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归因于非控股权益成员2021-12-310000077543US-GAAP：归因于非控股权益成员的累计固定福利计划调整2022-01-012022-09-300000077543美国公认会计准则：归因于非控股权益成员的累计外汇调整2022-01-012022-09-300000077543US-GAAP：累计净投资收益亏损归因于控股权益成员2022-01-012022-09-300000077543US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-012023-09-300000077543US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-07-012022-09-300000077543US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-09-300000077543US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300000077543US-GAAP：归属于母成员的累计收益损失财务负债公允价值期权US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-07-012023-09-300000077543US-GAAP：归属于母成员的累计收益损失财务负债公允价值期权US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-07-012022-09-300000077543US-GAAP：归属于母成员的累计收益损失财务负债公允价值期权US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-09-300000077543US-GAAP：归属于母成员的累计收益损失财务负债公允价值期权US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-01-012022-09-30tpc: 分段0000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000077543US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：分段间消除成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：分段间消除成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：分段间消除成员2023-07-012023-09-300000077543US-GAAP：分段间消除成员2023-07-012023-09-300000077543US-GAAP：企业非细分市场成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000077543US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：分段间消除成员2022-07-012022-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：分段间消除成员2022-07-012022-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：分段间消除成员2022-07-012022-09-300000077543US-GAAP：分段间消除成员2022-07-012022-09-300000077543US-GAAP：企业非细分市场成员2022-07-012022-09-300000077543TPC: 专业承包商会员TPC：由于东北成员的交通项目估计发生变化，调整不利2023-07-012023-09-300000077543TPC: 民用和建筑会员TPC：由于东北成员的交通项目估计发生变化，调整不利2023-07-012023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员TPC：与加利福尼亚州公共交通项目有关的不利Adjustment法律裁决成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: CivilMembTPC：与加利福尼亚州公共交通项目有关的不利Adjustment法律裁决成员2023-07-012023-09-300000077543TPC: CivilMembTPC：与加利福尼亚州公共交通项目有关的有利广告调整法律裁决成员2023-07-012023-09-300000077543TPC：与东北成员国的公路项目有关的不利法律裁决TPC: CivilMemb2022-07-012022-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300000077543US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-09-300000077543US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-09-300000077543US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300000077543US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-09-300000077543US-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-09-300000077543US-GAAP：企业非细分市场成员2022-01-012022-09-300000077543TPC: 专业承包商会员TPC：由于东北成员的交通项目估计发生变化，调整不利2023-01-012023-09-300000077543TPC: 民用和建筑会员TPC：由于东北成员的交通项目估计发生变化，调整不利2023-01-012023-09-300000077543TPC: CivilMembTPC：与加利福尼亚州公共交通项目有关的不利法律裁决会员2023-01-012023-09-300000077543TPC：由于纽约的教育设施项目而出现了不利的调整TPC: 专业承包商会员2023-01-012023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员TPC：与加利福尼亚州公共交通项目有关的不利Adjustment法律裁决成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: CivilMembTPC：与加利福尼亚州公共交通项目有关的有利广告调整法律裁决成员2023-01-012023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员TPC：由于东北成员的电气项目，调整不利2022-01-012022-09-300000077543TPC: CivilMembTPC：与加利福尼亚州公共交通项目有关的不利法律裁决会员2022-01-012022-09-300000077543TPC: CivilMembTPC：与纽约桥梁项目有关的不利法律裁决成员2022-01-012022-09-300000077543TPC: 民用和建筑会员TPC：由于东北成员的交通项目估计发生变化，调整不利2022-01-012022-09-300000077543TPC: 专业承包商会员TPC：因纽约电气项目而提起法律上诉成员2022-01-012022-09-300000077543TPC：由于马里兰州的 Projectin Maryland Member，和解不利TPC: CivilMemb2022-01-012022-09-300000077543TPC：与东北成员国的公路项目有关的不利法律裁决TPC: CivilMemb2022-01-012022-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：运营部门成员2023-09-300000077543TPC: CivilMembUS-GAAP：运营部门成员2022-12-310000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：运营部门成员2023-09-300000077543TPC: 建筑群组成员US-GAAP：运营部门成员2022-12-310000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：运营部门成员2023-09-300000077543TPC: 专业承包商会员US-GAAP：运营部门成员2022-12-310000077543US-GAAP：企业非细分市场成员2023-09-300000077543US-GAAP：企业非细分市场成员2022-12-310000077543US-GAAP：客户集中度风险成员TPC: 民用建筑和特种建筑承包商会员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-07-012023-09-300000077543US-GAAP：客户集中度风险成员TPC: 民用建筑和特种建筑承包商会员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-01-012023-09-30

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549 
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间
2023年9月30日
要么
☐
过渡 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的报告
在从 ___________ 到 _________ 的过渡时期

委员会档案编号： 1-6314
导师 Perini 公司
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
MA马萨诸塞
（州或其他司法管辖区
公司或组织）

老街 15901 号, 西尔玛, 加州LIFORNIA
（主要行政办公室地址）
04-1717070
（美国国税局雇主识别号）

91342-1093
（邮政编码）
(818) 362-8391
（注册人的电话号码，包括区号）
没有
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值1.00美元TPC纽约证券交易所

用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。 是的 ☒没有☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒没有☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器
☐
加速过滤器
☒
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒

截至2023年11月2日，注册人已发行的普通股数量，每股面值1.00美元 52,022,169.

目录
导师 PERINI 公司及其子公司
目录
页码
第一部分
财务信息：
第 1 项。
财务报表：
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表（未经审计）
3
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的综合亏损简明合并报表（未经审计）
4
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表（未经审计）
5
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表（未经审计）
6
简明合并财务报表附注（未经审计）
7
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
33
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
43
第 4 项。
控制和程序
43
第二部分。
其他信息：
第 1 项。
法律诉讼
44
第 1A 项。
风险因素
44
第 4 项。
矿山安全披露
44
第 5 项。
其他信息
45
第 6 项。
展品
45
签名
46
2
目录
第一部分。— 财务信息
第 1 项。财务报表
PERINI 公司及其子公司导师
简明合并运营报表
未经审计
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计，普通股每股金额除外）2023202220232022
收入$1,060,705 $1,070,926 $2,858,756 $2,884,107 
运营成本(1,009,792)(1,020,586)(2,767,051)(2,817,645)
毛利润50,913 50,340 91,705 66,462 
一般和管理费用(63,479)(57,232)(183,828)(173,815)
建筑业务损失(12,566)(6,892)(92,123)(107,353)
其他收入，净额2,967 397 12,442 5,114 
利息支出(20,313)(17,015)(63,842)(49,711)
所得税前亏损(29,912)(23,510)(143,523)(151,950)
所得税（费用）补助4,086 (560)52,004 47,047 
净亏损(25,826)(24,070)(91,519)(104,903)
减去：归属于非控股权益的净收益11,070 8,385 32,107 12,189 
归属于导师佩里尼公司的净亏损$(36,896)$(32,455)$(123,626)$(117,092)
普通股每股基本亏损$(0.71)$(0.63)$(2.39)$(2.28)
普通股每股摊薄亏损$(0.71)$(0.63)$(2.39)$(2.28)
已发行普通股的加权平均值：
基本的51,994 51,404 51,784 51,263 
稀释51,994 51,404 51,784 51,263 
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
3
目录
PERINI 公司及其子公司导师
压缩合并 综合损失陈述
未经审计
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
净亏损$(25,826)$(24,070)$(91,519)$(104,903)
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
固定福利养老金计划的调整299 458 896 1,373 
外币折算调整(1,017)(2,527)(239)(3,660)
投资公允价值中的未实现收益（亏损）(255)(2,510)482 (8,772)
其他综合收益（亏损）总额，扣除税款(973)(4,579)1,139 (11,059)
综合损失(26,799)(28,649)(90,380)(115,962)
减去：归属于非控股权益的综合收益10,597 6,860 32,188 9,512 
归因于导师PERINI公司的综合损失$(37,396)$(35,509)$(122,568)$(125,474)
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
4
目录
PERINI 公司及其子公司导师
压缩合并 资产负债表
未经审计
（以千计，股票和每股金额除外）截至9月30日，
2023		截至12月31日，
2022
资产
流动资产：
现金和现金等价物 ($)148,097和 $168,408与可变利益实体（“VIE”）相关
$290,008 $259,351 
限制性现金41,915 14,480 
限制性投资98,361 91,556 
应收账款 ($)85,836和 $54,040与 VIE 有关）
1,161,020 1,171,085 
应收留款 ($)155,590和 $187,615与 VIE 有关）
561,856 585,556 
超过账单的成本和预计收益（美元61,279和 $83,911与 VIE 有关）
1,175,795 1,377,528 
其他流动资产 ($)31,260和 $33,340与 VIE 有关）
239,736 179,215 
流动资产总额3,568,691 3,678,771 
财产和设备（“P&E”），扣除累计折旧金额524,774和 $505,512（净损益为 $36,852和 $22,133与 VIE 有关）
447,303 435,088 
善意205,143 205,143 
无形资产，净额68,865 70,542 
递延所得税
72,003 15,910 
其他资产123,722 137,346 
总资产$4,485,727 $4,542,800 
负债和权益
流动负债：
长期债务的当前到期日$28,040 $70,285 
应付账款 ($)42,864和 $36,484与 VIE 有关）
558,844 495,345 
应付保留金 ($)25,467和 $44,859与 VIE 有关）
221,488 246,562 
超出成本和估计收入的账单（美元432,558和 $480,839与 VIE 有关）
1,028,960 975,812 
应计费用和其他流动负债 ($12,239和 $5,082与 VIE 有关）
199,238 179,523 
流动负债总额2,036,570 1,967,527 
长期债务，减去当期到期日，扣除未摊销的折扣和债务发行成本共计 $11,538和 $13,980
876,794 888,154 
其他长期负债238,408 245,135 
负债总额3,151,772 3,100,816 
承付款和意外开支 (附注10)
公平
股东权益：
优先股-已授权 1,000,000股票 ($1面值）， 无发行的
— — 
普通股——已授权 112,500,000股票 ($1面值）、已发行和未偿还债务 52,022,169和 51,521,336股份
52,022 51,521 
额外的实收资本1,144,783 1,140,933 
留存收益180,675 304,301 
累计其他综合亏损(45,979)(47,037)
股东权益总额1,331,501 1,449,718 
非控股权益2,454 (7,734)
总权益1,333,955 1,441,984 
负债和权益总额$4,485,727 $4,542,800 
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
5
目录
PERINI 公司及其子公司导师
压缩合并 现金流量表
未经审计
截至9月30日的九个月
（以千计）20232022
来自经营活动的现金流：
净亏损
$(91,519)$(104,903)
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧30,308 40,088 
无形资产的摊销1,677 13,966 
基于股份的薪酬支出9,103 7,681 
债务折扣和递延债务发行成本的变化2,992 2,751 
递延所得税(61,146)(53,365)
出售财产和设备的收益(5,077)(183)
营运资金其他组成部分的变化296,839 338,527 
其他长期负债(2,976)10,862 
其他，净额610 (4,146)
经营活动提供的净现金180,811 251,278 
来自投资活动的现金流：
购置财产和设备(45,590)(42,809)
出售财产和设备的收益9,006 6,738 
证券投资(17,986)(11,145)
证券投资到期和出售所得收益11,134 8,333 
用于投资活动的净现金(43,436)(38,883)
来自融资活动的现金流：
债务收益702,427 498,606 
偿还债务(758,473)(533,452)
与股份薪酬相关的现金支付(737)(1,389)
支付给非控股权益的分配(26,500)(46,500)
来自非控股权益的出资4,500 3,961 
债务发行、清偿和修改成本(500)— 
用于融资活动的净现金(79,283)(78,774)
现金、现金等价物和限制性现金净增加58,092 133,621 
期初现金、现金等价物和限制性现金273,831 211,396 
期末现金、现金等价物和限制性现金$331,923 $345,017 
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。


6
目录
PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注
未经审计
(1)演示基础
简明合并财务报表不包括脚注和某些财务信息，通常根据美国公认会计原则（“GAAP”）每年公布一次。因此，应将其与Tutor Perini Corporation（“公司”）截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩可能并不代表截至2023年12月31日的全年业绩。
管理层认为，随附的未经审计的简明合并财务报表反映了所有必要的调整，包括正常的经常性调整，这些调整是公允列报公司截至2023年9月30日的合并财务状况及其所列中期合并运营报表和现金流所必需的。公司间余额和交易已被清除。前几年的简明合并财务报表及其附注中的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
(2)收入
收入分列
下表按终端市场、客户类型和合同类型对收入进行了分类，公司认为这最能描述截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，经济因素如何影响其收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性。
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
按终端市场划分的民用板块收入：
公共交通（包括某些交通和隧道开挖项目）$293,209 $311,702 $842,751 $794,414 
军事设施83,811 66,063 253,189 176,212 
桥梁72,112 86,042 154,083 212,362 
商业和工业用地36,038 19,813 87,955 44,583 
其他35,324 17,285 86,509 67,751 
民用板块总收入$520,494 $500,905 $1,424,487 $1,295,322 
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
按终端市场划分的建筑细分市场收入：
政府$120,493 $88,624 $307,927 $248,405 
医疗保健设施82,417 48,602 188,673 134,439 
教育设施57,429 41,538 159,926 102,574 
公共交通（包括交通项目）45,191 40,783 141,382 111,431 
商业和工业设施11,358 60,711 65,655 149,106 
酒店和博彩19,158 17,455 55,743 118,450 
体育和娱乐16,129 7,143 42,959 17,089 
其他(a)
13,274 13,194 (35,821)34,145 
建筑板块总收入$365,449 $318,050 $926,444 $915,639 
7
目录
PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
按终端市场划分的专业承包商收入：
商业和工业设施$51,613 $50,213 $159,423 $116,514 
多单元住宅31,751 31,461 93,754 84,642 
公共交通（包括某些交通和隧道开挖项目）18,349 95,281 70,867 289,703 
水18,275 20,274 66,756 55,693 
政府19,948 17,738 61,780 43,356 
医疗保健设施20,486 6,750 44,065 21,706 
其他(a)
14,340 30,254 11,180 61,532 
专业承包商分部总收入$174,762 $251,971 $507,825 $673,146 
三个月已结束
2023年9月30日		三个月已结束
2022年9月30日
（以千计）民用建筑专业
承包商		总计民用建筑专业
承包商		总计
按客户类型划分的收入：
州和地方机构$354,819 $197,031 $81,366 $633,216 $375,566 $136,082 $113,907 $625,555 
联邦机构97,593 49,853 (7,369)140,077 97,741 42,367 4,983 145,091 
私人业主68,082 118,565 100,765 287,412 27,598 139,601 133,081 300,280 
总收入$520,494 $365,449 $174,762 $1,060,705 $500,905 $318,050 $251,971 $1,070,926 
九个月已结束
2023年9月30日		九个月已结束
2022年9月30日
（以千计）民用建筑专业
承包商		总计民用建筑专业
承包商		总计
按客户类型划分的收入：
州和地方机构$971,259 $510,879 $221,927 $1,704,065 $1,008,819 $349,245 $297,955 $1,656,019 
联邦机构292,288 138,678 (10,890)420,076 211,426 130,867 19,503 361,796 
私人业主(a)
160,940 276,887 296,788 734,615 75,077 435,527 355,688 866,292 
总收入$1,424,487 $926,444 $507,825 $2,858,756 $1,295,322 $915,639 $673,146 $2,884,107 

