美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
对于
结束的季度期间
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于 ，从_到_的过渡期
佣金
文件编号：
(注册人在其章程中明确规定的姓名)
| (州或其他司法管辖区 | (I.R.S.雇主 | |
| 属于 公司或组织) | 标识 编号) | |
| (主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
(注册人的电话号码，包括区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节要求提交的所有报告， 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。
☒
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ |
| 较小的报告公司
| |
| 新兴的
成长型公司 |
如果
是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
☐
是☒
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
截至2021年8月17日，有注册人已发行普通股的股份 。
爱迪生民族公司
目录表
| 第 页编号 | ||
| 第 部分I | 4 | |
| 第 项1. | 财务报表(未经审计) | 4 |
| 截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的合并资产负债表 | 5 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明合并业务报表(未经审计) | 6 | |
| 简明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东权益综合变动表(未经审计) | 7 | |
| 简明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月合并现金流量表(未经审计) | 8 | |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 34 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 55 |
| 第 项。 | 控制和程序 | 56 |
| 第II部 | 58 | |
| 第 项1. | 法律诉讼 | 58 |
| 第 1a项。 | 风险因素 | 58 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 58 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 60 |
| 第 项。 | 煤矿安全信息披露 | 60 |
| 第 项5. | 其他信息 | 60 |
| 第 项6. | 陈列品 | 60 |
| 签名 | 63 | |
| 2 |
使用 市场和行业数据
本《Form 10-Q》季度报告包括我们从第三方渠道获得的市场和行业数据，包括行业出版物，以及我们管理层根据其对我们所在行业的了解和经验而准备的行业数据 (包括我们管理层基于该知识对此类行业的估计和假设)。管理层通过在这些行业的经验和参与，发展了对这些行业的了解。虽然我们的管理层相信本Form 10-Q季度报告中提及的第三方 来源是可靠的，但我们或我们的管理层均未独立核实本Form 10-Q季度报告中提及的此类来源的任何数据，或确定该等来源所依赖的基本经济假设。此外，特别是内部准备的和第三方市场的预期信息，仅为估计，预期结果和实际结果之间通常会有差异，因为事件和情况往往不会像预期的那样发生，这些差异可能是实质性的。此外，本季度报告中对第三方准备的任何出版物、报告、调查或文章的引用不应被解释为描述整个出版物、报告、调查或文章的完整调查结果。任何此类出版物、报告、调查或文章中的信息未通过引用并入本表格10-Q的本季度报告中。
仅为方便起见，我们在本季度报告中提及的10-Q表格中没有®、™或符号的商标，但此类引用 并不表示我们不会根据适用法律最大程度地维护我们对自己商标的权利。本季度报告中在Form 10-Q中提及的其他 服务标记、商标和商品名称(如果有)是其各自所有者的财产，尽管为表示方便起见，我们可能不会使用®或™符号来标识此类商标。
其他 相关信息
除非 上下文另有说明，在本季度报告中使用的10-Q表格中，术语“Vinco Ventures”、“我们”、“我们”、“公司”和类似术语指Vinco Ventures，Inc.、以前称为Edison Nation，Inc.的内华达州公司、Xspand Products Lab，Inc.和IDEA Lab Products，Inc.以及我们的所有子公司和附属公司。
有关前瞻性陈述的警示性说明
本《截至2021年6月30日的Form 10-Q季度报告》(以下简称《季度报告》)包含《1995年私人证券诉讼改革法案》和经修订的《1934年证券交易法》(以下简称《交易法》)所指的前瞻性陈述。这些陈述与未来事件有关(包括但不限于条款、时间安排、我们拟进行的收购的结束或我们未来的财务表现)。我们试图通过使用“预期”、“相信”、“预期”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“ ”、“预测”、“应该”或“将”等术语或其他类似术语来识别前瞻性陈述。这些 陈述只是预测；不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就 与这些前瞻性 陈述中明示或暗示的任何未来结果、水平或活动、业绩或成就大不相同。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。我们的预期是截至本季度报告提交之日， 我们不打算在本季度报告提交之日之后更新任何前瞻性陈述，以将这些陈述确认为实际结果 ，除非法律要求。
您 不应过度依赖前瞻性陈述。本季度报告中提出的警示性声明确定了您在评估我们的前瞻性声明时应考虑的重要因素。这些因素包括：
| ● | 我们有效执行业务计划的能力； | |
| ● | 我们管理扩张、增长和运营费用的能力； | |
| ● | 我们有能力保护我们的品牌和声誉； | |
| ● | 我们偿还债务的能力； | |
| ● | 我们依赖美国以外的第三方供应商的能力； | |
| ● | 我们评估和衡量我们的业务、潜在客户和绩效指标的能力； | |
| ● | 我们在竞争激烈和不断发展的行业中竞争并取得成功的能力； | |
| ● | 我们 响应和适应技术和客户行为变化的能力； | |
| ● | 与已完成或潜在的收购、处置和其他战略增长机会和计划有关的风险 ； | |
| ● | 与任何潜在收购的预期完成时间有关的风险 ； | |
| ● | 与潜在或已完成收购相关的整合风险 ； | |
| ● | 与卫生流行病、流行病和类似疫情有关的各种风险，如冠状病毒病2019年(“新冠肺炎”) 大流行，可能对我们的业务、财务状况、运营业绩和/或现金流产生重大不利影响。 |
这份Form 10-Q季度报告还包含由独立各方和我们做出的与市场规模和增长有关的估计和其他统计数据，以及其他行业数据。此数据涉及许多假设和限制，请注意不要过度重视此类估计。我们没有独立核实由独立各方生成并包含在本季度报告中的统计数据和其他行业数据 ，因此，我们不能保证其准确性或完整性，尽管我们通常认为数据是可靠的。此外，由于各种因素，对我们未来业绩和我们所在行业的未来业绩的预测、假设和估计必然会受到高度不确定性和风险的影响。我们的 实际结果可能与前瞻性陈述中的预期大不相同，原因有很多，包括但不限于：我们可能无法保留我们在消费产品开发方面的专业知识；如果我们的竞争对手提供更有利的产品或定价条款，现有和潜在的分销合作伙伴可能会选择与竞争对手合作或偏爱竞争对手的产品； 我们可能无法保持或增长收入来源；我们可能无法保持盈利；我们可能无法吸引和留住关键人员；或者我们可能无法有效地管理或加强与客户的关系； 我们的成本和费用可能会意外增加。这些因素和其他因素可能导致结果与独立各方和我们所作估计中所表达的结果大不相同。
| 3 |
第 部分I
财务报表索引
页面 数 | |
| 截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明综合资产负债表 | 5 |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明合并业务报表(未经审计) | 6 |
| 简明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东权益综合变动表(未经审计) | 7 |
| 简明 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月合并现金流量表(未经审计) | 8 |
| 简明合并财务报表附注 | 9 |
| 4 |
Vinco风险投资公司及其子公司
合并资产负债表
6月30日， 2021 | 12月31日， 2020 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 短期投资 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 非连续性业务的当前资产 | - | |||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 应收贷款 | - | |||||||
| 权益法投资 | - | |||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 停产业务的非流动资产 | - | |||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 经营业务的当期部分租赁负债 | ||||||||
| 应付所得税 | ||||||||
| 信用额度，扣除
债务发行成本$ | ||||||||
| 可转换应付票据的当期部分，扣除债务发行成本为$ | ||||||||
| 应付票据的当期部分，扣除债务发行成本为#美元 | ||||||||
| 应付票据的当期部分 应付关联方 | ||||||||
| 因关联方原因 | ||||||||
| 非持续经营的流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债--扣除 当期部分 | ||||||||
| 可转换票据-关联方，
扣除当期部分的净额，扣除债务贴现#美元的净额 | ||||||||
| 应付票据，扣除当期部分 | ||||||||
| 应付票据-关联方，本期净额 | - | |||||||
| 认股权证法律责任 | - | |||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 承付款和或有事项(附注12) | - | |||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$面值，分别截至2021年6月30日和2020年12月31日的授权股份 | $ | - | $ | |||||
| B系列优先股， $面值，授权股份；和分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 普通股，$面值，授权股份和分别于2021年6月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 追加实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可归因于Vinco Ventures，Inc.的股东 (赤字)股本总额。 | ( | ) | ||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ( | ) | ||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 5 |
Vinco风险投资公司及其子公司
精简的 合并业务报表
在这三个月中 截止 6月30日， | 在这六个月中 截止 6月30日， | |||||||||||||||
2021 (未经审计) | 2020 (未经审计) | 2021 (未经审计) | 2020 (未经审计) | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 短期投资公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 出售合营企业权益的亏损 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 资产剥离收益 | ||||||||||||||||
| 其他(费用)收入总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税费用 | ||||||||||||||||
| 持续运营净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | ||||||||||||||||
| 可归因于Vinco Ventures，Inc.的持续运营净亏损。 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 停产净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 停产业务所得税准备 | - | - | ||||||||||||||
| 可归因于Vinco Ventures，Inc.的净亏损。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股净亏损： | ||||||||||||||||
| 净额 (亏损)收入每股-基本股 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股净(亏损)收益-稀释后收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权 已发行普通股的平均数-基本和稀释后普通股 | ||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 6 |
Vinco风险投资公司及其子公司
简明 合并股东权益变动表
| 截至2021年和2020年6月30日的6个月： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 股票 | 额外的 个实收 | 累计 | 非控制性 | 总计 股东的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向投资者发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向顾问发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证行使时发行普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发售费用--认股权证的行使 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据项下的折算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使权证责任 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股收购发行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将优先股转换为普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为未来发行普通股预留的股份，作为Emmersive资产收购的对价 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 从票据持有人退还了 普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 向顾问发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人发行认股权证和受益转换选择权 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 剥离云B | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 发行用于资产剥离的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行全球清洁解决方案公司普通股，收购有限责任公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分配 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 (亏损) | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 | 额外的 个实收 | 累计 | 非控制性 | 总计 股东的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 向顾问发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在认股权证行使时发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发售费用--认股权证的行使 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据项下的折算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将优先股转换为普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证法律责任 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 为未来发行普通股预留的股份，作为Emmersive资产收购的对价 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 余额，2020年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以进行资产剥离 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向顾问发行普通股 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行全球清洁解决方案公司普通股，收购有限责任公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分配 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净(亏损)收益 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2020年6月30日(未经审计) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 7 |
Vinco风险投资公司及其子公司
简明 合并现金流量表
| 截至6月30日的6个月， | ||||||||
2021 (未经审计) | 2020 (未经审计) | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 可归因于Vinco Ventures，Inc.的持续运营的净亏损。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可归因于非控股权益的净收入 | ||||||||
| 持续运营净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 调整以调节 净(收益)亏损与经营活动中使用的净现金： | ||||||||
| 停产经营 | ( | ) | ||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 摊销融资成本 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 摊销资产使用权 | ||||||||
| 债务清偿收益 | ( | ) | - | |||||
| 停产业务处置损失 | ( | ) | ||||||
| 短期投资公允价值变动 | - | |||||||
| 认股权证发行亏损 | - | |||||||
| 权证负债的公允价值变动 | - | |||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和 其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付帐款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计费用和 其他流动负债 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 关联方到期 | ( | ) | ||||||
| 净额 经营活动中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流 | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售CBAV1，LLC资产所收到的现金 | - | |||||||
| 权益法投资 | ( | ) | - | |||||
| 应收贷款的资金筹措 | ( | ) | - | |||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 为活动融资产生的现金流 | ||||||||
| (还款)借款 在信贷额度下 | ( | ) | ||||||
| 可转换应付票据项下的借款 | ||||||||
| 应付票据项下的借款 | ||||||||
| 应付票据项下的还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 票据项下的偿还 应付关联方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付融资费用 成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 发行普通股的净收益 | - | |||||||
| 行使认股权证的净收益 | - | |||||||
| 净额 融资活动提供的现金 | ||||||||
| 现金和现金等价物净增加(减少) | ||||||||
| 现金 和现金等价物-期初 | ||||||||
| 现金 和现金等价物-期末 | $ | |||||||
| 补充披露现金流量信息 | ||||||||
| 在此期间支付的现金 用于： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 税 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 非现金投资和融资 活动： | ||||||||
| 发行给票据持有人的股票 | $ | $ | ||||||
| 应付票据项下的折算 | $ | $ | ||||||
| 向票据持有人发行权证 | $ | $ | ||||||
| 为EVNT，LLC保留的股份 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 8 |
Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注 1-陈述基础和业务性质
简明综合财务报表乃根据美国中期财务报表公认会计原则及表格10-Q及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)S-X规则第10条编制。因此，它们并不包含《公认会计准则》要求的年度财务报表的所有信息和脚注。简明综合财务报表包括本公司及其全资和控股子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。本公司管理层认为，随附的未经审计简明综合财务报表包含所有必要的调整(仅由正常经常性应计项目组成)，以列报本公司截至2021年6月30日的财务状况以及所列示期间的经营业绩、股东权益变动和现金流量。截至2021年6月30日的三个月和六个月的运营结果 不一定代表未来任何时期整个财年的运营结果 。
这些简明综合财务报表应与本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及相关附注一并阅读。本公司的会计政策在截至2020年12月31日的年报10-K表格中的合并财务报表附注中进行了说明，并在本季度报告10-Q表格中进行了必要的更新。
如本文所用，术语“公司”、“Vinco Ventures”、“我们”、“我们”及类似术语是指Vinco Ventures，Inc.(F/k/a Edison Nation，Inc.)，该公司是一家内华达州公司，于2017年7月18日根据内华达州法律注册为Idea Lab X Products，Inc.，Inc.，前身为Xspand Products Lab，Inc.，于2018年9月12日更名，和/或其全资和多数股权运营子公司。于2020年11月5日，本公司(“母公司”) 与其全资附属公司Vinco Ventures，Inc.(“合并子公司”)订立合并协议及计划( “协议”)。根据协议条款，合并附属公司与母公司合并并并入母公司，母公司成为合并后的 尚存法团(“尚存法团”)。幸存的公司名为Vinco Ventures， Inc.交易于2020年11月10日完成。
Vinco Ventures是一家垂直整合的端到端消费类产品研发、制造、销售和实施公司。 该公司专有的基于网络的平台提供低风险、高回报的平台和流程，将新产品创意的创新者与潜在的许可方联系起来。
