附录 99.1
| | ||
|
| ||
新闻稿 | 媒体联系人 伯肯斯托克控股有限公司 ir@birkenstock-holding.com | ||
|
| ||
伦敦,英国 | | 2024 年 1 月 18 日 |
| ||
|
| ||
BIRKENSTOCK公布了2023财年的财务业绩:在所有细分市场和渠道上实现强劲的盈利能力和持续的两位数收入增长,发布了2024财年的乐观展望
备受推崇的全球时代精神和目标品牌伯肯斯托克控股有限公司(“BIRKENSTOCK” 或 “公司”,纽约证券交易所代码:BIRK)今天公布了截至2023年9月30日的季度和财年的财务业绩。BIRKENSTOCK公布了所有细分市场和渠道的持续两位数收入增长和强劲的盈利能力,根据收入计算,2023财年成为该品牌近250年历史上最成功的一年。BIRKENSTOCK预计,它将在2024财年维持其产品和地区的盈利增长轨迹。
截至2023年9月30日的财政年度的财务摘要(与截至2022年9月30日的财年相比): |
| ||
|
|
|
|
| · | 收入:14.92亿欧元,按报告的固定货币计算增长20% |
|
| · | 收入增长是由销售单位数量增长6%和ASP增长14%推动的 |
|
| · | 在按固定货币计算的DTC收入增长29%的推动下,DTC的渗透率扩大了200个基点至40% |
|
| · | 毛利率为62.1%,增长180个基点 |
|
| · | 调整后的毛利率为62.1%,下降20个基点 |
|
| · | 净利润为7,500万欧元,低于1.87亿欧元,每股收益为0.41欧元,低于1.02欧元。 |
|
| · | 调整后的净利润为2.07亿欧元,高于1.75亿欧元;根据首次公开募股后的1.88亿股股票,调整后的预计每股收益为1.10欧元,高于0.93欧元 |
|
| · | 调整后的息税折旧摊销前利润:4.83亿欧元,增长11% |
|
| · | 调整后的息税折旧摊销前利润率为32.4%,低于35.0% |
|
| · | 经营活动产生的现金流为3.59亿欧元,增长53% |
|
1 伯肯斯托克控股有限公司 | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
| |
|
|
2023 财年的财务业绩
2023财年,伯肯斯托克公布的收入为14.92亿欧元,按报告的固定货币计算,与2022财年相比增长了20%。收入增长是由自2022财年以来6%的单位增长和平均销售价格(“ASP”)增长14%的推动的。这得益于有利于DTC收入的销售渠道组合、欧洲以及亚太地区、中东和非洲地区(“APMA”)主要市场的分销收购、向优质产品的需求转变以及大量全价销售所反映的强劲定价力。因此,伯肯斯托克报告称,与2022财年相比,按固定货币计算,2023财年的DTC收入增长了29%,导致DTC渗透率扩大了200个基点至40%。
根据首次公开募股后的1.88亿股,BIRKENSTOCK报告净利润为7,500万欧元,调整后净利润为2.07亿欧元,每股收益为0.41欧元,预计调整后每股收益为1.10欧元。2023财年,调整后的息税折旧摊销前利润增长了11%,达到4.83亿欧元,这意味着调整后的息税折旧摊销前利润率为32.4%。随着2023财年的业绩巩固了其历史记录,BIRKENSTOCK成功延续了其盈利的长期增长轨迹,该公司在过去十年中实现了20%的复合年增长率,调整后的毛利率超过60%,调整后的息税折旧摊销前利润率超过30%。
强劲健康的资产负债表支撑了2023财年的财务表现。在2023财年,BIRKENSTOCK实现了3.59亿欧元的经营活动现金流,与上一财年相比增长了53%。与2022财年相比,这一增长主要是由强劲的运营业绩以及较低的库存积累所推动的。
用于投资活动的现金流为1.01亿欧元,这主要是由产能扩张推动的。BIRKENSTOCK的强劲现金流创造使公司能够完全用经营活动产生的现金流来支付其资本支出。此外,BIRKENSTOCK在首次公开募股后成功延续了去杠杆化进程,并在2023财年结束后利用首次公开募股的净收益和现有现金偿还了很大一部分债务。2023年10月和11月,公司偿还了4.5亿美元的B定期贷款和1亿欧元的供应商贷款,将首次公开募股后的净杠杆率降至2.5倍以下。
所有细分市场和渠道的收入持续两位数增长
所有细分市场和渠道(包括区域和全球层面)都为公司的积极收入增长做出了贡献。在美洲地区,按报告计算,BIRKENSTOCK在2023财年实现了21%的收入增长,按固定货币计算实现了20%的收入增长,使该地区成为整体收入增长的最大贡献者。按报告和固定货币计算,欧洲在2023财年实现了18%的收入增长。APMA地区的相对增长最高,报告为24%,在2023财年按固定货币计算为27%,其中中国和印度是主要的增长动力,证明BIRKENSTOCK在这些大型战略市场的持续执行正在加速其整体增长。
2023 年第四季度的收入显示了 BIRKENSTOCK 商业模式的弹性
尽管客户情绪低迷,但BIRKENSTOCK的商业模式被证明具有弹性,并在截至2023年9月30日的季度(2023年第四季度)中获得了更大的动力。与截至2022年9月30日的季度相比,2023年第四季度的报告收入增长了16%,按固定货币计算增长了22%。美洲板块的增长是所有地区中最高的,特别是在其工程分销的推动下,B2B渠道的表现优于其他市场。BIRKENSTOCK报告称,与截至2022年9月30日的季度相比,2023年第四季度,美洲的B2B收入增长了61%,按固定货币计算增长了73%。 |
|
