附录 99.1

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新闻稿

 

E2Open公布2024财年第三季度财务业绩

 

在第三季度指导的最高水平，GAAP订阅收入为1.328亿美元

 

得克萨斯州奥斯汀——2024年1月9日——拥有最大多企业网络的互联供应链SaaS平台E2Open母控股有限公司（纽约证券交易所代码：ETWO）（“e2open” 或 “公司”）今天公布了截至2023年11月30日的第三财季财务业绩。

 

e2open临时首席执行官安德鲁·阿佩尔表示：“在我领导e2open的前三个月中，我亲眼目睹了我们产品的独特能力，以及我们的解决方案为一些全球最大和最知名的公司带来的巨大价值。”“尽管我们的收入增长一直低于我们的潜力，但我们专注于通过实施具体的行动计划来恢复可持续增长，以改善销售执行，深化客户参与度并提供完美的实施。尽管这一变革过程需要几个季度才能对我们的收入产生实质性影响，但我们的团队对以客户为中心的方法、我们在第三财季看到的进展的早期迹象以及我们面前为客户和股东创造价值的巨大机会感到兴奋。”

 

e2open首席财务官玛杰·阿姆斯特朗表示：“在第三财季，e2open的订阅收入接近我们预期的最高水平，调整后的息税折旧摊销前利润率保持了强劲的水平。”“我们在本季度结束时订阅和专业服务的销售业绩有所改善，与各行业主要新老客户达成的大规模交易就证明了这一点。尽管我们在转变市场进入和客户参与模式方面仍有工作要做，而且一些终端市场的情况仍不确定，但我们第三季度执行率的改善使我们对为重新加速e2open的增长而采取的措施充满信心。”

 

2024 财年第三季度财务摘要

•
收入
o
2024年第三季度的GAAP订阅收入为1.328亿美元，比去年同期下降1.5％，占总收入的84.3％。按固定货币计算，订阅收入下降了2.2％。

 

o
2024年第三季度的GAAP总收入为1.575亿美元，比去年同期下降了4.5％。按固定货币计算，总收入下降了5.2％。

 

•
2024年第三季度的GAAP毛利为7,860万美元，比去年同期下降6.6％。非公认会计准则毛利为1.097亿美元，按固定货币计算分别下降3.4％和4.0％。

 

•
2024年第三季度的GAAP毛利率为49.9％，而去年同期为51.0％。按有机汇率计算，非公认会计准则毛利率为69.6％，按固定货币计算为69.7％，而去年同期为68.9％。

 

•
2024年第三季度的GAAP净亏损为7.4亿美元，而去年同期的净收入为550万美元。2024年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为5,540万美元，按固定货币计算，比去年同期下降了1.4％和1.5％。调整后

 

 

按固定货币计算，息税折旧摊销前利润率为35.1％和35.4％，而去年同期为34.1％。

 

•
2024年第三季度的GAAP每股收益为亏损2.20美元。2024年第三季度调整后的每股收益为0.04美元。

 

•
现金流
o
今年迄今为止，GAAP运营现金流为5,670万美元，而去年同期为4,320万美元，其中包括非经常性支出。

 

o
除非经常性支出外，年初至今调整后的运营现金流为7,900万美元，占年初至今调整后息税折旧摊销前利润的47.8％。

 

近期业务亮点

 

•
被Scan Global Logistics（SGL）选中，旨在优化全球货运代理在多种运输方式和广阔的地理区域中的运营，客户称之为 “西格里历史上最大和最重要的单一IT项目”。这项为期多年的协议帮助西格里降低运费和运营成本，提高运输效率，并增强其最终用户和客户体验。

 

•
关闭了新的标识业务，其中包括一家全球最大的商用车制造商选择了e2open的全球筛选解决方案来降低超过250万名合作伙伴的合规风险；以及一家选择e2open的运输管理和物流即服务来优化其物流运营并节省运输成本的国际可持续塑料包装设计师和制造商。

 

