该公司还以美元的价格出售给了Maxim100，可供购买的单位 购买期权（“UPO”） 270,250可行使的单位为 $11.00每单位，总行使价为美元2,972,750， 自与首次公开募股 和企业合并完成相关的注册声明生效一周年之日起，以较晚者为准。UPO可以以现金或无现金方式行使，由持有人选择， ，并在与首次公开募股相关的注册声明生效之日起五年后到期。行使期权后可发行的单位 与首次公开募股中发行的单位相同。公司核算了单位购买 期权，包括美元收据100现金支付和美元的公允价值208,093，或 $7.67每单位，作为首次公开发行 的费用，直接从股东权益中扣除。授予Maxim的UPO的公允价值是根据以下假设估算出的 截至授予之日：(1) 预期波动率 12.96%，(2) 的无风险利率为 1.61%, (3) 的预期寿命 5年和 (4) 85成功组合的概率百分比。

交易成本为 $4,331,021，由 $ 的 组成1,150,000的承保折扣和佣金，$2,012,500递延承保折扣和佣金，美元519,403其他 产品成本中，$441,025的公允价值 57,500代表性股票和美元208,093UPO 的公允价值被视为交易 成本的一部分。

继首次公开募股 结束以及2022年3月21日私人单位的发行和出售之后，$58,362,500 ($10.15每个公共单位）来自首次公开募股和出售私人单位的净收益 ，存入了由大陆证券转让与信托公司作为受托人维护的信托账户（“信托账户”） ，并将所得款项投资于美国政府国库券、到期日为185天或更短的 债券或票据，或符合规则适用条件的货币市场基金 2a-7 根据 1940 年的《投资公司法》颁布 ，该法仅投资于美国政府国债，因此根据《投资公司法》，我们不被视为 投资公司。信托账户中持有的收益要等到以下时间较早的 才能发放：(1) 公司在规定的时间段内完成初始业务合并以及 (2) 赎回 100如果公司未在规定的时间段内完成业务合并，则占已发行公开股票的% 。因此，除非 且在公司的初始业务合并完成之前，信托账户中持有的收益 将无法用于公司与首次公开募股相关的任何费用或公司可能产生的与 目标业务的调查和选择以及与其初始业务合并相关的协议谈判相关的费用。

公司将为其公众股东 提供机会，在初始业务合并完成后按每股 价格赎回全部或部分公开股票，以现金支付，等于截至其初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有但以前未发放给 的资金所得利息公司缴纳税款，除以当时已发行的公开股票的数量，前提是达到一定的限制。信托 账户中的金额最初预计为 $10.15每股公开股份。公司向正确 赎回股票的投资者分配的每股金额不会因公司向承销商支付的延期承保佣金而减少（如 注6所述）。根据会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分 负债和权益”，在首次公开募股完成后，需要赎回的普通股按赎回价值入账，并被归类为临时股权。

如果公司的净有形资产至少为美元，则公司将继续进行业务合并 5,000,001业务合并完成后，如果公司寻求 股东批准，则大多数已发行股票将被投票支持业务合并。如果不需要股东投票 ，并且公司出于商业或其他法律原因不决定举行股东投票，则公司将根据其经修订和重述的公司注册证书，根据证券和 交易委员会（“SEC”）的要约规则进行此类赎回，并提交投标要约文件，其中包含与先前向美国证券交易委员会提交的委托书中包含的信息基本相同的信息到完成业务合并。

在业务合并完成后，公司将为其股东提供 赎回全部或部分公开股票的机会，可以是（i）与召集的股东大会批准业务合并有关的 ，或（ii）通过要约的方式。 公司是寻求股东批准业务合并还是进行要约的决定将由公司作出，完全由 自行决定。股东将有权按比例赎回其公开股票，然后存入 信托账户（最初为美元）10.15每股），加上信托账户中持有的资金所赚取的任何按比例利息。