2 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
| |
|
|
伯肯斯托克集团首席执行官兼公司董事会成员奥利弗·赖歇特:
“我们对2023财年的财务业绩和业绩感到非常满意。过去的一年是我们长达250年的传统中最成功的一年,此后不久,我们进入了上市公司的第一年。作为一家拥有独特商业模式和成熟的工程分销模式的鞋垫公司,我们提供的产品既有针对性,又能承受短期市场或时尚潮流,因为它满足了人类最基本的需求——按照自然的意愿行走。
对于2024财年,我们有信心通过利用大量可解决的地理、类别扩展和分销空白空间来进一步发展我们的业务,继续坚定地致力于为客户提供毫不妥协的优质服务,不受更广泛的宏观经济背景的阻碍。”
2024财年展望
BIRKENSTOCK预计,2024财年的财务业绩将受到地域和类别扩展空白空间的大幅增长的推动,再加上其精心设计的分销模式以及严格的投资和资本管理方法。
BIRKENSTOCK预计,按固定货币计算,收入将在17.4亿欧元至17.6亿欧元之间,与2023财年相比,总收入增长17%至18%,所有细分市场和渠道均为收入增长做出贡献。BIRKENSTOCK预计,按固定货币计算,调整后的息税折旧摊销前利润为5.2亿欧元至5.3亿欧元,调整后的息税折旧摊销前利润率约为30%。在2024财年,由于计划增加成本和Pasewalk最初吸收不足,我们预计调整后的息税折旧摊销前利润率将略有不利影响。增加的产能将有助于满足未来的需求,公司计划在2024财年晚些时候和未来几年实现产能扩张的好处。从长远来看,BIRKENSTOCK预计,调整后的息税折旧摊销前利润率将处于三十年代的低点,但根据我们的投资,略有变化。
伯肯斯托克的有效税率预计在2024财年约为30%。
该公司仍然致力于投资于产能和零售门店扩张,同时在2024财年继续实现资产负债表去杠杆化。因此,BIRKENSTOCK预计将投资约1.5亿欧元的资本支出用于提高产能和扩大零售门店。
年度报告
该公司的20-F表年度报告可访问美国证券交易委员会的网站www.sec.gov或该公司的网站 https://www.birkenstock-holding.com/financials/ #financial_documents 进行访问。
电话会议信息
伯肯斯托克将于美国东部时间2024年1月18日上午8点(格林威治标准时间下午1点)举行电话会议,讨论2023财年和2023年第四季度的业绩。电话会议的网络直播将在公司的投资者关系网站上播出,网址为 https://www.birkenstock-holding.com。要加入电话线,请拨打 1-888-506-0062(美国)或 1-973-528-0011(国际)。该通话的接入码为366842。要在通话结束后观看电话重播,请拨打 1-877-481-4010(美国)或 1-919-882-2331(国际)。重播的访问代码是 49608。
网络直播的档案也将在BIRKENSTOCK的投资者关系网站上公布。 |
|
3 伯肯斯托克控股有限公司 | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
| |
|
|
关于伯肯斯托克
伯肯斯托克控股有限公司是伯肯斯托克集团股份有限公司的最终母公司。KG 及其子公司(“伯肯斯托克集团”)。BIRKENSTOCK 是一个全球品牌,涵盖所有消费者,无论其地域、性别、年龄和收入如何,并致力于一个明确的目标——鼓励足部健康。BIRKENSTOCK 深深扎根于对人足生物力学的研究,并以可追溯到 1774 年的家族制鞋传统为后盾,是一个永恒的 “超级品牌”,其品牌范围超越了产品类别,从入门级到奢侈品价格不等,同时满足了人们对自觉和积极生活方式日益增长的需求。功能、质量和传统是Zeitgeist品牌的核心价值观,该品牌以鞋类、睡眠系统和天然化妆品领域的产品为特色。BIRKENSTOCK 是鞋垫的发明者,它塑造了自然界所期望的行走原则(“Naturgewolltes Gehen”)。
媒体联系人
伯肯斯托克控股有限公司 ir@birkenstock-holding.com
关于前瞻性陈述的警示性声明
本新闻稿中的某些陈述可能构成经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第21E条以及1995年《美国私人证券诉讼改革法》的安全港条款所指的 “前瞻性” 陈述和信息。此类前瞻性陈述涉及我们当前的预期和对未来事件的看法,包括我们当前的预期和对运营和财务业绩等的看法。特别是,此类前瞻性陈述包括与我们的2024财年展望相关的陈述。前瞻性陈述包括所有与历史事实无关的陈述。在某些情况下,你可以通过使用 “预测”、“相信”、“可能”、“期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计” 和 “潜力”、“目标”、“预测”、“假设”、“继续”、“可能”、“预期”、“预测”、“指导”、“打算”、“可能”、“正在进行” 等词语来识别这些前瞻性陈述、” “计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻找”、“应该”、“目标”、“将”、“将” 或类似的词语或短语,或这些词语或短语的否定词。本新闻稿中包含的前瞻性陈述基于公司管理层当前的预期,不能保证未来的业绩。前瞻性陈述受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响,并基于可能不准确的假设,这些假设可能导致实际结果与前瞻性陈述的预期或暗示结果存在重大差异。