截至2021年6月30日，Vinco Ventures拥有8家全资子公司：待定安全有限责任公司(“待定”)，Vinco Ventures
共享服务有限责任公司(“Vinco共享”),
Ferguson Containers，Inc.(“Fergco”)、CBAV1，LLC(“CB1”)、
Pirasta，LLC(“Pirasta”)、Honey Badger Media LLC(“Honey Badger”)、EVNT Platform LLC(“Emmersive Entertainment”)
和Edison Nation Holdings，LLC。Vinco Ventures拥有
2021年4月，公司
同意解除Ed Roses，LLC的合资企业，并确认亏损#美元
流动性
在截至2021年6月30日的6个月中，我们的运营亏损约为
截至2021年6月30日，我们的流动资产总额约为
公司相信自这些简明财务报表发布之日起至少12个月内有足够的现金。 持续经营的能力取决于公司能否吸引重要的新资本来源， 达到合理的运营效率门槛，并通过销售其产品实现盈利运营。
我们的运营需求包括运营业务的计划成本，包括为营运资本和资本支出提供资金所需的金额。 我们未来的资本需求和可用资金的充分性将取决于许多因素，包括我们成功地将我们的产品和服务商业化的能力，竞争性的技术和市场开发，以及是否需要与 其他公司合作或收购其他公司或技术来增强或补充我们的产品和服务。
| 9 |
Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注： 2-重要会计政策摘要
合并原则
合并财务报表包括Vinco Ventures，Inc.及其全资和控股子公司的账目。 所有公司间余额和交易均已 冲销。
重新分类
以前在合并财务报表中列报的某些 金额已重新分类，以符合本年度列报。 此类重新归类对以前报告的净亏损、股东权益或现金流量没有影响。
使用预估的
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计、判断和假设，以影响资产、负债、收入和支出的报告金额，以及财务报表相关附注中披露的金额。
本公司在这些财务报表中使用的重大估计包括但不限于应收账款准备金、与本公司递延税项资产相关的估值准备、长期资产的可回收性和使用寿命、债务转换特征、基于股票的补偿、与预留股份估值有关的某些假设以及与本公司收购相关的资产和承担的负债。公司的某些估计可能会受到外部条件的影响 ，包括公司独有的情况和一般经济状况。这些外部 因素有可能对公司的估计产生影响，并可能导致实际结果与那些估计不同。
停产 运营
以出售或放弃方式处置的实体的 组成部分，如果该交易代表了将对实体的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变，则报告为非持续经营。停产业务的结果 汇总并在综合业务报表中单独列报。停产业务的资产和负债 在合并资产负债表中作为停产业务的资产和负债分别汇总和报告，包括 上一年度的比较期间。本公司的现金流量在公司每一期的合并现金流量表中反映为来自非持续经营的现金流量。
现金 和现金等价物
公司将购买时原始到期日在三个月或以下的所有高流动性投资视为合并财务报表中的现金等价物 。
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合并财务报表附注
注2-重要会计政策摘要 -(续)
该公司在多家金融机构有现金存款，有时可能超过联邦存款保险公司(FDIC)的保险限额。本公司并未在该等账户出现亏损，并定期评估其金融机构的信誉
。该公司通过将其现金和现金等价物存放在主要金融机构来降低其信用风险。
该公司约有$
应收账款
应收账款按合同金额减去坏账估计数列账。管理层根据现有的经济状况、历史经验、客户的财务状况以及逾期帐款的金额和 年限估算坏账准备。如果在合同到期日之前没有收到全额付款，则应收账款被视为逾期。逾期帐款 一般只有在所有收款尝试用完后才会与坏账准备进行核销。
没有 个客户占应收账款总额的10%以上。
库存
存货 在先进先出的基础上，按成本或可变现净值中较低者入账。公司根据客户需求、技术发展或其他经济因素的变化，对可能过剩、过时或移动缓慢的项目，降低库存的账面价值 。
短期投资
短期投资包括股权证券。该公司将其投资归类为交易证券。因此，此类投资 按公允市场价值报告，由此产生的未实现收益和损失作为综合经营报表的组成部分报告 。交易证券的公允价值是参考市场报价确定的。
财产和设备，净额
财产和设备按成本、扣除累计折旧和摊销后的净额列报，从启用之日起采用直线方法对资产的估计使用年限进行记录，具体如下：
权益 方法投资
我们 适用会计的权益法在我们有重大影响力的情况下进行投资，但不控制被投资人的 权益。对每种权益法投资影响程度的判断包括考虑关键因素，如所有权利益、董事会代表、参与决策和重大公司间交易 。公司因这些投资产生的净收益(亏损)的比例份额将在我们的综合经营报表中以权益法投资收益为标题的分项下报告。我们权益法投资的账面价值在综合资产负债表的权益法投资中列报。公司的权益法投资 按成本报告，并在每个期间根据公司在被投资方收入或亏损中的份额和支付的股息进行调整。 如果有的话。本公司在合并现金流量表上使用累计收益法对权益法投资收到的分配进行分类。当事件或环境变化显示投资的账面价值可能无法收回时，本公司会评估投资的减值。公司没有记录任何与此相关的减值D到2021年的投资 。截至2021年6月30日的六个月，没有收益或亏损。
收入 确认
一般而言，公司将所有收入视为来自与客户的合同好的。收入是根据会计准则编纂(“ASC”)606中概述的五步程序确认的：
步骤1-确定与客户的合同-当(A)合同各方已批准合同并承诺履行各自的义务时，合同存在，(B)实体可以确定每一方关于要转让的货物或服务的权利，(C)实体可以确定要转移的货物或服务的付款条件，(D)合同 具有商业实质，实体很可能收取其有权获得的几乎所有对价 ，以换取将转让给客户的商品或服务。
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合并财务报表附注
附注 2--重要会计政策摘要--(续)
第 2步-确定合同中的履约义务-在执行合同时，公司将每个承诺转让给客户的(A)不同的商品或服务，或(B)基本相同且具有相同转移模式的一系列不同的商品或服务确定为履行义务 。如果一份合同包括 多个承诺的商品或服务，公司必须作出判断，以确定这些商品或服务是否能够在合同范围内区分开来。如果不满足这些标准，货物或服务将被视为综合履行义务 。
第 3步-确定交易价格-当履行义务得到履行时，公司应将分配给履行义务的交易价格金额确认为收入。合同条款用于确定 交易价格。一般来说，所有合同都包括固定对价。如果合同确实包含可变对价，公司 将根据期望值方法确定交易价格中应包括的可变对价金额。 如果公司判断合同下的累计收入很可能不会发生重大逆转，则可变对价将包括在交易价格中。
第 4步-分配交易价格-确定交易价格后，下一步是将交易价格分配给合同中的每个履约义务。如果合同只有一项履约义务，则整个交易价格 将适用于该义务。如果合同有多个履约义务，则根据合同开始时的相对独立售价(SSP)将交易价格分配给履约义务 。
第 5步-履行履约义务(并确认收入)-当(或作为)商品或服务转移给客户时确认收入 。公司通过将承诺的货物或作为履行义务基础的服务的控制权转让给客户来履行其每一项履约义务。控制是指直接使用资产并从资产获得基本上 所有剩余收益的能力。它包括防止其他实体直接使用资产并从资产中获得收益的能力。控制权已移交给客户的指标包括：目前的付款义务；资产的实际占有 ；法定所有权；所有权的风险和回报；以及对资产的接受(S)。可以在 时间点或在一段时间内履行履行义务。
当货物控制权转移到客户手中时，公司的所有收入基本上都将继续确认，这是在将成品发货给客户时。所有销售都是固定定价的，目前公司的收入中没有包含任何重要的可变组件 。此外，公司将为有缺陷的商品发放信用，从历史上看，这些有缺陷的商品的信用 不是实质性的。
收入分解
公司的主要收入来源包括消费品和创新产品包装材料的销售和/或许可。 公司的许可业务不是实质性的，也没有为细分目的单独细分。本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的收入分类如下：
在这三个月中 截止 6月30日， |
在这六个月中 截止 6月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 产品销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服务 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 发牌 | ||||||||||||||||
| 总收入 净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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合并财务报表附注
附注 2--重要会计政策摘要--(续)
在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月中，以下客户占总净收入的10%以上：
在这三个月中 截止 6月30日， |
在这六个月中 截止 6月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 顾客： | ||||||||||||||||
| 客户 A | % | * | % | * | ||||||||||||
| 客户 B | * | % | * | * | ||||||||||||
客户C |
* | % | * | * | ||||||||||||
| * |
在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月中，以下地理区域占总净收入的10%以上：
这三个月 截至6月30日， | 六个月来 截至6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 地区： | ||||||||||||||||
| 北美 | % | % | % | % | ||||||||||||
| * | 地区占总净收入的比例不超过10%。 |
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合并财务报表附注
注2-重要会计政策摘要 -(续)
金融工具的公允价值
本公司根据ASC 820“公允价值计量及披露”(“ASC 820”)指引计量金融资产及负债的公允价值，该指引界定了公允价值，建立了公允价值计量框架，并扩大了有关公允价值计量的披露 。
ASC 820将公允价值定义为在计量日期 市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场中为转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。ASC 820还建立了公允价值等级，这要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC 820描述了可用于计量公允价值的三个级别的投入：
第1级-相同资产或负债的活跃市场报价
级别 2-在活跃市场或可观察到的投入中对类似资产和负债的报价
第 3级-无法观察到的输入(例如，基于假设的现金流建模输入)
由于该等金融工具的短期性质，本公司的金融工具，如现金、应收账款及应付账款，其账面价值大致为公允价值。本公司应付票据的账面价值接近公允价值，因为该等债务的实际收益率(包括合约利率)连同同时发行认股权证等其他特征 可与具有类似信用风险的工具的回报率相媲美。为投资而持有的贷款是以公允价值收购的，这导致了折扣。
以下金融资产和负债的公允价值以及用于确定2021年6月30日公允价值的投入水平如下：
| 截至2021年6月30日的公允价值计量 | ||||||||||||
| 级别 1 | 级别 2 | 第 3级 | ||||||||||
| 资产： | ||||||||||||
| 短期投资 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 负债： | ||||||||||||
| 担保 责任 | ||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||
下列金融资产和负债的公允价值以及用于确定2020年12月31日公允价值的投入水平如下：
| 截至2021年12月31日的公允价值计量 | ||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | ||||||||||
| 资产： | ||||||||||||
| 短期投资 | $ | $ | - | $ | ||||||||
| 负债： | ||||||||||||
| 认股权证法律责任 | ||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||
下表列出了本公司在截至2021年6月30日的六个月中使用重大不可观察到的投入(第三级)按公允价值经常性计量的负债对账：
搜查令 负债 (第 3级) |
||||
| 余额， 2020年12月31日 | $ | |||
| 发行认股权证 | ||||
| 更改公允价值 | ||||
| 行使权证 | ( |
) | ||
| 余额， 2021年6月30日 | $ | |||
美国 股票代表对美国公司股票的投资。美国股票的估值投入基于证券交易所在的主要股票市场上最近公布的价格，主要被归类为1级。其估值投入不是基于可观察到的市场信息的证券 被归类为3级。
授权书 会计
公司根据ASC主题815“衍生品和对冲”对其金融工具进行评估，以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入 衍生品资格的特征。
公司将购买普通股股份的权证归类为综合资产负债表上的负债，因为该权证 是一种独立的金融工具，可能需要本公司在行使时转移对价(详情请参阅附注11- 认股权证责任)。每份认股权证于授出日按公允价值按Black-Scholes 模式及扣除发行成本净额入账，其后于其后每个资产负债表日按公允价值重新计量。权证公允价值的变动确认为其他收入(费用)、综合经营报表净额和全面亏损的组成部分。本公司将继续调整公允价值变动的负债，直至认股权证行使或到期的较早者为止。
排序 策略
根据ASC 815-40-35，本公司遵循排序政策，即如果根据ASC 815，由于本公司无法证明其拥有足够的授权股份而需要将合同从股权重新分类为资产 或负债，则将根据潜在摊薄工具的最早 发行日期分配股份，最早的授予将获得第一次股份分配。根据ASC 815，向公司员工或董事发行证券不受排序政策的约束。
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合并财务报表附注
附注 2--重要会计政策摘要--(续)
外币折算
公司使用美元作为其职能货币和报告货币，因为公司的大部分收入、支出、资产和负债都在美国。外币资产和负债按资产负债表日的汇率换算，收入和费用账户按年内平均汇率换算。 权益账户按历史汇率换算。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的外币交易和换算损益，以及截至2021年6月30日和2020年12月31日的累计换算损益并不重要。
基本 每股普通股净收益(亏损)的计算方法为净亏损除以期内已发行既有普通股的加权平均数 。每股普通股摊薄净收入的计算方法为：净收入除以普通股的加权平均数，再加上普通股(使用库存股方法计算)的净影响(如果是摊薄的话)，由行使稀释性证券产生。在报告亏损的期间，已发行普通股的加权平均数量不包括普通股等价物，因为纳入普通股将是反稀释的。
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 销售代理认股权证 | ||||||||
| 保留股份 ，以换取取消爱迪生国家控股有限责任公司某些无投票权的会员权益 | ||||||||
| 保留股份以换取取消在EVNT，LLC的某些无投票权会员的权益 | ||||||||
| 配售 代理权证 | ||||||||
| 选项 | ||||||||
| 应付票据项下的可转换股票 | ||||||||
| 票据持有人认股权证 | ||||||||
| 投资者认股权证 | ||||||||
| 受限制的 库存单位 | ||||||||
| B系列可转换股票 | ||||||||
| 将发行的股票 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
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合并财务报表附注
附注 2--重要会计政策摘要--(续)
后续 事件
自财务报表发布之日起，公司对后续事件进行了评估。根据该等评估，除附注15所述项目外，本公司并无发现任何已确认或未确认的后续事项需要在财务报表中作出调整或披露。
分部 报告
公司在确定可报告的经营部门时使用“管理方法”。该管理方法将公司首席运营决策者用于制定经营决策和评估业绩的内部组织和报告视为确定公司应报告的部门的来源。本公司首席运营决策者 是本公司的董事长兼首席执行官(“CEO”)，负责审核经营结果，以作出有关整个公司的资源分配和业绩评估的决策。公司在整合水平上将资源部署到公司的所有品牌 ，因此公司只确定了一个可报告的运营部门和多个产品。
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合并财务报表附注
注： 3-收购和资产剥离
剥离子公司
2021年3月12日，在2021年3月10日和2021年3月11日举行的拍卖中，破产法院批准将CBAV1，LLC资产出售给中标者BTL Diffsion SARL，总金额为$
A CBAV1-BTL交易于2021年4月16日首次完成，资产转移和资金释放于2021年4月21日完成(“最终成交“)。在最终结束的同时，CBAV1与爱迪生国家有限责任公司(Edison Nation，LLC)之间达成了一项特定的许可协议(“爱迪生国家“)终止，爱迪生国家的任何剩余运营资产都转移到了BTL。
下表显示了该公司转移给BTL的资产和停产损失的组成部分：
| 2021年6月30日 | ||||
| 从买家那里收到的现金 | ||||
| 应收账款 | ( | ) | ||
| 库存 | ( | ) | ||
| 预付费用 | ( | ) | ||
| 无形资产 | ( | ) | ||
| 资产剥离损失 | ||||
| 停产经营的经营亏损 | ||||
| 破产费用 | ||||
| 停产亏损 | ||||
于2020年2月17日，本公司剥离其附属公司Cloud B，Inc.并与珍珠33控股有限公司(“买方”)订立买卖Cloud B，Inc.的协议(“购买协议”)，据此，买方向本公司购买(及本公司出售及转让)。云B的普通股股份(“云B股”)，价格为$以及下述赔偿协议，构成云B的%所有权权益，基于截至2020年2月17日，Cloud B已发行普通股的股票。根据协议，云 B的所有负债由珍珠33承担。
于2020年2月17日，作为出售Cloud B，Inc.的一部分，本公司与珍珠33控股有限公司就剥离Cloud B，Inc.订立了一项赔偿协议，根据该协议，本公司仅限于发行
将公司普通股的股份卖给买方，以赔偿对Cloud B Inc.的索赔。此外，公司
应赔偿买方为与Cloud B有关的任何索赔进行辩护的费用(包括律师费和所有其他费用、开支和义务)。
下表显示了公司在交易中获得解除的资产和负债：
2月17日， 2020 |
||||
| 应付帐款 | ||||
| 应计 费用 | ||||
| 所得 应缴税金 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 非控股 权益 | ||||
| 将向买方发行股票 | ( |
) | ||
| 资产剥离收益 | $ | |||
请看见注15-有关 更多信息，请参阅《停产作业》。
剥离子公司-SRM娱乐有限公司
于2020年11月30日，本公司及其全资附属公司SRM Entertainment，Ltd与Jupiter Wellness，Inc.(“Jupiter”)订立换股协议。根据交换协议的条款，Jupiter同意向本公司购买SRM发行的所有已发行普通股(“交换股份”)。作为购买交易所股份的代价，朱庇特发行了本公司其限制性普通股，代码JUPW，在纳斯达克资本市场上市。请 看见注15-有关更多信息，请参阅非连续运营。
收购
于二零二零年九月二十九日，本公司与石墨烯控股有限公司、墨丘利基金有限公司、Ventus Capital，LLC及Jetco Holdings，LLC(统称为“卖方”)订立买卖协议(“协议”)，以收购待定安全有限责任公司(“待定”)所有尚未持有的成员单位(“单位”)。卖方合共拥有待定的所有未偿还单位。
根据协议条款，本公司合共发行221万零382()
本公司普通股，共计76万4618股()新指定的优先股(“优先股”)的股份。此外，本公司与卖方订立登记权协议(“登记权协议”)，使卖方有责任登记该等普通股
及将于交易完成后120天内转换优先股时发行的普通股。卖方也有收益对价，其中规定，在协议中购买的资产达到累计收入$时
资产收购
沉浸式娱乐
2021年4月17日，Vinco Ventures，Inc.(“Vinco”)和Vinco(“本公司”或“买方”)的全资子公司EVNT Platform，LLC与Emmersive Entertainment，Inc.(“Emmersive”或“卖方”)订立(并完成)某项资产出资协议(“资产出资协议”)
，根据该协议，Emmersive将Emmersive业务所使用的资产(包括数字资产、软件和某些实物资产(“贡献资产”))转让给公司，除其他事项外，公司承担Emmersive的某些义务，雇用某些员工，并发布
盈利 目标1:
盈利 目标2:
盈利 目标3：
赚取 超出目标4:
于2021年4月17日，根据资产出资协议及经修订经营协议进行的交易均告结束。优先股和有条件优先股的价值为#美元
蜜獾
2020年11月10日，本公司通过其全资子公司Honey Badger Media，LLC与特拉华州有限责任公司Honey Badger Media，LLC进行了一系列交易，以
收购某些资产并许可一个平台
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合并财务报表附注
附注3--收购和资产剥离 (续)
HMNRTH
2020年3月11日，公司发布
收购HMNRTH，LLC资产的普通股。2020年7月1日，本公司支付了#美元
注： 4-可变利息实体
公司参与各种被视为可变利益实体(“VIE”)的实体的组建。本公司根据ASC与VIE合并相关的主题810的要求，对这些实体的合并进行评估。这些VIE 主要是通过各种分销和零售渠道向其供应消费品而形成的合作伙伴关系。
本公司确定其是否为VIE的主要受益人，在一定程度上是基于对本公司及其关联方是否承担该实体的大部分风险和回报的评估。通常，本公司有权获得这些VIE的基本全部或部分经济利益。本公司是VIE实体的主要受益者。
2021年4月，公司
同意解除Ed Roses，LLC的合资企业，并确认亏损#美元
下表列出了本公司于2021年6月30日合并的VIE实体的资产和负债的账面价值：
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | - | |||||||
| 库存 | - | |||||||
| 预付费用和其他流动资产 | - | - | ||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | - | - | ||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 信贷额度，扣除债务发行成本净额#美元 | ||||||||
| 应付票据，当期 | - | |||||||
| 因关联方原因 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
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附注 4-可变利息实体-(续)
|
这三个月 截至6月30日， |
六个月来 截至6月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | ||||||||||||||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他(费用)收入总额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税前亏损 | ||||||||||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
于2021年6月30日，本公司拥有一个未合并的VIE，ZVV Media Partners，LLC(“ZVV”)，本公司持有可变权益。
全球清洁解决方案有限责任公司
。该公司发行了其受限普通股的股份，$每股票面价值(“普通股”) 至PPE，以及石墨烯的普通股股份，作为购买单位的对价。Global Clean Solutions，LLC是一家VIE。 美元股票的公允价值被视为对非控股利益成员的分配。
根据股份交换协议的条款，当Global实现以下 收入目标时，卖方可以赚取额外的普通股：(I)如果Global的总订单等于或超过$，石墨烯将收到普通股股份 ；(Ii)如果Global的总订单等于或超过$，个人防护装备应收到 受限普通股的股份；以及(Iii)如果Global的总订单等于或超过$，石墨烯将收到 限制性普通股的股份。此外，公司有权任命两名经理进入环球管理公司的董事会。股份的公允价值在估计归属期间内支出，并根据 归属的股份数量进行调整。
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附注4--可变利息实体-- (续)
于
生效日期，本公司订立经修订环球有限责任公司协议(“经修订有限责任公司协议”)。
经修订有限责任公司协议修订原来的环球有限责任公司协议，日期为2020年5月13日。修订后的有限责任公司明确了Global的运营规则和每个成员的所有权百分比：Vinco Ventures，Inc.
