艾伯森公司公布2023财年第三季度业绩
爱达荷州博伊西-2024 年 1 月 9 日
艾伯森公司(纽约证券交易所代码:ACI)(“公司”)今天公布了截至2023年12月2日的2023财年第三季度业绩。
2023 财年第三季度亮点
•同类销售额增长2.9%
•数字销售额增长了21%
•忠诚度会员增长了17%,达到3,850万
•净收入为3.61亿美元,合每股收益0.62美元
•调整后的净收入为4.62亿美元,合每股收益0.79美元
•调整后的息税折旧摊销前利润为11.7亿美元
首席执行官维维克·桑卡兰表示:“在充满挑战的经济背景下,我们又实现了稳健的季度。”“我们要感谢我们所有的团队致力于为我们的客户和社区提供服务。展望未来,我们的目标是创造终身客户,部分原因是我们专注于门店的卓越运营,推动数字和药房业务的增长,以及深化与客户的关系。”
桑卡兰继续说:“尽管我们受益于我们的生产力举措,但随着我们继续倾向于提高客户对终身客户的参与度,我们预计将继续看到相关工资和福利投资、上年食品通胀大幅上涨、客户获得的政府援助减少、学生贷款付款和其他类型的延期还款的恢复、通货膨胀成本增加以及药房和数字业务的巨大增长的影响。”
2023 财年第三季度业绩
截至2023年12月2日的12周(“2023财年第三季度”)的净销售额和其他收入为186亿美元,而截至2022年12月3日的12周(“2022财年第三季度”)的净销售额和其他收入为182亿美元。增长是由公司同类销售额增长2.9%推动的,药房销售的强劲增长推动了同样的销售增长。我们还继续发展我们的数字业务,在2023财年第三季度的销售额增长了21%。
毛利率在2023财年第三季度降至28.0%,而2022财年第三季度的毛利率为28.2%。不包括燃料和LIFO支出的影响,毛利率与2022财年第三季度相比下降了64个基点。药房业务的强劲增长(总体毛利率较低)和萎缩的增加是下降的主要驱动力,但我们的采购和采购生产率举措部分抵消了这一增长。与药房业务相关的利率下降主要是由于药房销售的增长以及 2023 财年第三季度的 COVID-19 疫苗利润率降低。此外,我们的生产力计划所带来的好处使我们能够在2023财年第三季度继续向客户提供增量的目标价格投资。
2023财年第三季度的销售和管理费用占净销售额和其他收入的24.8%,而2022财年第三季度为25.0%。不包括燃料的影响,销售和管理费用占净销售额和其他收入的百分比下降了28个基点。销售和管理费用占净销售额和其他收入百分比的下降主要归因于员工成本的降低,其中包括持续的生产力举措以及较低的折旧和摊销,但与扩大我们的数字和全渠道能力、持续的合并相关成本、增加的门店占用成本和额外的第三方商店安全服务相关的运营费用增加部分抵消了这一下降。
2023财年第三季度的财产处置和减值损失净亏损为2390万美元,而2022财年第三季度为730万美元。
2023财年第三季度的净利息支出为1.163亿美元,而2022财年第三季度的净利息支出为8,430万美元。净利息支出的增加主要归因于利息收入的减少,以及平均未偿借款的增加和平均利率的提高。
2023财年第三季度的其他收入净额为670万美元,而2022财年第三季度的其他支出净额为170万美元。
2023财年第三季度的所得税支出为9,510万美元,相当于20.8%的有效税率,而2022财年第三季度的所得税支出为1.209亿美元,相当于24.4%的有效税率。2023财年第三季度有效所得税税率的好感主要是由于联邦税收抵免的增加。
2023财年第三季度的净收入为3.614亿美元,合每股收益0.62美元。2022财年第三季度的净收入为3.755亿美元,合每股收益0.20美元。2022财年第三季度的每股净收益包括每股0.45美元的减免,与折算后可转换优先股持有人应占的每股6.85美元的特别现金股息有关。
2023财年第三季度调整后的净收入为4.623亿美元,合每股收益0.79美元,而2022财年第三季度为5.051亿美元,合每股收益0.87美元。
2023财年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为11.065亿美元,占净销售额和其他收入的6.0%,而2022财年第三季度为11.58亿美元,占净销售额和其他收入的6.4%。展望2023财年第四季度,我们预计我们的药房和数字业务将持续大幅增长和利润率影响。
资本支出
在2023财年的前40周中,资本支出为15.35亿美元,主要包括完成115项改造,开设五家新门店以及继续投资我们的数字和技术平台。
合并协议
2022年10月13日,公司与克罗格公司(“克罗格”)和Kettle Merger Sub, Inc.签订了协议和合并计划(“合并协议”)。根据合并协议的条款,克罗格(通过Kettle Merger Sub, Inc.)将收购公司所有已发行普通股,总对价为每股34.10美元,减去每股6.85美元的特别现金股息于 2023 年 1 月 20 日支付(“合并”)。有关合并协议和合并协议所考虑交易的详细信息可在2022年10月14日提交的8-K表格以及公司和克罗格于2022年10月14日发布的联合新闻稿中找到。