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异,原因有很多,包括:我们对BIRKENSTOCK品牌形象和声誉的依赖;我们面临的来自知名公司和新进入市场的激烈竞争;我们执行DTC增长战略的能力以及与电子商务平台相关的风险;我们适应消费者偏好变化和吸引新客户的能力;假冒产品对我们的品牌和市场份额造成损害;我们的成功的能力经营和扩张零售门店;租赁和自有房地产产生的损失和负债;与我们的非鞋类产品相关的风险;我们未能从业务和运营的投资中实现预期回报;我们充分管理收购、投资或其他战略举措的能力;我们以目前的规模管理业务或有效管理未来增长的能力;我们的销售和分销渠道依赖第三方的风险;与批发分销市场转变为自有和运营的市场及与生产力或效率举措相关的风险;与产品分销相关的运营挑战;与主要批发合作伙伴关系的恶化或终止;COVID-19 疫情等全球或区域健康事件;季节性、天气状况和气候变化;影响我们供应链可持续性或我们与主要供应商关系的不利事件或原材料或劳动力成本的增加;我们有效管理库存的能力;不可预见的业务我们的生产设施中断和其他运营问题;我们的运输和交付安排中断;未能吸引和留住关键员工,以及与员工、员工代表机构和利益相关者的关系恶化;与我们的知识产权相关的风险;与个人数据使用和处理法规相关的风险;影响信息技术系统的中断和安全漏洞;自然灾害、公共卫生危机、政治危机、内乱等我们无法控制的灾难性事件;影响消费者支出的经济状况,例如通货膨胀;汇率波动;与诉讼、合规和监管事项相关的风险;与企业责任和ESG事项相关的风险和成本;保险覆盖范围不足或保险成本增加;税收相关风险;与我们的债务相关的风险;与我们作为外国私人发行人和 “受控公司” 的地位相关的风险;以及 “警告” 部分中描述的因素关于前瞻性的声明我们于2024年1月18日向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告中的陈述” 和 “风险因素”。我们在本新闻稿中发表的任何前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日,本新闻稿中包含的警示性声明对其进行了明确的全部限定。除非法律要求,否则我们没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。 |
|
4 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
| |
|
|
非国际财务报告准则财务信息
本新闻稿包括 “非国际财务报告准则指标”,这些财务指标不包括或包含根据国际会计准则理事会(“IFRS”)发布的国际财务报告准则计算和列报的最直接可比指标中未排除或包含的金额。具体而言,我们使用非国际财务报告准则财务指标调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、固定货币收入、(预计)调整后每股收益、调整后净利润和调整后毛利率,这些指标不属于国际财务报告准则认可的衡量标准,不应被视为衡量财务业绩或根据国际财务报告准则得出的任何其他业绩指标的净收益(亏损)或毛利的替代方案。
我们在本新闻稿中讨论了非国际财务报告准则的财务指标,因为它们是我们的管理层评估业绩的基础,我们认为它们反映了潜在的趋势,是我们业务的指标。此外,我们认为,此类非国际财务报告准则财务指标和类似指标被证券分析师、投资者和其他利益相关方广泛用作评估公司业绩的手段。
我们的非国际财务报告准则财务指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。我们的非国际财务报告准则财务指标作为分析工具存在局限性,因为它们不能反映根据国际财务报告准则确定的与我们的经营业绩相关的所有金额。不应孤立地考虑我们的非国际财务报告准则财务指标,也不应将其视为替代或优于根据国际财务报告准则计算和列报的指标。本新闻稿附表中提供了本新闻稿中每项非国际财务报告准则财务指标与根据国际财务报告准则列出的最直接可比财务指标的对账情况。没有为任何前瞻性的非国际财务报告准则财务指标提供对账,因为如果没有不合理的努力,就无法进行这样的对账。 |
|
5 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
伯肯斯托克控股有限公司 | ||||||||||||||||
合并利润(亏损)表 | ||||||||||||||||
(以千欧元计,股票和每股信息除外) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| 年底已结束 |
|
| 年底已结束 |
|
| 季度已结束 |
|
| 季度已结束 |
| ||||
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
| ||||
收入 |
|
| 1,491,911 |
|
|
| 1,242,833 |
|
|
| 374,543 |
|
|
| 321,608 |
|
销售成本 |
|
| (566,117 | ) |
|
| (493,031 | ) |
|
| (129,585 | ) |
|
| (115,761 | ) |
毛利润 |
|
| 925,793 |
|
|
| 749,802 |
|
|
| 244,958 |
|
|
| 205,847 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和分销费用 |
|
| (455,851 | ) |
|
| (347,371 | ) |
|
