再融资；以及
•缺乏必要的流动性，无法提供投标、履约、预付款和留存保证金、担保或信用证，以担保DBMG根据投标和合同承担的义务，或者在收到履行合同的付款之前为支出融资。
生命科学 /Pansend 生命科学有限责任公司
由于各种重要因素，包括但不限于以下因素，我们的Pansend Life Sciences, LLC以及我们的生命科学板块的实际业绩或其他业绩可能与此处包含的前瞻性陈述所表达或暗示的业绩有所不同：
•我们的生命科学部门投资处于发展阶段的公司的能力；
•我们的生命科学部门开发与其投资组合公司相关的产品和治疗的能力；
•医疗保健和生物技术方面的医学进步；
•医疗保健行业的政府监管；以及
•我们的生命科学部门可能无法在需要时筹集额外资金或以有吸引力的条件为其现有债务再融资，或者根本无法为其现有债务进行再融资。
Spectrum/HC2 广播控股公司
由于各种重要因素，包括但不限于以下因素，我们的广播业绩或其他业绩，以及我们的Spectrum板块，可能与此处包含的前瞻性陈述所表达或暗示的结果有所不同：
•我们的频谱细分市场在竞争激烈的市场中运营和保持市场份额的能力；
•我们的Spectrum板块有效实施其业务战略或成功运营其业务的能力；
•我们的Spectrum板块可能无法在需要时筹集额外资金或以有吸引力的条件为其现有债务再融资，或者根本无法为其现有债务进行再融资；
•广播业新的和不断增长的竞争来源；以及
•FCC对电视广播行业的监管。
我们提醒读者，不应过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文件发布之日。除非适用法律要求，否则我们和我们的任何子公司均不承担任何义务或责任更新任何前瞻性陈述以反映本文件发布之日之后的事件或情况或反映实际结果。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条规定的披露控制和程序的有效性。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。披露控制和程序是指我们的控制措施和其他程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
公司受正常业务过程中产生的索赔和法律诉讼的约束。此类事项本质上是不确定的，无法保证任何此类事项的结果将由公司作出有利的决定，也无法保证任何此类事项的解决不会对公司的简明合并财务报表产生重大不利影响。公司认为，任何此类未决索赔和法律诉讼都不会对其简明合并财务报表产生重大不利影响。当已知或认为可能出现损失且金额可以合理估计时，公司将在其简明合并财务报表中记录这些事项的负债。公司在每个会计期审查这些估算值，以了解其他信息，并在适当时调整损失准备金。如果某一事项既可能导致负债，又可以合理估计损失金额，则公司在必要范围内估算并披露可能的损失或损失范围，以免简明合并财务报表产生误导。如果损失不可能或无法合理估计，则其简明合并财务报表中不记录负债。请参阅注释 13。本10-Q表季度报告中包含简明合并财务报表的承付款和意外开支，该报告以供参考，以供参考。
第 1A 项。风险因素
除下文所述外，与2023年3月14日向美国证券交易委员会提交的2022财年10-K表格第1部分第1A项中披露的风险因素相比，我们的风险因素没有重大变化。有关我们面临的重大风险的完整描述，请参阅该2022财年10-K表第一部分第1A项中的 “风险因素”。
银行倒闭或其他类似事件可能会对我们以及我们的客户和供应商的流动性和财务业绩产生不利影响。
我们在联邦存款保险公司（“FDIC”）投保银行维持超过联邦存款保险公司保险限额的国内现金存款。银行倒闭或其他类似事件可能会干扰我们获得银行存款的渠道或以其他方式对我们的流动性和财务业绩产生不利影响。如果发生倒闭或流动性危机，无法保证我们的存款超过联邦存款保险公司或其他类似保险限额的存款会得到美国或适用的外国政府的支持。
我们的客户和供应商可能会因银行倒闭而遭受类似的不利影响。对客户产生的任何不利影响都可能减少对我们服务的需求，或影响我们的可疑账款备抵额和应收账款的可收性。对供应商的不利影响可能会影响我们获得业务所需资源和供应的能力。这些因素可能会对我们未来的财务业绩产生重大影响。
此外，金融市场的不稳定、流动性限制或其他困境，包括银行倒闭或类似不利事态发展的影响，可能会损害参与我们当前信贷额度的一家或多家银行兑现承诺的能力。如果我们无法兑现这些承诺或以可接受的条件找到其他流动性来源，这可能会对我们的业务产生不利影响。
关键管理人员或其他人员的流失，包括最近首席执行官、总裁兼董事意外去世，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们认为，INNOVATE及其运营子公司未来的成功在很大程度上取决于并将很大程度上取决于我们的高级管理层和某些其他关键人员的业绩、技能、经验和努力。如果出于任何原因，一名或多名高级管理人员或关键人员不在公司保持活跃，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
2023年7月23日，我们宣布总裁、首席执行官兼董事韦恩·巴尔意外去世。巴尔先生自 2014 年 1 月起担任 INNOVATE 的董事，自 2020 年 11 月起担任首席执行官。巴尔去世后，保罗·沃伊特于2023年7月25日被任命为公司临时首席执行官。沃伊特先生自2019年起在兰瑟资本担任投资高级董事总经理。从 2014 年到 2018 年，Voigt 先生担任公司投资高级董事总经理，参与了公司的采购交易和资金筹集。
领导我们子公司的执行管理团队也经验丰富，在相关行业拥有丰富的技能。留住关键人员的能力对我们的成功和未来增长至关重要。对这些专业人员的竞争可能非常激烈，我们可能无法留住和激励现有的官员和高级员工，也无法继续为这些人提供有竞争力的薪酬。这些人中有一人或多人意外失去服务，无论是由于竞争、个人事务造成的干扰还是其他原因，都可能对我们企业的财务状况或经营业绩产生不利影响，并可能阻碍这些企业在我们经营的各个行业中进行有效竞争的能力。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
股权奖励股份预扣额
作为与归属或行使股权奖励相关的预扣税而预扣的普通股被视为普通股回购。根据授权的普通股回购计划，这些扣留的普通股不被视为普通股回购。在截至2023年9月30日的九个月中，我们以每股平均价格2.94美元预扣了59,732股股票，作为与员工权益奖励归属相关的预扣税。在截至2023年9月30日的三个月中，没有预扣任何股票作为税款。
第 6 项。展品
(a)展品
请注意，本10-Q表格附录中包含的协议旨在提供有关其条款的信息，无意提供有关INNOVATE Corp. 或协议其他各方的任何其他事实或披露信息。这些协议可能包含适用协议各方的陈述和保证，这些陈述和担保仅是为了适用协议的其他当事方的利益而作出的，不得描述自订立之日或任何其他时间的实际状况。
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展览
数字 | | 描述 |
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| 10.1 | | R2 Technologies, Inc. 和 Lancer Capital LLC 于 2023 年 7 月 14 日签订的优先担保本票和修正案（参考 INNOVATE 于 2023 年 8 月 9 日提交的 10-Q 表季度报告附录 10.8 纳入） |