于生效日期
，本公司(作为“担保人”)与Global及PPE订立有担保信贷额度协议(“信贷协议”)
。根据信贷协议的条款，PPE将在任何时候向Global提供本金总额不超过#美元的循环信贷贷款。
于 生效日期，本公司(作为“担保人”)与Global(作为“借款人”)及PPE作为担保方订立担保协议(“担保协议”) ，据此本公司在信贷协议下发生违约的情况下，其转让代理保留的普通股股份( “储备股份”)。如果 违约未在规定的修复期限内修复，PPE可清算储备股份，直至收回Global的本金、利息和相关费用。如果原来的储备股数量不足，可以通过发行True-Up股票来增加储备股的数量。
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合并财务报表附注
注： 5-短期投资
截至2021年6月30日和2020年12月31日，短期投资包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 朱庇特 健康公司(JUPW)(i) | $ | $ | ||||||
| 未实现亏损 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 短期投资总额 | $ | $ | ||||||
| (i) |
注： 6-财产和设备，净额
截至2021年6月30日和2020年12月31日，财产和设备包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建筑物 -租赁物业 | ||||||||
| 建筑 改进 | ||||||||
| 设备 和机器 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 计算机 软件 | ||||||||
| 模具 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 减去： 累计折旧 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 财产和设备合计 净额 | $ | $ | ||||||
折旧
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的折旧费用为
注： 7-应收贷款
截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收贷款包括以下内容：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 向Zash环球传媒娱乐公司提供贷款 (i) | $ | $ | ||||||
| (i) |
注： 8-权益法投资
截至2021年6月30日和2020年12月31日，权益法投资的账面金额包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 投资ZVV Media Partners，LLC(i) | $ | $ | ||||||
| (i) |
注： 9-商誉
在截至2021年6月30日的六个月中，
该公司使用了商誉减值的简化测试。确认的减值金额等于账面价值和资产公允价值之间的差额。量化公允价值评估中使用的估值方法是贴现的现金流量法，要求管理层对报告单位的某些行业趋势和未来盈利能力做出某些假设和估计 。
注： 10-债务
截至2021年6月30日和2020年12月31日，债务包括：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 信用额度 ： | ||||||||
| 信用额度 | $ | $ | ||||||
| 应收账款融资 | ||||||||
| 总计 个信贷额度 | ||||||||
| 高级 应付可转换票据： | ||||||||
| 高级 可转换应付票据关联方 | ||||||||
| 可转换 应付票据 | ||||||||
| 债务 发行成本 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 合计 长期优先可转换票据 | ||||||||
| 减去： 长期应付票据的当期部分 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 长期可转换应付票据非流动部分 | ||||||||
| 应付票据 ： | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 债务 发行成本 | ( |
) | ||||||
| 长期债务总额 | ||||||||
| 减去： 长期债务的当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 长期债务的非流动部分 | ||||||||
| 票据 应付关联方： | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 债务 发行成本 | ( |
) | ||||||
| 合计 应付票据关联方： | ||||||||
| 减去： 长期债务相关方的当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 长期债务关联方非流动部分 | $ | $ | ||||||
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注 10-债务-(续)
可转换票据 应付票据
哈德逊湾融资-2021年2月
于2021年2月23日(“生效日期”)，本公司完成私募发售(“发售”)
，据此，根据本公司于2021年2月18日与一名认可投资者(“投资者”)订立的证券购买协议(“购买协议”)，本公司发行高级可换股票据，购买价
为$。
这张钞票的利率为
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注 10-债务-(续)
根据购买协议，投资者收到了一份认股权证，金额为
本公司亦与投资者订立登记权协议(“登记权协议”)。登记 供股协议规定，本公司应(I)于购买协议完成日期后30天前向证券交易委员会(“委员会”)提交登记声明，以登记转换股份及认股权证(“登记声明”)；及(Ii)尽一切商业合理努力使委员会在截止日期后60天内或尽早或(如登记声明收到委员会的意见)于截止日期后75天内宣布登记声明生效。
钯
资本集团有限责任公司。(“配售代理”)担任是次发售的配售代理。
于2021年6月4日，本公司与投资者订立认股权证
行使协议(“2021年6月认股权证协议”)，据此，本公司同意增发认股权证，
按每股行使价相等于$购买普通股股份。
根据2021年6月认股权证协议的条款，本公司将向投资者发行及交付奖励认股权证，以初步购买零股普通股，股份数目须予调整，包括于2021年7月7日或之前按1.75：1的比例提供奖励认股权证，以供在2021年7月7日或之前额外行使每一份现有认股权证。在截至2021年6月30日的六个月内，投资者
行使
2021年6月的担保协议包括惯例 陈述、担保和契诺，以及成交、费用和补偿义务以及终止条款的惯例条件 条款。
于2021年7月7日，本公司签订了对2021年6月认股权证协议(“修订协议”)的修订 。根据修订协议的条款，六月认股权证的行使日期已延展至2021年8月9日(“调整日期”)。
哈德逊湾融资-2021年1月
于2021年1月25日(“生效日期”)，本公司完成私募发售(“发售”)
，据此，本公司根据本公司于2021年1月21日与Hudson Bay Master Fund，Ltd(“投资者”)订立的证券购买协议(“购买协议”)，发行高级可换股票据，购买价
为$。
投资者将美元转换为
这张钞票的利率为
根据购买协议，投资者收到了一份认股权证，金额为
本公司亦与投资者订立登记权协议(“登记权协议”)。登记 权利协议规定，本公司应(I)于截止日期后30天前向证券交易委员会(“委员会”)提交登记声明，以登记转换股份及认股权证股份(“登记 声明”)；及(Ii)尽一切商业合理努力使委员会在截止日期后60天内或尽早或在截止日期后75天(如登记 声明收到委员会的意见)宣布登记声明生效。
Palladium
Capital Group，LLC(“配售代理”)担任此次发行的配售代理。
于2021年5月24日，本公司与同意行使的投资者订立认股权证
行权协议(“2021年5月认股权证协议”)
受2021年5月保修协议条款的约束，
2021年5月的担保协议包括惯例 陈述、担保和契诺，以及成交、费用和补偿义务以及终止条款的惯例条件 条款。
杰斐逊街头资本融资
于2020年7月29日，本公司与Jefferson Street Capital，LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“协议”)，根据该协议，本公司向投资者发行面额为$的可转换本票(“票据”)。
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注 10-债务-(续)
于2020年4月7日，本公司与Jefferson Street Capital，LLC(“投资者”)订立证券购买协议(“协议”)，根据该协议，本公司向投资者发行面额为$的可转换本票(“票据”)。
必和必拓 资本融资
于2020年4月7日，本公司与必和必拓Capital NY Inc.(“投资者”)
订立证券购买协议(“协议”)，其中本公司向投资者发行面额为#元的可换股本票(“票据”)。
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注 10-债务-(续)
32e 融资
于2019年12月4日，本公司同意向32娱乐有限责任公司(“32E”)发行并出售10%的高级担保票据(“32E
票据”)，本金金额为$
本票 票据
于二零二零年一月二日，Ed Roses，LLC(“合伙”)与Sook
Hyun Lee(“贷款人”)订立贷款协议(“协议”)。根据协议条款，贷款人同意借出#美元。
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注 10-债务-(续)
于2020年1月10日，本公司代表Rawleigh Ralls(“Ralls”)与股权信托公司订立5%本票协议，本金总额为$
于2020年1月15日，本公司与Paul J.Solit&Julie B.Solit(“Solits”)
订立5%本票协议，本金总额为$
于2020年1月17日，本公司与Richard O‘Leary(“O’Leary”)(“Lending”)
订立本金总额为5%的本票协议
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注 10-债务-(续)
工资支票 保障计划
于2020年4月15日，本公司与First Choice Bank根据Paycheck Protection
计划(“PPP”)订立贷款协议(“PPP贷款”)，该计划是美国小企业管理局(“SBA”)最近颁布的冠状病毒援助、救济及经济安全法案(“Cars
Act”)的一部分。该公司收到的收益为#美元。
2020年5月4日，本公司的全资子公司TBD Safe，LLC根据薪资支票保护计划(PPP)与第一家园银行签订了一项贷款协议(PPP贷款)，这是最近颁布的由美国小企业管理局(SBA)管理的冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)的一部分。
本公司获得了$
应收账款融资
本公司于2020年2月21日就本公司若干应收账款订立不超过
美元的应收账款融资安排
于2019年11月12日，本公司与一家金融机构订立应收款购买协议(“应收款购买协议”)，据此，本公司同意出售$
于2019年4月，吾等就本公司若干应收账款订立应收账款融资安排。该协议允许借款
最多为
贷方第 行
于生效日期
，本公司(作为“担保人”)与Global及PPE订立有担保信贷额度协议(“信贷协议”)
。根据信贷协议的条款，PPE将在任何时候向Global提供本金总额不超过#美元的循环信贷贷款。
截至2021年6月30日，未来五年债务的计划到期日如下：
| 在截至12月31日的年度内， | 金额 | |||
| 2021年(不包括截至2021年6月30日的六个月) | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | - | |||
| 2025 | - | |||
| 此后 | - | |||
| 减： 债务贴现 | ( |
) | ||
| $ | ||||
在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，利息支出为$
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注： 11-认股权证法律责任
于截至2021年6月30日止六个月内，本公司发行认股权证以购买与多次私募有关的本公司普通股股份。认股权证如下：
|
搜查令 股票 |
锻炼 价格 |
|||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年1月25日 | $ | |||||||
| 钯资本认股权证；2021年1月25日 | $ | |||||||
| 必和必拓资本纽约认股权证；2021年1月28日 | $ | |||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年2月23日 | $ | |||||||
| 钯资本认股权证；2021年2月23日 | $ | |||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年5月24日 | $ | |||||||
| 钯资本认股权证；2021年5月24日 | $ | |||||||
| 必和必拓资本认股权证；2021年6月4日 | $ | |||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年6月4日 | $ | |||||||
| 钯资本认股权证；2021年6月4日 | $ | |||||||
认股权证受协议中概述的反稀释调整的影响。第一季度发行的权证被归类为负债，初始公允价值为#美元。
根据布莱克-斯科尔斯定价模型对 认股权证进行估值，以计算认股权证发行时的授予日期公允价值 ，假设如下：
|
分红 产率 |
预期波动率 | 无风险利率 |
预期 生命 |
|||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓资本纽约认股权证；2021年1月28日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓资本认股权证；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
根据布莱克-斯科尔斯定价模型计算权证2021年6月30日的公允价值时， 权证的估值采用以下 假设：
|
分红 产率 |
预期波动率 | 无风险利率 |
预期 生命 |
|||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年1月25日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓资本纽约认股权证；2021年1月28日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年2月23日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年5月24日 | % | % | % | |||||||||||||
| 必和必拓资本认股权证；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||||
注： 12-关联方交易
永远 8基金，有限责任公司
于2020年11月17日，本公司透过其附属公司爱迪生国家有限责任公司(“卖方”)与本公司总裁持有45%股权的实体Forever 8 Fund，LLC(“F8”)订立库存管理
协议(“该协议”)。根据协议条款，F8希望根据协议中规定的条款和条件维持某些产品的库存并向供应商销售。作为根据本协议提供的库存管理服务的对价，供应商
同意就平台上销售的每件产品的每一单位向F8支付费用，该费用是根据费用表中规定的适用产品明细表(“费用明细表”)中规定的费用明细表(“费用明细表”)根据费用明细表中列出的已售出库存的年限确定的(“F8费用”)。在签署协议之前，F8向供应商预付了239,283美元，用于支付供应商工厂的押金
。本协议自生效之日起生效，一直有效至2022年1月31日(“初始期限”)，除非根据本协议的规定提前终止。截至2021年6月30日的未偿还余额为$
NL Penn Capital，LP和SRM娱乐集团有限责任公司
截至2021年6月30日及2020年12月31日，应付关联方包括应付SRM Entertainment Group LLC(“SRM
LLC”)及NL Penn Capital，LP(“NL Penn”)的净金额，两者均由Chris Ferguson、我们的主席兼首席执行官拥有。欠NL Penn的金额分配给TXC Services，LLC。应付关联方的金额与收购Pirasta、LLC和Best Party Concept有关，由SRM和Edison Nation代表SRM LLC和NL Penn支付的运营费用抵消。截至2021年6月30日和2020年12月31日，应付关联方的净金额为美元
注： 13-承付款和或有事项
雇佣协议
于2021年2月2日，本公司与Christopher Ferguson(“行政人员”)
就担任行政总裁一职订立雇佣协议(“该协议”)。
于2021年2月2日，本公司与Brett Vroman(“行政人员”)
就首席财务官一职订立雇佣协议(“该协议”)。
于2021年2月2日，本公司与Brian Mc Fadden(“行政人员”)
就首席战略官一职订立雇佣协议(“该协议”)。
经营租赁
公司已签订不可取消的办公、仓库和配送设施运营租赁，原租赁期限 将于2022年到期。除最低租金外，某些租约还需要支付房地产税、保险费、公共区域维护费和其他执行费用。租金支出与已支付租金之间的差额确认为对综合资产负债表上的经营性租赁使用权资产的调整。
截至2021年6月30日的三个月和六个月的租金支出总额分别为32.724美元和59,277美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月的总租金
费用为$
截至2021年6月30日，公司的经营租赁负债为$
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
附注 13--承付款和或有事项--(续)
租金收入
Fergco
租赁了位于新泽西州华盛顿的这座建筑的一部分，该建筑是按月租赁的。截至2021年6月30日的三个月和六个月，与租赁空间相关的总租金收入为$
法律上的或有事项
公司在正常业务过程中涉及索赔和诉讼，其中一些索赔寻求金钱赔偿，包括不在保险范围内的惩罚性赔偿索赔。就若干待决事项而言，由于该等 事项未能透过发现而充分进展，及/或发展重要的事实资料及法律资料 不足以让本公司估计一系列可能的损失(如有)，故未建立应计项目。对上述一项或多项悬而未决的事项作出不利决定，可能会对本公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
我们 现在是，将来也可能成为在正常业务过程中或之外出现的各种法律程序和索赔的对象。
海滨贸易商，LLC诉Cloud b，Inc.和Vinco Ventures，Inc.f/k/a Edison Nation，Inc.
2020年4月14日，Oceanside Traders，LLC向新泽西州海洋高等法院提起诉讼，指控Cloud B，Inc.和Vinco Ventures，Inc.违反合同和其他索赔，造成总计#美元的损害。
Rosenberg[br]Fortuna&Laitman，LLP和Mark普林西比诉Safe TV，LLC
2019年3月13日，Rosenberg Fortuna&Laitman，LLP和Mark普林西比向拿骚县纽约州最高法院提起诉讼，指控Safe TV Shop LLC因使用某种包装材料而违反赔偿规定。
2020年2月12日，双方签订了一项约定和解和同意协议，金额为
$
杰拉尔德·惠特等人。V.Vinco Ventures，CBAV1，LLC等人。
2020年10月27日，Cloud b Inc.的小股东Gerald Whitt等人(“Whitt原告”)向加利福尼亚州高等法院提起民事诉讼，指控Vinco Ventures，Inc.，CBAV1，LLC和其他各方欺诈隐瞒、违反受托责任、违约、失信、故意失实陈述、疏忽失实陈述、不公平的商业行为和民事共谋(The“the”)。惠特投诉“)。惠特的原告要求“超过$
在Re CBAV1，LLC，债务人，第11章破产/在Re Cloud b，Inc.，债务人，第7章破产
2020年10月30日，CBAV1，LLC根据修订后的《美国法典》第11章第11章提交了自愿请愿书(破产法”).
Vinco 风险投资公司等人首页--期刊主要分类--期刊细介绍--期刊题录与文摘--期刊详细文摘内容
2020年12月31日，Vinco Ventures，Inc.和其他各方向宾夕法尼亚州东区美国地区法院提起诉讼，指控惠特原告和其他各方故意失实陈述、疏忽失实陈述、 疏忽、共谋、不公平商业行为、滥用程序、民事勒索、商业诽谤和诽谤。被告出庭，原告提交修改后的申诉，被告提出驳回申诉的动议，目前这些动议正在法院等待 。
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注： 14-股东权益
普通股 股票
公司有权发行 普通股股份 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有和已发行普通股和已发行普通股， 。
于2021年1月29日(“生效日期”)，本公司完成了一项为数美元的定向增发。
在截至2021年6月30日的六个月内，认股权证股份已行使，公司收到净收益
美元
优先股 股票
2020年10月16日，公司向内华达州州务卿提交了一份指定证书(“指定”)，指定本公司的优先股，面值$每股，作为B系列可转换优先股(“B系列”)。根据指定条款 ，B系列股票的持有者有权获得股息、清算优先权和转换权。 B系列股票的每股可转换为1股普通股，在最初发行的12个月纪念日或之后，由B系列股票的持有人选择，总额不超过普通股股份。B系列的持有者 没有投票权。
2021年2月2日，公司提交了公司B系列可转换优先股(“优先股”)的指定证书修正案(以下简称“修正案”)。根据该修正案，每股优先股应使其持有人有权就普通股持有人表决的所有事项投票，与有权在本公司所有股东大会上投票的其他股份作为一个类别一起投票。就任何该等投票权而言，优先股 的每股股份应使其持有人有权投与该等优先股的股份 可转换成的普通股(“转换股份”)的总股数相等于的投票数。该权利可在任何年度会议或特别会议上行使，或在股东书面同意下行使。
2020年3月25日，公司向内华达州州务卿提交了公司章程修正案证书，目的是：(I)增加公司法定优先股的股份数量，面值为$每股 ，从共享至(Ii)澄清本公司经修订及重述的公司章程细则中选择法院的条款的适用范围；(Ii)澄清该条款不适用于根据经修订的1933年证券法或经修订的1934年证券交易法(下称“交易法”)而引起的联邦诉讼；及(Iii) 包括与本公司首次修订及重订的章程相对应的正面修订，以确认本公司的 股东可经书面同意投票。
2021年5月26日，本公司发布普通股
，价值$
公司有权发行优先股的股份。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有和 B系列优先股分别发行和发行。
基于股票的薪酬
2018年9月6日，公司董事会批准了对公司综合激励计划的修订和重述，仅为反映公司更名为Edison Nation，Inc.。因此，自2018年2月9日起仍然有效的Edison Nation，Inc.综合激励计划(计划)规定发布最多 (保留为2021年6月30日的 普通股)，以帮助协调管理层和我们股东的利益，并奖励我们的高管 改善公司业绩。该计划下的股票激励奖励可以是股票期权、限制性股票单位、 绩效奖励和向员工、董事和服务提供商发放的限制性股票。奖励将被没收 ，直到根据奖励条款满足归属条件为止。股票期权的行权价格等于授予日标的公司普通股的公平市场价值。
