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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_________________________________________________________________________________
表单 10-Q
_________________________________________________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会档案编号 001-34652
_________________________________________________________________________________
森萨塔科技控股有限公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
_________________________________________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | | |
英格兰和威尔士 | | 98-1386780 | |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) | |
| |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| |
普莱森特街 529 号
阿特尔伯勒, 马萨诸塞, 02703, 美国
(主要行政办公室地址,包括邮政编码)
+1 (508) 236 3800
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
_____________________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的交易所名称 |
普通股——名义价值每股0.01欧元 | ST | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人(1)在过去的12个月中(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
| | | | |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | | |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
截至2023年10月16日, 151,355,005普通股已流通。
目录
| | | | | | | | | | | |
第一部分 | |
| 第 1 项。 | 财务报表(未经审计): | |
| | 截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 3 |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表 | 4 |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并综合收益表 | 5 |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表 | 6 |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股东权益变动简明合并报表 | 7 |
| | 简明合并财务报表附注 | 8 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 36 |
| |
第二部分 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 37 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 37 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 37 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 37 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 37 |
| 第 6 项。 | 展品 | 38 |
| | 签名 | 39 |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。
森萨塔科技控股有限公司
简明合并资产负债表
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 889,703 | | | $ | 1,225,518 | |
减去美元备抵后的应收账款35,207和 $24,246分别截至2023年9月30日和2022年12月31日 | 766,835 | | | 742,382 | |
库存 | 683,646 | | | 644,875 | |
预付费用和其他流动资产 | 152,981 | | | 162,268 | |
| | | |
流动资产总额 | 2,493,165 | | | 2,775,043 | |
财产、厂房和设备,净额 | 874,126 | | | 840,819 | |
善意 | 3,864,490 | | | 3,911,224 | |
其他无形资产,扣除累计摊销额美元2,484,206和 $2,352,813分别截至2023年9月30日和2022年12月31日 | 921,444 | | | 999,722 | |
递延所得税资产 | 93,858 | | | 100,539 | |
其他资产 | 141,252 | | | 128,873 | |
总资产 | $ | 8,388,335 | | | $ | 8,756,220 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
长期债务、融资租赁和其他融资债务的流动部分 | $ | 1,888 | | | $ | 256,471 | |
应付账款 | 515,095 | | | 531,572 | |
应缴所得税 | 28,399 | | | 43,987 | |
应计费用和其他流动负债 | 327,291 | | | 346,942 | |
| | | |
流动负债总额 | 872,673 | | | 1,178,972 | |
递延所得税负债 | 389,551 | | | 364,593 | |
养老金和其他退休后福利债务 | 39,131 | | | 36,086 | |
融资租赁和其他融资债务,减去流动部分 | 23,456 | | | 24,742 | |
长期债务,净额 | 3,771,810 | | | 3,958,928 | |
其他长期负债 | 66,533 | | | 82,092 | |
负债总额 | 5,163,154 | | | 5,645,413 | |
承付款和或有开支(注11) | | | |
股东权益: | | | |
普通股,€0.01每股名义价值, 177,069授权股份,以及 175,819和 175,207截至2023年9月30日和2022年12月31日分别发行的股票 | 2,249 | | | 2,242 | |
国库股票,按成本计算, 24,260和 22,781股票分别截至2023年9月30日和2022年12月31日 | (1,185,060) | | | (1,124,713) | |
额外的实收资本 | 1,896,081 | | | 1,866,201 | |
留存收益 | 2,516,218 | | | 2,383,341 | |
累计其他综合亏损 | (4,307) | | | (16,264) | |
| | | |
| | | |
股东权益总额 | 3,225,181 | | | 3,110,807 | |
负债和股东权益总额 | $ | 8,388,335 | | | $ | 8,756,220 | |
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
森萨塔科技控股有限公司
简明合并运营报表
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
净收入 | $ | 1,001,302 | | | $ | 1,018,268 | | | $ | 3,061,589 | | | $ | 3,014,586 | |
运营成本和支出: | | | | | | | |
收入成本 | 687,959 | | | 694,535 | | | 2,090,538 | | | 2,038,218 | |
研究和开发 | 45,448 | | | 47,947 | | | 136,244 | | | 141,898 | |
销售、一般和管理 | 85,661 | | | 90,013 | | | 263,123 | | | 283,022 | |
无形资产的摊销 | 39,970 | | | 40,313 | | | 135,307 | | | 114,485 | |
重组和其他费用,净额 | 26,004 | | | (107,441) | | | 53,262 | | | (80,811) | |
运营成本和支出总额 | 885,042 | | | 765,367 | | | 2,678,474 | | | 2,496,812 | |
营业收入 | 116,260 | | | 252,901 | | | 383,115 | | | 517,774 | |