公司的初始股东（ “初始股东”）已同意（a）对创始人股票和私募单位（“私募股”）所依据的普通股（“内幕股票”）以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股进行投票，以支持业务合并的 ，（b）不对公司修订和重组的修正案提出或投赞成票规定的公司注册证书 将阻止公众股东向公司转换或出售与企业有关的股份 合并或影响公司赎回义务的实质内容或时间 100如果公司 没有在合并期内完成业务合并，则公开股份的百分比，除非公司向持异议的公众股东提供 机会，将其公开股票转换为与任何此类投票相关的从信托账户获得现金的权利；(c) 不转换任何内幕股票和私人单位（包括标的证券）（以及在首次公开募股期间或 之后购买的任何公开股票公开发行）有权从信托账户中获得与以下内容相关的现金股东投票批准 业务合并（或出售与业务合并有关的要约中的任何股份），或投票修改经修订和重述的公司注册证书中与业务合并前活动股东权利有关的条款 以及 (d) 如果企业合并不是，则内幕股和私人单位（包括标的证券）在清盘时不得参与任何清算分配 完美的。但是，如果公司未能完成其业务合并，则初始股东将有权从信托账户中清算在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票的分配 。

自 首次公开募股结束后，公司还有12个月的时间。但是，如果公司预计可能无法在12个月内完成业务合并 ，则公司可以但没有义务将完成三次 业务合并的时间再延长三个月（完成业务合并最多21个月）（“合并期”）。 为了延长公司完成业务合并的时间，初始股东或其关联公司 或指定人必须向信托账户存款 $575,000 ($0.10每股（无论哪种情况），在适用的截止日期当天或之前，每股延期 （或合计不超过 $）1,500,000（或 $1,725,000如果承销商的超额配股权被全部行使（ ），或 $0.30每股（如果公司延长整整九个月）。

如果公司无法在合并期内完成企业 合并，公司将 (i) 停止除清盘目的之外的所有业务，(ii) 尽快 ，但之后不超过十个工作日兑换 100已发行公开股票的百分比，按每股价格计算， 以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括所得利息（扣除应付税款， ，不超过美元）50,000用于支付解散费用的利息）除以当时已发行的公开股票的数量，赎回 将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利， 如果有的话），以及（iii）在赎回后尽快合理地进行清算和解散，但须经 其余股东和公司董事会的批准解决，在每种情况下都要遵守我们在特拉华州法律下的义务 为索赔提供保障债权人的权利以及其他适用法律的要求。公司的公开认股权证、公共权利或私有权利将没有赎回权 或清算分配。如果公司未能在 12 个月期限内（如果公司将完成业务合并的时间延长 的完整时间，则在首次公开募股结束后的 21 个月内 ）完成其初始业务合并，则认股权证和权利 将毫无价值地到期。如果公司未在合并期内完成业务合并，承销商已同意 放弃其对信托账户中持有的延期承保佣金的权利，在这种情况下，此类金额将包含在信托账户中持有的可用于赎回公开股票的资金中。如果 进行此类分配，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于美元10.15.

公司 的赞助商（“赞助商”）Goldenstone Holding, LLC已同意，如果供应商就向公司提供的服务 或向公司出售的产品提出的索赔，或公司已讨论与之签订交易 协议的潜在目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的资金金额减少到 (i) 美元以下，则该公司将对公司承担责任10.15每股公开股票或 (ii) 截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公共 股的金额因信托资产价值减少而减少的金额， 在每种情况下均扣除可能为纳税而提取的利息，但对 寻求访问信托账户的所有权利的豁免的第三方提出的任何索赔以及任何索赔除外根据公司对本次发行承销商 的赔偿，包括美国证券法规定的负债1933 年，经修订（“证券 法”）。此外，如果已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则赞助商不承担对此类第三方索赔的任何责任范围。公司将努力让所有供应商、服务提供商、潜在的 目标企业或与公司有业务往来的其他实体与公司签订协议，免除信托账户中持有的款项的任何权利、所有权、 利息或任何形式的索赔，从而减少保荐人 因债权人的索赔而必须赔偿信托账户的可能性。