•
与北美领先的罐装和冷冻水果和蔬菜食品制造商NORTERA一起实施了一个大型项目。借助被Gartner定位为领导者的e2open的运输管理，NORTERA获得了网络可见性、自动开票流程以及世界一流的运输执行和报告，从而提高了效率、降低了运费成本并提高了服务水平。

 

•
扩大了与各行业现有主要客户的业务。这些重大的交叉销售胜利包括一家自2015年以来一直是e2open客户的财富500强跨国企业集团，以及一家领先的企业软件提供商，他们之所以选择e2open，是因为其久经考验有能力为复杂的合作伙伴生态系统提供全面且可扩展的渠道数据管理解决方案。

 

•
与现有客户 Vertiv（关键数字基础设施技术的全球领导者）一起实施了一个新项目。该项目围绕重复使用通用主数据带来了协同效应，并在所有应用程序中建立了单一数据源，这是 e2open 互联供应链能力的一个例子。此实施有助于降低合作伙伴管理成本，并为 Vertiv 提供更好的用户体验。

 

•
在Connect 2023会议上颁发年度客户奖项，表彰利用e2open解决方案在供应链和渠道创新方面取得显著成就的客户。获奖者是维捷、QSC、Tapestry, Inc.、Ball Corporation和High Liner Foods。

 

2024财年的财务展望

截至2024年1月9日，e2open正在更新先前于2023年10月10日提供的2024年全年指引，并提供2024年第四季度指引如下：

2024 财年订阅公认会计原则收入

•
2024财年的GAAP订阅收入预计将在5.33亿美元至5.36亿美元之间（而之前的预期为5.3亿美元至5.38亿美元），反映了中点的有机增长率为0.3％。

 

 

2024 财年 GAAP 总收入

•
预计2024财年的GAAP总收入将在6.28亿美元至6.33亿美元之间（而之前的预期为6.25亿美元至6.35亿美元），在中点同比下降3.3％。

2024 财年第四季度 GAAP 订阅收入

•
2024年第四财季的GAAP订阅收入预计将在1.31亿美元至1.34亿美元之间，反映出中点同比下降3.2％。

2024 财年非公认会计准则毛利率

•
预计2024财年的非公认会计准则毛利率仍将在68％至70％之间。

2024财年调整后的息税折旧摊销前

•
预计2024财年调整后的息税折旧摊销前利润仍将在2.15亿美元至2.2亿美元之间，反映出调整后的隐含息税折旧摊销前利润率在34％至35％之间。

 

注意：如果不进行不合理的努力，E2Open无法量化非公认会计准则毛利率或调整后息税折旧摊销前利润的最直接可比的GAAP财务指标中需要包含的某些金额，因此不包括针对非公认会计准则毛利率或调整后息税折旧摊销前利润的某些前瞻性非公认会计准则财务指标的对账。

 

季度电话会议

E2Open将于美国东部时间今天下午5点举行电话会议，审查2024财年第三季度的财务业绩，此外还将讨论公司对2024财年整个财年的展望。要拨打此电话，请拨打 888-506-0062（国内）或 973-528-0011（国际）。会议 ID 是 740053。电话会议的网络直播将在e2open网站www.e2open.com的 “投资者关系” 部分播出。也可以在2024年1月23日之前通过877-481-4010（国内）或919-882-2331（国际）收看本次电话会议的重播。重播密码为 49575。电话会议结束后，还将在公司网站www.e2open.com的 “投资者关系” 部分提供本次电话会议的存档网络直播。

 

关于 e2open

E2Open是一个互联供应链软件平台，它使全球最大的公司能够改变其制造、运输和销售商品和服务的方式。e2open 拥有专为现代供应链构建的最广泛的云原生全球平台，将超过 480,000 个制造、物流、渠道和分销合作伙伴连接为一个多企业网络，每年跟踪超过 150 亿笔交易。我们的 SaaS 平台预测了颠覆和机遇，以帮助公司提高效率、减少浪费并实现可持续运营。齐心协力。了解更多： www.e2open.com.

