纽约梅隆银行报告2023年第四季度

普通股每股收益为0.33美元，调整后为1.28美元 (a)

2023 年全年每股普通股收益为 4.00 美元，调整后为 5.05 美元 (a)

纽约，2024年1月12日——纽约银行梅隆公司（“纽约梅隆银行”）（纽约证券交易所代码：BK）今天公布了2023年第四季度的财务业绩。

合并财务摘要

(a) 运营杠杆率是总收入的增加（减少）率减去非利息支出总额的增加（减少）率。

(b) 有关更多信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

bps — 基点。

关键驱动因素（除非另有说明，否则比较为 23 年第 4 季度与 22 年第四季度）

•总收入增长了10％，主要反映了：

•费用收入持平，主要反映了较低的外汇波动率和交易量以及资产管理规模的组合，但部分被较高的市场价值和美元疲软的有利影响所抵消。

•投资和其他收入的增长主要反映了2022年第四季度证券投资组合重新定位造成的净亏损，但部分被与去年资产剥离相关的应收或有对价公允价值的减少所抵消。

•净利息收入增长了4％，主要反映了更高的利率，但部分被资产负债表规模和组合的变化所抵消。

•信贷损失准备金为8400万美元，主要是由与商业房地产敞口相关的准备金增加所推动的。

•非利息支出增加了20％，主要与联邦存款保险公司的特别评估有关。不包括重要项目（a），非利息支出增长了4％，这主要反映了投资的增加、美元疲软以及通货膨胀的不利影响，但部分被效率节省所抵消。

•有效税率为16.4％。

托管和/或管理的资产（“AUC/A”）和管理的资产（“AUM”）

•AUC/A上涨了8％，主要反映了更高的市场价值。

•资产管理规模增长了8％，这主要反映了较高的市场价值和美元疲软的有利影响，但部分被累积净流出所抵消。

资本和流动性

•向普通股股东分红3.28亿美元（b）；4.5亿美元的普通股回购。

•普通股回报率（“ROE”）——2.8％；调整后的投资回报率——10.9％（a）。

•有形普通股回报率（“ROTCE”）——5.6％（a）；调整后的ROTCE——20.9％（a）。

•普通股一级（“CET1”）比率— 11.6％。

•一级杠杆比率 — 6.0%。

•平均流动性覆盖率（“LCR”）-117％；平均净稳定资金比率（“NSFR”）-135％。

•总损失吸收能力（“TLAC”）比率超过了最低要求。

(a) 有关更多信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

(b) 包括基于股份的奖励的股息等价物。

注意：在本文档中，连续增长率是未按年计算的。

全年合并财务摘要

(a) 运营杠杆率是总收入的增加（减少）率减去非利息支出总额的增加（减少）率。

(b) 参见第11页开头的 “公认会计原则和非公认会计准则财务指标的解释”。

bps — 基点。

关键驱动因素（除非另有说明，否则比较是2023年与2022年）

•总收入增长了7％，主要反映了：

•费用收入下降了1％，这主要反映了外汇波动率的降低、资产管理规模的混合以及去年资产剥离的影响，但部分被货币市场费用减免、净新业务的减少以及22年第一季度与俄罗斯相关的存托凭证服务的递延成本的加速摊销所抵消。

•投资和其他收入的增长主要反映了2022年第四季度证券投资组合重新定位造成的净亏损，但部分被与去年资产剥离相关的应收或有对价公允价值的减少所抵消。

•净利息收入增长了24％，主要反映了更高的利率，但部分被资产负债表规模和组合的变化所抵消。

•信贷损失准备金为1.19亿美元，主要是由与商业房地产敞口相关的储备金增加和宏观经济预测的变化所推动的。

•非利息支出增长了1％，这主要反映了联邦存款保险公司第四季度的特别评估、投资和收入相关支出的增加以及通货膨胀，但部分被投资管理报告部门2022年第三季度商誉减值、效率节省和去年资产剥离的影响所抵消。不包括重要项目，非利息支出增加了3％（a）。