合并协议的终止

2022年6月21日，公司与特拉华州的一家公司Roxe Holding Inc.（“目标”）、公司、特拉华州的一家公司（“Merger Sub”）和公司的全资子公司 Goldenstone Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）以及亚马逊 Capital Inc.（仅以代表、代理人和律师的身份签订了合并 Capital Inc.，双方签订了合并 协议（“协议”）实际上，目标证券持有人（“证券持有人 代表”），根据该协议，Merger Sub将与目标公司合并并入目标（“合并”），目标公司将作为 幸存者公司合并并成为该公司的全资子公司。就合并而言，公司 将更名为 “Roxe Holding Group Inc.”公司董事会（“董事会”）已一致批准 （i）并宣布该协议、合并及其所考虑的其他交易是可取的，（ii）决定建议公司股东批准 协议及相关事项。自2022年9月30日起，公司与目标 签订了终止合并协议的联合协议（“终止协议”）。终止是根据本协议第 10.1 (c) 节由公司和目标双方达成的双方 协议，终止后任何一方 均不向另一方 支付任何一方终止费或其他款项。

延长完成初始 业务合并的最后期限

根据我们经修订和重述的 公司注册证书以及公司与Continental Stock Transfer & Trust Company, LLC（“Continental”）之间的投资管理信托协议的条款，公司可以选择延长完成初始业务合并的时间， $，前提是我们的赞助商或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前十天发出通知后存款 $575,000存入信托账户 ($0.10每股）在适用截止日期当天或之前，每延期三个月（或 ，总额不超过美元）1,725,000，或 $0.30每股（如果我们延长整整九个月），请在适用的 截止日期前十天发出通知。

2023 年 3 月 14 日，该公司宣布 已将其完成初始业务合并的时间再延长三个月（“延期”）。 根据其修订和重述的公司注册证书，存款为美元575,000已存入公司首次公开募股时为公众股东利益设立的 信托账户。根据延期，完成初始业务合并的新截止日期 已延长至2023年6月21日。

2023 年 6 月 20 日，该公司宣布，其 已将其完成初始业务合并的时间再延长三个月（“第二次 延期”）。根据其修订和重述的公司注册证书，2023年6月14日存款为美元575,000 存入了公司首次公开募股时为公众股东利益而设立的信托账户。 根据第二次延期，完成初始业务合并的新截止日期为2023年9月21日。

流动性和持续经营

截至2023年6月30日，该公司的资金为美元265,752 在其信托账户之外持有的现金，可用于公司支付首次公开募股 之后的营运资金用途和营运赤字相关的费用1,366,680.

关于公司根据财务会计准则委员会会计准则更新（“ASU”） 2014-15年 “披露实体持续经营能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估 ，管理层已确定 这些条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了严重怀疑。管理层解决这种不确定性的 计划是通过营运资金贷款，定义见下文（见注释6）。此外，如果公司 无法在2023年9月21日之前在合并期内完成业务合并，则公司董事会 将开始自愿清算，从而正式解散公司。无法保证公司完成业务合并的 计划将在合并期内取得成功。因此，管理层确定 这样的条件使人们对公司继续经营的能力产生了重大怀疑。未经审计的简明财务 报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

2022 年降低通货膨胀法案

2022 年 8 月 16 日，2022 年的《通货膨胀降低法案》（“IR 法案”）签署为联邦法律。除其他外，《IR法》规定了新的美国联邦 12023年1月1日当天或之后上市的美国国内公司和上市外国公司的某些美国国内子公司 对股票的某些回购（包括赎回）征收的消费税 ％。消费税是针对回购公司 本身征收的，而不是向其回购股票的股东征收的。消费税的金额通常为 1回购时回购股票的公允市场价值 的百分比。但是，为了计算消费税，允许回购公司 在同一纳税年度 将某些新股发行的公允市场价值与股票回购的公允市场价值相抵消。此外，某些例外情况适用于消费税。美国财政部（“财政部”） 已被授权提供法规和其他指导，以执行和防止滥用或避开消费税。 2022年12月31日之后发生的与业务合并、延期投票或其他相关的任何赎回或其他回购， 都可能需要缴纳消费税。公司是否以及在多大程度上需要缴纳与企业 组合、延期投票或其他相关的消费税将取决于许多因素，包括 (i) 与业务合并、延期或其他相关的赎回和 回购的公允市场价值，(ii) 业务合并的结构，(iii) 任何 “PIPE” 或其他股票发行的 性质和金额与业务合并有关的（或以其他方式发行的，与 业务合并无关，而是发行的）在企业合并的同一个应纳税年度内）和（iv）法规 的内容和财政部的其他指导。此外，由于消费税将由公司支付，而不是由兑换持有人支付， 任何必需缴纳的消费税的机制尚未确定。上述情况可能会导致完成业务合并所需的手头可用现金 减少，也可能导致公司完成业务合并的能力减少。