| 股票 | 加权 平均值 锻炼 价格 | 剩余 合同 生活在 年份 | 集料 内在价值 | |||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | |||||||||||||||
| 授与 | - | |||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | $ | |||||||||||||||
| 可行使，2021年6月30日 | $ | |||||||||||||||
截至2021年6月30日，并无购买本公司普通股股份的未归属期权，亦无本公司预期于余下加权平均期间内确认的未确认 股权薪酬开支。
其他 股票奖励
公司发行向员工提供服务的普通股
，价值$
公司发行向服务供应商提供普通股，价值为$
公司会不时向顾问和非员工供应商授予普通股，以奖励他们提供的服务。奖励按授予之日相关普通股的市值进行估值，并根据合同条款进行归属，合同条款通常在授予时为 。
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
附注14-股东权益 (续)
BHP Capital NY Inc. 私募-2021年1月
于2021年1月28日(“生效日期”)，
本公司完成私募发售(“发售”)，据此，根据本公司于2021年1月28日与必和必拓Capital NY Inc.(“投资者”)订立的证券购买协议(“SPA”)，本公司发行了受限制普通股和五股(
根据SPA，投资者收到了一份认股权证，金额相当于
本公司亦与投资者订立登记权协议(“登记权协议”)。注册权协议规定，本公司(br}应(I)于截止日期起计30天内向证券交易委员会(“证监会”)提交登记声明以登记换股股份及认股权证股份(“注册声明”))；及(Ii)尽一切商业上的 合理努力让证监会在截止日期后60天内或尽早或(如注册声明收到证监会的意见)于截止日期后75天内宣布该注册声明生效。
于2021年1月28日(“生效日期”)，
本公司完成私募发售(“发售”)，据此，根据本公司于2021年1月28日与必和必拓Capital NY Inc.(“投资者”)订立的证券购买协议(“SPA”)，本公司发行了受限制普通股和五股(
根据SPA，投资者收到了一份认股权证，金额相当于
于2021年6月4日，本公司与必和必拓Capital NY Inc.(“BHP”)订立认股权证
行使协议(“协议”)，后者同意行使部分1月份的认股权证，而本公司同意增发认股权证，按每股行使价
购买普通股股份。
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注： 15-停产运营
停产 按照财务会计准则委员会(“FASB”)会计 准则编纂(“ASC”)第360-10-35节财产、厂房和设备的规定入账。根据FASB ASC第360-10-35节， 非连续性业务的净资产按账面价值计入我们的综合资产负债表。非持续经营的经营结果 与持续经营分开，并在我们的综合 损失表和全面损失表中单独报告为非持续经营。
2021年3月12日，在2021年3月10日和2021年3月11日举行的拍卖中，破产法院批准将CBAV1，LLC资产出售给中标者BTL Diffsion SARL，总金额为$
A CBAV1-BTL交易于2021年4月16日首次完成，资产转移和资金释放于2021年4月21日完成(“最终成交“)。在最终结束的同时，CBAV1与爱迪生国家有限责任公司(Edison Nation，LLC)之间达成了一项特定的许可协议(“爱迪生国家“)终止，爱迪生国家的任何剩余运营资产都转移到了BTL。
于2020年11月30日，本公司(“卖方”)及其全资附属公司SRM娱乐有限公司(“SRM”) 与Jupiter Wellness，Inc.(“Jupiter”)(“买方”)订立证券交换协议(“交换协议”)。根据交换协议的条款，买方同意向卖方购买SRM发行的所有普通股 的全部流通股(“交换股份”)。作为购买交易所股份的对价，买方同意交换在纳斯达克资本市场上市的其限制性普通股(“对价股份”)，代码JUPW 。该公司决定剥离游乐园业务，原因是全球游乐园重新开放的速度较慢，而且随着游乐园开始恢复满负荷 ，需要继续开放和重新启动所需的投资。
下表分别列出了我们在2021年6月30日和2020年12月31日停产业务的资产和负债的账面价值：
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 应收账款净额 | $ | $ | ||||||
| 库存 | - | |||||||
| 预付费用和其他流动资产 | - | |||||||
| 流动资产总额 | - | |||||||
无形资产，净额 | - | |||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 流动负债总额 | $ | $ | ||||||
下表分别列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的停产运营结果摘要：
在这三个月中 截止 6月30日， | 截至6月30日的6个月内， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入， 净额 | $ | $ | ||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 ： | ||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他 (费用)收入： | ||||||||||||||||
| (亏损) 处置收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他(费用)收入合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| (亏损) 所得税前收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收入 税费 | ||||||||||||||||
| 净收益 (亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
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Vinco风险投资公司及其子公司
合并财务报表附注
注： 16-后续事件
于2021年7月7日，本公司与Hudson Bay就1月权证及2月权证订立修订 协议，将2021年6月4日的权证行使协议的行使期限延长至2021年8月9日。
于2021年7月23日，Vinco与BHP Capital NY Inc.(“买方”)订立证券购买协议(“购买协议”)，据此Vinco同意(I)向买方发行及出售至多
Vinco普通股，面值$每股(“已购买股份”)，收购价为$按
股及(Ii)发行认股权证(“认股权证”)购买最多
于2021年7月22日(“生效日期”)，Vinco Ventures，Inc.(“本公司”)完成了一项非公开配售发售(“发售”)的完成，据此，根据本公司于2021年7月22日与一名认可投资者(“投资者”)订立的证券购买协议(“购买协议”)，本公司发行一份面额为$的优先担保
可换股票据。
票据不计息，除非违约事件发生并于
根据购买协议，投资者收到了一份认股权证，金额为
本公司亦与投资者订立登记权协议(“登记权协议”)。登记 权利协议规定，本公司应(I)于购买协议截止日期后30天前向证券交易委员会(“委员会”)提交登记声明，以登记转换股份及认股权证股份(“登记声明”)；及(Ii)尽一切商业上合理的努力使委员会在截止日期后60天内或尽早或(如登记声明收到委员会的意见)于截止日期后75天内宣布登记 生效。
钯
资本集团有限责任公司。(“配售代理”)担任是次发售的配售代理。
于二零二一年七月十九日，销售股东及ZVV之Lomtif Private Limited(“Lomtif”)Zash签订了一份变更及补充契约(“变更契据”)，据此(其中包括)Zash将其于Lomtif SPA项下之所有权利及义务续期予ZVV，而ZVV则承担Zash于Lomtif SPA项下之所有权利及义务，犹如ZVV已取代Zash成为Lomtif SPA之一方。2021年7月23日，ZVV支付对价$
2021年7月1日，公司共发布了价值$的股票
于2021年8月18日，本公司与投资者订立
认股权证行使协议(“该协议”)，据此，双方同意，在满足(或豁免)该协议第4及5节所载条件的情况下：(I)投资者须向本公司支付相等于于该行使日期乘以该协议所界定的现有认股权证股份的有效行使价
的1月及2月认股权证(“现有认股权证”)所界定的行使价。(Ii)本公司应向投资者发行及交付现有认股权证第1节所载的现有认股权证股份；(Iii)本公司应向投资者发行及交付
额外认股权证，以购买合共
此外，根据该协议，双方还同意，除其他事项外，(I)自签订该协议起，7月认股权证的行使价降至#美元。
2021年8月18日，投资者行使了剩余
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项目 2.管理层对财务状况及经营业绩之讨论及分析。
概述
Bio Ventures：端到端产品创新、开发和商业化
我们的公司于2017年7月18日以IDEA Lab X Products，Inc.的名义在内华达州注册成立，2017年9月12日，我们 提交了公司章程修正案，更名为Xspand Products Lab，Inc.，然后在2018年9月7日，我们 提交了公司章程修正案，更名为Edison Nation，Inc.。2020年11月5日，公司(母公司) 及其全资子公司Vinco Ventures，Inc.(合并子公司)，签订合并协议和计划(《协议》)。根据协议条款，合并附属公司与母公司合并并并入母公司，母公司成为合并后的 尚存法团(“尚存法团”)。幸存的公司名为Vinco Ventures， Inc.交易于2020年11月10日完成。
Vinco Ventures，Inc.寻求参与消费产品生命周期的每一步--从构思到研发、制造、销售、包装和实施。该公司还寻求通过多个媒体渠道提高Vinco Ventures品牌名称作为多元化消费品业务的知名度。
任何消费品开发的第一阶段都是将想法转化为可销售商品的动力。被认为是具有伟大消费产品发明创意的独立创新者的“首选” 资源，Ambio Ventures通过其Edison Nation门户网站 保持面向消费者的在线存在，创新者可以提交创意供我们考虑。如果一个创意被成功选中， Bio Ventures将应用其专有的、支持网络的新产品开发（“NPD”）和商业化平台， 可以将产品从创意转化为最终的电子商务销售。目前，Atelo Ventures与超过180，000名注册在线创新者和企业家合作，他们有兴趣访问该公司的NPD平台，将创新的新产品推向市场，重点关注高兴趣， 高速消费者类别。该公司通过对每个创意提交收取费用， 还通过为希望提交大量创意的创新者提供基于订阅的计划，从其网站上获得收入。
自 成立以来，Edison Nation门户网站已收到超过200，000个创意提交，通过管理300多个客户产品营销活动，产品零售额超过2.5亿美元 ，并通过各种渠道进行分销，包括电子商务、 大型零售商、专业产品连锁店、娱乐场所、全国药品连锁店和远程购物。这些客户包括世界上许多 最大的制造商和零售商，包括Amazon、Bed Bath and Beyond、HSN、Rite Aid、P&G和Black & Decker。本公司透过与该等制造商及零售商订立的许可协议产生收入。 当创新者通过Bio Ventures的门户网站提交创意时，就签订了此类协议。偶尔，公司也会从希望使用公司产品开发资源但自己授权或分销产品的创新者那里获得收入。
Bio Ventures拥有许多内部开发的品牌（“EN品牌”），这些品牌可作为 已通过创新门户注册的新创新项目的启动平台。这些EN品牌包括Cloud B、Pirasta、Uber Mom、Lily and Grey、Trilliant Trees和 Barkley Lane。此外，该公司还为寻求提升其 现有品牌的企业家和企业提供合作伙伴模式。最近的合作伙伴包括4Keeps Roses和Mother K。在合作模式中，公司 寻求确定新的分销渠道，并通过开发新产品来提供创新，从而提高品牌的整体形象 和消费者的接受度。
一旦 大多数消费产品被构思、开发、制造，甚至可能被许可，它们就必须被包装和分发。目前， 我们在佛罗里达州克利尔沃特设有一个物流中心。公司通过销售许多 产品的定制包装获得收入，这些产品已通过我们的新产品开发或内部产品开发流程。该公司还销售包装产品给其他一些与公司产品开发过程无关的实体，包括制药和电子商务公司。 就包装产品而言，本公司并无与客户订立长期协议，而是根据客户的采购订单制造及销售其包装 产品。
一旦产品准备好分销，必须提高消费者的意识才能销售产品。因此，本公司已开始 推行媒体策略。首先，该公司正在寻求重新发布“Everyday Edisons”电视节目的剧集，同时为即将到来的剧集寻找分销合作伙伴。该公司打算通过与广播网络或在线流媒体服务签订合同，从Everyday Edisons品牌中获得收入。该公司正在寻求通过收购或创建其他面向创新者的互联网媒体资产来扩大其 网络业务。本公司打算通过在其物业上展示付费广告从 此类互联网媒体中产生收入。
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市场战略
近几年来，消费品的开发和发布流程发生了重大变化。此前，财富500强和其他公司 拥有数百万美元的研发部门，开发和推出主要在零售货架上销售的产品，并得到大型电视和平面广告投资的支持。包括亚马逊在内的电商巨头的出现，导致 零售货架空间不再是发布新产品的必要条件。像Kickstarter这样的众筹网站使个人企业家 能够以低廉的成本制作广告视频，并向数百万潜在客户快速介绍新产品，并以较低的采购成本和时间快速 获得这些客户，因为昂贵的传统广告不再需要投资来获得市场知名度。例如，根据Statista.com的数据，2021年产品的众筹销售额将超过189亿美元。消费者从实体零售商转向电子商务已导致许多销售玩具的标志性零售商破产或缩减规模，包括玩具反斗城、西尔斯、凯马特和K-B玩具，随之而来的是货架空间和可用地点的损失，有助于推动我们的市场机遇。通过利用在互联网上营销产品的机会，而不是通过传统的商业渠道，我们相信我们的品牌和产品可以到达更广阔的市场。
利用 不断变化的市场机会实现增长
公司认为，其预期增长将由六个宏观经济因素推动：
| ● | 电子商务的显著增长(2020年比2019年增长32.4%(EMarketer 2020))； | |
| ● | 实体零售店倒闭的速度越来越快； | |
| ● | 产品 创新和即时交付满足感推动了消费者对下一代产品的渴望，这些产品具有独特的功能和优势 ，不依赖于品牌知名度和熟悉度； | |
| ● | 基于媒体的娱乐和消费品的联姻 | |
| ● | 迅速采用众包，以加快成功推出新产品；以及 | |
| ● | 通过互联网和电视营销产品的机会，而不是通过传统的商业渠道，以达到 更广阔、更合格的品牌和产品目标市场。 |
此外，我们还打算收购更多的小品牌，这些品牌在过去12个月内实现了约100万美元的零售额 ，并且有产生自由现金流的记录。通过利用我们在帮助公司发布数千种新产品方面的专业知识和我们创建独特的定制包装的能力，我们将基于我们自己的营销方法，通过改进这些收购品牌发布流程的每个部分来提升它们的价值。
我们 相信，我们的收购战略将允许我们使用普通股、现金和其他 对价(如盈利)的组合来收购小品牌。我们打算使用我们的收购战略，以便在未来三年内每年收购多达十个或更多的小品牌 。在我们认为某个品牌不适合进行收购或合作的情况下，我们可能会 为该品牌提供某些制造或咨询服务，以帮助该品牌实现其目标。
于2020年11月30日，本公司及其全资附属公司SRM Entertainment，LTD与Jupiter Wellness，Inc.订立证券交易协议。（“木星”）。根据交换协议的条款，Jupiter同意从公司购买SRM发行的所有流通股普通股（“交换股”）。作为购买交易所 股票的对价，Jupiter向公司发行了200，000股在纳斯达克资本市场上市的限制性普通股，代码为JUPW。由于世界各地游乐园重新开业的速度缓慢，以及保持开放所需的 投资，以及随着游乐园开始恢复满负荷运行而重新开业所需的投资， 公司决定剥离游乐园业务。请 看见注15-有关更多信息，请参阅非连续运营。
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一个 公司计划
在 2020年，公司有三个不同的业务部门，这使公司能够专注于增长销售和利用运营。 单元包括：
● 创新。Vinco Ventures新产品开发(NPD)平台帮助发明者从想法转化为现实。这 是通过更深入的分析来预测在众筹和亚马逊等网络市场等平台上的成功，从而优化公司的新产品选择流程来实现的。该公司通过在媒体平台上为发明者和创新者制作内容，包括我们自己的日常爱迪生电视节目，提升了该平台的品牌知名度。
● 构建和发布。在开发过程中按地理位置、行业技能和专业知识分布，以确保高效的产品 构建和推出我们的产品设计师和开发人员团队，将产品从概念带到消费者手中。公司的大部分业务是该业务部门的一部分，公司将继续开发该部门，以满足我们产品发布时间表的需求。
● 卖。我们的全渠道销售工作分为三组：(1)企业对企业的收入机会，包括传统的实体零售商，(2)在线市场和直接面向消费者的收入机会，以及(3)我们的Nitro团队(近期收入 机会)。Nitro，确定了将从Vinco Ventures的一部分中受益的品牌和产品线。
2020年11月，随着Honey Badger的更名和启动，公司为 战略中的新关键基础设定了道路。Prospero Ventures，Inc.计划通过利用其B.I.G.策略：买入。创新。成长
● 买。收购是我们的模式。我们将寻求收购重要品牌，以继续增加投资组合。
● 创新。-利用蜜獾的内部流量平台，我们的品牌能够快速创新并确定相应的最高转化流量和目标。一旦确定，我们就会扩展规模，同时保持成功的转化率。
● 成长。更有针对性的流量等于更多的转换。有了我们的内部引擎，我们能够加快我们收购的 品牌的增长，以更快地达到目标数量。
创新： Vinco Ventures新产品开发和商业化平台
如果没有商业化所需的能力和技能，新的 产品创意几乎没有价值。启动流程(从创意到产品分销)所需的大量投资和执行力 一直是个人创新者面临的挑战。Vinco Ventures的网络存在旨在利用在线市场和众筹势头 实现我们未来的增长，降低新产品开发风险，同时根据产品 成功的可能性进行优化产品货币化。为此，Vinco Ventures使创新者和企业家能够开发和推出产品， 以极低甚至免费的成本高效地实现商业规模。
Vinco Ventures竞争优势的基石是其NPD平台，该平台旨在通过一流的数字技术、采购/制造专业知识和最大的一套上市解决方案来优化产品许可和商业化 。 NPD平台可以在几个月内将产品从IDEA转化为电子商务最终销售，而资本密集型 和低效的新产品开发协议传统上由传统制造商为大卖场零售商服务，而NPD平台可以在几个月内将产品从IDEA转化为电子商务最终销售。
产品 提交汇总
感兴趣的创新者通过提供他们的姓名和电子邮件地址进入Vinco Ventures网站注册免费帐户。然后，成员 创建用户名和密码以在站点上使用。注册后，会员将获得自己独特的、受密码保护的仪表板，通过该仪表板，他们可以开始提交想法并加入在线会员论坛，以了解行业趋势、常见问题、参与会员聊天，并随时了解Vinco Ventures的最新动态。他们还可以通过控制面板跟踪他们 提交的想法的审核进度。
Vinco Ventures通过安全的在线提交流程接受创意。一旦会员对平台上正在运行的不同产品类别进行主动搜索，以供潜在被许可人寻找要商业化的新产品创意，该会员就可以提交他们的新产品 创意进行处理。Vinco Ventures定期与不同产品类别的不同公司和零售商合作，帮助他们 找到新的产品想法。
注册的 会员需要支付25美元才能提交创意。这一提交费用涵盖了审查每个提交到平台的想法的部分成本。 提交费用后不再收取任何额外费用。
尽管平台可能没有与创新者的想法相匹配的主动搜索，Vinco Ventures许可团队仍会在所有类别中持续搜索新的消费产品想法。
“内部会员”是Vinco Ventures的高级会员级别。作为内部人士(“内部人士”)的成员会收到有关他们提交的所有想法的反馈 ，并可以访问注册成员无法使用的在线功能。此外，内部人员 为每个提交的创意支付20美元(与注册会员相比有20%的折扣)，可以免费选择加入创意，并获得其他好处。 每年的会员费用为99美元，或每月9.25美元/月自动从信用卡中扣除。在线还包括就流程每个阶段的状态向创新者提供反馈，以及在评审流程的任何阶段未选择推进创意时的通知 。
内部人员 还可以访问内部人员许可计划(“ILP”)。ILP的主要好处是让Vinco Ventures 许可团队直接代表创新者工作，帮助与该公司的制造合作伙伴之一签订许可协议 。如果零售合作伙伴选择将某个创意商业化，Vinco Ventures将投资于任何必要的专利申请、申请和维护。在创意被选中后，Vinco Ventures代表成员提交的任何专利或专利申请中都包含创新者的名字。
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除上述会员计划外，Vinco Ventures ASOTV(“正如在电视上看到的那样”)团队负责搜索适合通过DRTV进行营销的新产品 (“直接回应电视”)以及随后在全国零售连锁店的分销，包括大众销售商、专业零售、药品连锁店和百货商店。
产品 提交审核
由公司的许可团队(在多个行业和产品类别中拥有超过150年的综合经验)领导， 创新者通过公司网站提交的所有创意都将通过8个阶段的流程进行审查和评估。Vinco Ventures的 产品创意审查过程是保密的，与每个参与的注册或“内幕”成员签订了保密协议。
NPD平台的数据库包含超过85,000个产品创意，通过结合市场经验的持续学习和类别要求的变化而开发的专有算法，帮助快速确定哪些发明具有巨大的市场商机。
选定的 创意由许可团队根据九个关键因素进行评估：竞争产品、独特性、零售定价、责任和安全、 适销性、制造成本、可专利性、与消费者相关的功能和优势以及商业化。
审核创意所需的时间取决于不同的变量，例如：Vinco Ventures 平台上同时运行的搜索次数、搜索的创意数量和复杂程度、向被许可方提交演示文稿的日期、提交创意的日期。
向潜在许可方演示的日期通常定在搜索结束后的几周内。在向许可/零售合作伙伴提供演示文稿后，合作伙伴有45天到6个月的时间来选择他们将继续推进的想法。
ILP包含四个阶段的流程：
| ● | 阶段 #1-初步审查：许可团队执行初步审查，以确保一项发明符合计划标准。 可能阻碍创意发展的因素包括：一项发明成本过高，存在工程难题，和/或 市场上的主要参与者已经推出了类似的产品。如果所有这些都不适用，则会批准一个想法，并将 转到准备阶段。 | |
| ● | 阶段 #2-准备：许可团队执行最佳合作伙伴审查。评估Vinco Ventures的零售和制造联系 ，团队开始计划哪些许可方最适合某个创意。执行差距分析和走访商店 货架以更好地了解市场潜力。 | |
| ● | 阶段#3-推销：在这个阶段，一个想法可以成为“最终入围者”。许可团队开始使用专有演示系统主动向潜在的许可方推介想法。当一家公司表示有兴趣时，团队会继续进行条款说明书和谈判，同时与潜在客户保持不断的联系，直到为创新者达成可能的最佳交易。 | |
| ● | 阶段#4-结果：最终，市场决定哪些产品将获得成功。这并不能保证。如果由于某种原因，Vinco Ventures未能成功找到许可合作伙伴，将向Insider提供一份完整的汇报。 |
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由于许可的公开性，Vinco Ventures只接受来自已获专利或正在申请专利的内部人士的想法。需要有效的临时专利申请。向ILP提交创意的费用为100美元，成员必须是“内部人士”才能被考虑 。
Vinco Ventures ASOTV新产品开发流程遵循适用于基于广播的销售渠道的六阶段协议。 有关ASOTV流程、Vinco Ventures NPD平台及其功能和会员福利的更多信息，请访问Https://app.edisonnation.com/faq.