E2open 和 “合而为一。” 是 E2Open, LLC 的注册商标。所有其他商标、注册商标和服务标志均为其各自所有者的财产。

 

非公认会计准则财务指标

本新闻稿包括某些未按照公认会计原则（“GAAP”）列报的财务指标，包括非公认会计准则收入、非公认会计准则订阅收入、非公认会计准则专业服务和其他收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、非公认会计准则净收益、非公认会计准则毛利率、调整后的自由现金流和调整后的每股收益。这些非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则衡量财务业绩的指标，可能不包括对理解和评估公司财务业绩具有重要意义的项目。因此，不应孤立地考虑这些指标，也不应将其作为净收入、运营现金流或其他衡量盈利能力、流动性或公认会计原则下的业绩指标的替代方案。您应该意识到，公司对这些衡量标准的列报方式可能无法与其他公司使用的类似标题的衡量标准相提并论。

 

公司认为，这种非公认会计准则的财务业绩指标为管理层和投资者提供了有关公司财务状况和经营业绩的某些财务和业务趋势的有用信息。该公司认为，使用这些非公认会计准则财务指标为投资者提供了另一种工具，可用于评估持续的经营业绩和趋势，将公司的财务指标与其他类似公司进行比较，其中许多公司向投资者提供了类似的非公认会计准则财务指标。

 

 

这些非公认会计准则财务指标受到固有的限制，因为它们反映了管理层对在确定这些非公认会计准则财务指标时排除或包括哪些支出和收入的判断。

 

安全港声明

本新闻稿中的某些陈述是经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，受由此建立的安全港的约束。这些陈述与未来事件或公司未来的财务业绩有关，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致公司或其行业的实际业绩、活动水平、业绩或成就与任何前瞻性陈述所表达或暗示的存在重大差异。特别是，本新闻稿中包含的有关公司预期、信念、计划、目标、假设、未来事件或未来业绩的陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过诸如 “可能”、“将”、“可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“展望”、“指导” 等术语或这些术语中的否定词或其他类似术语来识别。

 

请参阅公司向美国证券交易委员会提交或将要提交的文件，包括10-K表提交的年度报告及其任何修正案，以讨论与本新闻稿中包含的前瞻性陈述相关的某些重要风险因素。该公司的这些前瞻性陈述基于其当前的预期、假设、估计和预测。尽管公司认为这些预期、假设、估计和预测是合理的，但此类前瞻性陈述只是预测，涉及已知和未知的风险和不确定性，其中许多是公司无法控制的。这些因素和其他重要因素可能导致实际业绩、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异。任何前瞻性陈述仅在发布之日作出，除非适用的证券法另有要求，否则公司不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

 

###

 

投资者联系人

Dusty Buell

dusty.buell@e2open.com

investor.relations@e2open.com

 

媒体联系人

e2open 的 5W PR

e2open@5wpr.com

718-757-6144

 

企业联系人

克里斯汀·塞格沃思

e2open 传播副总裁

kristin.seigworth@e2open.com

pr@e2open.com

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

简明合并运营报表

（未经审计）

 

 

 

 

截至11月30日的三个月

（以千计，每股金额除外）

 

2023

 

2022

收入

 

 

 

 

订阅

 

$ 132,800

 

$ 134,884

专业服务及其他

 

24,697

 

30,009

总收入

 

157,497

 

164,893

收入成本

 

 

 

 

订阅

 

36,689

 

35,931

专业服务及其他

 

17,642

 

20,417

收购的无形资产的摊销

 

24,590

 

24,402

总收入成本

 

78,921

 

80,750

毛利润

 

78,576

 

84,143

运营费用

 

 

 

 

研究和开发

 

24,937

 

24,939

销售和营销

 

22,583

 

20,448

一般和行政

 

24,739

 

23,073

收购相关费用

 

9

 

1,969

收购的无形资产的摊销

 

20,014

 

19,965

商誉减值

 

687,700

 