关于合并,公司和克罗格于2023年9月8日宣布,双方已于2023年9月8日与C&S Wholesale Grocers, LLC(“C&S”)签订了最终协议,向C&S出售精选门店、横幅、配送中心、办公室和自有品牌品牌。同样在2023年9月8日,克罗格通知公司,根据合并协议,克罗格通知该公司,克罗格打算将SpinCo Business(定义见合并协议)出售给C&S。因此,SpinCo的创建和此前的分拆业务公司和克罗格所考虑的不再是合并协议的要求,公司和克罗格将不再追求这一要求。有关与C&S的最终协议的详细信息可以在2023年9月8日提交的8-K表格以及公司和克罗格于2023年9月8日发布的联合新闻稿中找到。
艾伯森公司简介
艾伯森公司是美国领先的食品和药品零售商。截至2023年12月2日,该公司经营着2,271家零售食品和药品门店,包括1,726家药房、401个相关燃料中心、22个专用配送中心和19个制造工厂。该公司在34个州和哥伦比亚特区经营门店,旗下有24个旗帜,包括艾伯森、Safeway、Vons、Jewel-Osco、Shaw's、Acme、Tom Thumb、兰德斯、联合超市、展馆、星际市场、哈根、卡尔斯、国王食品市场和巴尔杜奇的美食爱好者市场。该公司致力于通过逐个社区做出有意义的改变,帮助全国各地的人们过上更好的生活。2022年,公司与艾伯森公司基金会一起捐赠了超过2亿美元的食物和财务支持,其中包括通过我们的滋养邻居计划捐赠的超过4000万美元,旨在确保生活在我们社区的人和受灾者有足够的食物。
影响我们经营业绩和趋势的前瞻性陈述和因素
本新闻稿包括联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”。“前瞻性陈述” 包括我们当前对业务、行业和合并结果的预期、假设、估计和预测。它们包括与我们的未来运营或财务业绩有关的报表,公司认为这些报表目前是合理的。您可以使用 “展望”、“可能”、“应该”、“估计”、“预测”、“潜力”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“期望”、“未来” 和 “打算” 等词语以及旨在识别前瞻性陈述的类似表述来识别前瞻性陈述。
这些陈述不能保证未来的表现,并且存在许多风险和不确定性,这些风险和不确定性超出了我们的控制范围,难以预测,并可能导致实际业绩与陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。可能导致实际结果与此类陈述存在重大差异的风险和不确定性包括:
• 宏观经济条件的变化和地缘政治环境的不确定性;
• 食品价格通货膨胀率或通货紧缩率,以及燃料和商品价格;
•市场利率的变化;
•由于宏观经济因素的影响,包括学生贷款延期到期,消费者行为和支出的变化;
•工资率的变化,吸引和留住合格员工以及与工会谈判可接受的合同的能力;
• 未能实现生产力举措,我们的目标和计划发生意外变化,无法实施我们的战略、计划、计划和举措,也无法在未来以我们可接受的条件进行战略交易、投资或合作伙伴关系,或者根本无法达成战略交易、投资或合作伙伴关系;
•与合并相关的不确定性,包括我们完成合并协议所设想的交易的能力,以及与合并有关的成本的影响;
•合并和合并协议所设想的交易导致消费者信心减弱;
•与合并协议所设想的交易相关的诉讼;
•合并协议限制了我们的运营能力;
•在合并结束之前,在吸引、留住和激励员工方面存在挑战;
• 我们食品中使用的商品的供应情况和成本;
• 我们的供应链面临的挑战;
• 网络事件造成的运营和财务影响,包括云环境中断以及勒索软件或其他网络事件期间业务连续性计划的有效性;以及
• 继续减少 COVID-19 疫苗的接种和检测试剂盒的分发。
所有归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述均受这些警示性陈述和风险因素的明确限制。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅反映了我们截至本新闻稿发布之日的观点。除法律要求外,我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因造成的。
在评估我们的财务业绩和前瞻性陈述时,您应仔细考虑我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的报告中 “风险因素” 部分或其他章节中更全面地描述的风险和不确定性,包括10-K表的最新年度报告以及10-Q表的任何后续定期报告和8-K表的最新报告。
其他信息以及在哪里可以找到
公司已向美国证券交易委员会提交了关于批准合并的附表14C的最终信息声明,并已将最终信息声明邮寄给了公司股东。您可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov或公司网站 https://www.albertsonscompanies.com/investors/overview/ 上免费获得公司向美国证券交易委员会提交的有关本次交易的所有文件的副本。
非公认会计准则指标和相同销售额