| (146,330 | ) |
|
| (109,584 | ) |
一般管理费用 |
|
| (171,388 | ) |
|
| (86,589 | ) |
|
| (84,552 | ) |
|
| (28,876 | ) |
外汇收益(亏损) |
|
| (36,056 | ) |
|
| 45,516 |
|
|
| 15,294 |
|
|
| 13,902 |
|
其他收入(支出),净额 |
|
| (1,810 | ) |
|
| 1,669 |
|
|
| (4,263 | ) |
|
| 4,360 |
|
运营利润 |
|
| 260,688 |
|
|
| 363,027 |
|
|
| 25,107 |
|
|
| 85,650 |
|
财务成本,净额 |
|
| (107,036 | ) |
|
| (112,503 | ) |
|
| (25,678 | ) |
|
| (22,565 | ) |
税前利润(亏损) |
|
| 153,652 |
|
|
| 250,524 |
|
|
| (571 | ) |
|
| 63,085 |
|
所得税支出 |
|
| (78,630 | ) |
|
| (63,413 | ) |
|
| (27,716 | ) |
|
| (5,106 | ) |
净利润(亏损) |
|
| 75,022 |
|
|
| 187,111 |
|
|
| (28,287 | ) |
|
| 57,980 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 0.41 |
|
|
| 1.02 |
|
|
| (0.15 | ) |
|
| 0.32 |
|
稀释 |
|
| 0.41 |
|
|
| 1.02 |
|
|
| (0.15 | ) |
|
| 0.32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股预计收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 0.40 |
|
|
| 1.00 |
|
|
| (0.15 | ) |
|
| 0.31 |
|
稀释 |
|
| 0.40 |
|
|
| 1.00 |
|
|
| (0.15 | ) |
|
| 0.31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
| 182,721,369 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 182,721,369 |
|
预计股票(首次公开募股后的股票数量) |
|
| 187,825,592 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 187,825,592 |
|
6 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
伯肯斯托克控股有限公司 | ||||||||
合并财务状况表 | ||||||||
(以千欧元计) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
| ||
资产 |
|
|
|
|
|
| ||
非流动资产 |
|
|
|
|
|
| ||
善意 |
|
| 1,593,917 |
|
|
| 1,674,293 |
|
无形资产(商誉除外) |
|
| 1,705,736 |
|
|
| 1,815,201 |
|
不动产、厂房和设备 |
|
| 286,053 |
|
|
| 205,008 |
|
使用权资产 |
|
| 122,984 |
|
|
| 113,522 |
|
递延所得税资产 |
|
| — |
|
|
| 4,590 |
|
其他资产 |
|
| 38,234 |
|
|
| 16,107 |
|
非流动资产总额 |
|
| 3,746,924 |
|
|
| 3,828,721 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
库存 |
|
| 595,092 |
|
|
| 535,605 |
|
返还资产的权利 |
|
| 1,132 |
|
|
| 2,605 |
|
贸易和其他应收账款 |
|
| 91,764 |
|
|
| 66,146 |
|
流动税收资产 |
|
| 10,361 |
|
|
| 21,743 |
|
其他流动资产 |
|
| 37,789 |
|
|
| 26,729 |
|
现金和现金等价物 |
|
| 344,408 |
|
|
| 307,078 |
|
流动资产总额 |
|
| 1,080,546 |
|
|
| 959,906 |
|
总资产 |
|
| 4,827,470 |
|
|
| 4,788,627 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益和负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益总额 |
|
| 2,400,589 |
|
|
| 2,357,818 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款和借款 |
|
| 1,815,695 |
|
|
| 1,919,635 |
|
租赁负债 |
|
| 103,049 |
|
|
| 89,911 |
|
