如前所述,
8-K
向美国证券交易委员会(SEC)提交的文件
”),于二零二三年七月二十四日,Complete Solaria,Inc.(f/k/a Complete Solar Holding Corporation),特拉华州公司(“
“),FACT收购I公司,开曼群岛豁免公司(“
“),Jupiter Merger Sub I Corp.,特拉华州公司和FACT的全资子公司(“
),Jupiter Merger Sub II LLC,特拉华州的有限责任公司,FACT的全资子公司(
)和Solaria Corporation,这是特拉华州的一家公司,也是Complete Solaria的全资间接子公司(
),完成了该修订和重新签署的企业合并协议所预期的交易的完成,日期为2023年5月26日(其中预期的交易,
“和”
“)。根据业务合并条款及在业务合并条件的规限下,(I)于2023年7月18日,(I)与Legacy Complete Solaria合并并入Legacy Complete Solaria,Legacy Complete Solaria作为FACT的全资附属公司(“
)、(Ii)紧接其后并作为同一整体交易的一部分,Legacy Complete Solaria与Second Merge Sub合并并并入Second Merge Sub,Second Merge Sub作为FACT(该等)的全资附属公司继续存在
),FACT更名为“Complete Solaria,Inc.”。(“
)和第二合并子公司更名为“CS,LLC”和(Iii)紧随第二次合并完成后,作为同一整体交易的一部分,Solaria与新成立的特拉华州有限责任公司和FACT的全资子公司合并,并更名为“SolarCA LLC”(
“),与Third Merge Sub(现更名为”SolarCA LLC“(”
“))作为本公司的全资附属公司继续存在。
根据业务合并协议,业务合并被视为反向资本重组(“
“)符合美国公认的会计原则。在这种会计方法下,FACT被视为“被收购”公司,而Legacy Complete Solaria则被视为财务报告中的购买方。反向资本重组被视为相当于Legacy Complete Solaria为事实的净资产发行股票,并伴随着资本重组。
在重新编制的财务报表中,资产、负债和业务结果均为列报的所有期间的遗留财务报表的资产、负债和业绩。此外,以前所有期间的股权结构都已追溯重述,以反映用于确定与业务合并相关向Legacy Complete Solaria股东发行的普通股数量的交换比率,每股面值0.0001美元。因此,业务合并前与Legacy Complete Solaria普通股相关的股份及相应资本金额和每股收益已追溯重列为反映业务合并中确立的交换比率的股份。所有股票期权及认股权证的行使价均已同样追溯重述,以反映业务合并中确立的兑换比率。
如前所述,
8-K
于2023年9月21日向美国证券交易委员会提交的文件,我们与SolarCA LLC于2023年9月19日签订了资产购买协议(
)与新加坡上市有限公司Maxeon Solar Technologies,Ltd.(
“)。根据该协议,SolarCA出售、转让和转让其在与销售光伏电池和太阳能组件有关的某些资产和合同权利中的权利、所有权和权益(“
)和SolarCA的某些知识产权,包括在业务中使用的专利、专利申请、商标和域名(统称为
“)授予Maxeon,但须受其中的条款及条件所规限。2023年10月6日,根据该协议,双方完成了出售,从而完成了对所购资产的处置。作为购买资产的对价,我们收到了1,100,000股Maxeon普通股。
我们提交这份当前的Form 8-K报告是为了重新编制我们截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度合并财务报表,我们之前通过引用将其并入我们于2023年7月24日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告中,以反映反向资本重组的影响。此外,对所购资产的处置符合截至2023年10月1日的停产定义。因此,与这些业务相关的资产和负债被归类为截至2022年12月31日及截至2022年12月31日的年度的非持续业务的资产和负债,如我们的历史合并财务报表所述。因此,我们重写了我们的历史合并财务报表以及伴随管理层对经营结果的讨论和分析,以反映作为非持续经营的购买资产的处置。随本表格8-K附上的展品如下:
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附件99.1:Complete Solaria,Inc.重新编制合并财务报表。 |
本报告附件99.1、99.2和99.3中的资料是与上述报告变更一起列报的。除上述事项外,本报告的附件99.1、99.2和99.3并不反映我们提交季度报告后发生的事件
10-Q
截至2023年10月1日止期间(“
“)。附件99.1、99.2和99.3所载资料应与第三季度表格所载资料一并阅读,并作为第三季度表格所载资料的补充
10-Q.
附件99.2还包含与我们截至2023年10月1日的季度相关的信息,但不会修改或重述第三季度10-Q表的任何部分。有关自提交第三季度表格以来发生的事件的信息
10-Q,
请参考我们随后提交给美国证券交易委员会的文件。
此外,附件99.4是Solaria公司的合并财务报表。该等财务报表与先前根据规则第424(B)(3)条提交的最终招股说明书所载财务报表并无变动,与2023年7月10日S-4表格(档案号333-269674)的该特定登记报表并无变动。