—

无形资产减值

 

30,000

 

—

运营费用总额

 

809,982

 

90,394

运营损失

 

(731,406)

 

(6,251)

其他收入（支出）

 

 

 

 

利息和其他费用，净额

 

(24,643)

 

(21,270)

应收税协议负债变动所得收益

 

2,888

 

2,697

认股权证负债公允价值变动的收益

 

2,617

 

16,150

或有对价公允价值变动所得收益

 

5,100

 

6,300

其他（支出）收入总额

 

(14,038)

 

3,877

所得税准备金前的亏损

 

(745,444)

 

(2,374)

所得税优惠

 

5,413

 

7,877

净（亏损）收入

 

(740,031)

 

5,503

减去：归属于非控股权益的净（亏损）收益

 

(72,475)

 

698

归属于E2Open母公司控股公司的净（亏损）收益

 

$ (667,556)

 

$ 4,805

 

 

 

 

已发行普通股的加权平均值：

 

 

 

 

基本

 

303,848

 

302,201

稀释

 

303,848

 

302,359

归属于E2Open母公司控股公司的净（亏损）收益
每股普通股股东：

 

 

 

 

基本

 

$ (2.20)

 

$ 0.02

稀释

 

$ (2.20)

 

$ 0.02

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

简明的合并资产负债表

（未经审计）

 

 

 

（以千计）

 

2023年11月30日

 

2023年2月28日

资产

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$ 110,279

 

$ 93,032

限制性现金

 

19,659

 

11,310

应收账款，净额

 

127,330

 

174,809

预付费用和其他流动资产

 

30,483

 

25,200

流动资产总额

 

287,751

 

304,351

善意

 

1,846,263

 

2,927,807

无形资产，净额

 

886,315

 

1,051,124

财产和设备，净额

 

70,024

 

72,476

经营租赁使用权资产

 

21,580

 

18,758

其他非流动资产

 

28,559

 

25,659

总资产

 

$ 3,140,492

 

$ 4,400,175

负债和股东权益

 

 

 

 

应付账款和应计负债

 

$ 83,196

 

$ 97,491

渠道客户应付存款

 

19,659

 

11,310

递延收入

 

176,253

 

203,824

应付票据的当前部分

 

11,122

 

11,144

经营租赁债务的当前部分

 

7,317

 

7,622

融资租赁债务的本期部分

 

1,120

 

2,582

应缴所得税

 

1,721

 

2,190

流动负债总额

 

300,388

 

336,163

长期递延收入

 

2,833

 

2,507

经营租赁义务

 

17,959

 

15,379

融资租赁债务

 

3,188

 

1,049

应付票据

 

1,038,908

 

1,043,636

应收税款协议责任

 

59,663

 

69,745

认股权证责任

 

10,830

 

29,616

或有考虑

 

14,188

 

29,548

递延税

 

66,038

 

144,529

其他非流动负债

 

721

 

1,083

负债总额

 

1,514,716

 

1,673,255

承付款和或有开支

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

A 类普通股

 

30

 

30

V 类普通股

 

—

 

—

B-1 系列普通股

 

—

 

—

B-2 系列普通股

 

—

 

—

额外的实收资本

 

3,395,158

 

3,378,633

累计其他综合亏损

 

(45,892)

 

(68,603)

累计赤字

 

(1,831,502)

 

(803,679)

库存股，按成本计算

 

(2,473)

 

(2,473)

E2Open 母公司控股公司的总股权

 

1,515,321

 

2,503,908

非控股权益

 

110,455

 

223,012

股东权益总额

 

1,625,776

 

2,726,920

负债和股东权益总额

 

$ 3,140,492

 

$ 4,400,175

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

简明的合并现金流量表

（未经审计）

 

 

 

截至11月30日的九个月

（以千计）

 

2023

 

2022

来自经营活动的现金流

 

 

 

 

净亏损

 

$ (1,139,544)

 

$ (416,703)

为将净亏损与经营活动产生的净现金进行对账而进行的调整：

 