管理服务协议和服务 费用

从 首次公开募股结束之日起，公司有义务在12个月内向赞助商的关联公司和公司高级管理人员支付每月 美元的费用15,000（从 2023 年 6 月起至公司首席运营官于 2023 年 5 月 30 日辞职后起）或每月 美元的费用25,000（2023 年 6 月之前）用于一般和管理服务，包括办公空间、公用事业、秘书支持和 官员向公司提供的服务。管理服务协议和向高级管理人员支付的服务费将在公司业务合并完成或向公众股东清算信托账户后终止 。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的 年度中，公司已确认美元65,000和 $75,000分别是管理服务费， 包含在运营报表的组建和运营成本中。

代表性股票

该公司发布了 57,500作为代表薪酬的一部分，向Maxim出售普通股 （“代表股”）。代表性股票与作为公共单位的一部分出售的普通股相同，唯一的不同是Maxim Group LLC已同意在公司初始业务合并完成之前不转让、转让或出售任何此类代表性的 股。此外，Maxim Group LLC已同意 (i) 放弃与公司初始业务合并 完成相关的此类股份的 赎回权；(ii) 如果公司未能在 12 个月（或将期限延长至 21 个月）内 完成其初始业务合并，则放弃从信托账户中清算此类股票分配的权利自注册声明生效之日起完成 业务组合）。FINRA已将这些股票视为补偿，因此，根据FINRA规则第5110（e）（1）条 ， 在开始出售股票后，应立即封锁180天。

承销商协议

承销商将有权获得的递延 费用为 3.5首次公开募股总收益的百分比，或 $2,012,500直到业务合并结束。递延的 费用可以以现金、股票或两者的组合支付（由承销商自行决定）。作为递延 费用的一部分发行的任何股票将按公司信托账户中的每股价值向承销商发行，但公司每次信托延期的信托金额将额外增加 。向承销商发行的股票将拥有无限的 piggyback 注册权，并享有与公司普通股其他持有人相同的权利。

承销商已同意放弃其对延期承保委员会的权利 3.5首次公开募股总收益的百分比，或 $2,012,500，如果公司未在合并期内完成业务合并，则存放在信托 账户中。

单位购买选项

该公司还以100美元向Maxim出售了单位购买期权（“UPO”），用于购买270,250个单位，可按每单位11.00美元的价格行使，总行使价为2,972,750美元， 从与首次公开募股 相关的注册声明的生效日期和业务合并完成一周年之后的较晚者开始。单位购买期权可以以现金或无现金方式行使，由持有人的 期权行使，并在与首次公开募股相关的注册声明生效之日起五年后到期。行使期权时可发行的单位 与首次公开募股中发行的单位相同。公司将单位 购买期权（包括收到的100美元现金付款和208,093美元，合每单位7.67美元的公允价值）列为直接从股东权益中扣除的 首次公开募股的费用。授予Maxim的UPO的公允价值是截至授予之日估算的，使用以下假设：（1）预期波动率为12.96％，（2）无风险利率为1.61％，（3）预期寿命为五年，（4）成功合并的概率为85％