三个月已结束
2023年9月30日		三个月已结束
2022年9月30日
（以千计）民用建筑专业
承包商		总计民用建筑专业
承包商		总计
按合同类型划分的收入：
固定价格$417,973 $130,422 $142,750 $691,145 $416,216 $103,804 $206,886 $726,906 
保证的最高价格91 165,397 907 166,395 (13)144,831 5,627 150,445 
单价91,906 — 24,564 116,470 90,372 — 25,951 116,323 
成本加费用及其他10,524 69,630 6,541 86,695 (5,670)69,415 13,507 77,252 
总收入$520,494 $365,449 $174,762 $1,060,705 $500,905 $318,050 $251,971 $1,070,926 

8
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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

九个月已结束
2023年9月30日		九个月已结束
2022年9月30日
（以千计）民用建筑专业
承包商		总计民用建筑专业
承包商		总计
按合同类型划分的收入：
固定价格$1,217,689 $362,591 $419,457 $1,999,737 $1,090,623 $270,618 $563,985 $1,925,226 
保证的最高价格(a)
46 360,245 929 361,220 581 462,294 14,321 477,196 
单价183,580 — 69,696 253,276 213,092 33 62,837 275,962 
成本加费用及其他23,172 203,608 17,743 244,523 (8,974)182,694 32,003 205,723 
总收入$1,424,487 $926,444 $507,825 $2,858,756 $1,295,322 $915,639 $673,146 $2,884,107 
____________________________________________________________________________________________________
(a)截至2023年9月30日的九个月期间包括美元非现金费用的负面影响83.62023 年第一季度因一项不利的法律裁决而导致的 100 万美元（其中 $72.2百万美元影响了建筑领域，$11.4百万美元影响了专业承包商细分市场）。 请参阅注释 17， 业务板块，了解更多详情。

影响收入的合同估算变动
由于意外事件或管理层初步估计数的修订而导致的给定项目合同总收入或成本的变动，将在确定变动的时期内予以确认。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与前期履行（或部分履行）的绩效义务相关的收入受到负面影响by $55.3百万和美元167.4百万，分别地。请参阅注释 17， 业务板块，了解有关重大调整的更多详情。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，收入受到负面影响，与前期履行（或部分履行）的绩效义务有关54.2百万和美元164.1分别是百万。
剩余的履约义务
剩余履约义务代表尚未完成工作的公司订单的交易价格，不包括未行使的合约期权。截至2023年9月30日，分配给公司建筑合同剩余履约义务的交易价格总额为 $4.5十亿，美元2.3十亿和美元1.1十亿为 分别是土木、建筑和专业承包商板块。截至2022年9月30日，分配给公司施工合同剩余履约义务的交易价格总额为美元4.7十亿，美元2.3十亿和美元1.3土木、建筑和专业承包商板块分别为10亿美元。该公司通常确认土木板块项目在一段时间内的收入 三到 五年，而对于建筑和专业承包商领域的项目，公司通常确认一段时间内的收入 一到 三年.
(3)合同资产和负债
根据公司项目运营周期的长度，公司将自资产负债表之日起一年后可能结算的合同资产和负债归类为当前资产和负债。
9
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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

合同资产包括留存条款下的应付金额、成本和超过账单和资本化合同成本的估计收益。简明合并资产负债表中包含的金额包括以下内容：
（以千计）截至9月30日，
2023		截至12月31日，
2022
应收留款$561,856 $585,556 
超过账单的成本和预计收益：
索赔533,227 677,367 
未获批准的变更单573,224 601,681 
其他未计费的成本和利润69,344 98,480 
总成本和预计收入超过账单1,175,795 1,377,528 
资本化合同成本131,308 49,441 
合约资产总额$1,868,959 $2,012,525 
应收留款指向客户开具发票的金额，其中部分款项在某些里程碑完成、其他合同条件得到满足或项目完成之前被扣留。保留协议因项目而异，余额可能会在几个月或几年内未清偿，具体取决于多种情况，例如合同特定条款、项目绩效以及公司在完成过程中可能出现的其他变量。截至2023年9月30日，管理层估计将在一年后收取的应收留款金额约为 58余额的百分比。
超过账单的成本和估计收益代表合同成本和利润（或合同收入）超过迄今为止合同账单金额的部分，被归类为流动资产。成本和估计收益超过账单时:(1) 根据会计准则编纂 (“ASC”) 在一段时间内确认了相应的合同收入金额 606 与客户签订合同的收入（“ASC 606”），但由于合同中定义的账单条款，目前无法对记录的部分收入进行计费，或者（2）费用与某些索赔和未经批准的变更单有关。当对工作范围的变化以及与该变更相关的价格都存在争议时，就会发生索赔。当工作范围的变更导致在双方商定合同价格的相应变更之前完成额外工作时，就会出现未获批准的变更单。该公司通常将与索赔和未经批准的变更单相关的回收作为一种可变对价形式进行估计，其预计金额最有可能达到，而且在与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。索赔和未经批准的变更单应根据合同各方之间的协议和决议以及合同修正案的执行之后计费。索赔和未获批准的变更单的增加通常是由现有或新职位产生的费用造成的；减少通常来自决议和随后的账单。如附注10所述，这些索赔和未经批准的变更单的解决可能需要诉讼或其他形式的争议解决程序。其他未开票的成本和利润应根据每种现有合同安排的账单条款进行计费，因此，合同计费周期的时间可能会导致未开票成本和利润平衡的波动。其他未开票成本和利润的最终解决通常涉及在合同要求或里程碑方面逐步取得进展。管理层估计，截至2023年9月30日，超过账单的成本和预计收益约为美元630.8百万。
资本化合同成本包含在其他流动资产中，主要代表履行合同的成本，该合同（1）与现有或预期的合同直接相关，（2）产生或增加用于履行未来履约义务的资源，（3）预计将通过合同收回。资本化合同成本通常在项目预期使用期内计入相关合同。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，美元14.7百万和美元34.5先前资本化的合同成本中分别有100万美元摊销并确认为相关合同的支出。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，美元13.7百万和美元45.3先前资本化的合同成本中分别有百万美元被摊销并确认为相关合同的支出。
10
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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

合同负债包括根据留存准备金所欠的款项以及超过成本和估计收入的账单。简明合并资产负债表上报告的金额包括以下内容：
（以千计）截至9月30日，
2023		截至12月31日，
2022
应付保留金$221,488 $246,562 
超过成本和预计收益的账单1,028,960 975,812 
合同负债总额$1,250,448 $1,222,374 
应付留款是指分包商向公司开具的发票金额，其中部分款项在某些里程碑、其他合同条件完成之前或项目完成之前被扣留。通常，在向客户收取相关的应收留款之前，不会将应付留款汇给分包商。 截至 2023 年 9 月 30 日，管理层估计将在一年后汇出的应付留存金额约为 46余额的百分比。
超过成本和估计收益的账单是指迄今为止合同账单超过迄今确认的合同成本和利润（或合同收入）金额的部分。余额可能会根据合同开具账单的时间和合同收入的确认时间而波动。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中确认并包含在期初账单中的超过成本的收入和每个时期的估计收益余额总额为美元439.8百万和美元663.6分别为百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中确认并包含在期初账单中的超过成本的收入和每个时期的估计收益余额总额为美元447.4百万和美元487.1分别是百万。
(4)现金、现金等价物和限制性现金
下表提供了简明合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与简明合并现金流量表中显示的金额的对账情况：
（以千计）截至9月30日，
2023		截至12月31日，
2022
可用于一般公司用途的现金和现金等价物$100,588 $47,711 
合资企业的现金和现金等价物189,420 211,640 
现金和现金等价物290,008 259,351 
限制性现金41,915 14,480 
现金、现金等价物和限制性现金总额$331,923 $273,831 
现金等价物包括短期、高流动性的投资，收购时到期日为三个月或更短。现金和现金等价物包括可用于公司一般用途的金额、公司在公司未合并合资企业持有的现金中所占的比例以及公司合并合资企业持有的100％。在这两种情况下，合资企业持有的现金仅可用于与合资企业相关的用途，包括未来对合资伙伴的分配。
限制性现金包括主要作为抵押品持有的金额，用于担保与保险相关的或有债务，例如保险索赔免赔额，以代替信用证和保险相关存款。
(5)普通股每股收益
普通股每股基本收益（“EPS”）和摊薄后每股收益的计算方法是将归属于Tutor Perini Corporation的净收益（亏损）除以以下公式：基本每股收益，该期间已发行普通股的加权平均数；对于摊薄后的每股收益，公司可以包括限制性股票单位（“RSU”）和未行使的股票期权。 公司使用库存股法计算潜在稀释性的限制性股票单位和股票期权的影响。
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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（以千计，每股普通股数据除外）2023202220232022
归属于Tutor Perini公司的净亏损$(36,896)$(32,455)$(123,626)$(117,092)
已发行普通股的加权平均值，基本51,994 51,404 51,784 51,263 
稀释性限制性股票单位和股票期权的影响— — — — 
已发行普通股的加权平均值，摊薄51,994 51,404 51,784 51,263 
归属于Tutor Perini Corporation的每股普通股净亏损：
基本$(0.71)$(0.63)$(2.39)$(2.28)
稀释$(0.71)$(0.63)$(2.39)$(2.28)
上面未包含的反稀释证券3,077 3,011 3,032 3,280 
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，所有未偿还的限制性股票单位和股票期权均未计入摊薄后已发行股票的加权平均值，因为这些股票由于该期间的净亏损而具有反稀释作用。
(6)所得税

公司确认的所得税优惠为美元4.1百万和美元52.0在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。有效所得税税率为 13.7% 和 36.2截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百分比。截至2023年9月30日的三个月，有效所得税税率低于21％的联邦法定税率，这主要是由于公司预测的修订导致公司2023年预计有效税率变动所产生的累计补贴调整的影响。这两个时期的有效所得税率都受到该年度预计税前亏损产生的相对较大的税收优惠的影响，这放大了这些税收优惠对有效所得税率的影响。在存在税前亏损的时期，该期间产生的税收优惠会提高有效所得税税率（从而提高公司的所得税优惠），而不是像税前收入时期那样降低有效税率。导致有效税率提高的税收优惠主要是州所得税（扣除联邦税收优惠）、归属于非控股权益的收益（所得税不是公司的责任）以及未确认的税收优惠准备金的减少，但不可扣除的费用部分抵消。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司确认的所得税支出为美元0.6百万美元，所得税优惠为美元47.0分别为百万，从而使有效所得税税率为（2.4)% 和 31.0分别为％。公司根据截至2022年9月30日的三个月的税前亏损确认所得税支出，这主要是由于该季度更改了2022年的税前预期收益，其累积影响抵消了该季度产生的税收优惠。这两个时期的有效所得税税率都反映了该期间发生的和全年预计的税前损失。两个时期提高所得税税率的税收优惠主要是州所得税（扣除联邦税收优惠）和归属于非控股权益的收益（所得税不是公司的责任）).

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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

(7)商誉和无形资产
善意
下表显示了自商誉成立以来截至2023年9月30日的账面金额的变化：
（以千计）民用建筑专业
承包商		总计
截至2022年12月31日的总商誉$492,074 $424,724 $156,193 $1,072,991 
截至2022年12月31日的累计减值(286,931)(424,724)(156,193)(867,848)
截至2022年12月31日的商誉205,143 — — 205,143 
本年度活动— — — — 
截至2023年9月30日的商誉$205,143 $— $— $205,143 
该公司在2022年第四季度进行了年度减值测试，得出的结论是，商誉为 不t 受损。此外，公司确定，自我们的年度减值测试之日起，没有发生任何触发事件，情况也没有变化，这很可能会使民事申报单位的公允价值降至账面金额以下。
公司将继续监测事件和情况是否有变化，这些变化表明，在年度减值测试之前，需要在未来过渡期内重新评估民事申报单位的商誉是否存在减值。这些未来的事件和情况包括但不限于民事申报单位整体财务业绩的变化，以及其他可能表明可能触发减值事件的定量和定性因素。
无形资产
无形资产包括以下内容：
截至2023年9月30日加权平均摊销期
（以千计）成本累积的
摊销		累计减值费用账面价值
商品名称（不可摊销）$117,600 $— $(67,190)$50,410 无限期
商品名称（可摊销）69,250 (27,563)(23,232)18,455 20年份
承包商执照6,000 — (6,000)— 不适用
客户关系39,800 (23,155)(16,645)— 不适用
施工合同积压149,290 (149,290)— — 不适用
总计$381,940 $(200,008)$(113,067)$68,865 
截至2022年12月31日加权平均摊销期
（以千计）成本累积的
摊销		累计减值费用账面价值
商品名称（不可摊销）$117,600 $— $(67,190)$50,410 无限期
商品名称（可摊销）69,250 (25,886)(23,232)20,132 20年份
承包商执照6,000 — (6,000)— 不适用
客户关系39,800 (23,155)(16,645)— 不适用
施工合同积压149,290 (149,290)— — 不适用
总计$381,940 $(198,331)$(113,067)$70,542 
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简明合并财务报表附注（续）
未经审计

截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与可摊销无形资产相关的摊销费用为美元0.6百万和美元1.7分别为百万。截至2022年9月30日的三个月和九个月中，与可摊销无形资产相关的摊销费用为美元3.8百万和美元14.0分别为百万。截至2023年9月30日，与可摊销无形资产相关的未来摊销费用约为美元0.62023 年剩余时间内的百万美元，美元2.2从 2024 年到 2028 年每年一百万美元，以及 $6.9此后有百万。
该公司在2022年第四季度对不可摊销的商品名称进行了年度减值测试。根据这一评估，公司得出结论，其不可摊销的商品名称没有受到损害。此外，公司确定，自我们的年度减值测试之日起，没有发生任何触发事件，也没有发生任何表明其不可摊销商品名称减值的情况变化。每当情况表明其他可摊销的无形资产产生的未来现金流可能低于资产的净账面价值时，就会对这些资产进行减值审查。该公司有 不截至2023年9月30日或2022年9月30日的三个月和九个月中的无形资产减值。
(8)财务承诺
长期债务
简明合并资产负债表上报告的长期债务包括以下内容：
（以千计）截至9月30日，
2023		截至12月31日，
2022
2017 年优先票据$498,122 $497,289 
定期贷款 B358,556 404,169 
左轮手枪— — 
设备融资和抵押贷款38,344 48,681 
其他债务9,812 8,300 
债务总额904,834 958,439 
减去：当前到期日28,040 70,285 
长期债务，净额$876,794 $888,154 
下表将截至2023年9月30日和2022年12月31日的未偿债务余额与报告的债务余额进行了对账：
截至2023年9月30日截至2022年12月31日
（以千计）未偿债务未摊销折扣和发行成本债务，
如报道的那样		未偿债务未摊销折扣和发行成本债务，
如报道的那样
2017 年优先票据$500,000 $(1,878)$498,122 $500,000 $(2,711)$497,289 
定期贷款 B368,216 (9,660)358,556 415,438 (11,269)404,169 
与左轮手枪有关的未摊销发行成本为 $1.6百万截至2023年9月30日和2022年12月31日，并包含在简明合并资产负债表的其他资产中。

2020 年信贷协议
2020年8月18日，公司与BMO Harris Bank N.A. 签订了信贷协议（“2020年信贷协议”），后者是行政代理人、Swing Line Lender和信用证发行人以及其他贷款机构。2020 年信贷协议规定了 $425.0百万美元定期贷款 B 融资（“定期贷款 B”）和 a $175.0百万循环信贷额度（“Revolver”），发放信用证和周转额度贷款的次级限额不超过美元75.0百万和美元10.0分别为百万。无论如何，定期贷款B将于2027年8月18日到期，Revolver将于2025年8月18日到期，除非2017年任何优先票据（定义见下文）在2025年1月30日未还清（即 912017年优先票据到期前几天），在这种情况下，定期贷款B和Revolver都将在2025年1月30日到期，但有某些其他例外情况（“春季到期”）。
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简明合并财务报表附注（续）
未经审计