获得知识产权
一旦 创新者的想法被判定为潜在可行的商业产品，并被选中进行潜在商业化， 公司将从创新者那里获得知识产权。
一旦创新者的知识产权得到保护，创新者的产品创意就可以被授权给制造商或零售商，或者由Vinco Ventures直接开发和营销。在任何一种情况下，Vinco Ventures都是与条款说明书、版税谈判和签订许可协议的创新者的联系点。Vinco Ventures还与创新者保持联系，以保持他们在产品开发期间的参与度。
一般而言，创新者将从创新者的知识产权商业化中获得公司收入的一定比例。这一比例因公司在知识产权开发方面的投资而异，包括公司是决定将创新者的创意用于商业化，还是直接开发和营销创新者的创意。
构建和发布：产品设计和开发
通过 产品设计、产品原型制作和营销资产创建，我们都拥有Vinco Ventures专家的内部能力， 我们已经淘汰了旷日持久、高成本、高风险的研发模式。
Vinco Ventures为特定客户和他们的需求定制设计大多数产品。我们利用现有的工具来生产样品和原型，以供客户评审、改进和批准，以及我们内部的包装设计和制造资源。
公司的设计和产品开发专业人员致力于通过公司的NPD平台以及迪士尼世界和环球影城等许可方/合作伙伴提出的新产品概念的商业化和适销性。
无论产品是什么，Vinco Ventures的目标都是为了消费者最终用户的利益而优化其适销性、功能、价值和外观。从概念和原型，到为制造而设计，都特别关注产品的实用性、易用性、最低成本的材料成本，以及它如何通过设计来“传达”其功能和优势。
公司团队的经验和专业知识涵盖许多高需求类别，包括家居用品、小家电、厨房用具和玩具。该公司的内部能力得到了第三方工程和原型承包商以及选定制造商中特定类别的专家资源的赞扬。
制造、材料和物流
为了在制造和交付产品方面提供更大的灵活性，并作为降低制造成本的持续努力的一部分，Vinco Ventures已将本公司的大部分产品集中在位于中国和香港的第三方制造商生产。该公司在香港设有人员齐全的办事处，负责采购、监督制造和质量保证。
Vinco Ventures利用各种合同制造设施供应其大部分产品。公司继续探索更高效和更专业的制造合作伙伴，以获得更大的规模经济、潜在的整合和持续的成本节约。
产品 也从在设计、开发和制造这些特殊产品方面具有特定专业知识的无关企业购买。
我们根据客户订单和预测制定生产计划，同时考虑历史趋势、市场研究结果和当前市场信息。订购产品的实际发货量和订单取消率受消费者对产品线的接受程度、竞争产品的实力、零售商的营销策略、零售商和消费者购买模式的变化以及整体经济状况的影响。这些因素的意外变化可能会导致产品供应不足或产品线库存过剩 。
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我们的大部分原材料可从众多供应商处获得，但可能会受到价格波动的影响。
销售： 市场路径
Vinco风险投资公司与许多最大和最知名的在线实体、消费品公司和零售商建立了合作伙伴关系。他们利用 公司的平台作为“思维引擎”来开发有针对性的产品，显著降低研发费用 ，并加快上市时间。
创新者创意的每个潜在许可方都会在Vinco Ventures网站上发布一个独家页面，其中包含创新目标和搜索时间表。适当的新产品创意以100%的信心提交，所有知识产权都得到安全保护。
搜索结束后，Vinco Ventures将为每个潜在的被许可方提供受专利保护最好的产品，或可供 选择进行开发的可申请专利的创意。
许可合作伙伴和客户包括亚马逊、Bed、Bath&Beyond、Church&Dwight、Black&Decker、HSN、Worthington Industries、波士顿美国公司、沃尔玛、塔吉特、PetSmart、《如电视上所见》、SunBeam、家得宝和药剂师产品。
在线 市场和众筹
Vinco风险投资公司已经建立了一条商业化道路，包括众筹活动的开发和管理。这将使 成为未来增长的引擎。众筹的好处包括提高了产品测试效率、降低了财务风险 以及能够同时更接近最终消费者。
消费者重新订购产品的能力不仅可以衡量市场需求，还可以作为向被许可方进行潜在销售的量化“证据”。最重要的是，为订单承诺的资金可以用来为制造和电子商务启动营销成本提供资金，作为负营运资本。
销售、市场营销和广告
我们的全渠道销售工作分为三组：(1)企业对企业的收入机会，包括传统的实体和实体店，(2)在线市场和直接面向消费者的收入机会，以及(3)我们的Nitro团队(近期收入机会)。 Nitro确定将从Vinco Ventures的一部分中受益的品牌和产品线。
Vinco风险投资公司的企业对企业团队通过由制造商、分销商和零售商组成的多元化网络销售产品。通过对外销售电话、参加展会、网络搜索、现有客户推荐获得新的 潜在客户。
该公司的在线团队在亚马逊市场等平台以及沃尔玛(Walmart.com)等门户网站和Kickstarter和Indiegogo等众筹网站上销售产品方面拥有专业知识。
Nitro团队确定了一些独特的小品牌，这些品牌可以通过成为拥有更多资源的更大消费品组织的一部分而受益。该团队寻求通过谈判达成一项互惠互利的协议，使各自的品牌产品成为Vinco Ventures 消费品组合的一部分。
媒体 战略
为了扩大公司的注册创新者和企业家在Vinco Ventures NPD网络平台上提交想法的范围 ，公司与一家领先的数字媒体服务公司签订了一项全球协议，将发行公司现有的两季13集的《爱迪生》电视剧。该系列将有英文原版以及德语、法语和西班牙语的画外音改编版本。计划通过Amazon Prime Video等数字内容提供商在欧洲和中东地区进行分发。
收入来源
公司积极追求六个销量来源：
| ● | 我们的品牌产品通过传统的零售分销渠道和其他企业对企业的分销渠道销售； | |
| ● | 我们的品牌产品通过亚马逊市场等消费者平台以及Walmart.com等门户网站直接销售； | |
| ● | 会员 创意提交和ILP计划费用：每份提交25美元(注册会员)；每份提交20美元(内幕会员)；每份提交100美元 (ILP会员)； | |
| ● | 许可 个代理：我们在许可结构中将创新者的知识产权与垂直产品类别的领导者相匹配，根据该结构，创新者可以赚取高达合同许可费的50%。产品类别包括厨房用具、小家电、玩具、宠物护理、婴儿用品、保健美容用品、娱乐场所商品和家居用品；以及 | |
| ● | 产品 主体：我们直接与创新者合作，为创新者提供对Vinco Ventures所有资源的直接访问。 根据具体情况，创新者可能会获得高达利润的35%-50%的范围。 |
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市场 概述
近几年来，消费品的开发和发布流程发生了重大变化。此前，财富500强和专业消费品公司为数百万美元的新产品开发部门提供资金，用于开发和推出产品。这些产品主要在“大盒子”零售货架上销售，并得到大量营销投资的支持。
包括亚马逊和沃尔玛在内的电商巨头的出现扰乱了传统的NPD和商业化道路，并加速了消费者从实体零售商的转移。其结果是许多标志性零售商破产或缩减规模，包括玩具反斗城、JC Penney、梅西百货、西尔斯、凯马特、Office Depot、Family Dollar和K-B Toys，相应地 失去了货架空间和可到达的地点。
此外，像Kickstarter和Indiegogo这样的众筹网站也打乱了NPD的流程周期，现已成为“主流”。事实上，根据Kickstarter公布的数据，截至2018年10月，Kickstarter的累计承诺资金超过39亿美元。统计网站 预计，到2021年，产品的众筹销售额将超过189亿美元。
这些 众筹网站使个人创新者和企业家能够设计、制作原型并向数百万潜在客户销售独特的产品，与传统NPD流程所需的资金和时间相比，采购成本显著降低。
新冠肺炎
新冠肺炎已经并将继续对全球经济造成重大生命损失和破坏，包括由于各国政府和其他方面寻求限制疾病的传播，导致世界大部分地区的企业和消费者的活动减少，以及企业和交通中断以及对人员流动和聚集的限制。
作为大流行的结果，我们已经并将继续经历对我们传统产品的需求减弱。由于政府强制关闭，我们的许多 客户无法在其门店销售我们的产品，因此推迟或大幅减少了对我们产品的订单。我们预计，这些趋势将继续下去，直到这种关闭大幅减少或取消。此外，疫情还减少了仍在营业的销售我们产品的商店的客流量，而且大流行的全球经济影响暂时减少了消费者对我们产品的需求，因为他们专注于购买必需品。
在美国和亚洲，我们的许多主要客户仍处于关闭状态，或者业务量大幅减少。因此，我们 已作出战略决定，通过爱迪生国民医疗(“Ed Med”)部门扩大我们的业务。通过Ed Med，该公司通过面向医院、政府机构和分销商的在线门户网站批发个人防护设备(PPE)产品。
鉴于这些因素，本公司预计2020财年新冠肺炎疫情的最大影响将发生在2020财年第一季度，导致净销售额较2019年第一季度大幅下降。
此外，我们的某些供应商和某些产品的制造商也受到了新冠肺炎的不利影响。因此，我们在采购产品时遇到了延误或困难，这对我们的业务和财务业绩产生了负面影响。即使我们能够 找到此类产品的替代来源，它们也可能成本更高，并导致我们供应链的延迟，这可能会对我们的盈利能力和财务状况产生不利影响。
我们 已采取措施保护员工以应对疫情，包括关闭公司办公室并要求办公室员工在家工作。在我们的配送中心，某些做法实际上是为了保护工人，包括交错 工作时间表，我们正在继续密切关注地方和国家政府的指示。此外，我们的两家零售店已关闭，直到另行通知。
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由于新冠肺炎对我们财务业绩的影响，以及预计未来疫情的影响，我们在2020年实施了成本控制措施和现金管理行动，包括：
● 在2020年第一季度让我们的一大部分员工休假；
● 2020年第一季度和第二季度，在我们的高管团队和其他高层管理人员中实施20%的减薪 ；
● 在2020年内执行运营费用、计划库存水平和非产品开发资本支出的削减； 和
● 主动管理营运资金，包括减少进货库存以与预期销售保持一致。
利用 不断变化的市场机会实现增长
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竞争 和行业背景
在公司消费品业务方面，由于消费品开发、生产和适销性的生命周期缩短的趋势，竞争正在加剧。由于包括Amazon.com在内的纯在线分销商的出现，竞争也在加剧，Amazon.com可以以低成本和有限的管理费用推广各种消费产品并代表各种制造商 。
Vinco Ventures的竞争产品集包括其他在线Inventor平台(例如InventHelp、Quirky、Mako Design+Inventent、Davison和Invention City)。这些公司中的每一家都运营着不同类型的商业模式，这些模式结合了不同的咨询、开发和服务费用以及版税结构。
Vinco风险投资最初是由获得艾美奖的公共广播公司电视节目《日常爱迪生》的创作者创立的。创始人之一路易斯·弗里曼目前是Vinco Ventures董事会成员。该公司的模式与发明者领域的其他公司有很大的不同 因为它承担了从概念选择到销售的整个过程中将产品货币化所需的相当大的财务风险、人力和时间。商业化产品的净利润的一部分通过各种形式的许可协议与发明者分享。
该公司还与大型制造公司竞争，后者在Vinco风险投资公司目前参与的类别中开发和商业化自己的产品。然而，我们也在增加公司与像Black&Decker这样的公司 的合作足迹，这些公司不仅在产品开发方面竞争，而且已经成为Vinco Ventures在线创新平台上的积极“合作”参与者 。
顾客
我们 向多元化的客户网络销售我们的产品。在国内，我们向专业零售商、大众市场零售商和电子商务网站销售我们的产品。在国际上，我们直接向类似的零售商和分销商销售我们的产品。
在截至2021年和2020年6月30日的三个月中，一个客户分别占我们收入的11%和11%。在截至2021年6月30日和2020年6月的六个月中，没有 个客户分别占10%以上。
知识产权
我们 相信Vinco Ventures的知识产权在市场上具有重要价值，为了在市场上保持竞争优势，我们必须继续开发和维护我们技术的专有方面。 我们依靠专利、商标、商业秘密、版权和其他知识产权和措施来保护我们的知识产权。
我们 通过注册商标、版权和专利在尽可能多的国家/地区寻求对我们产品的保护，以确保此类保护对我们的产品和品牌具有成本效益和价值。我们还依靠其他形式的知识产权和措施，包括商业秘密和保密协议，来维护和保护我们 产品和技术的专有方面。我们要求我们的员工和顾问签署与他们的雇佣或咨询关系相关的保密协议。我们还要求我们的员工和顾问向我们披露并转让他们在受雇或聘用期间构思的与我们的业务相关的所有发明。
尽管我们认为我们受到了足够的保护，但未能获得或失去其中一些知识产权可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
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季节性
消费品业务具有很强的季节性，消费者在传统节日期间进行了很大比例的购买。
这些 季节性采购模式和必要的生产提前期给我们的业务带来了风险，这些风险与受欢迎的消费品产量不足和与消费者需求不匹配的不太受欢迎的消费品产量过剩有关。
这些 因素增加了以下风险：公司可能无法在需求高峰期满足某些产品的需求，或者我们自己的库存 水平可能因需要在下单前预制产品而受到不利影响。此外，在零售商管理库存时，我们可能会遇到产品和产品线的周期性订购模式，这可能会导致我们的销售额在不同时期有很大差异 。
电子商务 部分地将传统季节性降低到了中等季节性。我们打算将这种传统季节性的扁平化 从电子商务渠道扩展到我们的业务，包括通过继续出现众筹“微品牌” ，我们相信这些品牌将进一步将对我们产品和服务的需求与历史需求波动脱钩。
政府法规与环境质量
我们在美国销售的产品受经2008年《消费品安全改进法》、《联邦危险物质法》和《2008年消费品安全改进法》修订的《消费品安全法》的条款约束，也可能 受《易燃面料法》或《食品、药品和化妆品法》以及根据这些法规颁布的法规的要求的约束。这些法规和相关法规禁止不符合适用的产品安全法律、法规和标准的消费品进入市场。消费品安全委员会可要求召回、回购、更换或维修任何此类违禁产品或产品，否则会造成重大伤害风险，并可在某些情况下对违反监管规定的行为寻求处罚。一些州也有类似的法律。我们相信，我们基本上遵守了这些法律法规。我们的产品销往世界各地，受包括欧盟和加拿大在内的许多司法管辖区类似法律法规的规定。我们相信，我们基本上遵守了这些法律和法规。
我们 维护质量控制程序，以帮助确保符合适用的产品安全要求。尽管如此，在未来的经验中，我们可能会在产品中出现导致产品召回、撤回或更换的问题。产品召回可能对我们的运营结果和财务状况产生重大不利影响，具体取决于受召回影响的产品和所需召回工作的程度。
我们的广告受联邦贸易委员会法案、1990年儿童电视法案、联邦贸易委员会和联邦通信委员会颁布的规则和条例以及某些国家/地区的法律的约束，这些法律监管广告和面向儿童的广告。此外，我们的基于网络的产品和服务以及其他在线和数字通信活动 或可能受美国和外国隐私相关法规的约束，包括1998年的美国儿童在线隐私保护法和欧盟数据保护指令(指令95/46/EC)和相关的国家法规。我们相信，我们基本上遵守了这些法律法规。
我们的全球业务受业务所在司法管辖区的各种环境法律法规的要求 。我们相信，我们基本上遵守了这些法律和法规。我们的业务经常成为美国境内外各种联邦、州和地方环境机构关于危险废物排放或清理的调查、会议、讨论和谈判的主题。我们不知道有任何实质性的清理责任。
此外，我们还受适用于其业务的其他各种联邦、州、地方和国际法律法规的约束。我们相信， 我们基本上遵守了这些法律法规。
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可能影响未来运营结果的因素
以下是对可能影响我们未来运营结果的因素的描述，我们认为这些因素对于了解我们的业务和运营结果非常重要。
担保 债务
于2021年1月25日，本公司完成私募发售(“发售”)，据此，根据本公司于2021年1月21日与Hudson Bay Master Fund，Ltd(“投资者”)订立的证券购买协议(“购买协议”)，本公司发行高级可换股票据，购买价为12,000,000美元(“票据”)及五(5)年期认股权证(“认股权证”)，以购买本公司普通股股份，每股面值0.001美元(“普通股”)。投资者将11,000,000美元本金和39,190美元利息转换为本公司5,519,595股普通股。根据购买协议，投资者收到一份认股权证，金额相当于根据投资者须知初步可向每位投资者发行的普通股股份的250%。认股权证包含每股2.00美元的行权价。于发售结束时，发出认股权证以购买合共15,000,000股普通股(“认股权证股份”)。
本公司于二零二一年二月二十三日完成私募发售(“发售”)，根据本公司于二零二一年二月十八日与一名认可投资者(“投资者”)订立之证券购买协议(“购买协议”)，本公司发行高级可换股票据，购买价为10,000,000美元(“票据”)及五(5)年期认股权证(“认股权证”)，以购买本公司普通股股份，每股面值0.001美元(“普通股”)。根据购买协议，投资者收到了一份认股权证，金额相当于根据投资者票据的转换条款初步可向投资者发行的普通股股份的900%。认股权证的行使价为每股3.722美元，可根据认股权证条款作出调整。 于发售结束时，认股权证可行使合共18,568,188股普通股(“认股权证股份”)。
钯 资本集团有限责任公司。担任这两个产品的配售代理。配售代理收到认股权证，授予持有人权利 ，分别按行使价2美元及3.722美元购买480,000股及1,650,346股本公司普通股 ，分别于2026年1月25日及2026年2月23日到期。
于2021年1月29日，本公司完成3,300,000美元的私募发售，据此，根据本公司于2021年1月28日与必和必拓资本纽约公司订立的证券购买协议，本公司发行1,500,000股限制性 普通股及五(5)年期认股权证，以购买1,500,000股本公司普通股。
于2021年5月24日，本公司与投资者订立认股权证行使协议(“2021年5月认股权证协议”)，据此，本公司同意增发认股权证，以每股行使价相当于3.20美元的价格购买普通股股份(“激励权证”)。根据2021年5月协议的条款，本公司将向投资者发行及交付奖励认股权证，以初步购买零股普通股，股份数目须予调整，包括按1比1的比例提供奖励认股权证，以供额外行使每份现有认股权证。
于2021年6月4日，本公司与BHP Capital NY Inc.(“BHP”) 订立认股权证行使协议(“协议”)，后者同意行使部分1月份认股权证，而本公司同意增发认股权证，以每股行使价相当于3.20美元购买普通股股份(“激励权证”)。在协议条款的规限下，(I)必和必拓 应向本公司支付相等于行使权利日期的有效行使价乘以1,500,000股股份的金额 及(Ii)本公司将向必和必拓发行及交付激励权证，以初始购买相当于已行使认股权证股份数目的股份总数，股份数目将于根据一月认股权证 行使更多股份时作出调整。
于2021年6月4日，本公司与投资者订立认股权证行使协议(“2021年6月认股权证协议”)，据此，本公司同意增发认股权证，按每股行使价3.30美元购买普通股股份(“激励权证”)。根据2021年6月协议的条款，本公司将向投资者发行及交付奖励认股权证，以初步购买零股普通股，股份数目将有所调整，包括按1.75比1的比例提供奖励认股权证，以供额外行使每份现有认股权证。
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认股权证受协议中概述的反稀释调整的影响。在某些条件下，认股权证可能需要现金结算，例如收购要约。该等认股权证于发行时列为负债，初始公平价值为228,575,715美元，其中208,855,715美元于发行认股权证时立即列支为亏损，而19,720,000美元则记为递延债务折价。
此外，权证必须在每个报告期内进行估值，并按市价调整，增加或减少的金额须按盈利调整。截至2021年6月30日，权证负债的公允价值为139,695,115美元。截至2021年6月30日止三个月及六个月，本公司录得亏损208,855,715美元及75,156,534美元。 权证的估值使用Black-Scholes定价模型来计算权证的公允价值。
EVNT 平台，有限责任公司资产出资协议
于2021年4月17日，本公司与本公司全资附属公司EVNT Platform，LLC与Emmersive Entertainment，Inc.订立(并完成)某项 资产出资协议(“资产出资协议”)，根据该协议，Emmersive 向本公司出资/转让Emmersive业务所使用的资产，包括数字资产、软件及若干有形资产，代价包括(其中包括)本公司承担Emmersive的某些义务、聘用若干员工、 根据日期为2021年4月17日的本公司首次修订及重订经营协议，向Emmersive及/或其股东发行1,000,000个本公司优先会员单位(“优先会员”) (“优先会员”)。某些认沽权利与优先股有关，如果优先股由优先股成员行使，Vinco有义务购买优先股以换取Vinco Venture的1,000,000股普通股。此外，如果四个盈利目标中的每一个都满足特定条件，则优先成员有机会获得最多4,000,000个条件优先单位。 盈利目标如下所述：
盈利 目标1：如果公司(1)为NFT技术开发了最低限度可行的产品，以验证 产品/平台的效用，并具有吸引客户和与客户交易的功能，并且(2)在2021年12月31日或之前成功将至少10名经批准的 有影响力的名人成功注册，公司应向Emmersive和/或Emmersive的股东发行1,000,000个带卖权的有条件优先股。
盈利 目标2：如果本公司在截至2022年3月31日或之前的任何三个日历月期间(即连续三个日历月的归属收入超过1,750,000美元)产生至少7,000,000美元的年化账面收入，包括本公司从名人登机产生的收入(统称为“归属收入”)，公司 应向Emmersive和/或Emmersive的股东发行1,000,000个有条件优先股以及认沽权利。
盈利 目标3：如果公司在截至2022年12月31日或之前的任何三个日历月 期间产生的年化归属收入至少为28,000,000美元(即连续三个日历 个月的归属收入超过7,000,000美元)，则公司应向Emmersive和/或Emmersive的股东发行1,000,000个有条件优先股，并附带认沽权利。
赚取 超出目标4：如果公司在截至2023年12月31日或之前的任何三个日历月 期间产生的年化归属收入至少为62,000,000美元(即在连续三个日历 个月期间的归属收入超过15,500,000美元)，公司将向Emmersive和/或Emmersive的股东发行1,000,000个有条件优先股，并附带认沽权利。
于2021年4月17日，根据资产出资协议及经修订经营协议进行的交易均告结束。
与Zash Global Media and Entertainment Corporation完成合并的协议
于2021年1月20日，本公司及其新成立的全资附属公司Vinco收购公司(“合并子公司”) 订立协议，以完成与Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)的合并计划(“完成协议”)。
根据《守则》第368(A)条(L)(A)和第368(A)(2)I条，该协议设想将合并子公司与Zash进行反向三角合并，并将其并入Zash，该交易旨在符合免税重组的资格。根据完成协议的条款，Zash持有普通股(面值0.001美元)的股东将获得公司普通股，以换取所有已发行和已发行的Zash普通股。Zash届时将成为该公司的间接全资子公司。鉴于上述情况，本公司聘请第三方评估公司对Zash进行评估并出具交易公允意见。估值报告将被用来设定成交后的股权比例。交易完成后，Zash将成为控股实体 。