该公司以100美元的价格出售了Maxim，购买最多270,250个单位的 ，从与首次公开募股和完成业务 合并相关的注册声明生效一周年之日起，以每单位11.00美元（或总行使价为2,972,750美元）的价格购买最多270,250个单位的UPO。UPO可以以现金或无现金方式行使，由持有人选择，并且自与首次公开募股相关的注册声明的 生效之日起五年后到期。行使期权时可发行的单位与 在首次公开募股中发行的单位相同。公司将单位购买期权（包括100美元现金付款的收据 和208,093美元（合每单位7.67美元）的公允价值作为首次公开募股的费用，这笔费用直接从股东权益中扣除 。截至授予Maxim的UPO的公允价值是根据以下 假设估算出的：（1）预期波动率为12.96％，（2）无风险利率为1.61％，（3）预期寿命为五年，（4）成功组合的概率为85％。期权和根据期权购买的此类单位，以及此类单位所依据的普通股、 此类单位中包含的权利、可发行此类单位所含权利的普通股、此类单位中包含的 认股权证以及此类认股权证所依据的股份，已被FINRA视为补偿，因此根据FINRA第5110条，将被封锁180天 (e) (1)。此外，除参与首次公开募股的任何承销商和 选定的交易商及其真正的高级管理人员或合作伙伴外，在首次公开募股之日后的一年（包括前述180天期限）内，不得出售、转让、转让、转让、转让、质押或抵押该期权。期权向持有人授予的要求 和 “回扣” 权利分别为五年和七年，自根据《证券法》注册证券的注册声明 生效之日起，行使期权后可直接和间接发行的证券。 公司将承担与证券注册相关的所有费用和开支，承保佣金除外，承保佣金将由持有人自己支付。在某些 情况下，包括在股票分红或公司资本重组、重组、合并或合并的情况下，可以调整行使价和行使期权时可发行的单位数量。 但是，该期权不会针对以低于其行使价的价格发行普通股进行调整。

公司可以赎回未偿还的认股权证：

如果公司要求公开认股权证进行 赎回，则管理层可以选择要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议中所述在 “无现金 的基础上行使公开认股权证”。在这种情况下，每位持有人将通过交出该数量普通股的全部 份认股权证来支付行使价，该权证的商数等于（x）认股权证所依据普通股数量的乘积，乘以认股权证的行使价与 “公平 市值”（定义见下文）乘以（y）公允市场价值之间的差额。“公允市场价值” 是指截至向认股权证持有人发送 赎回通知之日前第三个交易日的10个交易日内，普通股报告的平均最后销售价格 。

除上述情况外，任何认股权证都不可行使 ，公司也没有义务发行普通股，除非在持有人寻求行使此类认股权证时，与行使认股权证时可发行的普通股有关的 招股说明书是最新的，并且普通股已根据认股权证持有人居住国的证券法注册或 符合资格或被视为豁免。根据认股权证协议的条款，公司同意尽最大努力满足这些条件，并在认股权证到期之前维持与行使认股权证时可发行的 普通股有关的最新招股说明书。但是，公司无法保证 能够这样做，而且，如果公司不维持与行使 认股权证时可发行的普通股有关的最新招股说明书，则持有人将无法行使认股权证，公司也无需就任何此类认股权证行使达成和解。 如果与行使认股权证时可发行的普通股有关的招股说明书不是最新的，或者如果普通股在认股权证持有人居住的司法管辖区不具有 资格或免于资格，则公司将不需要 净现金结算或以现金结算行使认股权证，认股权证可能没有价值，认股权证的市场可能有限，而且 认股权证的到期可能一文不值。

私人认股权证的条款和条款 与作为首次公开募股单位的一部分出售的认股权证的条款和条款相同，唯一的不同是私人认股权证 将有权获得注册权。私募认股权证（包括行使私人认股权证时可发行的普通股） 在我们初始业务合并完成后的30天内不得转让、转让或出售，除非是允许的 受让人。

该公司占了 5,750,000根据ASC 480 “区分负债和股权” 和ASC 815-40， “衍生品和套期保值：实体自有权益合约”，在首次公开募股中作为股票工具发行的认股权证 。该公司将认股权证列为 首次公开募股的费用，从而直接从股东权益中扣除。该公司估计，认股权证的公允价值约为 $1.2百万，或 $0.21每份认股权证，使用Black-Scholes期权定价模型。认股权证的公允价值是根据以下假设估算出的 授予之日：(1) 预期波动率 12.96%，(2) 的无风险利率为 1.16%, (3) 的预期 寿命 5年份，(4) 行使价为美元11.50以及 (5) 美元的股价9.03.