2020年信贷协议允许公司在到期前的任何时候偿还2020年信贷协议下未偿还的任何或全部借款，而不会受到处罚。2020年信贷协议要求公司定期按季度分期偿还定期贷款B的本金，金额等于 0.25定期贷款B初始本金的百分比。2020年信贷协议还要求公司预付与某些资产出售、保险收益收益、某些债务的发生和年度超额现金流有关的定期贷款B（在每种情况下，都有某些惯例例外情况）。截至2022年12月31日，随附的简明合并资产负债表中长期债务的当前到期日包括美元44.02023年4月支付的定期贷款B的本金为百万美元，该贷款与2020年信贷协议中关于年度超额现金流的强制性预付款条款有关。
除某些例外情况外，2020年信贷协议规定公司有权在到期前的任何时候增加Revolver下的承诺和/或设立一项或多项定期贷款额度，总金额不超过 (i) 美元173.5百万和 50LTM 息税折旧摊销前利润百分比（定义见2020年信贷协议）加上（ii）如果（A）就同等优先权担保债务而言，第一留置权净杠杆比率（定义见2020年信贷协议）不超过 1.35: 1.00，(B) 对于次级留置权担保债务，总净杠杆率（定义见2020年信贷协议）不超过 3.50:1.00 和 (C) 如果是无抵押债务，(x) 总净杠杆率不超过 3.50:1.00 或 (y) 固定费用覆盖率（定义在 2020 年信贷协议中）不低于 2.00:1.00.
在2023年5月2日对2020年信贷协议进行修正后（如下所述），公司可以选择按2023年5月2日对定期贷款B的利率等于 (i) (A)，(x) 调整后的定期担保隔夜融资利率（“调整后的期限SOFR”）（计算公式为 11.448基点， 26.161基点和 42.826分别调整1、3和6个月利息期的基点信用利差）或（y）基准利率（参照（1）行政机构优惠贷款利率中的最高值确定，（2）联邦基金有效利率加上 50基点和 (3) 一个月利息期的调整后定期SOFR利率加 100基点）和（B）（如果是左轮手枪），在 2022 年 10 月 31 日修订 2020 年信贷协议（如下所述）之后，（x）调整后的期限 SOFR 利率（按以下计算） 10所有利息期的基点信用利差调整）或（y）基准利率（参照（1）行政机构优惠贷款利率、（2）联邦基金有效利率中的最高值确定 50基点和 (3) 一个月利息期的调整后定期SOFR利率加 100基点）加上，在每种情况下，（ii）适用的利润率。适用于定期贷款 B 的保证金介于 4.50% 和 4.75调整后的期限 SOFR 的百分比及介于 3.50% 和 3.75% 代表基本利率，在每种情况下，均基于总净杠杆率。适用于左轮手枪的边距介于 4.25% 和 4.75调整后的期限 SOFR 的百分比和 3.25% 和 3.75% 代表基本利率，在每种情况下，均基于第一留置权净杠杆率。自2022年10月31日修订2020年信贷协议后，公司最初对Revolver的伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）期权已过渡到调整后的期限SOFR。自2023年5月2日起，对2020年信贷协议进行了进一步修订，将公司最初对定期贷款B的伦敦银行同业拆借利率期权过渡到调整后的定期SOFR。 除了根据2020年信贷协议支付未偿还本金的利息外，公司还将就该协议下未使用的承诺向Revolver下的贷款人支付承诺费。公司将按惯例支付信用证费用。如果违约的付款或破产事件发生并且仍在继续，则原本适用的逾期金额的保证金将增加到 2每年百分比。2020年信贷协议包括在调整后定期SOFR终止后用替代基准利率取代调整后定期SOFR的习惯条款。左轮手枪下的借款的加权平均年利率为 11.77%在截至2023年9月30日的九个月中。
2020年信贷协议最初要求仅就Revolver而言，公司及其受限子公司将第一留置权净杠杆率维持在最高为 2.75:1.00，降至 2.25:1.00 从截至2022年3月31日的财政季度开始。2022年10月31日，对2020年信贷协议进行了修订，将第一留置权净杠杆率契约的最高水平提高到 2.75:1.00（来自 2.25:1.00），自截至2022年9月30日的财政季度起生效，随后回调至 2.25:1.00 从截至2023年6月30日的财政季度开始。2023年3月10日，对2020年信贷协议进行了进一步修订，将第一留置权净杠杆率契约的最高水平设定为 3.50:1.00，自截至2022年12月31日的财政季度起生效，增至 3.75:1.00 截至2023年3月31日的财政季度，随后降至 3.00:1.00 对于截至2023年6月30日的财政季度， 2.50:1.00 截至2023年9月30日的财季以及 2.25截至2023年12月31日的财政季度及其后的每个财政季度：1.00。2020年信贷协议还包括某些惯例陈述和担保、肯定承诺和违约事件。除某些例外情况外，公司现有和未来的实质性全资子公司几乎都无条件地为公司在2020年信贷协议下的义务提供担保；此外，除某些例外情况外，这些债务由对公司及其子公司几乎所有资产的留置权担保，以担保这些债务。
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简明合并财务报表附注（续）
未经审计

截至 2023 年 9 月 30 日，全部美元175.0左轮手枪下有100万个可用。该公司没有使用左轮手枪开具信用证。 截至2023年9月30日的期间，公司遵守了2020年信贷协议下的财务契约。
2017 年优先票据
2017 年 4 月 20 日，该公司发行了 $500.0本金总额为百万 6.875在私募发行中于2025年5月1日到期的优先票据（“2017年优先票据”）的百分比。从2017年11月开始，2017年优先票据的利息每半年在每年的5月和11月分期支付。
公司可以按契约中描述的指定赎回价格赎回2017年优先票据。控制权变更后，2017年优先票据的持有人可能会要求公司在以下地址回购2017年优先票据的全部或部分 101其本金的百分比，加上截至赎回日的应计和未付利息。
2017年优先票据是公司的优先无抵押债务，由公司几乎所有现有和未来的子公司提供担保，这些子公司还为公司2020年信贷协议下的债务（如上所定义）提供担保。此外，2017年优先票据的契约规定了惯例契约，包括违约事件以及对股息支付和股票回购的限制。
利息支出
简明合并运营报表中报告的利息支出包括以下内容：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
现金利息支出：
定期贷款 B 的利息$9,674 $6,822 $28,673 $18,940 
2017年优先票据的利息8,594 8,593 25,782 25,781 
对左轮手枪的兴趣369 106 4,921 739 
其他利息689 559 1,474 1,499 
现金利息支出总额19,326 16,080 60,850 46,959 
非现金利息支出：(a)
定期贷款 B 的折扣和债务发行成本的摊销509 528 1,609 1,549 
2017年优先票据的债务发行成本摊销283 263 833 776 
Revolver 的债务发行成本摊销195 144 550 427 
非现金利息支出总额987 935 2,992 2,752 
利息支出总额$20,313 $17,015 $63,842 $49,711 
____________________________________________________________________________________________________
(a)现金和非现金利息支出相结合，产生的有效利率高于合同利率。因此，2017年优先票据和定期贷款B的有效利率为 7.13% 和 11.10%, 分别在截至2023年9月30日的九个月中。
(9)租赁
公司通常根据不可取消的经营租约租赁租赁租赁某些办公空间、建筑和办公设备、车辆和临时住房。初始期限为一年或更短的租赁不记录在资产负债表上，公司通常在租赁期限内按直线方式确认这些租赁的租赁费用。截至2023年9月30日，该公司的运营租赁的剩余租赁条款从少于 一年到 15年份，其中一些包括续订租约的选项。租约续订期权的行使通常由公司自行决定。公司的租赁不包含任何实质性剩余价值担保或重大限制性契约。
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未经审计

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的租赁支出组成部分：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
运营租赁费用$4,701 $3,685 $11,562 $11,754 
短期租赁费用(a)
12,881 15,393 39,492 42,828 
17,582 19,078 51,054 54,582 
减去：转租收入198 193 590 573 
租赁费用总额$17,384 $18,885 $50,464 $54,009 
____________________________________________________________________________________________________
(a)短期租赁费用包括所有租赁期限不超过的租赁 一年。除其他外，短期租赁包括根据需要租用的建筑设备以及临时住房。
下表列出了与经营租赁相关的资产负债表补充信息：
（千美元）资产负债表细列项目截至9月30日，
2023		截至12月31日，
2022
资产
使用权资产其他资产$47,728 $50,825 
租赁资产总额$47,728 $50,825 
负债
当期租赁负债应计费用和其他流动负债$5,996 $6,709 
长期租赁负债其他长期负债46,929 49,176 
租赁负债总额$52,925 $55,885 
加权平均剩余租赁期限10.7年份11.0年份
加权平均折扣率12.02 %11.77 %
下表显示了与经营租赁相关的补充现金流信息和非现金活动：
九个月已结束
9月30日
（以千计）20232022
运营现金流信息：
为计量租赁负债所含金额支付的现金$(11,484)$(11,007)
非现金活动：
为换取租赁负债而获得的使用权资产$3,629 $16,305 
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下表列出了截至2023年9月30日按未贴现方式计算的经营租赁负债的到期日：
年（以千计）
经营租赁
2023 年（不包括截至2023年9月30日的九个月）
$3,138 
202410,985 
20259,623 
20267,831 
20277,053 
此后58,165 
租赁付款总额96,795 
减去：估算利息43,870 
总计$52,925 
(10)承付款和或有开支
公司及其某些子公司在正常业务过程中参与诉讼和其他法律程序以及争议解决形式，包括但不限于有关合同付款和/或绩效相关问题的争议（例如关于延迟或项目工作范围变更和/或与该变更相关的价格的分歧）以及与公司业务相关的其他事项。根据ASC 606，公司对此类事项进行例行评估，并在ASC 606允许的范围内，估计并记录与这些事项相关的追回额，作为可变对价，按公司预计收到的最大金额，如附注3所进一步讨论.此外，公司对正常业务过程中产生的诉讼、履约担保和其他承诺承担或有责任，这些承诺根据ASC 450进行核算， 突发事件。管理层定期审查这些事项，并根据随后的信息和事态发展更新或修订其估计。这些评估要求对本质上不确定的事项作出判断，例如诉讼进展和结果、谈判的预期结果以及解决争议的估计成本。因此，这些评估是估计数，实际金额可能与此类估计数有所不同。此外，由于此类问题通常需要很长一段时间才能得到解决，因此如果情况需要，公司的资产和负债可能会随着时间的推移而发生变化。下文对法律诉讼的描述包括管理层对这些诉讼的评估。管理层认为，根据目前的信息以及与公司法律顾问的讨论，其他问题的最终解决方案预计不会对公司的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
除企业附带的普通例行诉讼外，对待法律诉讼的材料的描述如下：
阿拉斯加之路高架桥很重要
2011年1月，Dragados USA, Inc.与该公司的合资企业西雅图隧道合作伙伴（“STP”）与华盛顿州交通部（“WSDOT”）签订了设计建造合同，在华盛顿州金县西雅图市中心建造一条大直径钻孔隧道，以取代阿拉斯加之路高架桥，也称为99号州道。该公司有一个 45对 STP 的利息百分比。
建造大直径钻孔隧道需要使用隧道掘进机（“TBM”）。2013年12月，隧道掘进机击中了一根由WSDOT作为勘探井的井壳安装的钢管。隧道掘进机严重受损，需要维修。STP断言，钢管外壳是WSDOT未能正确披露的不同场地状况。合同要求审理争议的争议审查委员会发布了一项决定，认定钢制外壳属于不同场地条件的I类（材料）。WSDOT 没有接受这一调查结果。

隧道掘进机是根据五大湖再保险（英国）有限公司和其他保险公司（“保险公司”）的建筑商风险保险保单（“保单”）投保的。STP向保险公司提交了索赔，并要求根据保单支付临时款项。保险公司拒绝付款并拒绝承保。2015年6月，STP向华盛顿州金县高等法院提起诉讼，要求就合同解释提供宣告性救济，以及因保险公司违反保单条款义务而造成的损失。STP 还主张合同外和法定索赔
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对抗保险公司。STP在金县诉讼中向保险公司提交了金额为美元的赔偿金532百万。WSDOT被视为原告，因为WSDOT是该保单的被保险人，并且已经提出了自己的损害赔偿索赔。掘进机制造商Hitachi Zosen（“Hitachi”）作为原告加入了此案，要求赔偿为修复隧道掘进机损坏而产生的费用。
2018年4月和9月，收到的关于预审动议的裁决限制了STP、WSDOT和Hitachi政策下的部分潜在追回款项。2021 年 8 月 2 日，上诉法院部分推翻了其中某些限制，但维持了这些裁决的其他部分。2022年9月15日，华盛顿最高法院维持了上诉法院的裁决，该裁决限制了根据该政策追回某些损害赔偿。根据上诉法院的裁决，该案将继续就剩余的事实和法律问题作出裁决，包括可能增加保单可用承保额的承保事件数量以及受保单限额约束的调查费用金额。STP还对成本、费用、判决前利息以及合同外和法定索赔提出索赔，这些索赔不受保单限额的约束。
关于STP对保险公司的直接和间接索赔，管理层已在应收账款中列入了对可能的预期收回总额的估计。
2016 年 3 月，WSDOT 在瑟斯顿县高等法院对 STP 提起诉讼，指控其违反合同，索赔 $57.2百万美元的延误相关损失，并寻求有关合同解释的宣告性救济。随后，STP对WSDOT提出了反诉。STP 和 WSDOT 之间的陪审团审判于 2019 年 10 月 7 日开始，并于 2019 年 12 月 13 日结束，陪审团作出了有利于 WSDOT 的裁决，判给他们 $57.2数百万美元的损失。该公司在2019年第四季度记录了陪审团裁决的影响，导致税前费用为美元166.8百万，其中包括 $25.7公司百万美元 45美元按比例分摊的百分比57.2陪审团向WSDOT裁定了百万美元的赔偿金。该费用用于非现金减记，主要与超出账单和应收账款的成本和估计收益有关，公司先前为反映其在本案中的预期复苏而记录了这些账单和应收账款。STP于2022年7月12日向华盛顿最高法院提交了自由裁量审查的申请，但最高法院于2022年10月10日驳回了该申请。2022年10月18日，STP支付了判决中的损害赔偿金和相关利息，其中包括公司按比例分摊的美元34.6百万。因此，STP和WSDOT之间的诉讼已经结束。
乔治华盛顿大桥公交车站问题
2013年8月，Tutor Perini Building Corp.（“TPBC”）与乔治华盛顿桥公交车站开发有限责任公司（“开发商”）签订了翻新乔治华盛顿大桥公交车站的合同，该公交车站是纽约和新泽西港务局（“港务局”）拥有的混合用途设施，用作交通设施和零售空间。这个 $100百万项目经历了严重的设计错误和相关的延误，导致TPBC及其分包商（包括WDF和Five Star）的公司全资子公司蒙受损失。该设施于 2017 年 5 月 16 日向公众开放。
2015 年 2 月 26 日，开发商提交了仲裁请求，随后进行了修订，要求 $30数百万美元的所谓损害赔偿，并宣布TPBC的额外赔偿请求因缺乏通知而无效。TPBC驳回了开发商的主张，并于2018年3月提出了反诉。TPBC 寻求的金额超过 $113仲裁中的百万美元，其中包括未付的合同余额索赔，退还的美元29开发商在所谓的损害赔偿、额外工作索赔、转手索赔和延误索赔中扣留了数百万美元。开发者正在寻求额外的 $4.8TPBC 造成的超过 $ 的赔偿金为百万美元29它扣留的百万美元。
仲裁小组于2018年9月24日开始就案情举行听证会。2019年6月4日，经纽约南区美国地方法院确认，仲裁小组对开发商签发了扣押令，金额为美元23百万美元29上面讨论了百万。2019年10月7日，开发商根据《破产法》第11章在纽约南区申请破产保护。破产申请暂停了悬而未决的仲裁程序。TPBC 于 2019 年 10 月 8 日在破产程序中出庭，并提交了金额为 $ 的索赔证明1132019 年 12 月 13 日为百万。
2020年6月5日，开发商、有担保贷款人和港务局宣布他们已达成争议和解。作为和解协议的一部分，港务局放弃了根据与开发商签订的租赁协议行使寻求 “补救措施” 的权利，该协议要求在出售租赁权之前支付建筑费用，租赁权是开发商破产财产中唯一将在本次破产中分配的资产。2020年7月14日，破产法院举行听证会，以确定（1）是否批准开发商、有担保贷款人和港务局之间的和解协议；（2）TPBC是否可以主张租赁协议的第三方受益权并在出售之前要求这样做
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租赁权，必须根据租赁协议的 “补救” 条款向承包商支付项目建设费用的任何未付费用。2020年8月12日，破产法院批准了和解协议，并剥夺了TPBC在租赁协议下的第三方受益权。2020年8月20日，TPBC向美国纽约南区地方法院提起上诉，要求根据租赁协议的 “补救” 条款对其第三方受益权的剥夺提出质疑，以避免在破产程序中从属于有担保贷款人的索赔，美国地方法院于2021年8月4日驳回了该申诉。TPBC于2021年8月20日向美国第二巡回上诉法院提起上诉，该法院于2022年10月27日进行了口头辩论。2023年4月10日，第二巡回法院确认了破产法院和地方法院根据该项目租赁协议的 “补救” 条款驳回了TPBC的第三方受益权，并得出结论，根据破产法，TPBC的索赔无权获得优先处理，因此应被视为无担保债权，在开发商破产案中从属于有担保贷款人的索赔。由于第二巡回法院的这一不利决定，该公司记录的建筑运营收入（亏损）中的非现金税前费用为美元83.62023 年第一季度为百万。 TPBC没有其他途径可以从开发商或与破产相关的诉讼中收回成本，开发商也没有任何能力追回对TPBC的索赔，这些诉讼现已结束。
另外，2018年7月2日，TPBC对作为该项目所有者的港务局提起诉讼，要求获得同样的美元113根据港务局与开发商之间的租赁协议，赔偿百万美元。2018年8月20日，港务局提出驳回所有诉讼理由的动议，但于2019年7月1日被法院驳回。港务局于2019年7月15日对该决定提出上诉。2021年2月18日，上诉庭部分确认并部分推翻了初审法院驳回港务局驳回TPBC诉讼理由的动议。2022年4月11日，法院批准了港务局以法定通知为由驳回的动议。该公司于2022年4月28日提交了上诉通知书，该通知书已听取了全面的通报，并于2023年9月21日进行了辩论，尚待法院作出裁决。
此外，2021年8月11日，TPBC在州法院对港务局提起了第二起诉讼，指控其在破产程序中不当致富和侵权干扰了TPBC根据租赁协议的 “补救” 条款追回的权利。该案于2021年9月21日移交联邦破产法院。港务局于2022年3月4日提出驳回动议，联邦破产法院于2022年9月30日批准了该动议。该诉讼现已结束。