•有效税率为19.7％。

资本和流动性

•向普通股股东返还了39亿美元，包括13亿美元的股息（包括基于股份的奖励的股息等价物）和26亿美元的股票回购。

•投资回报率— 8.8％；调整后的投资回报率— 11.1％（a）。

•ROTCE — 17.1% (a)；调整后的ROTCE — 21.6% (a)。

(a) 有关更多信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

证券服务业务板块亮点

(a) 其他费用主要包括与融资有关的费用。

(b) 包含在资产服务业务领域报告的投资服务费中。

(c) 由主要来自资产服务业务领域的AUC/A组成，在较小程度上由发行人服务业务线组成。包括与加拿大帝国商业银行合资的加拿大帝国商业银行梅隆环球证券服务公司（“CIBC Mellon”）的AUC/A，截至2023年12月31日为1.7万亿美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日为1.5万亿美元。

(d) 代表我们机构证券借贷计划中的贷款证券总额。不包括纽约梅隆银行代表加拿大帝国商业银行梅隆银行客户代理的证券，截至2023年12月31日，该证券总额为630亿美元，截至2023年9月30日为630亿美元，截至2022年12月31日为680亿美元。

关键驱动因素

•按业务领域划分的总收入差异的驱动因素如下所示。

•资产服务——同比持平，主要反映了外汇收入和净利息收入的减少，但部分被战略股权投资收益和较高的市场价值所抵消。连续增长主要反映了战略股票投资业绩的改善和净利息收入的增加。

•发行人服务-同比增长主要反映了净新业务和更高的客户活动。连续增长主要反映了净利息收入的增加。

•非利息支出同比增加，主要反映了投资的增加、与收入相关的支出以及通货膨胀，但部分被效率节省所抵消。

市场和财富服务业务板块亮点

(a) 其他费用主要包括与融资有关的费用。

(b) 由清算和抵押品管理以及潘兴业务领域的AUC/A组成。

关键驱动因素

•按业务领域划分的总收入差异的驱动因素如下所示。

•Pershing —同比增长主要反映了净利息收入的增加，更高的市场价值和更高的客户活动，但部分被业务损失所抵消。连续增长主要反映了净利息收入的增加。

•财资服务-同比增长和连续增长主要反映净利息收入的增加。

•清关和抵押品管理-同比增长主要反映了清关量和抵押品管理余额的增加。连续增长主要反映了净利息收入的增加、清算量和抵押品管理余额的增加。

•非利息支出同比增加，主要反映了更高的投资和通货膨胀，但部分被效率节省所抵消。

投资和财富管理业务板块亮点

(a) 其他费用主要包括投资服务费。

(b) 投资和其他收入以及总费用和其他收入均扣除归属于合并投资管理基金相关非控股权益的收益（亏损）。

(c) 不包括重要项目，与23年第三季度相比，税前收入下降了11％（非公认会计准则），与22年第四季度相比增长了1％（非公认会计准则）。有关这些非公认会计准则指标的信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

(d) 扣除分发和服务费用。有关该非公认会计准则指标的信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

(e) 不包括重要项目并扣除分销和服务费用，23年第四季度调整后的税前营业利润率为21％（非公认会计准则）。有关该非公认会计准则指标的信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

(f) 不包括在投资和财富管理业务部门之外管理的资产。

(g) 在财富管理业务领域中包括资产管理规模和AUC/A。

关键驱动因素

•按业务领域划分的总收入差异的驱动因素如下所示。

•投资管理——同比下降主要反映了23年第四季度应收或有对价公允价值的减少和去年资产剥离的影响，以及资产管理规模流量的组合，但部分被较高的市值、种子资本收益和美元疲软的有利影响所抵消。连续下降主要反映了与去年资产剥离相关的应收或有对价公允价值的减少以及绩效费的发放时间，但部分被种子资本收益所抵消。

•财富管理 — 同比下降主要反映了产品组合的变化，但部分被较高的市场价值所抵消。

•非利息支出同比下降，主要反映了效率的节省和去年资产剥离的影响，但部分被投资增加和美元疲软的不利影响以及通货膨胀所抵消。

其他细分市场

其他细分市场主要包括租赁投资组合、企业财资活动，包括我们的证券投资组合、衍生品和其他交易活动、可再生能源和其他企业投资、某些业务退出以及其他公司收入和支出项目。

关键驱动因素

•总收入包括公司资金和其他投资活动，包括对冲活动，该活动在费用和其他收入以及净利息支出之间起抵消作用。总收入同比增长主要反映了22年第四季度证券投资组合重新定位产生的净亏损。总收入环比下降主要反映了23年第四季度的净证券亏损和23年第三季度的债务清偿收益。