 

 

 

折旧和摊销

 

160,758

 

159,831

递延佣金的摊销

 

4,452

 

2,878

信贷损失准备金

 

2,657

 

315

债务发行成本的摊销

 

3,961

 

3,783

经营租赁使用权资产的摊销

 

5,454

 

5,813

基于股份的薪酬

 

18,728

 

13,139

递延所得税

 

(79,791)

 

(143,012)

使用权资产减值费用

 

619

 

4,137

商誉减值费用

 

1,097,741

 

514,816

无限期无形资产减值费用

 

34,000

 

—

应收税协议负债变动所得收益

 

(8,355)

 

(9,089)

认股权证负债公允价值变动的收益

 

(18,786)

 

(36,764)

或有对价公允价值变动所得收益

 

(15,360)

 

(17,760)

终止经营租赁的收益

 

(187)

 

—

处置财产和设备的 (收益) 损失

 

(16)

 

537

运营资产和负债的变化：

 

 

 

 

应收账款

 

44,822

 

10,876

预付费用和其他流动资产

 

(3,972)

 

4,311

其他非流动资产

 

(7,351)

 

(4,094)

应付账款和应计负债

 

(16,712)

 

(12,946)

渠道客户应付存款

 

8,349

 

(5,943)

递延收入

 

(27,244)

 

(26,899)

其他负债的变化

 

(7,568)

 

(4,075)

经营活动提供的净现金

 

56,655

 

43,151

来自投资活动的现金流

 

 

 

 

收购付款——扣除获得的现金

 

—

 

(179,243)

资本支出

 

(22,301)

 

(40,473)

对私营公司的少数股权投资

 

—

 

(3,000)

用于投资活动的净现金

 

(22,301)

 

(222,716)

来自融资活动的现金流

 

 

 

 

债务收益

 

—

 

215,000

偿还债务

 

(8,366)

 

(103,174)

偿还融资租赁债务

 

(2,432)

 

(2,312)

回购普通单位

 

—

 

(1,397)

债务发行成本的支付

 

—

 

(4,766)

融资活动提供的（用于）净现金

 

(10,798)

 

103,351

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

2,040

 

478

现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）

 

25,596

 

(75,736)

期初现金、现金等价物和限制性现金

 

104,342

 

174,554

期末现金、现金等价物和限制性现金

 

$ 129,938

 

$ 98,818

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

形式信息的核对

桌子 I

 

2024 财年第三季度

 

 

 

 

（单位：百万）

Q3

Q3

$ Var

% Var

2024 财年

2023 财年

预计收入对账

GAAP 总收入

157.5

164.9

(7.4)

(4.5%)

恒定货币外汇影响 (1)

(1.1)

-

(1.1)

n/m

非公认会计准则总收入（固定货币基础）(2)

$156.4

$164.9

($8.5)

(5.2%)

 

 

 

 

 

GAAP 订阅收入

132.8

134.9

(2.1)

(1.5%)

恒定货币外汇影响 (1)

(0.8)

-

(0.8)

n/m

非公认会计准则订阅收入（固定货币基础）(2)

$132.0

$134.9

($2.9)

(2.2%)

 

 

 

 

 

GAAP 专业服务和其他收入

24.7

30.0

(5.3)

(17.7%)

恒定货币外汇影响 (1)

(0.3)

-

(0.3)

n/m

非公认会计准则专业服务和其他收入（固定货币基础）(2)

$24.4

$30.0

($5.6)

(18.6%)

 

 

 

 

 

预计毛利对账

GAAP 毛利

78.6

84.1

(5.6)

(6.6%)

折旧和摊销

28.7

28.4

0.3

1.0%

基于股份的薪酬 (3)

1.3

0.5

0.8

142.6%

非经常性/非运营成本 (4)

1.1

0.5

0.6

115.7%

非公认会计准则毛利

$109.7

$113.6

($3.9)

(3.4%)

非公认会计准则毛利率百分比

69.6%

68.9%

恒定货币外汇影响 (1)