雇员福利规定 |
|
| 2,716 |
|
|
| 2,374 |
|
其他条款 |
|
| 2,074 |
|
|
| 2,037 |
|
递延所得税负债 |
|
| 109,794 |
|
|
| 92,851 |
|
递延收益 |
|
| 10,634 |
|
|
| — |
|
其他负债 |
|
| 4,338 |
|
|
| 35 |
|
非流动负债总额 |
|
| 2,048,300 |
|
|
| 2,106,843 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款和借款 |
|
| 37,343 |
|
|
| 46,606 |
|
租赁负债 |
|
| 27,010 |
|
|
| 26,571 |
|
贸易和其他应付账款 |
|
| 123,012 |
|
|
| 113,224 |
|
应计负债 |
|
| 38,645 |
|
|
| 20,066 |
|
其他金融负债 |
|
| 7,085 |
|
|
| 10,860 |
|
其他条款 |
|
| 36,495 |
|
|
| 34,401 |
|
合同负债 |
|
| 7,018 |
|
|
| 1,924 |
|
纳税负债 |
|
| 83,332 |
|
|
| 50,660 |
|
递延收益 |
|
| 2,680 |
|
|
| 2,080 |
|
其他流动负债 |
|
| 15,961 |
|
|
| 17,573 |
|
流动负债总额 |
|
| 378,581 |
|
|
| 323,966 |
|
负债总额 |
|
| 2,426,881 |
|
|
| 2,430,809 |
|
股东权益和负债总额 |
|
| 4,827,470 |
|
|
| 4,788,627 |
|
7 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
伯肯斯托克控股有限公司 | ||||||||
合并现金流量表 | ||||||||
(以千欧元计) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 年底已结束 9月30日 2023 |
|
| 年底已结束 9月30日 2022 |
| ||
来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
| ||
净利润(亏损) |
|
| 75,022 |
|
|
| 187,111 |
|
为调节净利润(亏损)与经营活动产生的净现金流而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧 |
|
| 54,841 |
|
|
| 20,294 |
|
摊销 |
|
| 28,572 |
|
|
| 60,967 |
|
不动产、厂房和设备处置损失 |
|
| — |
|
|
| 97 |
|
预期信用损失的变化 |
|
| — |
|
|
| 207 |
|
财务成本,净额 |
|
| 107,036 |
|
|
| 112,503 |
|
净汇兑差额 |
|
| 36,056 |
|
|
| (46,363 | ) |
非现金经营项目 |
|
| 65,726 |
|
|
| (669 | ) |
所得税支出 |
|
| 78,630 |
|
|
| 63,413 |
|
缴纳的所得税 |
|
| (6,698 | ) |
|
| (18,408 | ) |
营运资金的变化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
-库存 |
|
| (95,620 | ) |
|
| (159,105 | ) |
-归还资产的权利 |
|
| 1,327 |
|
|
| (641 | ) |
-贸易和其他应收账款 |
|
| (26,663 | ) |
|
| (5,286 | ) |
-贸易和其他应付账款 |
|
| 10,648 |
|
|
| 11,201 |
|
-应计负债 |
|
| 18,870 |
|
|
| 1,677 |
|
-其他流动金融负债 |
|
| (3,775 | ) |
|
| (31,401 | ) |
-其他现行条款 |
|
| 2,427 |
|
|
| 13,149 |
|
-合同负债 |
|
| 5,085 |
|
|
| (401 | ) |
-其他 |
|
| 7,249 |
|
|
| 25,791 |
|
经营活动提供的净现金流量 |
|
| 358,733 |
|
|
| 234,136 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
收到的利息 |
|
| 1,846 |
|
|
| — |
|
购置不动产、厂房和设备 |
|
| (102,152 | ) |
|
| (70,777 | ) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
| 339 |
|
|
| 1,977 |
|
购买无形资产 |
|
| (795 | ) |
|
| (1,814 | ) |
出售无形资产的收益 |
|
| 29 |
|
|
| 5 |
|
业务合并,扣除收购的现金 |
|
| — |
|
|
| (1,037 | ) |
净现金流量(用于)投资活动 |
|
| (100,732 | ) |
|
| (71,646 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
偿还贷款和借款 |