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公司的公司注册证书将在生效时间进行修订和重述，与Zash在紧接关闭前的注册证书基本一致，公司的名称将更改为“Zash Global Media and Entertainment Corporation”。本公司细则将于收市时及截至收市时修订及重述， 将成为紧接收市前Zash的附例。在收盘时，紧接生效时间之前的公司和合并子公司的某些高管和董事应辞职，而在紧接 收盘前的Zash的高管和董事将被任命为公司和尚存的公司的高管和董事，在每种情况下，直到他们各自的继任者被正式选举或任命并具有资格为止；但公司有权任命两(2)人 担任尚存公司的董事会成员，Zash有权任命三(3)人 担任尚存公司的董事会成员。
于2021年3月30日，本公司、Vinco Acquisition Corporation及Zash订立该协议第一修正案，以完成合并计划，修订日期为2021年1月20日的合并协议，将合并截止日期延长至2021年5月28日左右。
于2021年5月28日，本公司、Vinco Acquisition Corporation及Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)订立该协议的“第二修正案”(“第二修正案”)，以界定若干里程碑事项，完成日期为 ，以完成Lomtif Private Limited(“Lomtif”)收购及Zash合并的完成；(I)本公司及Zash拟透过其合资企业ZVV Media Partners，LLC(“合资企业”)收购Lomtif；(Ii)双方 已完成经修订及重新签署的《合资企业有限责任公司协议》，为预期通过合资企业收购Lomtif做准备；(Iii)双子估值服务公司将于2021年6月11日或之前完成并提交对Zash的独立第三方估值 ；(Iv)在2021年6月24日或之前签署最终协议和合并重组计划；(V) 于2021年7月15日或之前向股东发出正式委托书，以批准与公司的Zash合并；以及(Vi)将截止日期延长至2021年8月31日，但不得迟于各方履行完成交易的义务满足或放弃所有条件后的第一个工作日 。
2021年7月19日，Zash Global Media and Entertainment(“Zash”)，Lomtif Private Limited(“Lomtif”)，向Lomtif SPA和ZVV媒体合作伙伴LLC(“ZVV”)出售签名页面上确定的股东，签订了该特定变更和补充契约( “变更契约”)，其中，Zash将其在Lomtif SPA下的所有权利和义务更新为ZVV，ZVV承担了Zash在Lomtif SPA下的所有权利和义务，就像ZVV取代Zash成为Lomtif SPA的一方一样。2021年7月23日，ZVV完成了这笔交易，导致ZVV获得了Lomtif 80%的权益。
贡献 与Zash Global Media and Entertainment Corporation的协议
2021年1月19日，Vinco Ventures，Inc.(“Vinco Ventures”)、ZVV Media Partners，LLC(“本公司”)和Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)签订了一份贡献协议(“协议”)。Vinco Ventures和Zash希望建立新成立的公司，以从事面向消费者的内容的开发和制作 及相关活动。
根据协议条款，Vinco Ventures和Zash将向公司贡献某些资产(“已贡献资产”)。 交易完成时，Vinco Ventures和Zash将与美国辛迪加媒体公司(“ASMC”)签订有限责任经营协议和内容分销协议。本公司不承担Vinco Ventures或Zash的任何负债，但与截止日期或之后的出资资产有关的期间、事件或事件产生或具体相关的负债除外。作为出资资产的代价，公司将向Vinco风险投资公司和Zash发行5000个单位。这笔交易于2021年1月19日完成。
出售CBAV1，LLC资产完成交易
于2020年10月30日，本公司收到一名潜在买家于2020年10月22日发出的意向书，列明向本公司全资附属公司CBAV1，LLC(“CBAV1”)收购Cloud b资产的要约条款。 Cloud b资产包括但不限于知识产权、专有技术、品牌名称、商标、专利、模型、互联网 网站、域名、社交网络资产、生产设施(包括所有产品的模具)和库存(“Cloud b资产”)。
作为背景，云b资产被质押为抵押品(“抵押品”)，以获得一张日期为2011年5月25日或前后的东西银行的本票，以及对贷款协议(“有担保票据”)的修订和修改。2018年6月4日，CBAV1根据云B转让贷款和担保协议从东西银行收购了担保票据。2018年10月30日，根据购股协议，本公司成为云b股份有限公司S普通股72.16%的实益拥有人。CBAV1提供了抵押品处置通知(根据2018年8月7日向Cloud b，Inc.发出的违约通知)并计划于2019年2月11日将抵押品公开出售给合格最高的投标人(“公开出售”)。本公司于2020年2月17日订立《买卖Cloud b，Inc.普通股协议》，并据此将其于Cloud b，Inc.的所有权权益售予买方。
为实现向潜在买家出售Cloud b资产，本公司已确定，利用破产法院的司法管辖权和保护 完成出售Cloud b资产且无任何义务，符合公司及其CBAV1股东和潜在买家的最佳利益。
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CBAV1的流动资产估计超过2,000,000美元，流动负债估计不到100,000美元。
通过 利用破产法院的管辖权，云b资产可以免费转让给潜在买家，并且没有任何留置权和义务。Cloud b，Inc.的任何无担保债权人或少数股东将有机会在破产法院管辖权下的出售程序中主张任何债权或诉讼。
2021年3月12日，破产法院在2021年3月10日和2021年3月11日举行的拍卖中批准将CBAV1，LLC资产出售给中标人BTL Diffsion SARL，总金额为3,000,000美元，其中包括成交时的现金付款2,650,000美元，减去某些成交成本和信用，以及2022年4月15日额外支付150,000美元和2023年4月15日200,000美元的额外特许权使用费。CBAV1-BTL交易”).
CBAV1-BTL交易于2021年4月16日干结，资产转移和资金释放于2021年4月21日完成(“最终成交“)。在最终结束的同时，CBAV1和 爱迪生国家有限责任公司(“Edison Nation，LLC)之间的某些许可协议(”爱迪生国家“)终止，爱迪生国家的任何剩余运营资产都转移到了BTL。
出售SRM娱乐有限公司的股票交换协议
于2020年11月30日，本公司(“卖方”)及其全资附属公司SRM娱乐有限公司(“SRM”) 与Jupiter Wellness，Inc.(“Jupiter”)(“买方”)订立证券交换协议(“交换协议”)。根据交换协议的条款，买方同意向卖方购买SRM发行的所有普通股 的全部流通股(“交换股份”)。作为购买交易所股份的代价，买方 同意交换在纳斯达克资本市场上市的200,000股其受限普通股(“对价股份”，代码为JUPW)。
交易完成时，木星交付了150,000股对价股份，并以托管形式持有50,000股对价股份(“托管股份”)。 木星将在2021年1月15日之前在SRM产生200,000美元现金收入和收入时释放托管股份。截至注册声明日期 ，公司已收到所有交易所股票。
作为基于业绩的激励措施，如果朱庇特自有品牌SUN护理产品的销售总额超过2021历年的1,200万美元(12,000,000美元)，买方应向卖方支付此类产品销售总额的2%。
收盘时，本公司(“股东”)与Jupiter订立泄密协议，根据该协议，本公司限售对价股份，条件如下：(I)当股东能够根据证券法第144条(“持有期届满”)转售对价股份时， 股东同意限制此类股份在公开市场上的转售，详情如下：
| a. | 在出售对价股份前五个交易日内，任何一天不得超过对价股份报价或上市的所有交易市场日均成交量的10%(10%)； | |
| b. | 股东允许的任何转售应以当时普通股的当前买入价计算。 |
蜂蜜 獾媒体购买和许可协议
2020年11月10日，本公司通过其全资子公司Honey Badger Media，LLC与特拉华州有限责任公司Honey Badger Media，LLC进行了一系列交易：
于2020年11月10日，根据资产购买协议(“协议”)的条款，本公司(“买方”) 同意向Honey Badger Media，LLC(“卖方”)购买卖方对互联网网站、域名和所有相应内容(“域名”)的所有权利、所有权和权益，以及与域名相关的任何其他权利，包括但不限于任何知识产权、所有相关域名、徽标、客户名单和协议、 电子邮件列表、密码、用户名和商号；以及所有相关的社交媒体帐户，包括但不限于Instagram、Twitter、Facebook、Instagram和Pinterest(统称为购买的资产“)。作为出售所购资产的对价，买方同意向卖方支付30万美元(30万美元)。
于2020年11月10日，根据平台许可协议(“许可协议”)的条款，蜜獾传媒有限责任公司(“许可方”)向本公司(“被许可方”)授予永久、独家、全球许可(许可证) 实现和商业化与平台相关的资产，包括但不限于使用许可方构成平台、由许可方拥有或许可给许可方的、作为平台一部分使用的所有知识产权的权利(获得许可的 相关资产“）.作为许可证的对价，被许可方 同意向许可方支付相当于被许可方客户通过平台产生的净利润的30%(30%)的费用和被许可的相关资产，被许可方的母公司同意向许可方发行750,000股普通股。
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收购HMNRTH，LLC资产
于2020年3月11日，本公司及其全资附属公司Scalematix，LLC(合称“买方”)与HMNRTH，LLC(“卖方”)及TCBM Holdings，LLC(“拥有人”)(合称“卖方”) (合称“卖方”)就购买保健行业及相关消费品行业的若干资产订立资产 购买协议(“协议”)。根据协议条款，买方将在成交时通过电汇汇款70,850美元，并应 向卖方代表发行23万8750(238,750)股限制性 普通股。这些股票于2020年3月16日发行，价值47.75万美元。
全球清洁解决方案协议和换股计划
于2020年5月20日(“生效日期”)，“本公司与佛罗里达州有限责任公司PPE Brickell Supplies LLC及怀俄明州有限责任公司Graphene Holdings LLC(”Graphene“，连同PPE，”卖方“)订立换股协议及计划(”换股协议“)，据此，本公司向PPE及Graphene各购买25个Global Clean Supply，LLC(内华达州有限责任公司)的会员单位。总计五十(50)个单位，占Global已发行和未偿还单位的50%(50%)(“购买 个单位”)。公司向PPE发行了250,000股受限普通股，向PPE发行了每股面值0.001美元的普通股(“普通股”) ，向Graphene发行了50,000股普通股，作为购买单位的代价。
根据股份交换协议的条款，在Global实现以下 收入目标时，卖方可获得额外的普通股：(I)如果Global的总订单等于或超过1,000,000美元，Graphene将获得200,000股普通股 ；(Ii)如果Global的总订单等于或超过10,000,000美元，PPE将获得100,000股受限普通股；及(Iii)如果Global的总订单等于或超过25,000,000美元，Graphene将获得125,000股受限普通股。此外，公司有权任命两名经理进入环球管理公司的董事会。
收购待定安全有限责任公司
于二零二零年九月二十九日，本公司与石墨烯控股有限公司、墨丘利基金有限公司、Ventus Capital，LLC及Jetco Holdings，LLC(统称为“卖方”)订立买卖协议(“协议”)，以收购待定安全有限责任公司(“待定”)所有尚未持有的成员单位(“单位”)。卖方合共拥有所有已发行单位待定。 根据协议条款，本公司共发行221万零382(2,210,382)股本公司普通股及合共76万4618(764,618)股新指定优先股(“优先股”)。此外，本公司与卖方订立登记权协议(“登记权协议”)，使卖方有责任登记该等普通股 及将于优先股转换后120天内发行的普通股。卖方还拥有收益对价，该对价规定，在协议中购买的资产实现累计收入10,000,000美元时，卖方将获得总计12.5万股(125,000)股普通股。交易于2020年10月16日完成。请看见注3-收购和资产剥离以了解更多信息。
爱迪生国家医疗中心
爱迪生Nation Holdings，LLC于2012年5月与Carolinas Healthcare Systems(现称为Atrium)合作成立了Edison Nation Medical(“EN Medical”)。中庭是第二位美国最大的医疗系统。Carolina Health(Atrium)希望确定一种方法来聚合来自其医生、护士和患者的与医疗保健相关的创新并将其商业化，而爱迪生国家提供了一个提供该功能的平台。
En 医疗公司建立了一个独立的平台，利用爱迪生国家模式寻找改善患者护理和降低成本的想法。 en收集了一些很棒的想法，但市场发生了变化，EN发现许可模式非常困难，因为大型医疗设备 公司希望收购有销售能力的公司，而不仅仅是购买知识产权和原型。
如今，EN Medical运营着一个在线门户网站，允许医院、政府机构和分销商访问其医疗用品和洗手液目录。
高管 薪酬协议
于2021年2月2日，本公司与Christopher Ferguson(“行政人员”) 就担任行政总裁一职订立雇佣协议(“该协议”)。该协议自2020年11月12日(“生效日期”)起生效，有效期为自生效日期起三(3)年(“期限”)。此后，本协议应自动续签 ，并应再延长1年的连续期限(每个期限为续期期限“)，除非本公司或行政人员反对续期。执行人员的初始年度基本工资应为200,000美元，扣除适用的扣缴款项(“基本工资“)和120,000股普通股，在发行时全部归属。基本工资应按照公司不定期执行的正常薪资程序支付。应在一年的前30天内支付应支付的股票基本工资。在协议的每个周年纪念日，基本工资将增加不低于15,000美元(“最低”)。2021年，高管将获得相当于年度基本工资30%的现金红利，以及200%的公司普通股奖励，这些股票将在发行时全部授予(主体市场 “)，执行机构应不迟于本财政年度的头30天收到。高管 有权获得150,000股本公司普通股，从协议生效之日起5天平均收盘价增加2.5倍后立即到期。为澄清起见，本公司于 生效日期的企业价值为25,042,464美元。
于2021年2月2日，本公司与Brett Vroman(“行政人员”) 就首席财务官一职订立雇佣协议(“该协议”)。该协议自2020年11月12日(“生效日期”)起生效，有效期为自生效日期起三(3)年(“期限”)。此后，本协议应自动续签 ，并应再延长1年的连续期限(每个期限为续期期限“)，除非本公司或行政人员反对续期。执行人员的初始年度基本工资应为200,000美元，扣除适用的扣缴款项(“基本工资“)和120,000股普通股，在发行时全部归属。基本工资应按照公司不定期执行的正常薪资程序支付。应在一年的前30天内支付应支付的股票基本工资。在协议的每个周年纪念日，基本工资将增加不低于15,000美元(“最低”)。2021年，高管将获得相当于年度基本工资30%的现金红利，以及200%的公司普通股奖励，这些股票将在发行时全部授予(主体市场 “)，执行机构应不迟于本财政年度的头30天收到。本协议签署后，高管有权就2018财年、2019财年和 2020财年完成的150,000股公司普通股获得一次性过去绩效奖金，这些股票将在发行时全部归属。高管有权 获得100,000股公司普通股，从协议生效之日起5天收盘平均值增加2.5倍后立即支付。为澄清起见，本公司于生效日期的企业价值为25,042,464美元。
于2021年2月2日，本公司与Brian Mc Fadden(“行政人员”) 就首席战略官一职订立雇佣协议(“该协议”)。该协议自2020年11月12日(“生效日期”)起生效，有效期为自生效日期起三(3)年(“期限”)。此后，本协议应自动续签 ，并应再延长1年的连续期限(每个期限为续期期限“)，除非本公司或行政人员反对续期。执行人员的初始年度基本工资应为200,000美元，扣除适用的扣缴款项(“基本工资“)和120,000股普通股，在发行时全部归属。基本工资应按照公司不定期执行的正常薪资程序支付。应在一年的前30天内支付应支付的股票基本工资。在协议的每个周年纪念日，基本工资将增加不低于15,000美元(“最低”)。2021年，高管将获得相当于年度基本工资30%的现金红利，以及200%的公司普通股奖励，这些股票将在发行时全部授予(主体市场 “)，执行机构应不迟于本财政年度的头30天收到。协议签署后，执行人员有权获得150,000股本公司普通股的一次性签署红利， 将在发行时全部授予。执行人员有权获得100,000股公司普通股，自协议生效起5天平均收盘价增加2.5倍后立即到期。为澄清起见，本公司于生效日期的企业价值为25,042,464美元。
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关键的会计政策和重要的判断和估计
我们的管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们的合并财务 报表，该报表是根据美国公认的会计原则或公认会计原则编制的。在编制这些合并财务报表时，我们需要做出估计和假设，以影响截至合并财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用。需要我们做出最重大、最困难和最主观判断的会计估计对收入确认、基于股份的薪酬的确定和财务工具 都有影响。我们在持续的基础上评估我们的估计和判断。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。
我们的 重要会计政策在我们的合并财务报表附注2中进行了更全面的描述，该附注2包含在本 Form 10-Q季度报告的其他部分。
我们运营结果的组成部分
收入
我们向零售商、分销商和制造商销售各种类别的消费品。我们还通过电子商务渠道直接向消费者销售消费品。此外，我们通过社交媒体货币化从媒体资产中获得收入。
收入成本
我们的 收入成本包括库存成本、材料和用品成本、内部人工成本和相关福利、分包商成本、 折旧、管理费用以及运输和搬运成本。
销售、一般和管理费用
销售， 一般和行政费用包括销售、营销、广告、工资、行政、财务和专业费用。
租金收入
我们从我们拥有的位于新泽西州华盛顿的一部分建筑的月租中赚取租金收入。
利息 费用，净额
利息 费用包括我们根据债务安排借款的成本。
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运营结果
截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月
下表列出了比较截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月净(亏损)收入构成的信息：
| 截至6月30日的三个月， | 期间随时间变化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $ | % | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | 2,691,811 | $ | 5,173,982 | $ | (2,482,171 | ) | -47.97 | % | |||||||
| 收入成本 | 1,721,189 | 4,004,936 | (2,283,747 | ) | -57.02 | % | ||||||||||
| 毛利 | 970,622 | 1,169,046 | (198,424 | ) | -16.97 | % | ||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 | 5,941,652 | 2,377,853 | 3,563,799 | 149.87 | % | |||||||||||
| 营业(亏损) | (4,971,030 | ) | (1,208,807 | ) | (3,762,223 | ) | -311.23 | % | ||||||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | 28,703 | 25,703 | 3,000 | 11.67 | % | |||||||||||
| 利息(费用) | (2,715,481 | ) | (847,154 | ) | (1,868,327 | ) | -220.54 | % | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | (133,699,181 | ) | - | (133,699,181 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | (37,154,989 | ) | - | (37,154,989 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 短期投资公允价值变动 | (52,000 | ) | - | (52,000 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 处置合营企业资产和权益的损失 | (301,645 | ) | - | (301,645 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 其他(费用)合计，净额 | (173,894,593 | ) | (821,451 | ) | (173,073,142 | ) | -21,069.20 | % | ||||||||
| 所得税前亏损 | (178,865,623 | ) | (2,030,258 | ) | (176,835,365 | ) | -8,709.99 | % | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 持续经营净亏损 | (178,865,623 | ) | (2,030,258 | ) | (176,835,365 | ) | -8,709.99 | % | ||||||||
| 可归因于非控股权益的净收入 | 22,543 | 22,241 | 5,793 | 26.05 | % | |||||||||||
| Vinco Ventures，Inc.持续运营的净亏损。 | (178,888,166 | ) | (2,052,499 | ) | (176,841,158 | ) | -8,615.90 | % | ||||||||
| 非持续经营的净收益(亏损) | (4,780,580 | ) | 428,119 | 606,319 | -141.62 | % | ||||||||||
| 可归因于Vinco风险投资公司的净(亏损)收入。 | $ | (183,668,746 | ) | $ | (1,624,380 | ) | $ | (177,447,477 | ) | -10,924.01 | % | |||||
收入
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的收入减少了2,482,171美元，降幅为47.97%。这一下降主要是由于爱迪生国家医疗部门收入下降所致。
收入成本
截至2021年6月30日的三个月，与截至2020年6月30日的三个月相比，收入成本减少了2,283,747美元，降幅为57.02%。下降 主要是由于合并总收入下降。
毛利
截至2021年6月30日的三个月，毛利较截至2020年6月30日的三个月减少198,424美元，或16.97%。下降 主要是由于收入下降。
运营费用
截至2021年和2020年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用分别为5,941,652美元和2,377,853美元，增加了3,563,799美元，增幅为149.87%。增加的主要原因是股票薪酬增加了1,037,351美元，专业费用增加了897,021美元，折旧和摊销增加了326,316美元，工资和相关福利增加了702,150美元。
租金收入