2020年1月27日，TPBC向美国纽约南区地方法院提起了单独的诉讼，在该诉讼中，TPBC主张相关索赔，要求同样的美元113对因不当转换项目资金而向开发商的个人所有者以及从项目基金中获得利息和其他专门用于支付承包商的款项的贷款人处以百万美元的赔偿。2020年12月29日，法院部分批准并部分驳回了被告的解雇动议，导致贷款人被告被免除诉讼，针对开发商个人所有者的诉讼仍在继续。该诉讼于2021年7月26日在纽约州法院重新提起。2022年6月8日，法院根据纽约建筑信托基金法规对该类别进行了认证。该案仍有待法院审理。
管理层已经对TPBC就该项目向开发商和港务局个人所有者提出的索赔的预期总额进行了估计，该估计已包含在迄今记录的收入中。
(11)基于股份的薪酬
截至2023年9月30日，有 665,397根据Tutor Perini公司综合激励计划，可供授予的普通股。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司授予了以下股票工具：（1）总额为限制性股票单位 590,188和 375,769，分别为每单位的加权平均授予日公允价值为美元8.66和 $10.53，分别为；(2) 非限制性股票共计 302,112和 165,030，分别为每股的加权平均授予日公允价值为美元5.66和 $10.63，分别为；以及 (3) 以现金结算的绩效股票单位（“cPSU”）总计 901,541和 315,768，分别为每单位的加权平均授予日公允价值为美元11.18和 $14.89，分别地。在截至2023年9月30日的九个月中，公司还发放了以服务为基础的归属条件的现金奖励，支出指数为 90,000公司普通股的股份，加权平均授予日公允价值为 $8.98每股。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，股票期权总额 20,000和 500,000分别到期，每股加权平均行使价为美元18.98和 $11.15，分别地。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司确认了CPSU和RSU的负债，在简明合并资产负债表上有最低支付额和某些现金结算奖励，总额约为 $5.2百万和 $2.1分别为百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司支付了约美元1.3百万和美元3.6分别为百万美元，用于在归属时结清某些奖励。
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在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司将基于股份的付款安排的总成本确认为一般和管理费用的一部分 $3.5百万和 $9.1百万，分别和 $2.9百万和美元7.7在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。截至2023年9月30日，未摊销的基于股份的薪酬支出的余额为 $16.0百万，预计将在加权平均期内得到确认 1.9年份。在截至2023年9月30日的九个月中，基于股份的薪酬减少了美元0.5百万是由于某些基于股份的奖励的修改所致。这些修改与某些员工从公司离职有关。修改还得出修改日公允价值总计 $0.4百万美元将在2024年3月之前作为基于股份的薪酬支出摊销。
(12)员工养老金计划
公司有固定福利养老金计划和无准备金的补充退休计划。自2004年6月1日起，这些计划下的所有应计福利都被冻结；但是，目前的既得福利得以保留。下文显示的养老金披露包括公司两个计划的总金额。
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的净定期福利成本：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（以千计）2023202220232022
利息成本$968 $647 $2,906 $1,940 
服务成本255 240 765 720 
计划资产的预期回报率(978)(973)(2,935)(2,919)
已确认的净精算亏损413 639 1,239 1,916 
定期福利净成本$658 $553 $1,975 $1,657 
公司做出了贡献 $0.6百万在截至2023年9月30日的九个月内加入其固定福利养老金计划。该公司预计将额外捐款 $0.7百万到2023年底以现金支付。由于选择了2021年3月11日颁布的《2021年美国救援计划法》中规定的某些选项，在截至2022年9月30日的九个月中，公司没有被要求也没有向固定福利养老金计划缴纳金额。
(13)公允价值测量
ASC 820 建立的公允价值层次结构， 公允价值测量，将估值技术中使用的投入的使用分为以下三个层次：
•1 级输入是相同资产或负债在活跃市场中可观察到的报价
•2 级输入可以直接或间接观察，但不是 1 级输入
•3 级输入不可观察
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以下公允价值层次结构表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日按公允价值定期计量的公司资产：
截至2023年9月30日截至2022年12月31日
公允价值层次结构公允价值层次结构
（以千计）第 1 级第 2 级第 3 级总计第 1 级第 2 级第 3 级总计
现金和现金等价物(a)
$290,008 $— $— $290,008 $259,351 $— $— $259,351 
限制性现金(a)
41,915 — — 41,915 14,480 — — 14,480 
限制性投资(b)
— 98,361 — 98,361 — 91,556 — 91,556 
以投资代替留用(c)
16,283 79,369 — 95,652 20,100 68,228 — 88,328 
总计$348,206 $177,730 $— $525,936 $293,931 $159,784 $— $453,715 
____________________________________________________________________________________________________
(a)包括货币市场基金和短期投资，到期日为 三个月或在获得时更少。
(b)截至2023年9月30日和2022年12月31日，限制性投资包括可供出售（“AFS”）债务证券，其估值基于定价模型，该定价模型是根据主要可观察的市场信息、非活跃市场的经纪人报价或类似资产汇编而成的；因此，它们被归类为二级资产。
(c)截至2023年9月30日和2022年12月31日，替代留存的投资包含在应收留款中，由美元的货币市场基金组成16.3百万和美元20.1分别为百万美元和AFS债务证券79.4百万和美元68.2分别为百万。货币市场基金的公允价值是使用市场报价来衡量的；因此，它们被归类为一级资产。AFS债务证券的公允价值是根据主要可观察的市场信息、非活跃市场的经纪人报价或类似资产的汇编确定的；因此，它们被归类为二级资产。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，对AFS债务证券的投资包括以下内容：
截至2023年9月30日截至2022年12月31日
（以千计）摊销成本未实现收益未实现的亏损公允价值摊销成本未实现收益未实现的亏损公允价值
限制性投资：
公司债务证券$66,046 $— $(3,638)$62,408 $53,452 $1 $(3,550)$49,903 
美国政府机构证券29,724 — (1,599)28,125 34,920 13 (1,688)33,245 
市政债券8,607 — (1,230)7,377 9,211 — (1,257)7,954 
公司存款证500 — (49)451 507 — (53)454 
限制性投资总额104,877 — (6,516)98,361 98,090 14 (6,548)91,556 
以投资代替留用：
公司债务证券81,518 1 (3,123)78,396 70,968 1 (3,724)67,245 
市政债券822 151 — 973 818 165 — 983 
代替留用的投资总额82,340 152 (3,123)79,369 71,786 166 (3,724)68,228 
AFS 债务证券总额$187,217 $152 $(9,639)$177,730 $169,876 $180 $(10,272)$159,784 
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下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日按类别汇总的公允价值和未实现亏损总额，以及个别证券处于持续未实现亏损状况的时间长度：
截至2023年9月30日
少于 12 个月12 个月或更长时间总计
（以千计）公允价值未实现的亏损公允价值未实现的亏损公允价值未实现的亏损
限制性投资：
公司债务证券$20,382 $(495)$39,026 $(3,143)$59,408 $(3,638)
美国政府机构证券8,112 (89)18,763 (1,510)26,875 (1,599)
市政债券186 (3)6,851 (1,227)7,037 (1,230)
公司存款证— — 451 (49)451 (49)
限制性投资总额28,680 (587)65,091 (5,929)93,771 (6,516)
以投资代替留用：
公司债务证券28,506 (359)48,949 (2,764)77,455 (3,123)
代替留用的投资总额28,506 (359)48,949 (2,764)77,455 (3,123)
AFS 债务证券总额$57,186 $(946)$114,040 $(8,693)$171,226 $(9,639)
截至2022年12月31日
少于 12 个月12 个月或更长时间总计
（以千计）公允价值未实现的亏损公允价值未实现的亏损公允价值未实现的亏损
限制性投资：
公司债务证券$23,559 $(733)$25,842 $(2,817)$49,401 $(3,550)
美国政府机构证券24,834 (939)5,593 (749)30,427 (1,688)
市政债券4,998 (672)2,956 (585)7,954 (1,257)
公司存款证63 (12)391 (41)454 (53)
限制性投资总额53,454 (2,356)34,782 (4,192)88,236 (6,548)
以投资代替留用：
公司债务证券34,553 (843)32,391 (2,881)66,944 (3,724)
代替留用的投资总额34,553 (843)32,391 (2,881)66,944 (3,724)
AFS 债务证券总额$88,007 $(3,199)$67,173 $(7,073)$155,180 $(10,272)
截至2023年9月30日和2022年12月31日，AFS债务证券的未实现亏损主要归因于市场利率的上升，而不是发行人信贷质量的恶化。管理层在评估AFS债务证券的未实现亏损时考虑了信用评级和其他相关信息等因素，这可能表明合同现金流预计不会发生。根据分析，管理层确定，截至2023年9月30日和2022年12月31日，处于未实现亏损状况的AFS债务证券不存在信用损失。
据认为，在AFS债务证券的摊销成本基础全部收回之前，不太可能要求公司出售这些投资，AFS债务证券可能已到期。因此，与2022年同期一致，在截至2023年9月30日的九个月中，公司未确认任何收益减值损失。
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下表汇总了截至2023年9月30日按合同到期日分列的AFS债务证券的摊销成本和公允价值。实际到期日可能与合同到期日不同，因为某些借款人有权要求或预付某些债务。
（以千计）摊销成本公允价值
一年内到期$32,555 $32,007 
一年到五年后到期142,227 134,927 
五年后到期12,435 10,796 
总计$187,217 $177,730 
正常合同活动产生的应收账款、应付账款和其他金额的账面价值，包括留存款，结算时间可能超过一年，估计约为公允价值。在公司的长期债务中，2017年优先票据的公允价值为 $457.5百万和 $439.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。2017年优先票据的公允价值是根据1级输入确定的，特别是当前可观察的市场价格。定期贷款B的公允价值为美元349.8百万和美元389.5截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。B定期贷款的公允价值是根据二级投入确定的，特别是第三方报价的市场价格。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司剩余借款的申报价值近似于公允价值。
(14)可变利息实体 (VIE)
公司可以与第三方组建合资企业或合作伙伴关系以执行项目。根据ASC 810的规定， 合并（“ASC 810”），公司从一开始就评估其合伙企业和合资企业，以确定是否有符合VIE资格的合伙企业和合资企业。如果 (a) 股权投资总额不足以允许该实体在没有额外次级财政支持的情况下为其活动融资；(b) 控股财务权益的特征缺失（通过投票或其他权利做出决策的能力、吸收实体预期损失的义务或获得实体预期剩余回报的权利），或 (c) 股东的投票权，则公司将合资企业视为可盈利企业与其吸收义务不成比例该实体的预期损失和/或其获得该实体预期剩余回报的权利，以及该实体的几乎所有活动都涉及或是代表投票权极少的投资者进行的。在发生ASC 810中概述的某些事件后，公司将重新评估其对合资企业是否为VIE的初步决定。
ASC 810还要求公司确定其是否是VIE的主要受益人。公司得出结论，如果公司既有（a）指挥VIE具有重要经济意义的活动的权力，又有（b）有义务吸收VIE的损失或从中获得可能对VIE具有重大意义的利益，则公司是主要受益人并合并VIE。在确定公司是否为主要受益人时，公司会考虑定义所有权结构、损益分配、风险、责任、债务、表决权和各自当事方的董事会代表权的合同协议。在确定公司是否为主要受益人时，公司还会考虑所有拥有直接或隐含可变权益的各方。根据ASC 810，管理层持续评估公司是否是VIE的主要受益人。
截至2023年9月30日，该公司与VIE相关的未合并流动资产和负债为美元0.6百万和美元0.2公司简明合并资产负债表中分别包含百万美元。截至2022年12月31日，该公司未合并的VIE相关流动资产为美元0.4公司简明合并资产负债表中包含百万美元。公司因投资未合并的VIE而产生的最大亏损敞口通常仅限于投资账面价值和未来融资承诺的总和。截至2023年9月30日，未合并的VIE未来没有资金需求。
截至2023年9月30日，公司的简明合并资产负债表包括美元的流动和非流动资产482.1百万和美元36.9分别为百万美元，流动负债为美元513.1百万与其合并后的VIE的运营有关。截至2022年12月31日，公司的简明合并资产负债表包括美元的流动和非流动资产527.3百万和美元22.4分别为百万美元，流动负债为美元567.3百万美元与其合并后的VIE的运营有关。
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以下是公司一些更重要或更独特的VIE的讨论。
该公司成立了一家合资企业，在加利福尼亚州洛杉矶建造紫线延伸部分 2（隧道和车站）和第 3 段（车站）公共交通项目，原始总价值约为 $2.8十亿。该公司有一个 75与其余合资企业的权益百分比 25由O&G Industries, Inc.持有的百分比。该合资企业最初由合作伙伴的出资提供资金，根据合资协议的条款，合作伙伴将来可能需要提供额外的资本出资。公司已确定该合资企业是VIE，公司是其主要受益人。
该公司还与帕森斯公司（“Parsons”）成立了一家合资企业，负责建造纽瓦克自由国际机场一号航站楼项目，这是位于新泽西州纽瓦克的交通基础设施项目，原始价值约为 $1.4十亿。该公司有一个 80与其余合资企业的权益百分比 20% 由帕森斯持有。合资企业最初由合作伙伴的捐款提供资金，根据合资协议的条款，合伙人将来可能需要提供额外的资本捐助。公司已确定该合资企业是VIE，公司是其主要受益人。
(15)权益变动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的权益变动对账如下：
截至2023年9月30日的三个月
（以千计）常见
股票		额外
付费
资本		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		非控制性
兴趣爱好		总计
公平
余额——2023 年 6 月 30 日$51,970 $1,143,532 $217,571 $(45,479)$607 $1,368,201 
净收益（亏损）— — (36,896)— 11,070 (25,826)
其他综合损失— — — (500)(473)(973)
基于股份的薪酬— 1,756 — — — 1,756 
普通股发行量，净额52 (505)— — — (453)
来自非控股权益的出资— — — — 2,500 2,500 
对非控股权益的分配— — — — (11,250)(11,250)
余额 ——2023 年 9 月 30 日$52,022 $1,144,783 $180,675 $(45,979)$2,454 $1,333,955 
截至2023年9月30日的九个月
（以千计）常见
股票		额外
付费
资本		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		非控制性
兴趣爱好		总计
公平
余额——2022 年 12 月 31 日$51,521 $1,140,933 $304,301 $(47,037)$(7,734)$1,441,984 
净收益（亏损）— — (123,626)— 32,107 (91,519)
其他综合收入— — — 1,058 81 1,139 
基于股份的薪酬— 4,786 — — — 4,786 
普通股发行量，净额501 (936)— — — (435)
来自非控股权益的出资— — — — 4,500 4,500 
对非控股权益的分配— — — — (26,500)(26,500)
余额 ——2023 年 9 月 30 日$52,022 $1,144,783 $180,675 $(45,979)$2,454 $1,333,955 
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截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
（以千计）常见
股票		额外
付费
资本		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		非控制性
兴趣爱好		总计
公平
余额——2022年6月30日$51,358 $1,137,966 $429,673 $(48,963)$(2,088)$1,567,946 
净收益（亏损）— — (32,455)— 8,385 (24,070)
其他综合损失— — — (3,054)(1,525)(4,579)
基于股份的薪酬— 1,816 — — — 1,816 
普通股发行量，净额127 123 — — — 250 
对非控股权益的分配— — — — (22,000)(22,000)
余额——2022年9月30日$51,485 $1,139,905 $397,218 $(52,017)$(17,228)$1,519,363 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
（以千计）常见
股票		额外
付费
资本		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		非控制性
兴趣爱好		总计
公平
余额——2021 年 12 月 31 日$51,096 $1,133,150 $514,310 $(43,635)$18,799 $1,673,720 
净收益（亏损）— — (117,092)— 12,189 (104,903)
其他综合损失— — — (8,382)(2,677)(11,059)
基于股份的薪酬— 6,818 — — — 6,818 
普通股发行量，净额389 (63)— — — 326 
来自非控股权益的出资— — — — 961 961 
对非控股权益的分配— — — — (46,500)(46,500)
余额——2022年9月30日$51,485 $1,139,905 $397,218 $(52,017)$(17,228)$1,519,363 
(16)其他综合收益（亏损）
ASC 220， 综合收入，确立了在合并财务报表中报告综合收益及其组成部分的标准。公司将养老金福利计划资产/负债的变化、累计外币折算和投资公允价值的变化作为累计其他综合收益（亏损）（“AOCI”）的组成部分进行报告。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，其他综合收益（亏损）的组成部分和相关的税收影响如下：
截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
（以千计）税前金额税收（费用）优惠税后净额税前金额税收（费用）优惠税后净额
其他综合收益（亏损）：
固定福利养老金计划的调整$413 $(114)$299 $639 $(181)$458 
外币折算调整(1,204)187 (1,017)(3,016)489 (2,527)
投资公允价值的未实现亏损(329)74 (255)(3,188)678 (2,510)
其他综合损失总额
(1,120)147 (973)(5,565)986 (4,579)
减去：归属于非控股权益的其他综合亏损
(473)— (473)(1,525)— (1,525)
归属于Tutor Perini Corporation的其他综合亏损$(647)$147 $(500)$(4,040)$986 $(3,054)
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
（以千计）税前金额税收（费用）优惠税后净额税前金额税收（费用）优惠税后净额
其他综合收益（亏损）：
固定福利养老金计划的调整$1,239 $(343)$896 $1,916 $(543)$1,373 
外币折算调整(302)63 (239)(4,458)798 (3,660)
投资公允价值中的未实现收益（亏损）605 (123)482 (11,086)2,314 (8,772)
其他综合收益总额（亏损）1,542 (403)1,139 (13,628)2,569 (11,059)
减去：归属于非控股权益的其他综合收益（亏损）81 — 81 (2,677)— (2,677)
归属于Tutor Perini Corporation的其他综合收益（亏损）总额$1,461 $(403)$1,058 $(10,951)$2,569 $(8,382)
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，按组成部分（税后）划分的归属于Tutor Perini公司和归属于非控股权益的AOCI余额变化如下：
截至2023年9月30日的三个月
（以千计）已定义
好处
养老金
计划		国外
货币
翻译		投资公允价值未实现收益（亏损），净额累积的
其他
全面
收入（亏损）
归功于 Tutor Perini 公司：
截至2023年6月30日的余额$(32,040)$(6,920)$(6,519)$(45,479)
重新分类前的其他综合损失
— (484)(329)(813)
从 AOCI 中重新分类的金额299 — 14 313 
其他综合收益总额（亏损）299 (484)(315)(500)
截至2023年9月30日的余额$(31,741)$(7,404)$(6,834)$(45,979)
归于非控股权益：
截至2023年6月30日的余额$— $(342)$(834)$(1,176)
其他综合收益（亏损）— (533)60 (473)
截至2023年9月30日的余额$— $(875)$(774)$(1,649)
27
目录
PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