|
| (52,782 | ) |
|
| (9,516 | ) |
支付的利息 |
|
| (111,986 | ) |
|
| (67,978 | ) |
租赁负债的支付 |
|
| (28,796 | ) |
|
| (25,406 | ) |
租赁负债的利息部分 |
|
| (5,721 | ) |
|
| (2,417 | ) |
净现金流量(用于)融资活动 |
|
| (199,285 | ) |
|
| (105,317 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物的净增加(减少) |
|
| 58,716 |
|
|
| 57,173 |
|
期初的现金和现金等价物 |
|
| 307,078 |
|
|
| 235,343 |
|
净外汇差额 |
|
| (21,386 | ) |
|
| 14,562 |
|
期末的现金和现金等价物 |
|
| 344,408 |
|
|
| 307,078 |
|
8 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
伯肯斯托克控股有限公司 | ||||||||||||||||
收入对账——截至2023年9月30日的年度/季度 | ||||||||||||||||
(以千欧元计) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| 年底已结束 9月30日 2023 |
|
| 年底已结束 9月30日 2022 |
|
| 增长 (%) |
|
| 常量 货币 增长 (%)(1) |
| ||||
B2B |
|
| 887,957 |
|
|
| 772,883 |
|
|
| 15% |
|
| 15% | ||
DTC |
|
| 598,664 |
|
|
| 466,668 |
|
|
| 28% |
|
| 29% | ||
公司/其他 |
|
| 5,289 |
|
|
| 3,282 |
|
|
| 不适用 |
|
|
| 不适用 |
|
总收入 |
|
| 1,491,911 |
|
|
| 1,242,833 |
|
|
| 20% |
|
| 20% | ||
美洲 |
|
| 804,690 |
|
|
| 667,387 |
|
|
| 21% |
|
| 20% | ||
欧洲 |
|
| 529,507 |
|
|
| 449,131 |
|
|
| 18% |
|
| 18% | ||
APMA |
|
| 152,424 |
|
|
| 123,033 |
|
|
| 24% |
|
| 27% | ||
公司/其他 |
|
| 5,289 |
|
|
| 3,282 |
|
|
| 不适用 |
|
|
| 不适用 |
|
总收入 |
|
| 1,491,911 |
|
|
| 1,242,833 |
|
|
| 20% |
|
| 20% |
|
| 季度已结束 9月30日 2023 |
|
| 季度已结束 9月30日 2022 |
|
| 增长 (%) |
|
| 常量 货币 增长 (%)(1) |
| ||||
B2B |
|
| 190,557 |
|
|
| 164,336 |
|
|
| 16% |
|
| 21% | ||
DTC |
|
| 182,526 |
|
|
| 156,405 |
|
|
| 17% |
|
| 23% | ||
公司/其他 |
|
| 1,459 |
|
|
| 0,867 |
|
|
| 不适用 |
|
|
| 不适用 |
|
总收入 |
|
| 374,543 |
|
|
| 321,608 |
|
|
| 16% |
|
| 22% | ||
美洲 |
|
| 187,238 |
|
|
| 144,241 |
|
|
| 30% |
|
| 40% | ||
欧洲 |
|
| 143,464 |
|
|
| 136,759 |
|
|
| 5% |
|
| 5% | ||
APMA |
|
| 42,382 |
|
|
| 39,741 |
|
|
| 7% |
|
| 11% | ||
公司/其他 |
|
| 1,459 |
|
|
| 0,867 |
|
|
| 不适用 |
|
|
| 不适用 |
|
总收入 |
|
| 374,543 |
|
|
| 321,608 |
|
|
| 16% |
|
| 22% |
|
| 年底已结束 9月30日 2023 |
|
| 季度已结束 9月30日 2023 |
| ||
总收入不包括公司/其他 |
|
| 1,486,621 |
|
|
| 373,084 |
|
美元的影响 |
|
| (5,845 | ) |
|
| 13,094 |
|
CAD 影响 |
|
| 2,905 |
|
|
| 1,687 |
|
其他货币的影响 |
|
| 5,216 |
|
|
| 1,845 |
|
总收入 @ 固定货币(1) |
|
| 1,488,897 |
|
|
| 389,709 |
|
收入增长 @ 固定货币(1) |
|
| 20% |
|
| 22% |
(1) 未经审计。
9 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
伯肯斯托克控股有限公司 | ||||||||||||||||
净利润(亏损)与净利润(亏损)的对账(调整) | ||||||||||||||||
(以千欧元计,股票和每股信息除外) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| 年底已结束 |