非公认会计准则衡量标准。息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益、调整后每股A类普通股净收益和净负债比率(统称为 “非公认会计准则指标”)是业绩指标,与净收益、营业收入、毛利率和A类普通股净收益等其他GAAP指标一起考虑,这些指标有助于分析师和投资者评估其持续经营业绩。这些非公认会计准则指标排除了管理层在评估公司持续核心经营业绩时未考虑的项目的财务影响,因此为分析师和投资者提供了衡量其同期经营业绩的有用指标。其他公司可能对非公认会计准则指标有不同的定义,并规定了不同的调整,这些差异可能会影响公司经营业绩的可比性。公司还使用调整后的息税折旧摊销前利润和净负债比率来编制董事会和银行合规报告。不应将公司列报的非公认会计准则指标解释为推断其未来业绩不会受到异常或非经常性项目的影响。
相同的销售额。在本财报稿中,“相同销售额” 一词包括本财年和上一财年在同一时期运营的门店,比较了每日的销售额。直接面向消费者的数字销售包含在相同的销售中,燃料销售不包括在相同的销售中。
艾伯森公司及其子公司
简明合并运营报表
(以百万美元计,每股数据除外)
(未经审计)
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| 已结束 12 个星期 | | 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 | | 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
净销售额和其他收入 | $ | 18,557.3 | | | $ | 18,154.9 | | | $ | 60,898.2 | | | $ | 59,384.6 | |
销售成本 | 13,360.0 | | | 13,033.2 | | | 43,996.7 | | | 42,713.3 | |
毛利率 | 5,197.3 | | | 5,121.7 | | | 16,901.5 | | | 16,671.3 | |
| | | | | | | |
销售和管理费用 | 4,607.3 | | | 4,532.0 | | | 15,215.7 | | | 14,883.9 | |
财产处置亏损(收益)和减值损失,净额 | 23.9 | | | 7.3 | | | 43.1 | | | (86.1) | |
| | | | | | | |
营业收入 | 566.1 | | | 582.4 | | | 1,642.7 | | | 1,873.5 | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | 116.3 | | | 84.3 | | | 383.1 | | | 313.0 | |
| | | | | | | |
其他(收入)支出,净额 | (6.7) | | | 1.7 | | | (14.6) | | | (23.5) | |
所得税前收入 | 456.5 | | | 496.4 | | | 1,274.2 | | | 1,584.0 | |
| | | | | | | |
所得税支出 | 95.1 | | | 120.9 | | | 228.7 | | | 381.6 | |
净收入 | $ | 361.4 | | | $ | 375.5 | | | $ | 1,045.5 | | | $ | 1,202.4 | |
| | | | | | | |
每股A类普通股的净收益 | | | | | | | |
每股A类普通股的基本净收益 | $ | 0.63 | | | $ | 0.20 | | | $ | 1.82 | | | $ | 1.74 | |
每股A类普通股的摊薄净收益 | 0.62 | | | 0.20 | | | 1.80 | | | 1.72 | |
| | | | | | | |
已发行A类普通股的加权平均值(百万股) | | | | | | | |
基本 | 576.2 | | | 534.6 | | | 575.2 | | | 525.4 | |
稀释 | 581.1 | | | 538.6 | | | 580.5 | | | 529.8 | |
| | | | | | | |
净销售额和其他收入的百分比 | | | | | | | |
毛利率 | 28.0 | % | | 28.2 | % | | 27.8 | % | | 28.1 | % |
销售和管理费用 | 24.8 | % | | 25.0 | % | | 25.0 | % | | 25.1 | % |
| | | | | | | |
存储数据 | | | | | | | |
季度末门店数量 | 2,271 | | | 2,270 | | | | | |
艾伯森公司及其子公司
简明合并资产负债表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月2日 2023 | | 2月25日 2023 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 222.7 | | | $ | 455.8 | |
| 应收账款,净额 | 828.4 | | | 687.6 | |
| 库存,净额 | 5,175.8 | | | 4,782.0 | |
| 其他流动资产 | 435.0 | | | 345.0 | |