(0.6)

-

(0.6)

n/m

非公认会计准则毛利总额（固定货币基础）(2)

$109.1

$113.6

($4.5)

(4.0%)

非公认会计准则毛利率百分比（固定货币基础）(2)

69.7%

68.9%

 

 

 

 

 

 

 

预计调整后的息税折旧摊销前利润对账

净收益（亏损）

(740.0)

5.5

(745.5)

n/m

利息支出，净额

24.9

19.5

5.4

27.8%

所得税优惠

(5.4)

(7.9)

2.5

(31.3%)

折旧和摊销

53.6

52.5

1.1

2.2%

税前利润

($666.9)

$69.6

($736.5)

n/m

基于股份的薪酬 (3)

6.8

4.8

2.0

42.5%

非经常性/非运营成本 (4)

8.3

3.2

5.1

158.6%

与收购相关的调整 (5)

0.0

2.0

(2.0)

(99.5%)

应收税协议负债的变动 (6)

(2.9)

(2.7)

(0.2)

7.0%

认股权证负债公允价值的变化 (7)

(2.6)

(16.2)

13.5

(83.8%)

或有对价公允价值的变动 (8)

(5.1)

(6.3)

1.2

(19.0%)

商誉减值

687.7

0.0

687.7

n/m

使用权资产和无形减值费用

30.1

1.8

28.3

1,608.5%

调整后 EBITDA

$55.4

$56.2

($0.8)

(1.4%)

调整后的息税折旧摊销前利润率%

35.1%

34.1%

 

 

 

 

恒定货币外汇影响 (1)

(0.0)

-

(0.0)

n/m

调整后息税折旧摊销前利润总额（固定货币基础）(2)

$55.3

$56.2

($0.8)

(1.5%)

调整后的息税折旧摊销前利润率百分比（固定货币基础）(2)

35.4%

34.1%

 

 

 

 

 

(1) 固定货币是指预计金额，不包括将外币兑换成美元的影响。为了计算固定货币基础上的外币折算，以美元以外货币报告的实体本年度的经营业绩按上一年同期的有效汇率（而不是本年度期间有效的实际汇率）折算成美元

(2) 固定货币是指预计金额，不包括外币汇率的折算和交易影响。

(3) 反映非现金、基于股份的长期薪酬支出。

(4) 主要包括其他非经常性费用，例如系统集成和咨询、咨询费和某些遣散费。

(5) 主要包括与并购活动相关的咨询、咨询、会计和法律费用，包括相关的估值、谈判和整合成本以及与BluJay和Logistyx收购相关的成本的筹资活动。

(6) 代表与应收税协议负债公允价值变动相关的费用，包括利息。

(7) 代表每个资产负债表日与公开、私募和远期购买认股权证相关的认股权证负债的公允价值调整。

(8) 代表每个资产负债表日与限制性B-2系列普通股和系列2RCU相关的或有对价负债的公允价值调整。

 

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

非公认会计准则开支的对账

表二

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 财年第三季度

（单位：百万）

GAAP

非经常性 (1)

减值
收费 (2)

折旧和摊销

基于股份的薪酬

非公认会计准则（调整后）

收入的百分比

商品成本

订阅

36.7

(0.3)

-

(3.9)

(0.7)

31.7

23.9%

专业服务及其他

17.6

(0.8)

-

(0.2)

(0.6)

16.1

65.3%

无形资产的摊销

24.6

-

-

(24.6)

-

-

总收入成本

$78.9

($1.1)

-

($28.7)

($1.3)

$47.8

30.4%

毛利润

$78.6

$1.1

-

$28.7

$1.3

$109.7

69.6%

运营成本

 

研究与开发

24.9

(0.3)

-

(4.2)

(1.7)

18.8

11.9%

销售与营销

22.6

(0.3)

-

(0.3)

(1.6)

20.4

12.9%

一般和行政

24.7

(6.8)

(0.1)

(0.4)

(2.3)