截至2021年和2020年6月30日的三个月，租金收入分别为28,703美元和25,703美元。
| 50 |
利息 费用
截至2021年6月30日的三个月的利息支出为2,715,481美元，而截至2020年6月30日的前三个月的利息支出为847,154美元。利息支出的增加与第一季度的两笔融资22,000,000美元有关，其中包括发行认股权证和已摊销并计入利息支出的有益转换功能。
认股权证发行亏损及权证公允价值变动
于截至2021年及2020年6月30日止三个月，发行认股权证的亏损分别为133,699,181美元及0美元。认股权证的发行 与发行与2021年第二季度完成的三次非公开配售相关的认股权证有关。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，认股权证的公允价值变化分别为亏损37,154,989美元和0美元。认股权证公允价值的变化与权证负债减少有关，这与Black-Scholes模型的基本假设发生变化有关，主要与公司股价下跌有关。
收入 税费
截至2021年和2020年6月30日的三个月，所得税支出分别为0美元和0美元。
截至2021年6月30日的六个月与截至2020年6月30日的六个月
下表列出了比较截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月净(亏损)收入构成的信息：
| 截至6月30日的六个月， | 期间随时间变化 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $ | % | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | 5,256,973 | $ | 7,127,328 | $ | (1,870,355 | ) | -26.24 | % | |||||||
| 收入成本 | 3,374,570 | 5,368,655 | (1,994,085 | ) | -37.14 | % | ||||||||||
| 毛利 | 1,882,403 | 1,758,673 | 123,730 | 7.04 | % | |||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 | 17,602,532 | 5,567,516 | 12,035,016 | 216.16 | % | |||||||||||
| 营业(亏损) | (15,720,129 | ) | (3,808,843 | ) | (11,911,286 | ) | -312.73 | % | ||||||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||||||
| 租金收入 | 54,407 | 51,407 | 3,000 | 5.84 | % | |||||||||||
| 利息(费用) | (15,410,414 | ) | (1,571,111 | ) | (13,839,303 | ) | -880.86 | % | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | (208,855,715 | ) | - | (208,855,715 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | (773,447 | ) | - | (773,447 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 短期投资公允价值变动 | (122,000 | ) | - | (122,000 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 处置合营企业资产和权益的损失 | (301,645 | ) | - | (301,645 | ) | -100.00 | % | |||||||||
| 资产剥离收益 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 其他(费用)合计，净额 | (225,408,814 | ) | (1,519,704 | ) | (223,889,110 | ) | -14,732.42 | % | ||||||||
| 所得税前亏损 | (241,128,943 | ) | (5,328,547 | ) | (236,279,596 | ) | -4,434.22 | % | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 持续经营净亏损 | (241,608,143 | ) | (5,328,547 | ) | (236,279,596 | ) | -4,434.22 | % | ||||||||
| 可归因于非控股权益的净收入 | 50,577 | 22,241 | 28,366 | 127.40 | % | |||||||||||
| Vinco Ventures，Inc.持续运营的净亏损。 | (241,179,520 | ) | (5,350,788 | ) | (235,828,732 | ) | -4,407.36 | % | ||||||||
| 净收入（亏损）来自已终止业务应占的Bio Ventures，Inc。 | (4,958,780 | ) | 4,995,900 | (9,914,680 | ) | -200.06 | % | |||||||||
| 可归因于Vinco风险投资公司的净(亏损)收入。 | $ | (246,138,300 | ) | $ | (354,888 | ) | $ | (245,783,412 | ) | -69,256.61 | % | |||||
| 51 |
收入
与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的收入减少了1,870,355美元，降幅为26.24%。下降的主要原因是爱迪生国家医疗部门的业务运营减少。
收入成本
与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的收入成本减少了1,994,085美元或37.14%。减少的主要原因是合并总收入减少。
毛利
与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的毛利增加了123,730美元，增幅为7.04%。这一增长主要是由于2021年由于爱迪生国家医疗部门收入减少而导致利润率收入增加的结果。
运营费用
在截至2021年和2020年6月30日的六个月内，销售、一般和行政费用分别为17,602,532美元和5,567,516美元， 增加了12,035,016美元，增幅为216.16%。增加的主要原因是基于股票的薪酬增加了8,415,342美元，专业费用增加了1,452,916美元，折旧和摊销增加了452,458美元，工资和相关福利增加了 412,367美元。
租金收入
截至2021年和2020年6月30日的六个月，租金收入分别为54,407美元和51,407美元。
利息 费用
截至2021年6月30日的六个月的利息支出为15,410,414美元，而截至2020年6月30日的前六个月的利息支出为1,571,111美元。利息支出的增加与第一季度的两笔融资22,000,000美元有关，其中包括发行权证和已摊销并计入利息支出的有益转换功能。
认股权证发行亏损及权证公允价值变动
于截至2021年及2020年6月30日止六个月内，发行认股权证的亏损分别为208,855,715美元及0美元。认股权证的发行与2021年前六个月完成的三次非公开配售相关的认股权证发行有关。在截至2021年和2020年6月30日的六个月中，认股权证的公允价值变化分别为亏损773,447美元和0美元。认股权证公允价值的变化与权证负债减少有关，这与Black-Scholes模型的基本假设发生变化有关，主要与公司股价下跌有关。
收入 税费
截至2021年和2020年6月30日的六个月，所得税支出分别为0美元和0美元。
非公认会计准则 衡量标准
| 52 |
EBITDA 和调整后的EBITDA
公司将EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧及摊销前的净亏损。本公司将调整后EBITDA定义为EBITDA， 进一步调整以消除某些非经常性项目和我们在评估期间持续经营业绩时不考虑的其他项目的影响。这些项目将包括基于股票的薪酬、重组和遣散费 、交易成本、收购成本、某些其他非经常性费用以及公司认为不能反映基本业务表现的收益。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，EBITDA和调整后的EBITDA包括以下内容：
| 截至6月30日的三个月， | 六个月 截至6月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | $ | (178,865,623 | ) | $ | (1,602,139 | ) | $ | (241,128,943 | ) | $ | (332,647 | ) | ||||
| 非持续经营的净收益(亏损) | (4,780,580 | ) | (4,958,780 | ) | ||||||||||||
| 利息支出，净额 | 2,715,481 | 841,529 | 15,410,414 | 1,571,111 | ||||||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 636,082 | 296,108 | 1,081,623 | 612,406 | ||||||||||||
| EBITDA | (180,294,640 | ) | (464,502 | ) | (229,595,686 | ) | 1,850,870 | |||||||||
| 基于股票的薪酬 | 1,306,267 | 268,916 | 10,003,769 | 1,588,427 | ||||||||||||
| 发行认股权证负债的损失 | 133,699,181 | - | 208,855,715 | - | ||||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | 37,154,989 | - | 773,447 | - | ||||||||||||
| 重组和遣散费 | - | 189,009 | - | 431,145 | ||||||||||||
| 交易和收购成本 | 723,760 | - | 1,428,325 | 82,736 | ||||||||||||
| 其他非经常性成本 | - | - | - | 40,860 | ||||||||||||
| 资产剥离损失(收益) | 4,130,580 | - | 4,130,580 | (4,911,760 | ) | |||||||||||
| 调整后的EBITDA(1) | $ | (3,279,863 | ) | $ | (6,577 | ) | $ | (4,403,850 | ) | $ | (917,722 | ) | ||||
EBITDA和调整后的EBITDA是一种财务计量，不是按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)计算的。管理层认为，由于经调整的EBITDA不包括(A)某些非现金支出 (如折旧、摊销和基于股票的薪酬)和(B)不能反映公司一段时间的核心经营业绩的支出(如重组成本、诉讼或纠纷解决费用或收益以及与交易相关的成本)，这一指标为投资者提供了额外的有用信息来衡量公司的财务业绩，特别是与业绩的期间变化有关的 。公司管理层使用EBITDA和调整后的EBITDA(A)作为经营业绩的衡量标准，(B)用于规划和预测未来时期，以及(C)与公司董事会就公司的财务业绩进行沟通。由于计算方法不同，本公司对EBITDA和调整后EBITDA的列报不一定能与其他公司的其他类似标题标题进行比较，投资者不应将 用作根据美国公认会计原则计算和列报的净利润或任何财务业绩指标的替代或替代 。相反，管理层认为EBITDA和调整后的EBITDA应用于补充公司根据美国公认会计原则得出的 财务指标，以更全面地了解影响业务的趋势。
尽管调整后的EBITDA经常被投资者和证券分析师用于对公司的评估，但调整后的EBITDA作为一种分析工具存在局限性，投资者不应孤立地或将其视为根据美国公认会计原则确定的金额的替代或更有意义的金额。使用非GAAP计量作为分析工具的一些局限性是：(A)它们不反映公司的利息收入和支出，或公司 债务的利息或本金支付所需的要求；(B)它们不反映未来对资本支出或合同承诺的要求；以及(C)虽然折旧和摊销费用是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产在未来往往需要更换， 和非GAAP计量不反映此类置换的任何现金要求。
| 53 |
流动性 与资本资源
在截至2021年6月30日的六个月中，我们的运营亏损约15,720,129美元，其中约11,085,000美元为非现金，约1,428,000美元与交易成本和其他非经常性项目有关。
于2021年6月30日，我们的流动资产总额约为80,620,757美元，流动负债约为8,829,464美元，营运资金约为71,791,293美元，其中3,333,333美元为应付可转换票据。截至2021年6月30日，我们的总资产为121,276,499美元，总负债为148,820,211美元，其中139,695,115与权证负债有关，导致股东 亏损27,543,712美元。
公司相信自这些简明财务报表发布之日起至少12个月内有足够的现金。 持续经营的能力取决于公司能否吸引重要的新资本来源， 达到合理的运营效率门槛，并通过销售其产品实现盈利运营。
我们的运营需求包括运营业务的计划成本，包括为营运资本和资本支出提供资金所需的金额。 我们未来的资本需求和可用资金的充分性将取决于许多因素，包括我们成功地将我们的产品和服务商业化的能力，竞争性的技术和市场开发，以及是否需要与 其他公司合作或收购其他公司或技术来增强或补充我们的产品和服务。
| 54 |
现金流
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内，我们的现金来源和用途如下：
经营活动的现金流
截至2021年6月30日止六个月的经营活动所用现金净额为9,791,988美元，其中包括持续经营净亏损241,128,943美元，其中包括经营资产及负债变动所使用的现金3,465,708美元、基于股票的薪酬10,003,767美元、认股权证发行亏损208,855,715美元、折旧及摊销1,081,623美元、融资成本摊销成本15,597,936美元、债务清偿收益852,352美元及使用权资产摊销 48,327美元。截至2020年6月30日止六个月的经营活动所用现金净额为2,487,898美元，包括净亏损332,647美元，包括营运资产及负债变动所用现金825,190美元、股票薪酬1,588,427美元、折旧及摊销612,406美元、融资成本摊销1,227,046美元及使用权资产摊销153,820美元，该等亏损由一间附属公司剥离收益4,911,760美元抵销。
投资活动的现金流
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月，用于投资活动的现金净额分别为14,559,069美元和61,917美元。 投资活动中使用的现金净额主要归因于本公司的权益法投资和应收贷款的资金 被与出售CBAV1，LLC资产相关的资金所抵销。
融资活动的现金流
截至2021年6月30日止六个月，融资活动提供的现金净额总计98,858,274美元，主要与可转换票据借款及行使认股权证所得款项有关。截至2020年6月30日的三个月内，融资活动提供的现金净额总计3,899,433美元，主要涉及可转换票据项下的借款和应付票据项下的借款。
表外安排 表内安排
在本报告所述期间，我们 没有、目前也没有与结构性融资或特殊目的实体等任何组织或金融伙伴关系建立任何关系，这些关系本来是为了促进表外安排或其他合同狭隘或有限的目的而建立的。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
| 55 |
第 项4.控制和程序
披露 控制和程序
公司管理层在公司首席执行官和首席财务会计官的参与下，评估了截至本季度报告所涵盖期间结束时公司的披露控制和程序(该术语在交易法第13a-15(E) 和15d-15(E)规则中定义)的有效性。基于此类评估，本公司首席执行官和首席财务会计官得出结论认为，截至本季度报告所涵盖的期间 结束时，公司的披露控制和程序无法合理保证 必须在报告中披露的信息在交易法规则和条例指定的时间段内记录、处理、汇总和报告 本公司提交给美银美林的文件。
财务报告内部控制变更
在截至2021年6月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在1934年《证券交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。在管理层(包括我们的首席执行官)的监督和参与下，我们尚未完成对基于COSO框架的财务报告的内部控制的有效性的评估。根据COSO框架下的这项评估，管理层得出结论，截至2021年6月30日，我们对财务报告的内部控制 无效。
| 56 |
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间有效性的任何评估预测都有可能会因为条件的变化而导致控制措施不足，或者 政策或程序的遵守程度可能会恶化。所有的内部控制制度，无论设计得有多好，都有其固有的局限性。因此，即使是那些被确定为有效的制度，也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。由于内部控制的固有局限性，财务报告内部控制可能无法及时防止或发现重大错报。
然而， 这些固有限制是财务报告流程的已知特点。因此，可以在流程中设计保障措施以降低(但不是消除)这一风险。
截至2020年12月31日，管理层根据2013年赞助组织委员会(COSO)框架完成了对公司财务报告内部控制的有效评估 。管理层得出结论，截至2021年12月31日，我们对财务报告的内部控制没有有效地检测到美国公认会计准则的不当应用。截至2021年6月30日的三个月内，内部控制没有 任何变化。管理层发现我们的财务报告内部控制存在以下重大弱点。
| 1. | 公司无法及时提供与年终审计有关的一揽子财务报告。这主要是由于公司会计人员有限造成的。这还限制了公司可以分离不兼容职责的程度，并且缺乏适当的控制措施来确保反映影响财务报表的所有重大交易和发展 。在目前的情况下，可能会发生有意或无意的错误，而不会被检测到。 |
我们 目前的美国证券交易委员会规则不要求也不包括关于我们财务报告内部控制的审计师证明报告 。因此，我们的注册会计师事务所没有证明管理层关于我们对财务报告的内部控制的报告。
| 57 |
第 第二部分
第 项1.法律诉讼
本公司不时地参与与其业务相关的例行和附带法律诉讼。然而，根据现有资料 并咨询法律顾问后，管理层预期最终处置任何该等行动或其组合不会对本公司的资产、业务、现金流、状况(财务或其他)、流动资金、 前景及/或经营业绩造成重大不利影响。
第 1a项。风险因素
不适用于较小的报告公司。
第 项2.未登记的股权证券销售和收益的使用
最近出售未登记证券；登记证券收益的使用
在上述方面，本公司依据规则701和修订后的《1933年证券交易法》第4(A)(2)节规定的注册豁免：
普通股发行 截至2021年12月31日的年度
| 58 |
根据2021年3月31日签订的咨询协议，公司于2021年4月7日发行了150,000股普通股，价值382,500美元，用于提供咨询服务。
根据雇佣协议的条款，公司于2021年4月7日向一名员工发行了525,541股普通股，价值924,952美元。
根据雇佣协议的条款，公司于2021年4月7日向一名员工发行了475,541股普通股，价值836,794美元。
根据雇佣协议的条款，公司于2021年4月7日向一名员工发行了597,273股普通股，价值1,051,200美元。
2021年5月19日，公司向票据持有人发行了501,250股普通股，本金1,000,000美元，应计利息2,500美元。
于2021年5月至6月期间，本公司于行使认股权证时共发行13,070,000股普通股，价值26,140,000美元。
2021年6月7日，该公司共发行了10,000股普通股，价值44,100美元，作为对爱迪生国家有限责任公司发明人顾问服务的补偿。
2021年6月7日，公司行使认股权证发行了384,000股普通股，价值768,000美元。
2021年6月9日，公司行使认股权证发行了1,930,000股普通股，价值3,860,000美元。
2021年6月9日，公司行使认股权证发行了1,200,000股普通股，价值4,466,400美元。
2021年6月9日，该公司共发行15万股普通股，价值382,500美元，用于咨询服务。
于2021年6月9日，本公司共发行63,577股普通股，价值151,987美元，用于根据与Emmersive Entertainment，Inc.的资产出资协议条款转换承担的债务。
2021年6月9日，公司行使认股权证发行了10,000股普通股，价值20,000美元。
2021年6月9日，公司行使认股权证发行了1,500,000股普通股，价值3,300,000美元。
于2021年6月10日，本公司行使认股权证发行3,000,000股普通股，价值11,166,000美元。
2021年6月11日，公司行使认股权证发行了3,500,000股普通股，价值13,027,000美元。
2021年6月11日，该公司发行了100,000股普通股，价值246,000美元，用于咨询服务。
2021年6月15日，公司行使认股权证发行了2,368,188股普通股，价值8,814,396美元。
2021年6月15日，公司行使认股权证发行了2,868,188股普通股，价值10,675,396美元。
于2021年6月16日，公司行使认股权证发行1,000,000股普通股，价值3,722,000美元。
2021年6月18日，公司行使认股权证发行了1,400,000股普通股，价值5,210,800美元。
于2021年6月21日，公司行使认股权证发行1,000,000股普通股，价值3,722,000美元。
2021年6月30日，该公司发行了41,272股普通股，价值127,943美元，用于咨询服务。
使用收益的
没有。
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第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
没有。
物品 6.展示
| 展品 | 通过引用并入 |
归档 | ||||||||
| 数 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此声明 | |||||
| 3.1 | 合并条款，提交给内华达州国务卿，2018年9月7日生效 | 8-K | 3.1 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.2 | 第二次修订和重新修订爱迪生国家公司的章程。 | 8-K | 3.2 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.3 | 第二次修订和重新修订爱迪生民族公司的公司章程。 | 8-K | 3.1 | 2020年3月26日 | ||||||
| 10.5+ | 修订和重新启动爱迪生国家公司综合激励计划 | 8-K | 3.3 | 2018年9月12日 | ||||||
| 10.21 | 32Entertainment LLC的10%高级担保票据，日期为2019年12月4日 | S-1 | 10.26 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.22 | 32娱乐有限责任公司的普通股认购权证，日期为2019年12月4日 | S-1 | 10.27 | 2020年2月12日 | ||||||