| 流动资产总额 | 6,661.9 | | | 6,270.4 | |
| | | | |
财产和设备,净额 | 9,417.1 | | | 9,358.7 | |
经营租赁使用权资产 | 5,926.3 | | | 5,879.1 | |
无形资产,净额 | 2,450.8 | | | 2,465.4 | |
善意 | 1,201.0 | | | 1,201.0 | |
其他资产 | 839.4 | | | 993.6 | |
总资产 | $ | 26,496.5 | | | $ | 26,168.2 | |
| | | |
负债 | | | |
流动负债 | | | |
| 应付账款 | $ | 4,119.2 | | | $ | 4,173.1 | |
| 应计薪金和工资 | 1,276.5 | | | 1,317.4 | |
| 长期债务和融资租赁债务的当前到期日 | 737.8 | | | 1,075.7 | |
| 经营租赁债务的当前到期日 | 674.1 | | | 664.8 | |
| 其他流动负债 | 1,049.9 | | | 1,197.8 | |
| 流动负债总额 | 7,857.5 | | | 8,428.8 | |
| | | | |
长期债务和融资租赁债务 | 7,797.0 | | | 7,834.4 | |
长期经营租赁债务 | 5,514.1 | | | 5,386.2 | |
递延所得税 | 794.6 | | | 854.0 | |
其他长期负债 | 2,006.0 | | | 2,008.4 | |
| | | |
承付款和意外开支 | | | |
A 系列可转换优先股 | — | | | 45.7 | |
| | | |
| | | |
股东权益 | | | |
| A 类普通股 | 5.9 | | | 5.9 | |
| 额外的实收资本 | 2,109.2 | | | 2,072.7 | |
| 库存股,按成本计算 | (304.2) | | | (352.2) | |
| 累计其他综合收益 | 68.7 | | | 69.3 | |
| 留存收益(累计赤字) | 647.7 | | | (185.0) | |
| 股东权益总额 | 2,527.3 | | | 1,610.7 | |
负债总额和股东权益 | $ | 26,496.5 | | | $ | 26,168.2 | |
艾伯森公司及其子公司
简明合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 1,045.5 | | | $ | 1,202.4 | |
为调节净收入与经营活动提供的净现金而进行的调整: | | | |
财产处置亏损(收益)和减值损失,净额 | 43.1 | | | (86.1) | |
折旧和摊销 | 1,359.9 | | | 1,380.9 | |
经营租赁使用权资产摊销 | 510.7 | | | 500.7 | |
LIFO 费用 | 87.8 | | | 181.4 | |
递延所得税 | (116.5) | | | 101.3 | |
| | | |
扣除(收入)支出后的养老金和退休后福利计划的缴款 | (17.0) | | | (34.9) | |
利率互换和能源套期保值的收益,净额 | (6.1) | | | (12.9) | |
递延融资成本 | 12.0 | | | 13.0 | |
| | | |
基于股权的薪酬支出 | 80.5 | | | 96.6 | |
其他经营活动 | (8.6) | | | 1.9 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款,净额 | (139.4) | | | (143.8) | |
库存,净额 | (481.6) | | | (735.4) | |
应付账款、应计薪金和工资以及其他应计负债 | 54.1 | | | 33.6 | |
经营租赁负债 | (424.3) | | | (412.0) | |
自保资产和负债 | 31.3 | | | 49.6 | |
其他运营资产和负债 | (300.6) | | | (64.3) | |
经营活动提供的净现金 | 1,730.8 | | | 2,072.0 | |
| | | |
来自投资活动的现金流: | | | |
| | | |
不动产、设备和无形资产的付款,包括租赁收购 | (1,535.0) | | | (1,566.9) | |
出售资产的收益 | 201.3 | | | 99.4 | |
其他投资活动 | 4.9 | | | (11.2) | |
用于投资活动的净现金 | (1,328.8) | | | (1,478.7) | |
| | | |
来自融资活动的现金流: | | | |
发行长期债务的收益,包括ABL融资 | 150.0 | | | 1,400.0 | |
长期借款的还款,包括ABL贷款 | (500.7) | | | (200.5) | |
支付融资租赁项下的债务 | (45.4) | | | (46.4) | |
| | | |
| | | |
在普通股上支付的股息 | (207.1) | | | (190.9) | |