截至2023年9月30日的九个月
（以千计）已定义
好处
养老金
计划		国外
货币
翻译		投资公允价值未实现收益（亏损），净额累积的
其他
全面
收入（亏损）
归功于 Tutor Perini 公司：
截至2022年12月31日的余额$(32,637)$(7,241)$(7,159)$(47,037)
重新分类前的其他综合收益（亏损）
— (163)244 81 
从 AOCI 中重新分类的金额896 — 81 977 
其他综合收益总额（亏损）
896 (163)325 1,058 
截至2023年9月30日的余额$(31,741)$(7,404)$(6,834)$(45,979)
归于非控股权益：
截至2022年12月31日的余额$— $(799)$(931)$(1,730)
其他综合收益（亏损）
— (76)157 81 
截至2023年9月30日的余额$— $(875)$(774)$(1,649)
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
（以千计）已定义
好处
养老金
计划		国外
货币
翻译		投资公允价值未实现收益（亏损），净额累积的
其他
全面
收入（亏损）
归功于 Tutor Perini 公司：
截至2022年6月30日的余额$(36,951)$(6,568)$(5,444)$(48,963)
重新分类前的其他综合损失— (1,238)(2,337)(3,575)
从 AOCI 中重新分类的金额458 — 63 521 
其他综合收益总额（亏损）458 (1,238)(2,274)(3,054)
截至2022年9月30日的余额$(36,493)$(7,806)$(7,718)$(52,017)
归于非控股权益：
截至2022年6月30日的余额$— $190 $(800)$(610)
其他综合损失— (1,289)(236)(1,525)
截至2022年9月30日的余额$— $(1,099)$(1,036)$(2,135)
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
（以千计）已定义
好处
养老金
计划		国外
货币
翻译		投资公允价值未实现收益（亏损），净额累积的
其他
全面
收入（亏损）
归功于 Tutor Perini 公司：
截至2021年12月31日的余额$(37,866)$(5,787)$18 $(43,635)
重新分类前的其他综合损失— (2,019)(7,832)(9,851)
从 AOCI 中重新分类的金额1,373 — 96 1,469 
其他综合收益总额（亏损）1,373 (2,019)(7,736)(8,382)
截至2022年9月30日的余额$(36,493)$(7,806)$(7,718)$(52,017)
归于非控股权益：
截至2021年12月31日的余额$— $542 $— $542 
其他综合损失— (1,641)(1,036)(2,677)
截至2022年9月30日的余额$— $(1,099)$(1,036)$(2,135)
28
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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，从AOCI中重新归类的重大项目以及相应的位置和对简明合并运营报表的影响如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
AOCI 的组成部分：
固定福利养老金计划的调整(a)
$413 $639 $1,239 $1,916 
所得税优惠(b)
(114)(181)(343)(543)
扣除税款$299 $458 $896 $1,373 
投资公允价值调整的未实现亏损(a)
$18 $79 $103 $121 
所得税优惠(b)
(4)(16)(22)(25)
扣除税款$14 $63 $81 $96 
___________________________________________________________________________________________________
(a)其他收入中包含的金额，简明合并运营报表中的净额。
(b)简明合并运营报表所得税（支出）福利中包含的金额。
(17)业务板块
该公司提供总承包、施工前规划和全面的项目管理服务，包括根据施工合同中的条款和规格及时完成项目所需的人力、设备、材料和分包商的规划和调度。该公司还提供自行执行的建筑服务：现场工作、混凝土成型和铺设、钢结构安装、电气、机械、管道和暖通空调（供暖、通风和空调）。如下所述，公司的业务是通过以下方式开展的 三部门：土木、建筑和专业承包商。这些细分市场是根据公司董事长兼首席执行官（首席运营决策者）在评估绩效和分配资源时如何汇总业务部门来确定的。
民用部门专门从事公共工程建设以及基础设施的更换和重建。民用部门提供的承包服务包括高速公路、桥梁、隧道、公共交通系统、军事设施以及水管理和废水处理设施的建设和修复。
建筑部门在为多个专业建筑市场的私人和公共工程客户提供服务方面拥有丰富的经验，包括：酒店和博彩、交通、医疗保健、商业办公室、政府设施、体育和娱乐、教育、惩教设施、生物技术、制药、工业和技术。
专业承包商部门专门为工业、商业、酒店和博彩业以及公共交通终端市场的各种土木和建筑施工项目提供电气、机械、管道、暖通空调和消防系统。该部门为公司提供了独特的优势和能力，使公司能够将自己定位为提供全方位服务的承包商，更好地控制计划工作、项目交付以及成本和风险管理。
如果合同由各部门共同管理和共同执行，则公司将合同的收入和成本份额分配给每个细分市场，以反映项目管理和执行中的共同责任。
29
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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

下表列出了与公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的运营相关的某些应报告的分部信息：
可报告的细分市场
（以千计）民用建筑专业
承包商		总计企业合并
总计
截至2023年9月30日的三个月
总收入$543,776 $368,244 $174,933 $1,086,953 $— $1,086,953 
取消分部间收入(23,282)(2,795)(171)(26,248)— (26,248)
来自外部客户的收入$520,494 $365,449 $174,762 $1,060,705 $— $1,060,705 
建筑业务收入（亏损）$46,889 $123 $(38,429)$8,583 
(a)
$(21,149)
(b)
$(12,566)
资本支出$11,941 $241 $391 $12,573 $2,394 $14,967 
折旧和摊销(c)
$7,698 $743 $615 $9,056 $2,175 $11,231 
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
总收入$564,205 $341,614 $251,974 $1,157,793 $— $1,157,793 
取消分部间收入(63,300)(23,564)(3)(86,867)— (86,867)
来自外部客户的收入$500,905 $318,050 $251,971 $1,070,926 $— $1,070,926 
建筑业务收入（亏损）$22,786 $56 $(11,836)$11,006 
(d)
$(17,898)
(b)
$(6,892)
资本支出$11,872 $921 $748 $13,541 $423 $13,964 
折旧和摊销(c)
$12,166 $470 $529 $13,165 $2,368 $15,533 
____________________________________________________________________________________________________
(a)在截至2023年9月30日的三个月中，公司的建筑业务收入（亏损）受到美元的不利影响16.9百万 ($)12.3百万，或 $0.24由于特种承包商板块对东北地区运输项目的电气和机械范围的估计发生了变化，与正在进行的谈判导致某些未经批准的变更单的预期复苏变化有关，摊薄后的每股（税后）不利的非现金调整，美元14.0百万 ($)10.9百万，或 $0.21东北地区同一交通项目每摊薄后每股（税后）的不利调整，平均分配给土木和建筑板块，这主要是由于某些变更单的结算、近期谈判导致的估计值变化以及项目收尾期间产生的增量成本，以及1美元9.4百万 ($)6.8百万，或 $0.13摊薄后的每股（税后）调整不利，原因是加利福尼亚州特种承包商分部公共交通项目正在进行的谈判以及预计将达成和解。在2023年第三季度，公司达成了一项和解，该和解影响了加利福尼亚民用段公共交通项目的多个组成部分，其中包括解决某些持续的争议，并增加了未来工程的预期利润。该和解导致了不利的美元非现金调整23.2百万 ($)16.8百万，或 $0.32摊薄后每股（税后）存入项目中即将完成的一个组成部分，但部分被美元的有利调整所抵消8.8百万 ($)7.0百万，或 $0.13按摊薄后的每股（税后）用于该项目还有大量工作范围的其他部分。和解协议的结果是，该项目未来工作产生的利润增加预计将减轻这两次调整对该期间的净不利影响。
(b)主要包括公司一般和管理费用。
(c)折旧和摊销包含在建筑业务收入（亏损）中。
(d)在截至2022年9月30日的三个月中，公司的建筑业务收入（亏损）受到美元的不利影响14.3百万 ($)10.2百万，或 $0.20东北地区已完成的民用路段公路项目的摊薄后每股（税后）调整不利，原因是上诉后被撤销a p此前下级法院的裁决是有利的。
30
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简明合并财务报表附注（续）
未经审计