•非利息支出同比增长主要是由联邦存款保险公司的特别评估推动的。非利息支出的连续增加主要反映了联邦存款保险公司的特别评估、更高的遣散费和诉讼准备金。

按业务领域划分的重要项目

(a) 有关受影响的重要项目和细列项目的详情，见第12和13页。

(a) 有关受影响的重要项目和细列项目的详情，见第12和13页。

(a) 有关受影响的重要项目和细列项目的详情，见第12和13页。

资本和流动性

(a) 2023年12月31日的监管资本和流动性比率是初步的。对于我们的CET1、一级资本和总资本比率，我们在美国资本规则下的有效资本比率是根据标准化和高级方法计算的比率中较低的一个，在本报告所述期间，标准化和高级方法是高级方法。

(b) 平均NSFR的报告要求于23年第二季度生效。

(c) 普通股每股有形账面价值——非公认会计准则不包括扣除递延所得税负债后的商誉和无形资产。有关该非公认会计准则指标的信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

•截至2023年12月31日，CET1资本总额为187亿美元，与2023年9月30日相比有所增加，这主要反映了累计其他综合收益和收益产生的资本的净增长，但部分被通过普通股回购和分红部署的资本所抵消。截至2023年12月31日，一级资本总额为231亿美元，与2023年9月30日相比略有下降，这反映了优先股的赎回。与2023年9月30日相比，一级杠杆率有所下降，这主要反映了平均资产的增加。

净利息收入

(a) 净利息收入（FTE）——非公认会计准则和净利率（FTE）——非公认会计准则包括免税收入的等值税调整。有关该非公认会计准则指标的信息，请参阅第11页开头的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

bps — 基点。

•净利息收入同比增长主要反映了更高的利率，但部分被资产负债表规模和组合的变化所抵消。

•净利息收入的连续增长主要反映了资产负债表规模和组合的增加。

纽约银行梅隆公司

简明合并损益表

对公认会计准则和非公认会计准则财务指标的解释

纽约梅隆银行在本财报中纳入了某些有形的非公认会计准则财务指标，作为GAAP信息的补充，这些指标不包括扣除递延所得税负债的商誉和无形资产。我们认为，有形普通股回报率——非公认会计准则对投资者来说是额外的有用信息，因为它衡量了可以产生收入的资产，以及普通股每股有形账面价值——非公认会计准则是额外的有用信息，因为它显示了有形资产相对于已发行普通股的水平。

以完全应纳税等值物（“FTE”）为基础的净利息收入——非公认会计准则和净利率（FTE）——非公认会计准则和其他全职员工衡量标准包括免税收入的等值税调整，允许比较应纳税和免税来源产生的金额，符合行业惯例。对全职员工基础的调整对净收入没有影响。

纽约梅隆银行纳入了调整后的税前营业利润率——非公认会计准则，即投资和财富管理业务板块的税前营业利润率，扣除转给分销或服务我们管理基金的第三方的分销和服务费用。我们认为，该衡量标准在评估投资和财富管理业务板块相对于行业竞争对手的表现时很有用。

有关非公认会计准则指标的更多对账情况，请参阅www.bnymellon.com上的财务补充文件中的 “GAAP和非GAAP财务指标的解释”。

纽约梅隆银行还纳入了不包括重要项目的收入衡量标准，包括证券投资组合重新定位产生的净亏损、与去年资产剥离相关的应收或有对价公允价值的减少、处置收益和亏损以及与俄罗斯相关的收入减少，主要是加快存托凭证服务递延成本的摊销。还列出了支出指标，不包括商誉减值、联邦存款保险公司特别评估、遣散费和诉讼储备金等重要项目。诉讼准备金是指可能和合理估计的意外损失应计额，但不包括与业务相关的标准法律费用。还提供了适用于纽约银行梅隆公司普通股股东的净收益、摊薄后的每股收益、运营杠杆率、普通股回报率、有形普通股回报率和税前营业利润率，不包括上述重要项目。提供这些措施的目的是允许投资者在与管理层对企业的看法一致的基础上查看财务指标。