为可转换优先股支付的股息 | (0.8) | | | (50.2) | |
| | | |
| | | |
| | | |
归属限制性股票单位的员工预扣税 | (37.1) | | | (42.9) | |
其他筹资活动 | 2.5 | | | 5.3 | |
融资活动提供的(用于)净现金 | (638.6) | | | 874.4 | |
| | | |
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加(减少) | (236.6) | | | 1,467.7 | |
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 | 463.8 | | | 2,952.6 | |
期末现金和现金等价物以及限制性现金 | $ | 227.2 | | | $ | 4,420.3 | |
艾伯森公司及其子公司
非公认会计准则指标的对账
(以百万计,每股数据除外)
下表将净收益与调整后净收益进行对账,将A类普通股每股净收益与调整后每股A类普通股净收益进行对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束 12 个星期 | | 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 | | 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 361.4 | | | $ | 375.5 | | | $ | 1,045.5 | | | $ | 1,202.4 | |
调整: | | | | | | | |
利率互换和能源套期保值的(收益)亏损,净额(d) | (0.7) | | | 2.0 | | | (6.1) | | | (12.9) | |
业务转型 (1) (b) | 12.3 | | | 17.2 | | | 37.9 | | | 64.5 | |
基于股权的薪酬支出 (b) | 23.3 | | | 33.4 | | | 80.5 | | | 96.6 | |
财产处置亏损(收益)和减值损失,净额 | 23.9 | | | 7.3 | | | 43.1 | | | (86.1) | |
LIFO 费用 (a) | 27.6 | | | 64.5 | | | 87.8 | | | 181.4 | |
政府规定的与 COVID-19 疫情相关的增量工资 (2) (b) | — | | | 1.0 | | | — | | | 10.8 | |
与合并有关的成本 (3) (b) | 35.9 | | | 14.4 | | | 124.2 | | | 23.8 | |
某些法律和监管应计账款和结算,净额 (b) | (6.7) | | | — | | | (6.7) | | | 43.7 | |
债务折扣和递延融资成本的摊销 (c) | 3.6 | | | 3.9 | | | 11.9 | | | 12.9 | |
| | | | | | | |
收购产生的无形资产的摊销 (b) | 11.0 | | | 11.7 | | | 37.5 | | | 39.1 | |
综合计划 (4) (b) | — | | | — | | | — | | | (19.0) | |
杂项调整 (5) (f) | 3.4 | | | 16.4 | | | 24.0 | | | 46.1 | |
调整后净收益调整的税收影响 | (32.7) | | | (42.2) | | | (103.9) | | | (97.9) | |
调整后净收益 | $ | 462.3 | | | $ | 505.1 | | | $ | 1,375.7 | | | $ | 1,505.4 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
| | | | | | | |
已发行A类普通股的加权平均值——摊薄 | 581.1 | | | 538.6 | | | 580.5 | | | 529.8 | |
调整: | | | | | | | |
可转换优先股 (6) | — | | | 37.6 | | | 0.4 | | | 45.2 | |
限制性股票单位和奖励 (7) | 6.9 | | | 6.6 | | | 6.4 | | | 6.1 | |
调整后的加权平均已发行A类普通股——摊薄 | 588.0 | | | 582.8 | | | 587.3 | | | 581.1 | |
| | | | | | | |
调整后每股A类普通股净收益——摊薄后 | $ | 0.79 | | | $ | 0.87 | | | $ | 2.34 | | | $ | 2.59 | |
艾伯森公司及其子公司
非公认会计准则指标的对账
(以百万计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束 12 个星期 | | 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 | | 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