可报告的细分市场
（以千计）民用建筑专业
承包商		总计企业合并
总计
截至2023年9月30日的九个月
总收入$1,477,553 $919,468 $508,004 $2,905,025 $— $2,905,025 
取消分部间收入(53,066)6,976 (179)(46,269)— (46,269)
来自外部客户的收入$1,424,487 $926,444 $507,825 $2,858,756 $— $2,858,756 
建筑业务收入（亏损）$170,308 $(83,917)$(120,709)$(34,318)
(a)
$(57,805)
(b)
$(92,123)
资本支出$36,649 $3,716 $1,091 $41,456 $4,134 $45,590 
折旧和摊销(c)
$21,753 $1,655 $1,856 $25,264 $6,721 $31,985 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
总收入$1,478,162 $960,148 $673,302 $3,111,612 $— $3,111,612 
取消分部间收入(182,840)(44,509)(156)(227,505)— (227,505)
来自外部客户的收入$1,295,322 $915,639 $673,146 $2,884,107 $— $2,884,107 
建筑业务收入（亏损）$12,052 $9,453 $(82,461)$(60,956)
(d)
$(46,397)
(b)
$(107,353)
资本支出$38,703 $973 $2,202 $41,878 $931 $42,809 
折旧和摊销(c)
$44,191 $1,261 $1,539 $46,991 $7,063 $54,054 
____________________________________________________________________________________________________
(a)在截至2023年9月30日的九个月中，该公司的建筑运营收入（亏损）受到对纽约一个已完工的混合用途项目的不利法律裁决的影响，该裁决导致非现金税前费用为美元83.6百万 ($)60.1百万，或 $1.16第一季度摊薄后每股（税后），其中美元72.2百万美元影响了建筑板块，美元11.4百万美元影响了专业承包商板块；$57.0百万 ($)41.4百万，或 $0.80摊薄后的每股（税后）不利的非现金调整，这是由于对专业承包商板块东北地区运输项目电气和机械范围的估计发生了变化，这与正在进行的谈判导致某些未经批准的变更单的预期复苏变化有关；美元27.5百万 ($)21.4百万，或 $0.41东北地区同一交通项目每摊薄后每股（税后）的不利调整，平均分配给土木和建筑板块，这主要是由于某些变更单的结算、近期谈判导致的估计值变化以及项目收尾期间产生的增量成本；净利润调整为美元25.6百万 ($)20.3百万，或 $0.39加利福尼亚州一个民用部分公共交通项目的摊薄后每股（税后），该项目是由于业绩改善导致估算值发生变化所致；非现金费用为美元25.1百万 ($)18.2百万，或 $0.352023年第二季度摊薄后的每股（税后），这是由于对纽约专业承包商板块教育设施项目作出不利法律裁决造成的；以及一美元9.4百万 ($)6.8百万，或 $0.13摊薄后的每股（税后）调整不利，原因是加利福尼亚州特种承包商分部公共交通项目正在进行的谈判以及预计将达成和解。在2023年第三季度，公司达成了一项和解，该和解影响了加利福尼亚民用段公共交通项目的多个组成部分，其中包括解决某些持续的争议，并增加了未来工程的预期利润。该和解导致了不利的美元非现金调整23.2百万 ($)16.8百万，或 $0.32摊薄后每股（税后）存入项目中即将完成的一个组成部分，但部分被美元的有利调整所抵消8.8百万 ($)7.0百万，或 $0.14按摊薄后的每股（税后）用于该项目还有大量工作范围的其他部分。和解协议的结果是，该项目未来工作产生的利润增加预计将减轻这两次调整对该期间的净不利影响。
(b)主要包括公司一般和管理费用。
(c)折旧和摊销包含在建筑业务收入（亏损）中。
(d)在截至2022年9月30日的九个月中，公司的建筑业务收入（亏损）受到美元的不利影响36.0百万 ($)26.0百万，或 $0.51摊薄后每股，税后），这是由于与项目收尾问题、补救工作、延长项目监督以及与东北地区运输项目电气部分的相关劳动力低下等不可预见的成本相关的不利调整所致，以及美元34.6百万 ($)27.3百万，或 $0.53加利福尼亚州一个民用段公共交通项目的摊薄后每股（税后），这是成功谈判达成利润率大幅降低（且风险较低的）变更单的结果，该变更单增加了该项目的总体估计利润，但降低了该项目的完成百分比和总体利润率
31
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PERINI 公司及其子公司导师
简明合并财务报表附注（续）
未经审计

百分比。公司的建筑运营收入（亏损）也受到美元非现金费用的影响25.5百万 ($)18.3百万，或 $0.36摊薄后每股（税后），原因是对与纽约已完工的民用路段桥梁项目有关的争议作出了不利的法律裁决；a $18.0百万 ($)13.9百万，或 $0.27摊薄后每股（税后）不利的调整在土木和建筑板块之间平均分配，这是由于上述东北地区同一交通项目的估计值发生了变化；非现金费用为美元17.8百万 ($)12.8百万，或 $0.25摊薄后每股（税后）增加了运营成本，这与上诉法院部分撤销了先前裁定的与纽约特种承包商板块已完成的电力项目相关的法律损害赔偿金的部分撤销；a $16.2百万 ($)11.6百万，或 $0.23摊薄后每股（税后）与马里兰州一个长期争议的、已完成的民用部分项目的和解相关的不利非现金影响；a $14.3百万 ($)10.2百万，或 $0.20由于先前有利的下级法院裁决在上诉中被撤销，东北地区已完工的民用路段公路项目的摊薄后每股（税后）调整不利；以及13.1百万 ($)9.4百万，或 $0.18加州一个民用段公共交通项目的不利调整的每股摊薄后每股（税后）。
分部业绩与所得税前合并亏损的对账情况如下：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（以千计）2023202220232022
建筑业务损失$(12,566)$(6,892)$(92,123)$(107,353)
其他收入，净额2,967 397 12,442 5,114 
利息支出(20,313)(17,015)(63,842)(49,711)
所得税前亏损
$(29,912)$(23,510)$(143,523)$(151,950)
按分部划分的总资产如下：
（以千计）截至9月30日，
2023		截至12月31日，
2022
民用$3,482,496 $3,402,934 
建筑935,742 898,816 
专业承包商331,761 483,535 
企业和其他(a)
(264,272)(242,485)
总资产$4,485,727 $4,542,800 
____________________________________________________________________________________________________
(a)主要由现金、设备、税收相关资产和保险相关资产组成，但扣除与分部间收入相关的资产所抵消。

主要客户
来自具有多个项目的单一客户的收入，这些收入影响了土木、建筑和专业承包商板块 13.8% 和 16.0% of 公司截至2023年9月30日的三个月和九个月的合并收入分别为。
32
目录
PERINI 公司及其子公司导师
第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们截至2023年9月30日的财务状况以及截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩的讨论和分析应与其他信息一起阅读，包括本10-Q表季度报告第一部分第1项 “财务信息” 中未经审计的简明合并财务报表和附注、经审计的合并财务报表以及截至12月的10-K表年度报告的附注 2022 年 31 月 31 日，以及其中包含的信息在 “风险因素” 标题下，见我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及下文第二部分第1A项。
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告，包括 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，包含有关未来事件和我们未来业绩的前瞻性陈述，这些陈述旨在涵盖在1995年《私人证券诉讼改革法》规定的前瞻性陈述安全港条款中。除历史事实陈述以外的所有陈述均可被视为前瞻性陈述。诸如 “实现”、“预测”、“假设”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、“预测”、“希望”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“应该”、“将” 等词语以及类似表述的变体旨在识别此类前瞻性陈述。此外，任何涉及我们未来财务业绩预测、我们预期的业务增长和趋势以及未来事件或情况的其他描述的陈述均为前瞻性陈述。尽管此类陈述基于当前可用的财务和经济数据以及管理层的估计和预期，但前瞻性陈述本质上是不确定的，并且涉及风险和不确定性，可能导致我们的实际业绩与从前瞻性陈述中推断出的结果存在重大差异。因此，实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大和不利的差异。可能造成这种差异的因素包括：
•针对我们或客户（项目所有者、开发商、总承包商等）、分包商或供应商的现有或未来诉讼或争议解决程序的不利结果，以及未能立即收回投资于受此类事项约束的项目的大量营运资金；
•修订合同风险、收入或成本估计；通货膨胀、新授标时间或项目执行速度等经济因素，这些因素已经导致并可能继续导致损失或低于预期的利润；
•竞争加剧和未能获得新合同；
•合同要求在最初的项目范围之外进行额外工作，这已经和将来都可能导致争议或索赔，并对我们的营运资金、利润和现金流产生不利影响；
•与用于编制财务报表的假设和估计相关的风险和其他不确定性；
•经济状况显著放缓或下降，例如经济衰退期间出现的情况；
•未能满足合同进度要求，这可能会导致成本上涨和利润减少，或者在某些情况下，会因违约赔偿金和/或客户损害而承担财务责任，并损害我们的声誉；
•未能履行我们在债务协议下的义务（尤其是在高利率环境下），包括我们的定期贷款B和Revolver将于2025年1月30日提前到期（如果2017年有任何优先票据截至该日仍未偿还的话）；
•无法吸引和留住我们的关键官员，也无法为他们的继任做好充分规划，也无法雇用和留住执行和履行合同所需的人员；
•可能出现的系统和信息技术中断以及数据安全和/或隐私方面的漏洞；
•无法获得联系可能会对我们的运营和业绩产生负面影响；
•与我们的国际业务相关的风险，例如美国政府资金的不确定性，以及经济、政治、监管和其他风险，包括我们开展业务的国家因战争行为、劳动条件和其他不可预见的事件而造成的损失风险，这可能会对我们的收入和收益产生不利影响；
•政府在基础设施和其他公共项目上的支出水平下降；
•我们的信用评级下调；
•我们的合资伙伴未能履行其合资义务，这可能会给我们带来额外的财务和绩效义务，从而导致利润或损失减少和/或声誉损害；
•恶劣天气条件对项目的影响；
•与政府合同和相关采购法规相关的风险；
•我们的普通股市场价格大幅波动，这可能会给股东带来巨额损失，并可能使我们面临证券诉讼；
33
目录
•客户取消我们积压合同中报告的合同或缩小合同范围；
•违反美国《反海外腐败法》和类似的全球反贿赂法；
•公共卫生危机，例如 COVID-19，通过推迟项目投标和/或授标的时间以及争议解决和相关收款的时机等方式，对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了不利影响，并且将来可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响；
•与气候变化有关的物理和监管风险；
•我们的商誉或其他无限期无形资产的减值；以及
•我们的董事长兼首席执行官因其职位和大量所有权而对公司施加影响。
执行概述
COVID-19 更新
在 2020 年和 2021 年期间，COVID-19 疫情导致各法院和仲裁办公室的业务关闭或大幅减少，这阻碍了公司解决与未经批准的工作相关的争议的能力，并导致公司需要临时为某些项目成本提供资金，而这些费用本来可以立即通过谈判、向客户开具账单和向客户收取。疫情带来的负面影响在2022年有所减轻，到2023年仍然很低，一些先前推迟的争议最终得到了解决，其他和解会议和审判日期已安排或正在安排。因此，公司在2023年及以后在解决各种争议和未获批准的变更单方面已经取得并将继续取得实质性进展。
在2021年下半年，疫情还严重推迟了各种大型潜在民用项目的竞标和授标，这影响了我们新奖项的数量和时间。后续影响是，在过去三年中，我们的积压、收入和建筑业务收入大幅但暂时地减少。例如，截至2019年12月31日，就在 COVID-19 疫情爆发之前，该公司的合并积压已接近创纪录的112亿美元，但在截至2022年的随后一年中均有所下降，截至2022年12月31日为79亿美元，与2019年底相比下降了29％。同样，收入下降了29％，从2020年的53亿美元降至2022年的38亿美元，尽管还有其他因素导致收入下降，尤其是在2022年，如截至2022年12月31日的年度提交的10-K表中所述。疫情当前对新项目奖励的影响有所减弱，截至2023年9月30日，公司积压项目近期强劲增长至106亿美元，这主要归因于2023年的新奖项，其中最大的奖项是2023年第二季度授予的29.5亿美元的布鲁克林监狱渐进式设计建造项目。但是，项目投标延迟和大额合同授予的后续影响继续对我们的收入和盈利能力产生负面影响。此外，由于通勤和商务旅行减少，我们的许多州和地方政府客户的收入来源受到疫情的负面影响。尽管通勤和商务旅行条件有所改善，但在某些情况下，这些客户经历的显著收入减少继续对他们按时向公司支付到期款项产生不利影响，尽管这些影响在2023年有所缓和。
经营业绩
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月的合并收入分别为11亿美元和29亿美元。在2023年的两个时期，土木和建筑板块收入的增加都被专业承包商板块收入的减少所抵消，详情见下文 分段运营的结果。 此外，COVID-19 疫情引发的客户预算限制，加上某些政治和其他因素，导致该公司尽管是低价或优先竞标者，但在过去几年中没有获得总额超过100亿美元的某些民用板块项目。这些项目未获批也影响了2023年和2022年前三个季度的收入，目前预计其中大多数项目将在2024年重新竞标。此外，该公司在2021年下半年未能成功开发某些大型潜在民用板块项目，这也对2022年和2023年的收入产生了不利影响。