| | |
| 10.2 | | 对R2 Technologies, Inc.和Lancer Capital LLC截至2023年7月28日签订的截至2023年7月28日的优先有担保本票的修正案（参照INNOVATE于2023年8月9日提交的10-Q表季度报告附录10.9纳入） |
| | |
| 10.3 | | 由R2 Technologies, Inc.和Lancer Capital LLC于2023年7月28日签订的截至2023年7月28日签订的高级有担保本票（参照INNOVATE于2023年8月9日提交的10-Q表季度报告附录10.10合并） |
| | |
| 10.4 | | HC2 Station Group, Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Network Inc.、DTV America Corporation、HC2 广播中间控股公司、HC2 广播控股公司、MSD PCOF Partners XVIII, LLC、MassMutual Ascend.、Great American Inc.、HC2 Network Inc.、HC2 Network Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Broadcast INNOVATE 于 2023 年 8 月 9 日提交的 10-Q 表格） |
| | |
| 10.5 | | Lancer Capital LLC 于 2023 年 8 月 11 日做出的财务支持承诺（参考 INNOVATE 于 2023 年 8 月 9 日提交的 10-Q 表季度报告附录 10.12 纳入） |
| | |
| 10.6 | | R2 Technologies, Inc. 和 Lancer Capital LLC 于 2023 年 8 月 15 日签发的高级有担保本票（随函提交） |
| | |
| 10.7 | | 对截至2023年8月15日R2 Technologies, Inc.和Lancer Capital LLC之间签订的截至2023年8月15日的优先有担保本票的修正案（随函提交） |
| | |
10.8^ | | Suzi Herbst 和 INNOVATE Corp. 于 2023 年 9 月 21 日签订的分离协议（参照 INNOVATE 于 2023 年 9 月 21 日提交的 8-K 表最新报告附录 10.1 纳入） |
| | |
10.9^ | | Paul K. Voigt 与 INNOVATE Corp. 于 2023 年 10 月 6 日签订的雇佣协议（参照 INNOVATE 于 2023 年 10 月 11 日提交的 8-K 表最新报告附录 10.1 纳入） |
| | |
| 10.10 | | Lancer Capital LLC于2023年11月7日发布的经修订和重述的财务支持承诺书（随函提交） |
| | |
| 10.11 | | HC2 Station Group, Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Network Inc.、DTV America Corporation、HC2 广播中间控股公司、HC2 广播控股公司、MSD PCOF Partners XVIII, LLC、MassMutual Ascend Life Inc.和Great American Inc.以及Great American Incarporation Comporations Inc.、HC2广播控股公司、MSD Partners XVIII, L |
| | |
| 10.12 | | HC2 Station Group, Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Network, Inc.、DTV America Corporation、HC2 Broadcast Imerican Corporation, Inc.、HC2 Broadcasting Holdings, Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Broadcast Inc.、HC2 Broadcast, Inc.、HC2 Broadcast |
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| 31.1 | | 规则13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官证书（特此提交）。 |
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| 31.2 | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官认证（特此提交）。 |
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| 32.1* | | 第 1350 节首席执行官和首席财务官认证（随函提供）。 |
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| 101 | | 以下材料来自注册人截至2023年9月30日的三个月和九个月的10-Q表季度报告，格式为可扩展业务报告语言（XBRL）；（i）截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表，（ii）截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明综合收益（亏损）报表，（iii）简明合并余额 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的表单，(iv) 简明合并截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股东权益表，（v）截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并现金流量表，以及（六）合并财务报表附注（在此提交）。 |
| | |
| 104 | | 公司截至2023年9月30日的三个月和九个月的10-Q表季度报告的封面，格式为行内XBRL（作为附录101）。 |
| | | | | |
| * | 就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，这些认证是 “提供的”，不会被视为 “已提交”，否则将不被视为 “已提交”，也不会受该条规定的责任约束。除非注册人特别以引用方式将其纳入根据经修订的1933年《证券法》或1934年《证券交易法》提交的任何文件，否则此类认证将不被视为以引用方式纳入其中。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
创新公司
| | | | | | | | |
| 来自： | | /S/MICHAEL J.SENA |
| | 迈克尔·J·塞纳
首席财务官
（经正式授权的官员兼首席财务和会计主任） |
| | |
| 日期： | | 2023年11月9日 |