每股A类普通股的净收益——摊薄后 | $ | 0.62 | | | $ | 0.20 | | | $ | 1.80 | | | $ | 1.72 | |
可转换优先股 (6) | — | | | 0.45 | | | — | | | 0.37 | |
非公认会计准则调整 (8) | 0.18 | | | 0.23 | | | 0.57 | | | 0.53 | |
限制性股票单位和奖励 (7) | (0.01) | | | (0.01) | | | (0.03) | | | (0.03) | |
调整后每股A类普通股净收益——摊薄后 | $ | 0.79 | | | $ | 0.87 | | | $ | 2.34 | | | $ | 2.59 | |
下表是调整后净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
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| 已结束 12 个星期 | | 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 | | 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
调整后净收益 (9) | $ | 462.3 | | | $ | 505.1 | | | $ | 1,375.7 | | | $ | 1,505.4 | |
调整后净收益调整的税收影响 | 32.7 | | | 42.2 | | | 103.9 | | | 97.9 | |
所得税支出 | 95.1 | | | 120.9 | | | 228.7 | | | 381.6 | |
债务折扣和递延融资成本的摊销 (c) | (3.6) | | | (3.9) | | | (11.9) | | | (12.9) | |
利息支出,净额 | 116.3 | | | 84.3 | | | 383.1 | | | 313.0 | |
收购产生的无形资产的摊销 (b) | (11.0) | | | (11.7) | | | (37.5) | | | (39.1) | |
折旧和摊销 (e) | 414.7 | | | 421.1 | | | 1,359.9 | | | 1,380.9 | |
调整后 EBITDA | $ | 1,106.5 | | | $ | 1,158.0 | | | $ | 3,401.9 | | | $ | 3,626.8 | |
(1) 包括与我们的运营优先事项和相关业务转型相关的第三方咨询费用相关的成本。
(2) 代表我们运营所在的某些城市立法要求的与 COVID-19 相关的增量工资。
(3) 主要涉及与拟议合并相关的第三方法律和顾问费以及留存计划支出,以及与我们先前宣布的董事会领导的对潜在战略替代方案的审查相关的成本。
(4) 包括2022财年第二季度的1,900万美元收益,这些收益与2020财年从食品雇主劳资关系协会和联合食品和商业工人养老基金(“FELRA”)以及中大西洋UFCW和分红养老基金(“MAP” 以及与 “FELRA” 合称 “合并计划”)提款有关。
(5) 主要包括与非经营性投资相关的已实现和未实现的净损益、与非现金租金支出和租赁剩余物业产生的成本相关的租赁调整、未合并股权投资的调整以及我们核心业绩中未考虑的其他成本。
(6) 代表根据公认会计原则,在可转换优先股具有抗稀释性的时期,在每个相应时期末将可转换优先股转换为完全流通的转换后的A类普通股。
(7) 代表未归属的限制性股票单位(“RSU”)和未归属的限制性股票奖励(“RSA”)的增量,用于将每个时期内已发行的摊薄后加权平均A类普通股调整为截至每个时期末的已完全流通的RSU和RSA。
(8) 反映了每个时期非公认会计准则调整对每股的影响。有关更多详情,请参阅上面的净收入与调整后净收益的对账。
(9) 有关更多详情,请参阅上文净收益与调整后净收益的对账。
简明合并运营报表中的非公认会计准则调整分类:
(a) 销售成本
(b) 销售和管理费用
(c) 利息支出,净额
艾伯森公司及其子公司
非公认会计准则指标的对账
(以百万计,每股数据除外)
(d) 利率互换和能源套期保值的(收益)亏损,净额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束 12 个星期 | | 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 | | 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
销售成本 | $ | (0.5) | | | $ | 2.8 | | | $ | (4.3) | | | $ | (2.7) | |
销售和管理费用 | (0.2) | | | 0.5 | | | (1.8) | | | (1.6) | |
其他(收入)支出,净额 | — | | | (1.3) | | | — | | | (8.6) | |
利率互换和能源套期保值的总亏损(收益),净额 | $ | (0.7) | | | $ | 2.0 | | | $ | (6.1) | | | $ | (12.9) | |