| 60 |
| 展品 | 通过引用并入 |
归档 | ||||||||
| 数 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此声明 | |||||
| 10.23 | 与32娱乐有限责任公司的注册权协议，日期为2019年12月4日 | S-1 | 10.28 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.24 | 与Tiburon Opportunity Fund签订的贷款协议，日期为2020年1月2日 | S-1 | 10.29 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.25 | 与股权信托公司签署的5%票据协议，托管FBO：罗利·H·罗尔斯，日期为2020年1月10日 | S-1 | 10.30 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.26 | 与股权信托公司的普通股购买认股权证，托管FBO：罗利·H·罗尔斯，日期为2020年1月10日 | S-1 | 10.31 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.27 | 5%与Paul J.Solit和Julie B.Solit签订的票据协议，日期为2020年1月15日 | S-1 | 10.32 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.28 | 保罗·J·索利特和朱莉·B·索利特的普通股认购权证，日期为2020年1月15日 | S-1 | 10.33 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.29 | 与理查德·奥利里签订的5%票据协议，日期为2020年1月17日 | S-1 | 10.34 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.30 | 理查德·奥利里的普通股认购权证，日期为2020年1月15日 | S-1 | 10.35 | 2020年2月12日 | ||||||
| 10.31 | 与格林豪泰金融集团的贷款协议，日期为2020年1月23日 | 8-K | 10.1 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.32 | 格林豪泰金融集团发行的10%可转换本票，日期为2020年1月23日 | 8-K | 10.2 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.33 | 与格林豪泰金融集团的普通股认购权证，日期为2020年1月23日 | 8-K | 10.3 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.34 | 与格林豪泰金融集团的修订协议，日期为2020年1月29日 | 8-K | 10.4 | 2020年1月29日 | ||||||
| 10.35 | HMNRTH，LLC，TCBM Holdings，LLC和Edison Nation，Inc.与Scalematix，LLC之间的资产购买协议，日期为2020年3月11日 | 8-K | 10.1 | 2020年3月12日 | ||||||
| 10.36 | Edison Nation，Inc.与Jefferson Street Capital LLC之间的证券购买协议，日期为2020年4月7日 | 8-K | 10.3 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.37 | Edison Nation，Inc.和Jefferson Street Capital之间的可转换本票，日期为2020年4月7日 | 8-K | 10.4 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.38 | Edison Nation，Inc.与BHP Capital NY Inc.于2020年4月7日签署的证券购买协议 | 8-K | 10.1 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.39 | Edison Nation，Inc.和BHP Capital NY Inc.之间日期为2020年4月7日的可转换本票 | 8-K | 10.2 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.40 | 2020年4月15日本票小企业管理局-支票保护计划 | 8-K | 10.8 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.41 | 8-K | 10.5 | 2020年4月27日 | |||||||
| 10.42 | 爱迪生国家公司与Tiburon机会基金于2020年4月24日签署的债务转换协议 | 8-K | 10.6 | 2020年4月27日 | ||||||
| 10.43 | 爱迪生国家控股有限责任公司与马龙生物创新公司签订的经销商协议，日期为2020年5月13日 | 10-K | 10.45 |
2020年5月29日 |
||||||
| 10.44 | Global Solutions，LLC和Edison Nation，Inc.之间的担保信贷额度协议和PPE Brickell Supplies，LLC，日期为2020年5月20日 | 8-K | 10.1 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.45 | Global Solutions，LLC和Edison Nation，Inc.之间的安全协议和PPE Brickell Supplies，LLC，日期为2020年5月20日 | 8-K | 10.2 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.46 | 爱迪生国家公司股份交换协议的协议和计划。PPE Brickell Supplies，LLC和Graphene Holdings，LLC，日期为2020年5月20日 | 8-K | 10.3 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.47 | 2020年5月20日Global Clean Solutions，LLC的修订有限责任公司协议 | 8-K | 10.4 | 2020年5月26日 | ||||||
| 10.48 | Edison Nation，Inc.之间的库存购买和回购协议。和Fergco Bros，LLC，日期为2020年5月7日 | 10-K | 10.50 | 2020年5月29日 | ||||||
| 61 |
| 展品 | 通过引用并入 |
归档 | ||||||||
| 数 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此声明 | |||||
| 10.49 | 2020年5月15日爱迪生国家公司与Fergco Bros之间的库存购买和回购协议修正案 | 10-K | 10.51 | 2020年5月29日 | ||||||
| 10.50 | 对Edison Nation，Inc.和32 Entertainment之间的高级担保票据的修正案，日期为2020年5月19日 | 10-K | 10.52 |
2020年5月29日 | ||||||
| 10.51 | 修订的爱迪生国家公司和32娱乐公司之间的附属担保票据，日期为2020年5月19日 | 10-K | 10.53 | 2020年5月29日 | ||||||
| 10.52 | 购买和出售Cloud B，Inc.普通股协议日期为2020年2月17日 | 8-K | 10.1 | 2020年2月21日 | ||||||
| 10.53 | Edison Nation，Inc.与Richard O‘Leary于2020年7月10日签署的票据协议和普通股购买认股权证修正案 | S-1 | 10.55 | 2020年7月16日 | ||||||
| 10.54 | 2020年7月10日爱迪生国家公司和股权信托公司之间的票据协议和普通股购买认股权证的修正案：罗利·H·罗尔斯 | S-1 | 10.56 | 2020年7月16日 | ||||||
| 10.55 | 2020年7月10日爱迪生国家公司与保罗·J·索利特和朱莉·B·索利特签署的票据协议和普通股购买认股权证修正案 | S-1 | 10.57 | 2020年7月16日 | ||||||
| 10.56 | Edison Nation，Inc.和Jefferson Street Capital之间的可转换本票，日期为2020年7月29日 | 10-Q | 10.30 | 2020年8月18日 | ||||||
| 10.57 | 全球清洁解决方案有限责任公司、Office Mart，Inc.和ZAAZ Medical，Inc.之间的谅解备忘录，日期为2020年6月8日 | 10-Q | 10.31 | 2020年8月18日 | ||||||
| 10.58 | 2020年8月6日谅解备忘录修正案 | 10-Q | 10.32 | 2020年8月18日 | ||||||
| 10.59 | 本公司与Jefferson Street Capital之间的容忍协议，日期为2020年10月7日 | 10-Q | 10.33 | 2020年11月23日 | ||||||
| 10.60 | 蜜獾传媒有限责任公司和蜜獾有限责任公司之间的资产购买协议，日期为2020年11月10日 | 8-K | 10.1 | 2020年11月12日 | ||||||
| 10.61 | 蜂獾媒体有限责任公司和蜂獾媒体有限责任公司之间的平台许可协议，日期为2020年11月10日 | 8-K | 10.2 | 2020年11月12日 | ||||||
| 10.62 | 爱迪生国家有限责任公司与Forever 8 Fund之间的库存管理协议，日期为2020年11月17日 | 10-Q | 10.36 | 2020年11月23日 | ||||||
| 10.63 | Jupiter Wellness，Inc.，SRM Entertainment，Ltd.和Vinco Ventures，Inc.之间的股票交换协议，日期为2020年11月30日 | 8-K | 1.1 | 2020年12月3日 | ||||||
| 10.64 | 完成Vinco Ventures，Inc.、Vinco收购公司和Zash Global Media and Entertainment Corporation之间的合并计划的协议，日期为2021年1月20日 | 8-K | 10.1 | 2021年1月21日 | ||||||
| 10.65 | ZVV Media Partners，LLC，Vinco Ventures，Inc.和Zash Global Media and Entertainment Corporation之间的贡献协议，日期为2021年1月19日 | 8-K | 10.1 | 2021年1月21日 | ||||||
| 10.66 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund，Ltd.之间的高级可转换票据，日期为2021年1月25日 | 8-K | 4.1 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.67 | Vinco Ventures，Inc.与Hudson Bay Master Fund，Ltd.于2021年1月25日签署的证券购买协议 | 8-K | 10.1 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.68 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund，Ltd.于2021年1月25日签署的普通股购买认股权证协议 | 8-K | 10.2 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.69 | 注册权协议双方为Panteo Ventures，Inc.及Hudson Bay Master Fund，Ltd日期为2021年1月25日 | 8-K | 10.3 | 2021年1月25日 | ||||||
| 10.70 | 证券购买协议之间的Anchio Ventures，Inc. BHP Capital NY Inc.日期：20201年1月29日 | 8-K | 10.1 | 2021年2月4日 | ||||||
| 62 |
| 展品 | 通过引用并入 |
归档 | ||||||||
| 数 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此声明 | |||||
| 10.71 | 普通股购买权证协议之间的Anchio Ventures，Inc. BHP Capital NY Inc. 2021年1月29日 | 8-K | 10.2 | 2021年2月4日 | ||||||
| 10.72 | 注册权协议双方为Panteo Ventures，Inc. BHP Capital NY Inc. 2021年1月29日 | 8-K | 10.3 | 2021年2月4日 | ||||||
| 10.73+ | 雇佣协议双方为：Panteo Ventures，Inc.克里斯托弗·弗格森于2021年2月2日 | 8-K | 10.1 | 2021年2月8日 | ||||||
| 10.74+ | 雇佣协议双方为：Panteo Ventures，Inc.和布雷特·弗罗曼于2021年2月2日 | 8-K | 10.2 |
2021年2月8日 | ||||||
| 10.75+ | Vinco Ventures，Inc.与Brian McFadden于2021年2月2日签订的雇佣协议 | 8-K | 10.3 | 2021年2月8日 | ||||||
| 10.76 | 高级可转换票据的格式 | 8-K | 4.1 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.77 | 证券购买协议格式 | 8-K | 10.1 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.78 | 手令的格式 | 8-K | 10.2 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.79 | 注册权协议的格式 | 8-K | 10.3 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.80 | 配售代理协议 | 8-K | 10.4 | 2021年2月23日 | ||||||
| 10.81 | Vinco Ventures，Inc.与Palladium Holdings之间的普通股购买认股权证协议，日期为2021年2月23日 | S-1 | 10.81 | 2021年4月30日 | ||||||
| 10.82 | 修订并重新签署了CBAV1、LLC和BTL Diffation SARL之间的资产购买协议 | 10-K | 10.81 | 2021年04月15日 | ||||||
| 10.83 | 完成Vinco Ventures，Inc.、Vinco收购公司和Zash Global Media and Entertainment Corporation之间的合并计划的协议第一修正案，日期为2021年3月30日 | 8-K | 10.1 | 2021年4月9日 | ||||||
| 10.84 | Emmersive Entertainment，Inc.(卖方)、卖方股东、EVNT Platform LLC(买方)Vinco Ventures，Inc.的全资子公司和Vinco Ventures，Inc.(买方所有者)之间的资产贡献协议，日期为2021年4月17日。 | 8-K | 2.1 | 2021年4月21日 | ||||||
| 10.85 | 第一次修订和重新签署了EVNT平台的运营协议，日期为2021年4月17日，由其唯一的共同成员Vinco Ventures，Inc.和某些优先成员之间的LLC。 | 8-K | 2.2 | 2021年4月21日 | ||||||
| 10.86 | Zash Global Media and Entertainment Corporation与Vinco Ventures，Inc.之间日期为2021年2月18日的本票 | 10-Q | 10.86 | 2021年5月24日 | ||||||
| 10.87 | Vinco Ventures，Inc.与哈德逊湾主基金有限公司于2021年5月24日签署的认股权证行使协议 | 8-K | 10.1 | 2021年5月25日 | ||||||
| 10.88 | Vinco Ventures，Inc.与Hudson Bay Master Fund Ltd于2021年5月24日签署的普通股购买认股权证协议 | 8-K | 10.2 | 2021年5月25日 | ||||||
| 10.89 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund Ltd之间的注册权协议，日期为2021年5月24日 | 8-K | 10.3 | 2021年5月25日 | ||||||
| 10.90 | 2021年5月28日完成合并计划的协议第二修正案 | 8-K | 10.1 | 2021年5月28日 | ||||||
| 10.91 | Vinco Ventures，Inc.与哈德逊湾主基金有限公司于2021年6月4日签署的认股权证行使协议 | 8-K | 10.1 | 2021年6月7日 | ||||||
| 10.92 | Vinco Ventures，Inc.与Hudson Bay Master Fund Ltd于2021年6月4日签署的普通股购买认股权证协议 | 8-K | 10.2 | 2021年6月7日 | ||||||
| 10.93 | Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund Ltd之间的注册权协议，日期为2021年6月4日 | 8-K | 10.3 | 2021年6月7日 | ||||||
| 10.94 | 日期为2021年6月4日的可转换票据认购协议 | 8-K | 10.1 | 2021年6月10日 | ||||||
| 10.95 | 高级担保可转换票据的格式 | 8-K | 4.1 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.96 | 证券购买协议格式 | 8-K | 10.1 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.97 | 手令的格式 | 8-K | 10.2 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.98 | 注册权协议的格式 | 8-K | 10.3 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.99 | 修订协议的格式 | 8-K | 10.4 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.100 | 担保的形式 | 8-K | 10.5 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.101 | 质押和担保协议的格式 | 8-K | 10.6 | 2021年7月23日 | ||||||
| 10.102 | 第二次修订和重新签署的ZVV Media Partners有限责任公司协议 | 8-K | 10.7 |
2021年7月23日 | ||||||
| 10.103 | Zash Global Media and Entertainment Corporation与Lomitif Private Limited之间的证券购买协议 | 8-K |
10.1 |
2021年7月29日 |
||||||
| 10.104 | Zash Global Media and Entertainment Corporation、Lomtif Private Limited和ZVV Media Partners，LLC之间的变更和补充契约 | 8-K |
10.2 | 2021年7月29日 |
||||||
| 10.105 | Vinco Ventures，Inc.与签字页上注明日期为2021年7月23日的买方签订的证券购买协议 | 8-K |
10.3 |
2021年7月29日 | ||||||
| 10.106 | 日期为2021年7月23日的授权书表格 | 8-K | 10.4 | 2021年7月29日 | ||||||
| 10.107 | 2021年7月23日的注册权协议 | 8-K | 10.5 | 2021年7月29日 | ||||||
| 10.108 | 认股权证 公司与投资者之间的行使协议 | 8-K | 10.1 | 2021年8月19日 | ||||||
| 10.109 | 认股权证表格 8月系列A认股权证 | 8-K | 10.2 | 2021年8月19日 | ||||||
| 10.110 | 认股权证表格 8月B系列认股权证 | 8-K | 10.3 | 2021年8月19日 | ||||||
| 10.111 | 注册权协议表格 | 8-K | 10.4 | 2021年8月19日 | ||||||
| 21.1 | 重要子公司名单 | S-1 | 21.1 | 2020年2月12日 | ||||||
| 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官证书 | * | ||||||||
| 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席财务官证书 | * | ||||||||
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官和首席财务官的证明 | ** | ||||||||
| 101.INS* | 内联XBRL 实例文档 | * | ||||||||
| 101.Sch* | 内联XBRL 分类扩展架构文档 | * | ||||||||
| 101.卡尔* | 内联XBRL 分类扩展计算链接库文档 | * | ||||||||
| 101.定义* | 内联XBRL 分类扩展定义Linkbase文档 | * | ||||||||
| 101.实验所* | 内联XBRL 分类扩展标签Linkbase文档 | * | ||||||||
| 101.前期* | 内联XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档 | * | ||||||||
| 104* | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
* | ||||||||
| * | 随函存档。 |
| ** | 随函提供。 |
| 63 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的签署人代表其签署。
日期： 2021年8月23日
| Vinco 风险投资公司 | ||
| 发信人： | /S/ 克里斯托弗·B·弗格森 | |
| 克里斯托弗·B·弗格森 | ||
| 董事长兼首席执行官 | ||
| (首席执行官 ) | ||
| 64 |