(a) 反映在投资和其他收入中。

(b) 遣散费分别反映在员工支出中，诉讼准备金反映在其他费用中，联邦存款保险公司的特别评估反映在银行评估费用中。

(c) 由于四舍五入而无法站立。

(d) 运营杠杆率是总收入的增加（减少）率减去非利息支出总额的增加（减少）率。

bps-基点。

(a) 反映在投资和其他收入中。

(b) 主要反映在投资服务费中。

(c) 遣散费分别反映在员工支出中，诉讼准备金反映在其他费用中，联邦存款保险公司的特别评估反映在银行评估费用中。

(d) 由于四舍五入而无法弯脚。

(e) 运营杠杆率是总收入的增加（减少）率减去非利息支出总额的增加（减少）率。

bps — 基点

(a) 有关受影响的重要项目和细列项目的详情，见第12和13页。

(b) 季度收益按年计算。

(a) 有关受影响的重要项目和细列项目的详情，见第12和13页。

(b) 税前收入除以总收入。

(a) 23年第四季度值得注意的项目包括与去年资产剥离（反映在投资和其他收入中）相关的应收或有对价公允价值的减少，以及遣散费。23 年第三季度值得注意的项目包括遣散费。2022年第四季度值得注意的项目包括遣散费和处置损失（反映在投资和其他收入中）。

(b) 税前收入除以总收入。

关于前瞻性陈述的警示性声明

本财报和我们的财务补充文件中的许多陈述可能构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”，包括有关我们的战略优先事项、财务业绩和财务目标的陈述。在我们完成截至2023年12月31日的10-K表年度报告时，初步的业务指标和监管资本比率可能会发生重大变化。前瞻性陈述并不能保证未来的结果或事件，它们本质上是不确定的，是基于当前对未来事件的看法和预期，就其本质而言，其中许多信念和预期难以预测，超出了我们的控制范围，可能会发生变化。

通过以这种方式为您识别这些陈述，我们提醒您，由于许多重要因素，包括我们截至2022年12月31日年度的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中列出的风险因素和其他不确定性，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的预期业绩存在重大差异。

您不应过分依赖任何前瞻性陈述。所有前瞻性陈述仅代表其发表之日，我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映该日期之后的事件或情况或反映意外事件的发生。

关于 BONY MELLON

纽约梅隆银行成立于1784年，是美国历史最悠久的银行，也是第一家在纽约证券交易所（纽约证券交易所代码：BK）上市的公司。如今，纽约梅隆银行通过全面的解决方案为全球资本市场提供动力，帮助客户在整个投资生命周期中管理和服务其金融资产。截至2023年12月31日，纽约梅隆银行托管和/或管理的资产为47.8万亿美元，管理的资产为2.0万亿美元。纽约梅隆银行被《财富》杂志评为全球最受尊敬的公司和Fast Company的创新者最佳工作场所。纽约梅隆银行是纽约银行梅隆公司的企业品牌。更多信息可在 www.bnymellon.com 上获得。在LinkedIn上关注我们或访问我们的新闻编辑室以获取最新的公司新闻。

电话会议信息

总裁兼首席执行官罗宾·文斯和首席财务官德莫特·麦克唐纳将于美国东部时间2024年1月12日下午1点主持电话会议和同步网络音频直播。本次电话会议和网络音频直播将包括前瞻性陈述，并可能包括其他重要信息。

希望观看电话会议和网络音频直播的投资者和分析师可以通过拨打（800）390-5696（美国）或（720）452-9082（国际），使用密码：200200，或登录www.bnymellon.com/investorrelations进行收看。财报材料将于美国东部时间2024年1月12日上午6点30分左右开始，在www.bnymellon.com/investorrelations上公布。第四季度电话会议和网络音频直播的存档版本将从美国东部时间2024年1月12日下午5点左右开始，直至2024年2月12日，在www.bnymellon.com/investorrelations上播出，网址为www.bnymellon.com/investorrelations。