截至2023年9月30日的三个月，建筑运营亏损为1,260万美元，而2022年同期为690万美元。由于去年没有进行某些不利的调整，这一变化受到了有利影响，下文将进一步讨论 分部运营业绩，以及改善的项目组合，包括与加利福尼亚民用段公共交通项目运量增加相关的捐款。在2023年第三季度，公司达成了一项和解，该和解影响了加利福尼亚州另一个民用段公共交通项目的多个组成部分，其中包括解决某些持续的争议，并增加了未来工程的预期利润。该和解协议导致该项目中即将完成的一个部分进行了2320万美元的不利非现金调整，但对该项目还有大量工作范围的另一部分进行了880万美元的有利调整，部分抵消了这一调整。由于和解，这两者对该时期的净不利影响
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该项目未来工作产生的利润增加预计将减轻调整的负担。2023年第三季度还受到某些不利调整的影响，包括1,690万美元，原因是东北地区特种承包商板块电气和机械范围的估计发生了变化，这与正在进行的谈判导致某些未经批准的变更单的预期复苏变化有关；东北地区同一交通项目的1,400万美元，在土木和建筑板块之间平均分配，主要是由于某些变更单的结算，估计值的变化这是由于最近的谈判和项目收尾期间产生的增量成本，以及由于正在进行的谈判以及加利福尼亚州特种承包商部分公共交通项目预计将达成和解而导致的940万美元不利调整。
截至2023年9月30日的九个月中，建筑运营亏损为9,210万美元，而2022年同期为1.074亿美元。这一变化主要是由于加利福尼亚的一个民用段公共交通项目进行了2560万美元的净有利调整，这是由于业绩改善导致的估计值发生了变化，以及与同一项目运量增加相关的捐款造成的。之所以发生这种变化，也是由于没有下文讨论的某些前一年不利的调整 分部运营业绩 以及由于上述东北地区交通项目的估计发生变化，去年同期的1,800万美元不利调整在土木和建筑板块之间平均分配。本年度第一季度与对纽约一个已完成的混合用途项目作出的不利法律裁决相关的不利调整部分抵消了上年未进行这些不利调整的影响，该调整导致2023年第一季度产生了8,360万美元的非现金税前费用，其中7,220万美元影响了建筑板块，1,140万美元影响了专业承包商板块。此外，本年度出现了5,700万美元的不利调整，原因是对专业承包商板块在东北地区运输项目的电气和机械范围的估计发生了变化，这与正在进行的谈判导致某些未经批准的变更单的预期复苏发生变化有关；东北地区运输项目为2750万美元，平均分配在土木和建筑板块，主要是由于某些变更单的结算，最近的谈判导致估计值发生变化以及项目收尾期间产生的增量成本；2023年第二季度因法院对纽约专业承包商板块教育设施项目作出不利裁决而产生的2510万美元；上述2320万美元不利调整和880万美元相关有利调整的净影响；以及由于正在进行的谈判以及加利福尼亚州特种承包商段公共交通项目预计达成和解而产生的940万美元不利调整。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，所得税优惠分别为410万美元和5,200万美元。相比之下，截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税支出分别为60万澳元和4,700万美元的所得税优惠。参见 公司、税务和其他事务以下是关于有效税率变化的讨论。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，普通股每股摊薄亏损分别为0.71美元和2.39美元，而2022年同期普通股每股摊薄亏损为0.63美元和2.28美元。2023年两个时期的变化主要是由于上述因素导致建筑业务收入（亏损）的变化。
截至2023年9月30日的三个月和九个月的合并新奖励总额分别为8亿美元和56亿美元，而2022年同期为9亿美元和30亿美元。土木和建筑板块是2023年第三季度新奖励活动的主要贡献者。2023年第三季度最重要的新授标和合同调整包括为加利福尼亚的医疗保健项目提供1.15亿美元的额外资金；为加利福尼亚两个不同的公共交通项目提供的9500万美元和8100万美元的额外资金；佛罗里达州4700万美元的新大沼泽地国家公园游客中心项目；弗吉尼亚州4200万美元的采矿项目；以及佛罗里达州中央地区污水处理厂电气项目，价值超过4000万美元。
截至2023年9月30日，合并积压量为106亿美元，与截至2022年12月31日的79亿美元相比增长了34％。截至2023年9月30日，按细分市场划分，土木工程的积压量约为43％，建筑的41％，专业承包商的16％。
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下表按业务领域列出了公司待办事项，反映了从2022年12月31日到2023年9月30日的变化：
（单位：百万）
待办事项在
2022年12月31日
全新
奖项(a)
收入
已认可
待办事项在
2023年9月30日(b)
民用$4,416.3 $1,537.8 $(1,424.5)$4,529.6 
建筑2,223.6 3,042.9 (926.4)4,340.1 
专业承包商1,289.2 998.9 (507.9)1,780.2 
总计$7,929.1 $5,579.6 $(2,858.8)$10,649.9 
____________________________________________________________________________________________________
(a)新的授标额包括积压项目的原始合同价格加上或减去现有合同估计总价的后续变动。
(b)待办事项可能与简明合并财务报表附注2中披露的分配给剩余绩效义务的交易价格有所不同。这种差异与执行正式合同或收到继续执行通知的时间有关。更具体地说，积压案件可能包括合同尚未执行或尚未发出继续执行通知的授标，但对于这些授予项目，没有其他重大不确定性（例如，资金充足，我们收到了授予合同的意向通知等）。待办事项还可能包括奖励，其中未来的工作范围需要得到客户的额外批准。只要认为有可能获得批准，这些类型的裁决就会被列为积压案件。
公司未来几年的收入增长前景仍然乐观。但是，收入增长可能会受到项目延迟或项目投标、授标、开工、启动活动和竣工时间的负面影响。我们预计，我们将继续赢得重大新奖项，这要归因于州、地方和联邦客户的长期资本支出计划，以及对一些最大项目机会的竞争有限。
在过去十年的选举中，44个州的选民批准了近3,000项州和地方投票措施中的85％，估计为交通投资筹集了3420亿美元的新增和续期收入资金。其中最大的是洛杉矶县，2016年该县批准了增收半美分销售税的Measure M。该措施的资金支持了公司当前和未来的一些项目，总体而言，该措施预计将在40年内产生1200亿美元的资金。正如预期的那样，在过去的一年中，利率持续上升，但仍处于有利于继续支出某些类型的项目，这些项目具有强劲的终端市场需求和充足的可用资金，例如公共交通、交通、桥梁、医疗保健、教育和惩教设施等。但是，如果借款利率继续上升，借款利率可能会达到可能对需求产生负面影响的水平，尤其是某些建筑板块终端市场，这些市场往往与经济状况的相关性更为密切。
由两党组成的2021年基础设施投资和就业法案（“两党基础设施法” 或 “BIL”）于2021年11月15日颁布成为法律，它规定了1.2万亿美元的联邦基础设施资金，包括用于改善该国地面交通网络和改善核心基础设施的5500亿美元新支出。该法律标志着联邦政府有史以来对公共交通的最大投资，自州际公路系统建设以来最大的单一专用桥梁投资，以及自Amtrak成立以来联邦政府对客运铁路的最大投资，所有这些都为众多基础设施项目提供了定期的年度支出。这笔可观的增量资金预计将在未来10年内花费，其中大部分将用于投资与公司市场重点直接一致的终端市场。因此，公司认为，随着初始资金已开始流向项目所有者，预计未来几年将大幅增加来自BIL的资金，这种可观的持续增量资金将对公司目前的工作和未来十年的潜在机遇产生有利影响。
有关每个业务板块的经营业绩、公司一般和管理费用以及其他项目的更详细讨论，请参阅 分部运营业绩, 公司、税务和其他事务和 流动性和资本资源下面。
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分部运营业绩
下文将讨论我们的土木、建筑和专业承包商板块的业绩。
民用部分
民用板块建筑业务的收入和收入汇总如下：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（单位：百万）2023202220232022
收入$520.5 $500.9 $1,424.5 $1,295.3 
建筑业务收入
46.9 22.8 170.3 12.1 
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月的收入分别增长了4％和10％。2023年前九个月的增长主要是由于加州公共交通项目业绩改善导致的估算变化的有利影响，以及上年未进行某些不利调整，将在下文段落中进一步讨论。这两个时期的收入也受到了 COVID-19 的后续影响的不利影响，这两个时期的收入在2020年和2021年大部分时间推迟了某些新项目的竞标活动和授标，并对2022年和2023年九个月的收入产生了负面影响。此外，这两个时期的收入都受到总额超过100亿美元的某些项目的不利影响，这些项目是公司低价或优先竞标者，但由于COVID-19引发的客户预算限制，以及该公司在2021年下半年对某些大型潜在民用板块项目缺乏成功，在过去几年中没有授予任何合同。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，建筑运营收入分别为4,690万美元和1.703亿美元，而2022年同期为2,280万美元和1,210万美元。2023年第三季度的增长主要是由于上诉撤销了先前有利的下级法院裁决以及与纽约公共交通项目完成的1,010万美元相关的去年同期不利调整，东北地区已完工的高速公路项目没有进行上年1430万美元的不利调整。增长还归因于项目组合的改善，包括加利福尼亚公共交通项目金额增加的捐款。在2023年第三季度，公司达成了一项和解，该和解影响了加利福尼亚州另一个公共交通项目的多个组成部分，其中包括解决某些持续的争议，并增加了未来工程的预期利润。该和解协议导致该项目中即将完成的一个部分进行了2320万美元的不利非现金调整，但对该项目还有大量工作范围的另一部分进行了880万美元的有利调整，部分抵消了这一调整。和解协议的结果是，该项目未来工作产生的利润增加预计将减轻这两次调整对该期间的净不利影响。
在2023年前九个月，这一变化受到了上述第三季度相同因素的有利影响，以及加利福尼亚公共交通项目总额为2560万美元的净有利调整，这与业绩改善导致的估计变动有关，但部分被民用板块对东北地区交通项目的1,380万美元不利调整所致，部分抵消了部分影响，主要原因是某些变更单的结算，最近谈判导致的估算变化以及产生的增量成本在项目结束期间。由于去年没有进行不利的调整，这一变化也受到了有利影响，包括成功谈判上述加利福尼亚公共交通项目的利润率大幅降低（且风险较低）变更单所产生的3,460万美元的暂时不利影响；对与纽约桥梁项目有关的争议的负面法律裁决产生的2550万美元非现金费用；与和解有关的1,620万美元不利非现金影响马里兰州长期争议已完成的项目；以及1310万美元的不利项目与加利福尼亚公共交通项目相关的调整。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，营业利润率分别为9.0％和12.0％，而2022年同期的营业利润率为4.5％和0.9％。营业利润率的增加主要是由于上述因素推动了建筑业务收入和收入的变化。
截至2023年9月30日的三个月和九个月，民用领域的新奖励总额分别为4.690亿美元和15亿美元，而2022年同期为2.251亿美元和14亿美元。2023年第三季度最重要的新授标和合同调整包括为加利福尼亚的两个不同的公共交通项目和弗吉尼亚州的4200万美元采矿项目提供9500万美元和8100万美元的额外资金。自 2020 年以来，COVID-19 已导致某些州和地方政府机构收入严重短缺，这导致某些大型新项目的招标和授标延迟。此外，联邦、州和地方拨款的时间和规模，包括BIL的预期捐款，尚不确定，这可能会导致类似的延误。
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截至2023年9月30日，民用板块的积压量为45亿美元，而截至2022年9月30日为47亿美元。该细分市场的需求继续强劲，这反映在为期多年的大量潜在项目中，这得到了选民批准的各种交通措施和BIL的大量预期资金以及公共机构的长期支出计划的支持。土木板块完全有能力在这些潜在项目中占据一席之地，但新奖项的时机仍不确定。
建筑板块
建筑板块建筑业务的收入和收入（亏损）汇总如下：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（单位：百万）2023202220232022
收入$365.4 $318.0 $926.4 $915.6 
建筑业务收入（亏损）0.1 0.1 (83.9)9.5 
截至2023年9月30日的三个月，收入与2022年同期相比增长了15％，这主要是由于加利福尼亚州各个项目的项目执行活动增加，还有大量工作要做。截至2023年9月30日的九个月中，收入与2022年同期相比略有增长，增长是由加利福尼亚州多个项目的项目执行活动的增加所推动的，还有大量工作要做，但大部分被上述不利调整的影响所抵消，这些调整与纽约一个已竣工的混合用途项目不利法律裁决有关，该建筑分部因某些变更单的结算而对上述东北地区交通项目进行不利调整的部分在项目结束期间，减少了阿肯色州一个已完成的酒店和博彩项目的项目执行活动。如上所述 执行概述，这两个时期的收入都受到了 COVID-19 的后续影响的不利影响，这两个时期的收入在 2020 年和 2021 年推迟了某些项目的投标和授标。
截至2023年9月30日的三个月，建筑业务收入为10万美元，截至2023年9月30日的九个月建筑运营亏损为8,390万美元，而2022年同期的建筑业务收入为10万美元和950万美元。2023年第三季度，佛罗里达州的一个酒店项目上年没有进行1,010万美元的不利调整，这主要被建筑板块对上述东北地区交通项目的700万美元不利调整所抵消，这主要是由于某些变更单的结算、近期谈判导致的估计值变化以及项目关闭期间产生的增量成本。在2023年前九个月中，亏损主要是由于上述第一季度不利调整所致，该调整涉及对纽约一个已完工的混合用途项目的不利法律裁决，该裁决导致8,360万美元的非现金税前费用，其中7,220万美元影响了建筑板块，1140万美元影响了专业承包商板块，以及建筑板块对上述交通项目的1,380万美元不利调整部分东北。佛罗里达州的一个酒店项目上年未进行1,030万美元的不利调整，部分抵消了本年度的不利调整的影响。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，营业利润率分别为0.0％和9.1％，而2022年同期的营业利润率为0.0％和1.0％。营业利润率的变化主要是由于上述因素推动了建筑业务收入和收入（亏损）的变化。
截至2023年9月30日的三个月和九个月，建筑领域的新奖励总额分别为2.49亿美元和30亿美元，而2022年同期为4.159亿美元和9.478亿美元。2023年第三季度最重要的新奖项包括为加利福尼亚州医疗保健项目提供的1.15亿美元额外资金和佛罗里达州4700万美元的新大沼泽地国家公园游客中心项目。COVID-19 的挥之不去的影响，包括许多企业远程和混合办公的激增，以及通货膨胀和利率上升导致的经济状况放缓，可能会继续导致某些建筑部分的项目机会延迟甚至取消，尤其是在公司办公终端市场。但是，其他建筑细分市场的终端市场，例如惩教设施、医疗保健、教育、工业/制造业以及酒店和博彩业，继续表现出对新设施和翻新设施的强劲需求。
截至2023年9月30日，建筑板块的积压量为43亿美元，与截至2022年9月30日的23亿美元相比增长了85％。强劲增长的主要原因是布鲁克林监狱的渐进式设计建造项目在2023年第二季度被列入积压状态，该项目耗资29.5亿美元。建筑板块继续面临强劲的客户需求，这反映在各个终端市场和地理位置的大量潜在项目上。
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专业承包商板块
专业承包商板块的施工业务收入和亏损汇总如下：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（单位：百万）2023202220232022
收入$174.8 $252.0 $507.9 $673.2 
建筑业务损失(38.4)(11.8)(120.7)(82.5)
截至2023年9月30日的三个月和九个月的收入与2022年同期相比分别下降了31％和25％。在2023年的两个期间，下降的主要原因是东北地区一个即将完工的交通项目的电气和机械部件的项目执行活动减少，以及上述不利的非现金调整，这是由于对同一项目的电气和机械范围的估计发生变化，与某些未经批准的变更单的预期回收变化有关。在2023年的九个月期间，下降的另一个原因是对纽约教育设施项目作出了不利的法律裁决。去年东北地区没有对同一交通项目进行不利调整，部分抵消了整体收入的下降。如上所述 执行概述，经营业绩继续受到 COVID-19 后续影响的负面影响，推迟了2020年和2021年的某些项目的投标和授标，包括如果项目获得授标且公司赢得此类项目份额的项目，这些项目将在2022年和2023年期间具有相当大的电气和机械范围。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，建筑运营亏损分别为3,840万美元和1.207亿美元，而2022年同期为1180万美元和8,250万美元。2023年第三季度的变化主要是由于本季度1,690万美元的不利非现金调整的影响，这是由于对上述运输项目的电气和机械范围的估计发生了变化，这与正在进行的谈判导致某些未经批准的变更单的预期复苏变化有关，以及由于正在进行的谈判和加利福尼亚公共交通项目预计达成和解而导致的940万美元不利调整。在2023年的九个月期间，这一变化主要是由于本年度的5,700万美元不利非现金调整的影响，这是由于对上述运输项目的电气和机械范围的估计发生了变化，与正在进行的谈判导致某些未经批准的变更单的预期复苏变化有关，2023年第二季度因法院不利裁决对纽约教育设施项目收取的2510万美元的非现金费用，以及上面提到的9.4美元由于正在进行的谈判以及加利福尼亚已完成的公共交通项目的预期和解，百万美元不利的调整。本年度的不利调整在很大程度上被上年度不利调整所抵消，其中包括对同一运输项目进行了3,600万美元的不利调整，这与项目收尾问题、补救工作、延长项目监督和相关的劳动力效率低下等不可预见的成本有关，以及1780万美元的非现金费用，该费用增加了运营成本，这与上诉法院意外撤销了先前裁定的与以下事项相关的法律损害赔偿金的部分裁决：已完成的电气项目在纽约。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，营业利润率分别为（22.0）％和（23.8）％，而2022年同期的营业利润率为（4.7）％和（12.2）％。营业利润率的变化主要是由于上述因素推动了建筑业务收入和亏损的变化。
截至2023年9月30日的三个月和九个月，专业承包商板块的新奖励总额分别为1.285亿美元和10亿美元，而2022年同期为2.441亿美元和6.584亿美元。2023年第三季度最重要的新奖项是佛罗里达州中区污水处理厂电气项目，价值超过4000万美元。COVID-19 已经导致，并将继续导致某些客户的需求减少，尤其是在纽约，这些客户仍然面临资金限制。
截至2023年9月30日，专业承包商板块的待办事项为18亿美元，而截至2022年9月30日为14亿美元。专业承包商部门继续越来越专注于为公司当前和潜在的大型土木和建筑板块项目提供服务，尤其是在东北部和加利福尼亚州。此外，利用我们在纽约、德克萨斯州、佛罗里达州和加利福尼亚州开展业务的业务部门的规模和规模，以及这些业务部门因在大型复杂项目上的高质量工作而享有的良好声誉，该细分市场仍然有能力占据新项目的份额。
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公司、税务和其他事务
公司一般和管理费用
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司一般和管理费用分别为2,110万美元和5,610万美元，而2022年同期为1,660万美元和4,510万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月的增长主要是由于与2022年同期相比薪酬相关费用增加。
其他收入、净额、利息支出和所得税（支出）福利
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（单位：百万）2023202220232022
其他收入，净额$3.0 $0.4 $12.4 $5.1 
利息支出(20.3)(17.0)(63.8)(49.7)
所得税（费用）补助4.1 (0.6)52.0 47.0 
截至2023年9月30日的九个月中，其他收入净额与2022年同期相比增加了730万美元，这主要是由于2023年期间的房地产销售收益。
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别增加了330万美元和1410万美元。2023年期间的增长主要是由于定期贷款B和Revolver的更高利率，如下文所述 流动性和资本资源.
公司在截至2023年9月30日的三个月和九个月中分别确认了410万美元和5,200万美元的所得税优惠。截至2023年9月30日的三个月和九个月中，有效所得税税率分别为13.7％和36.2％。截至2023年9月30日的三个月，有效所得税税率低于21％的联邦法定税率，这主要是由于公司预测的修订导致公司2023年预计有效税率变动所产生的累计补贴调整的影响。这两个时期的有效所得税率都受到该年度预计税前亏损产生的相对较大的税收优惠的影响，这放大了这些税收优惠对有效所得税率的影响。在存在税前亏损的时期，该期间产生的税收优惠会提高有效所得税税率（从而提高公司的所得税优惠），而不是像税前收入时期那样降低有效税率。导致有效税率提高的税收优惠主要是州所得税（扣除联邦税收优惠）、归属于非控股权益的收益（所得税不是公司的责任）以及未确认的税收优惠准备金的减少，但不可扣除的费用部分抵消。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司分别确认了60万美元的所得税支出和4,700万美元的所得税优惠，使有效所得税税率分别为（2.4）％和31.0％。公司根据截至2022年9月30日的三个月的税前亏损确认所得税支出，这主要是由于该季度更改了2022年的税前预期收益，其累积影响抵消了该季度产生的税收优惠。这两个时期的有效所得税税率都反映了该期间发生的和全年预计的税前损失。在这两个时期提高所得税税率的税收优惠主要是州所得税（扣除联邦税收优惠）和归属于非控股权益的收益（所得税不是公司的责任）。
流动性和资本资源
流动性由可用现金和现金等价物、运营产生的现金、信贷额度和资本市场准入提供。我们的承诺信贷额度总额为1.75亿美元，可用于循环贷款、信用证和/或一般用途。我们认为，运营产生的现金，加上我们未使用的1.75亿美元信贷能力和截至2023年9月30日的可用现金余额，将足以为未来12个月及以后的营运资本需求和债务到期日提供资金，其中不包括春季到期对定期贷款B和循环贷款（如果发生这种情况）的影响，如进一步讨论的那样 债务下面。尽管我们在2022年创下了创纪录的运营现金流，并且在截至2023年9月30日的九个月中运营现金流强劲（如下文所述） 现金和营运资金），流动性已经并将继续受到 COVID-19 的后续影响的负面影响，这导致了客户的预算限制，推迟了某些大型民用项目的投标活动和授标。我们还在寻求某些客户收回与Covid-19相关的费用。我们的流动性也受到不利影响，原因是公司在2021年下半年在追求某些大型潜在民用领域项目方面缺乏成功，以及由于Covid-19引发的客户预算限制，尽管公司是低价或优先出价，但由于Covid-19引发的客户预算限制，公司在过去几年中没有获得总额超过100亿美元的某些民用部门项目。此外，如上文所述
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执行概述-COVID-19 更新，COVID-19 疫情推迟了法庭和仲裁时间表，也阻碍了公司解决某些未获批准工作的能力。我们认为，如上所述，BIL未来提供的资金以及随着旅行和通勤水平的改善而增加的政府客户收入，可以抵消或减轻这些影响以及其他可能的未来挥之不去的负面影响，尽管这些因素仍然很难预测。COVID-19此外，由于疫情在2020年和2021年期间增加的累积法庭和仲裁诉讼的积压已经减少，某些争议已在2022年和2023年得到解决，其他和解会议和审判日期现已安排或计划中。我们在2022年经历了创纪录的运营现金流，2023年前九个月的运营现金流强劲。根据项目执行活动和解决其他未决索赔和未经批准的变更单的预计现金收款，我们预计强劲的运营现金流将持续到2023年的剩余时间和2024年。
现金和营运资金
截至2023年9月30日，现金及现金等价物为2.90亿美元，而截至2022年12月31日为2.594亿美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，可用于一般公司用途的现金分别为1.006亿美元和4,770万美元，其余部分为合并合资企业持有的金额以及未合并合资企业持有的现金的比例份额。我们的合资企业持有的现金仅可用于与合资企业相关的用途，包括向合资伙伴分配。此外，截至2023年9月30日，我们的限制性现金和限制性投资总额为1.403亿美元，而截至2022年12月31日为1.06亿美元。截至2023年9月30日，限制性现金和限制性投资主要用于担保与保险相关的或有债务和存款。
在截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金为1.808亿美元，这是自2008年Tutor-Saliba公司与Perini公司合并（“2008年合并”）以来年度前九个月的第二大业绩。此外，2023年第三季度经营活动提供的净现金为1.032亿美元，与2022年第三季度的7,260万美元相比增加了3,060万美元，也是自2008年合并以来所有第三季度的第二大业绩。2023年九个月期间经营活动提供的净现金主要是由于项目营运资金投资的减少，但部分被收益来源使用的现金所抵消。项目营运资金投资的减少主要是由于成本和超出账单的预计收益（“CIE”）的减少，由于向供应商和分包商付款的时间安排而导致的应付账款增加，以及超过成本和估计收益（“BIE”）的账单增加。在截至2022年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金为2.513亿美元，这是自2008年合并以来年度前九个月的最大业绩。2022年九个月的增长主要是由于项目营运资本投资的减少被收益来源使用的现金部分抵消。项目周转资金投资的减少主要是由于收款活动的改善，BIE的增加和应收账款的减少反映了这一点。
与2023年前九个月与2022年同期相比，来自经营活动的现金流减少了7,050万美元。与2022年前九个月相比，2023年前九个月的经营活动现金流减少主要是由于与去年同期相比，本年度营运资本投资的减少幅度较小。2023年期间营运资金投资的减少幅度较小，主要是由于本年度应收账款的减少幅度较小，与去年同期相比，BIE本年度增幅较小，但与去年同期相比，CIE本年度的下降部分抵消了这一降幅。这两个时期都受到与先前有争议事项相关的收款的积极影响。
2023年前九个月用于投资活动的净现金为4,340万美元，这主要是由于为项目收购了总额为4560万美元的财产和设备（即资本支出），以及用于投资交易的净现金690万美元，部分被出售财产和设备的900万美元收益所抵消。2022年前九个月用于投资活动的净现金为3,890万美元，这主要是由于为总额为4,280万美元的项目收购了不动产和设备，部分被出售财产和设备的670万美元收益所抵消。
2023年前九个月用于融资活动的净现金为7,930万美元，这主要是由5,600万美元的债务净偿还额和2,200万美元的非控股权益净分配推动的。2022年前九个月用于融资活动的净现金为7,880万美元，这主要是由3,480万美元的债务净偿还额和4,250万美元的非控股权益净分配推动的。
截至2023年9月30日，我们的营运资金为15亿美元，流动资产与流动负债的比率为1.75，债务与权益的比率为0.68，而营运资金为17亿美元，流动资产与流动负债的比率为1.87，债务与权益的比率为0.66。
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债务
2020 年信贷协议
2020年8月18日，公司与作为行政代理人、周转贷款人和信用证发行人以及其他贷款机构的BMO Harris Bank N.A. 签订了信贷协议（“2020年信贷协议”）。2020年信贷协议规定了4.25亿美元的定期贷款B额度（“定期贷款B”）和1.75亿美元的循环信贷额度（“循环贷款”），信用证和周转额度贷款的发放次级限额分别为7,500万美元和1,000万美元。
根据2020年信贷协议的条款，定期贷款B将于2027年8月18日到期，循环贷款将于2025年8月18日到期，除非任何2017年优先票据在2025年1月30日（即2017年优先票据到期前91天）未偿还，在这种情况下，定期贷款B和循环贷款都将在2025年1月30日到期，但有某些其他例外情况（“春季成熟”）。该公司一直在探索解决定期贷款B和Revolver的春季到期问题的备选方案，包括结合使用可用流动性和新融资来赎回2017年优先票据。公司继续评估其各种替代方案，以确定最有利的可用融资策略，同时考虑去杠杆化的预期可用现金以及市场状况。2023年第四季度上半年持续强劲的运营现金流使公司得以开始积累专门用于再融资的现金，截至本文件提交之日，已为此目的预留了超过7,000万美元。该金额将递增至定期贷款B所需的年度超额现金流预付款。
截至2023年9月30日，Revolver的未使用可用借款能力为1.75亿美元，定期贷款B和2017年优先票据的未偿余额分别为3.682亿美元和5亿美元。
2020年信贷协议要求公司预付与某些资产出售、保险收益收益、某些债务的发生和年度超额现金流有关的定期贷款B（在每种情况下，某些惯例例外情况除外）。2023年4月，该公司预付了4,400万美元的定期贷款B的本金。如上所述，这笔预付款源于我们在2022年创纪录的运营现金流，根据2020年信贷协议的条款，这产生了 “超额” 的现金流。
2020年信贷协议下的借款按浮动利率计息，自2022年下半年以来，浮动利率有所增加，这是由于市场状况的变化导致了定期贷款B的SOFR（以及过渡到SOFR之前的伦敦银行同业拆借利率）的增加，对于Revolver，则是行政代理人的优惠贷款利率。自2023年5月2日起，修订了2020年信贷协议，将公司最初的定期贷款B的伦敦银行同业拆借利率期权过渡到调整后定期SOFR。截至2023年9月30日的九个月中，定期贷款B和Revolver的平均借款利率约为 9.9%和 11.8%，分别地。2023年9月30日，定期贷款B和左轮手枪的借款利率为 10.2% a分别为 12.3%。有关我们2020年信贷协议条款的更多信息，请参阅简明合并财务报表附注附注8。
下表显示了我们在2020年信贷协议下该期间的实际和所需的第一留置权净杠杆率，该比率按四个季度滚动计算：
过去四个财政季度已结束
2023年9月30日
实际的必需
第一留置权净杠杆率2.01 到 1.00≤ 2.50 : 1.00