|
| 年底已结束 |
|
| 季度已结束 |
|
| 季度已结束 |
| ||||
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
| ||||
净利润(亏损) |
|
| 75,022 |
|
|
| 187,111 |
|
|
| (28,287 | ) |
|
| 57,980 |
|
添加(减少)调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
根据国际财务报告准则适用收购会计方法对交易的影响(2) |
|
| - |
|
|
| 24,367 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
与交易相关的成本(3) |
|
| - |
|
|
| 2,598 |
|
|
| - |
|
|
| 545 |
|
已实现和未实现的外汇收益/亏损(4) |
|
| 36,056 |
|
|
| (45,516 | ) |
|
| (15,294 | ) |
|
| (13,902 | ) |
首次公开募股相关成本(1)(5) |
|
| 30,603 |
|
|
| 7,300 |
|
|
| 15,864 |
|
|
| 4,543 |
|
基于股份的薪酬支出(6) |
|
| 65,394 |
|
|
| - |
|
|
| 47,309 |
|
|
| - |
|
其他(1)(7) |
|
| 6,552 |
|
|
| 1,518 |
|
|
| 1,097 |
|
|
| 0 |
|
税收调整(8) |
|
| (6,475 | ) |
|
| (2,696 | ) |
|
| 4,445 |
|
|
| 1,284 |
|
净利润(亏损)(调整后) (1) |
|
| 207,152 |
|
|
| 174,682 |
|
|
| 25,134 |
|
|
| 50,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后的每股收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 1.13 |
|
|
| 0.96 |
|
|
| 0.14 |
|
|
| 0.28 |
|
稀释 |
|
| 1.13 |
|
|
| 0.96 |
|
|
| 0.14 |
|
|
| 0.28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
pro-forma adj。每股收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 1.10 |
|
|
| 0.93 |
|
|
| 0.13 |
|
|
| 0.27 |
|
稀释 |
|
| 1.10 |
|
|
| 0.93 |
|
|
| 0.13 |
|
|
| 0.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
| 182,721,369 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 182,721,369 |
|
预计股票(首次公开募股后的股票数量) |
|
| 187,825,592 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 187,825,592 |
|
(1) 未经审计。
(2) 代表将伯肯斯托克控股有限公司于2021年4月30日收购伯肯斯托克集团的收购会计方法(“交易”)应用于库存估值的影响以及随后对销售成本的影响。在2022财年,销售成本包括交易中按公允价值计量的库存。2022财年,这一影响达到2440万欧元。
(3) 表示2022财年与交易相关的咨询费用为260万欧元。
(4) 代表外汇汇率对利润(亏损)的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩,因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。
(5) 代表与首次公开募股相关的费用,包括咨询和律师费。
(6) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。
(7) 代表我们认为不代表企业经营业绩的非经常性支出,主要包括2023财年的460万欧元的搬迁费用、2023财年的200万欧元和2022财年的80万欧元的重组费用以及2022财年的70万欧元整合项目的咨询费。
(8) 代表上述调整的所得税影响,但未实现的外汇收益(亏损)和基于股份的薪酬支出除外,因为在初始纳税计算中,这些费用未被视为免税额。
10 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
伯肯斯托克控股有限公司 | ||||||||||||||||
净利润(亏损)与息税折旧摊销前利润(调整后)的对账 | ||||||||||||||||
(以千欧元计,股票和每股信息除外) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| 年底已结束 |
|
| 年底已结束 |
|
| 季度已结束 |
|
| 季度已结束 |
| ||||
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
| ||||
净利润(亏损) |