15.1

9.6%

收购相关费用

0.0

(0.0)

-

-

-

 -

无形资产的摊销

20.0

-

-

(20.0)

-

-

无形减值

30.0

-

(30.0)

-

-

-

商誉减值

687.7

-

(687.7)

-

-

 -

运营费用总额

$810.0

($7.5)

($717.8)

($24.9)

($5.5)

$54.3

34.5%

(1) 主要包括其他非经常性费用，例如系统集成和咨询、咨询费和某些遣散费。

(2) 该公司确认了24财年第三季度并购中的使用权资产减值费用为10万美元，无形资产减值为3,00万美元，商誉减值为6.877亿美元。

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

调整后每股收益的对账

表三

 

2024 财年第三季度

 

 

 

（以百万计，每股金额除外）

Q3 24

GAAP 净亏损

(740.0)

利息支出，净额

24.9

所得税福利

(5.4)

折旧和摊销

53.6

EBITDA

($666.9)

基于股份的薪酬

6.8

非经常性/非运营成本

8.3

与收购相关的调整

0.0

应收税款协议负债的变化

(2.9)

认股权证负债公允价值的变化

(2.6)

或有对价公允价值的变化

(5.1)

商誉减值

687.7

使用权资产和无形减值费用

30.1

调整后 EBITDA

$55.4

折旧

(9.0)

利息和其他费用，净额

(24.9)

调整后的息税前利润

$21.4

正常化所得税 (1)

(5.1)

调整后净收益

$16.3

调整后的已发行基本股票

388.0

调整后的每股收益

$0.04

 

 

（1）所得税使用24％的有效税率计算。

 

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

调整后的自由现金流

表四

 

2024 财年第三季度

 

 

 

 

（单位：百万）

Q1 24

Q2 24

Q3 24

年初至今第三季度

GAAP 运营现金流

36.5

14.8

5.4

56.7

 

添加：非经常性现金付款 (1)

3.4

1.9

25.5

30.7

加：渠道变更客户应付存款 (2)

(2.5)

(8.9)

3.1

(8.3)

调整后的运营现金流

$37.3

$7.7

$34.0

$79.0

 

资本支出

(6.6)

(9.5)

(6.2)

(22.3)

调整后的自由现金流

$30.8

($1.8)

$27.7

$56.7

 

 

(1) 主要包括就先前披露的与Kewill（BluJay的前身）之间的2014年合同有关的不利仲裁裁决支付的1780万美元法律和解的现金，以及其他非经常性费用。

(2) 应付渠道客户存款是指与公司渠道塑造申请相关的激励付款计划的客户存款。公司代表公司客户提供服务，管理向合作伙伴支付的激励金。公司的客户将这些资金存入限制性现金账户，抵消额作为激励计划中的负债包括在合并资产负债表中支付

 

 

 

 

 

 

 

E2OPEN 母公司控股有限公司

合并资本

表 V

 

2024 财年第三季度

 

 

 

 

 

 

 

描述

股票 (000 股)

 

注意事项

截至 2023 年 11 月 30 日的已发行股份

304,388

已发行股票

常用单位

32,723

 

在业务合并中发行的尚未从普通单位转换为A类普通股的单位（普通单位由V类股票表示）。

B-2 系列股票（未归属）

3,372

代表当20天VWAP达到每股15.00美元时收购A类普通股的权利。

受限普通单位系列 2（未归属）

2,628

 

代表E2Open Holdings, LLC的股权，当20天VWAP达到15.00美元时，该公司将转换为普通单位。转换为普通单位后，持有人可以选择将普通单位转换为A类普通股。

调整后的基本股票

343,111

 

 

 

 

认股证

29,080

行使价为11.50美元的未偿还认股权证。

期权（已归属/未发行和未归属）

2,116

 

根据长期激励计划向管理层发放的期权。

限制性股票（已归属/未发行和未归属）

13,702

根据长期激励计划向员工、管理层和董事发行的限制性股票。

完全转换的股票

388,009