2022年10月31日，对2020年信贷协议进行了修订，以提高某些财政季度的最高第一留置权净杠杆比率契约水平。2023年3月10日，对2020年信贷协议进行了进一步修订，将第一留置权净杠杆率契约水平设定为3. 50:1.00，自截至2022年12月31日的财政季度起生效，将截至2023年3月31日的财政季度提高到3. 75:1.00，随后在截至2023年6月30日的财政季度降至3. 00:1.00，截至9月30日的财政季度降至3. 00:1.00，2023 年以及截至2023年12月31日的财政季度及其后的每个财政季度的2. 25:1.00。截至2023年9月30日，我们遵守了规定，预计将继续遵守2020年信贷协议下的承诺。
合同义务
与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中描述的合同义务相比，我们的合同义务没有重大变化。
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关键会计政策与估计
我们的重要会计政策在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注1中进行了描述。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项中也确定和讨论了我们的关键会计估算。
最近发布的会计公告
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，截至本报告提交之日，财务会计准则委员会没有发布任何已经或预计会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的新会计公告。
第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7A项所述相比，我们的市场风险敞口没有实质性变化。
第 4 项。 控制和程序
披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末，根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条的规定，对我们的披露控制和程序的设计和运作有效性的评估是在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下进行的。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序 (a) 有效确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告；(b) 包括但不限于旨在确保我们在提交的报告中披露的信息的控制措施和程序根据《交易法》提交的信息会被收集并传达给我们的管理层，包括酌情传达给我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涉期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分。— 其他信息
第 1 项。 法律诉讼
在我们的正常业务过程中，我们参与各种法律诉讼。我们会根据美国证券交易委员会的规定以及我们以其他方式认为合适的方式披露有关某些未决法律诉讼的信息。有关此类未决事项的信息，请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第3项，该报告由本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注附注10进行了更新。
第 1A 项。 风险因素
正如我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的那样，我们的风险因素没有重大变化，但如下所述。
由于我们的循环贷款和定期贷款B额度中有 “提前到期” 条款，我们将需要在2025年1月30日之前偿还、再融资或获得部分或全部巨额未偿债务的修正或豁免。如果我们不成功，我们的Revolver和B定期贷款的到期时间将加快，而未能偿还当时未偿还的款项将导致我们违约，这将对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。
正如先前披露的那样，根据我们的2020年信贷协议条款，如果2017年任何优先票据在2025年1月30日（即2017年优先票据到期前91天）未偿还，则定期贷款B和循环贷款的到期日将加速至2025年1月30日，但有某些其他例外情况除外。我们将其称为2020年信贷协议中的 “提前到期” 条款。如果不适用弹簧到期条款，则定期贷款B的到期日为2027年8月18日，左轮贷款的到期日为2025年8月18日。
根据春季到期条款，在2024年1月30日之后，我们的2020年信贷协议下的所有未偿债务将被重新归类为流动债务，我们将需要在2025年1月30日之前偿还、再融资或获得部分或全部巨额未偿债务的修正或豁免。
尽管自2021年以来，我们的现金收款已显著改善，预计将保持强劲，但我们目前没有足够的可用现金和借款来偿还2017年优先票据。我们正在积极探索一系列潜在的融资和再融资交易，以满足我们的短期流动性需求，包括潜在的债务再融资和修订、2020年信贷协议下的豁免或同意以及其他潜在的替代方案。我们无法保证我们能够在这些替代方案中采取哪一种（如果有的话）。我们可用的选择将取决于许多因素，例如市场状况、我们的信用评级、我们的流动性、我们的债务状况、我们的财务业绩，以及根据我们现有融资协议对此类交易适用的限制以及我们可能需要根据相关文件获得的任何同意。鉴于我们的债务状况，以及高利率和金融市场的持续波动，我们可能无法以商业上合理的条款、我们可接受的条款或根本无法获得各种融资选择，而且我们可能无法以合理的条件或根本无法获得修订、豁免或同意。此外，任何未来的债务或对我们现有债务的修正都可能对我们施加额外的限制和契约，这可能会限制我们应对市场状况、进行资本投资或利用商机的能力。以更高的成本为债务再融资将对我们的流动性和财务状况产生负面影响。
如果我们无法在2025年1月30日之前以优惠条件或根本无法偿还2017年优先票据的首付和/或再融资，或者无法以其他方式解决春季到期条款下根据2020年信贷协议加速未偿债务的问题，我们的流动性、业务、运营和财务状况将受到重大不利影响。在这种情况下，我们可能没有足够的资金来及时偿还债务，我们可能没有能力根据我们可接受的条件借款或获得足够的资金来弥补债务，在这种情况下，根据我们的2020年信贷协议，将发生违约事件。
第 4 项。 矿山安全披露
《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503条要求国内矿山运营商披露联邦矿山安全与健康管理局根据1977年《联邦矿山安全与健康法》（“矿山法”）发布的违规行为和命令。我们不拥有或经营任何矿山；但是，我们可能被视为《矿业法》所定义的矿山运营商，因为我们为采矿业的客户提供建筑服务。因此，我们在本表格10-Q的附录95中提供了有关矿山安全违规行为和其他采矿监管事项的信息。
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第 5 项。 其他信息

(c) 交易计划

在截至2023年9月30日的季度中， 没有董事或第16条官员通过或终止任何第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1的交易安排（在每种情况下，定义见S-K法规第408（a）项）.
第 6 项。展品
展品描述
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。
32.1
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席执行官进行认证。
32.2
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席财务官进行认证。
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矿山安全披露。
101.INSXBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档。
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PREXBRL 分类扩展演示链接库文档。
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库文档。
104
公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为Inline XBRL（作为附录101附录）。


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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，经正式授权。
导师 Perini 公司
日期：2023 年 11 月 9 日来自：/s/ Gary G. Smalley
Gary G Smalley
执行副总裁兼首席财务官
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