(e) 折旧和摊销:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束 12 个星期 | | 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 | | 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
销售成本 | $ | 40.9 | | | $ | 39.5 | | | $ | 125.9 | | | $ | 129.2 | |
销售和管理费用 | 373.8 | | | 381.6 | | | 1,234.0 | | | 1,251.7 | |
折旧和摊销总额 | $ | 414.7 | | | $ | 421.1 | | | $ | 1,359.9 | | | $ | 1,380.9 | |
(f) 杂项调整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束 12 个星期 | | 40 周已结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 | | 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
销售和管理费用 | $ | 7.3 | | | $ | 6.5 | | | $ | 29.2 | | | $ | 20.9 | |
其他(收入)支出,净额 | (3.9) | | | 9.9 | | | (5.2) | | | 25.2 | |
杂项调整总额 | $ | 3.4 | | | $ | 16.4 | | | $ | 24.0 | | | $ | 46.1 | |
艾伯森公司及其子公司
非公认会计准则指标的对账
(单位:百万)
下表是按四个季度滚动计算的净负债比率对账:
| | | | | | | | | | | |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
债务总额(包括融资租赁) | $ | 8,534.8 | | | $ | 9,117.3 | |
| | | |
现金和现金等价物 | 222.7 | | | 4,412.3 | |
应付特别股息 | — | | | (3,921.3) | |
现金及现金等价物,扣除应付特别股息 | 222.7 | | | 491.0 | |
| | | |
扣除现金和现金等价物的债务总额 | 8,312.1 | | | 8,626.3 | |
| | | |
连续四个季度调整后息税折旧摊销前利润 | $ | 4,452.1 | | | $ | 4,700.5 | |
| | | |
总净负债比率 | 1.87 | | 1.84 |
下表是连续四个季度净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
| | | | | | | | | | | |
| 连续四个季度结束 |
| 12月2日 2023 | | 十二月 3, 2022 |
净收入 | $ | 1,356.6 | | | $ | 1,657.5 | |
折旧和摊销 | 1,786.1 | | | 1,789.0 | |
利息支出,净额 | 474.7 | | | 421.0 | |
所得税支出 | 269.1 | | | 530.3 | |
EBITDA | 3,886.5 | | | 4,397.8 | |
| | | |
利率互换和能源套期保值的收益,净额 | (1.6) | | | (26.9) | |
业务转型 (1) | 51.7 | | | 75.3 | |
基于股权的薪酬支出 | 122.2 | | | 122.4 | |
财产处置收益和减值损失,净额 | (18.3) | | | (87.8) | |
LIFO 费用 | 174.4 | | | 238.0 | |
政府规定的与 COVID-19 疫情相关的增量工资 (2) | — | | | 15.7 | |
合并相关成本 (3) | 156.9 | | | 23.8 | |
某些法律和监管权责发生和结算,净额 | 50.3 | | | 40.6 | |
| | | |
综合计划 (4) | — | | | (125.3) | |
杂项调整 (5) | 30.0 | | | 26.9 | |
调整后 EBITDA | $ | 4,452.1 | | | $ | 4,700.5 | |
(1) 包括与我们的运营优先事项和相关业务转型相关的第三方咨询费用相关的成本。
(2) 代表我们运营所在的某些城市立法要求的与 COVID-19 相关的增量工资。
(3) 主要涉及与拟议合并相关的第三方法律和顾问费以及留存计划支出,以及与我们先前宣布的董事会领导的对潜在战略替代方案的审查相关的成本。
(4) 包括与退出合并计划相关的收益。
(5) 主要包括与营业外投资相关的已实现和未实现净损益、与非现金租金支出相关的租赁调整和租赁剩余物业产生的成本、养老金结算收益、未合并股权投资的调整、某些合同终止以及核心业绩中未考虑的其他成本。