|
| 75,022 |
|
|
| 187,111 |
|
|
| (28,287 | ) |
|
| 57,980 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| 78,630 |
|
|
| 63,413 |
|
|
| 27,716 |
|
|
| 5,106 |
|
财务成本,净额 |
|
| 107,036 |
|
|
| 112,503 |
|
|
| 25,678 |
|
|
| 22,565 |
|
折旧和摊销 |
|
| 83,413 |
|
|
| 81,261 |
|
|
| 21,606 |
|
|
| 25,212 |
|
EBITDA |
|
| 344,101 |
|
|
| 444,288 |
|
|
| 46,713 |
|
|
| 110,862 |
|
添加(减少)调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
根据国际财务报告准则适用收购会计方法对交易的影响(2) |
|
| - |
|
|
| 24,367 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
与交易相关的成本(3) |
|
| - |
|
|
| 2,598 |
|
|
| - |
|
|
| 545 |
|
已实现和未实现的外汇收益/亏损(4) |
|
| 36,056 |
|
|
| (45,516 | ) |
|
| (15,294 | ) |
|
| (13,902 | ) |
首次公开募股相关成本(1)(5) |
|
| 30,603 |
|
|
| 7,300 |
|
|
| 15,864 |
|
|
| 4,543 |
|
基于股份的薪酬支出(6) |
|
| 65,394 |
|
|
| - |
|
|
| 47,309 |
|
|
| - |
|
其他(1)(7) |
|
| 6,552 |
|
|
| 1,518 |
|
|
| 1,097 |
|
|
| 0 |
|
调整后 EBITDA(1) |
|
| 482,706 |
|
|
| 434,555 |
|
|
| 95,689 |
|
|
| 102,048 |
|
(1) 未经审计。
(2) 代表将收购交易会计方法应用于库存估值的影响以及随后对销售成本的影响。在2022财年,销售成本包括作为交易一部分按公允价值计量的库存。在2022财年,这一影响达到2440万欧元。
(3) 表示2022财年与交易相关的咨询费用为260万欧元。
(4) 代表外汇汇率对利润(亏损)的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩,因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。
(5) 代表与首次公开募股相关的费用,包括咨询和律师费。
(6) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。
(7) 代表我们认为不代表企业经营业绩的非经常性支出,主要包括2023财年的460万欧元的搬迁费用、2023财年的200万欧元和2022财年的80万欧元的重组费用以及2022财年的70万欧元整合项目的咨询费。
11 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |
伯肯斯托克控股有限公司 | ||||||||||||||||
毛利与毛利的对账(调整) | ||||||||||||||||
(以千欧元计,股票和每股信息除外) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
| 年底已结束 |
|
| 年底已结束 |
|
| 季度已结束 |
|
| 季度已结束 |
| ||||
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
|
| 9月30日 2023 |
|
| 9月30日 2022 |
| ||||
毛利润 |
|
| 925,793 |
|
|
| 749,802 |
|
|
| 244,958 |
|
|
| 205,847 |
|
添加调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
根据国际财务报告准则适用收购会计方法对交易的影响(2) |
|
| - |
|
|
| 24,367 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
调整后的毛利(1) |
|
| 925,793 |
|
|
| 774,169 |
|
|
| 244,958 |
|
|
| 205,847 |
|
(1) 未经审计。
(2) 代表将收购交易会计方法应用于库存估值的影响以及随后对销售成本的影响。在2022财年,销售成本包括作为交易一部分按公允价值计量的库存。在2022财年,这一影响达到2440万欧元。
有关2022财年与2021财年的经营业绩和财务状况变化相关的比较讨论和分析,请参阅我们根据第424(b)(4)条于2023年10月10日向美国证券交易委员会提交的最终招股说明书中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”,可通过电子方式在www.sec.gov上查阅。
12 BIRKENSTOCK HOLDING PLC | | 新闻稿 | | 2024 年 1 月 18 日 |