利息支出,净额 | (36,908) | | | (44,856) | | | (115,104) | | | (135,143) | |
| | | | | | | |
其他,净额 | 1,317 | | | (21,371) | | | (8,215) | | | (111,067) | |
税前收入 | 80,669 | | | 186,674 | | | 259,796 | | | 271,564 | |
所得税准备金 | 17,868 | | | 46,421 | | | 61,467 | | | 74,029 | |
净收入 | $ | 62,801 | | | $ | 140,253 | | | $ | 198,329 | | | $ | 197,535 | |
每股基本净收益 | $ | 0.41 | | | $ | 0.91 | | | $ | 1.30 | | | $ | 1.27 | |
摊薄后的每股净收益 | $ | 0.41 | | | $ | 0.91 | | | $ | 1.30 | | | $ | 1.26 | |
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
森萨塔科技控股有限公司
简明综合收益表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
净收入 | $ | 62,801 | | | $ | 140,253 | | | $ | 198,329 | | | $ | 197,535 | |
其他综合(亏损)/收入: | | | | | | | |
现金流套期保值 | (401) | | | 10,329 | | | 11,092 | | | 22,362 | |
固定福利和退休人员医疗保健计划 | 248 | | | 577 | | | 865 | | | 1,385 | |
其他综合(亏损)/收入 | (153) | | | 10,906 | | | 11,957 | | | 23,747 | |
综合收入 | $ | 62,648 | | | $ | 151,159 | | | $ | 210,286 | | | $ | 221,282 | |
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
森萨塔科技控股有限公司
简明合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 198,329 | | | $ | 197,535 | |
为调节净收入与经营活动提供的净现金而进行的调整: | | | |
折旧 | 96,877 | | | 94,562 | |
债务发行成本的摊销 | 5,110 | | | 5,256 | |
出售业务的收益 | (5,877) | | | (135,112) | |
基于股份的薪酬 | 24,454 | | | 24,180 | |
债务融资损失 | 857 | | | 5,468 | |
无形资产的摊销 | 135,307 | | | 114,485 | |
递延所得税 | 12,323 | | | 3,313 | |
股票投资亏损,净额 | 678 | | | 75,135 | |
衍生工具和其他工具的未实现亏损 | 15,712 | | | 40,702 | |
扣除收购影响后的运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款,净额 | (24,768) | | | (88,617) | |
库存 | (42,600) | | | (77,059) | |
预付费用和其他流动资产 | 5,905 | | | (24,145) | |
应付账款和应计费用 | (28,368) | | | 10,928 | |
应缴所得税 | (15,588) | | | 16,205 | |
其他 | (4,154) | | | (3,603) | |
与收购相关的补偿金 | (22,620) | | | (23,500) | |
经营活动提供的净现金 | 351,577 | | | 235,733 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
收购,扣除收到的现金 | — | | | (632,683) | |
不动产、厂房和设备以及资本化软件的增补 | (136,224) | | | (110,424) | |
投资债务和股权证券 | (390) | | | (7,773) | |
出售业务的收益,扣除出售的现金 | 19,000 | | | 198,841 | |
| | | |
其他 | — | | | 152 | |
用于投资活动的净现金 | (117,614) | | | (551,887) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
行使股票期权和发行普通股的收益 | 5,346 | | | 16,460 | |
支付员工限制性股票预扣税 | (12,067) | | | (7,834) | |
债务借款的收益 | — | | | 500,000 | |
偿还债务 | (448,640) | | | (507,968) | |
已支付的股息 | (53,380) | | | (34,271) | |
回购普通股的款项 | (60,290) | | | (241,903) | |
| | | |
偿还债务融资费用 | (747) | | | (13,369) | |
| | | |
用于融资活动的净现金 | (569,778) | | | (288,885) | |
现金和现金等价物的净变动 | (335,815) | | | (605,039) | |
现金和现金等价物,年初 | 1,225,518 | | | 1,708,955 | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 889,703 | | | $ | 1,103,916 | |
随附附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
森萨塔科技控股有限公司
股东权益变动简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | | | | | 股东权益总额 |
| 数字 | | 金额 | | 数字 | | 金额 | | | |
截至2023年6月30日的余额 | 175,793 | | | $ | 2,249 | | | (23,371) | | | $ | (1,149,838) | | | $ | 1,889,234 | | | $ | 2,472,281 | | | $ | (4,154) | | | | | | | $ | 3,209,772 | |
为预扣税而交出股份 | — | | | — | | | (14) | | | (597) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (597) | |
行使的股票期权 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
限制性证券的归属 | 40 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
已支付的现金分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (18,267) | | | — | | | | | | | (18,267) | |
回购普通股 | — | | | — | | | (889) | | | (35,222) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (35,222) | |
普通股的退出 | (14) | | | — | | | 14 | | | 597 | | | — | | | (597) | | | — | | | | | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,847 | | | — | | | — | | | | | | | 6,847 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 62,801 | | | — | | | | | | | 62,801 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (153) | | | | | | | (153) | |
截至2023年9月30日的余额 | 175,819 | | | $ | 2,249 | | | (24,260) | | | $ | (1,185,060) | | | $ | 1,896,081 | | | $ | 2,516,218 | | | $ | (4,307) | | | | | | | $ | 3,225,181 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 175,207 | | | $ | 2,242 | | | (22,781) | | | $ | (1,124,713) | | | $ | 1,866,201 | | | $ | 2,383,341 | | | $ | (16,264) | | | | | | | $ | 3,110,807 | |
为预扣税而交出股份 | — | | | — | | | (247) | | | (12,067) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (12,067) | |
行使的股票期权 | 158 | | | 2 | | | — | | | — | | | 5,426 | | | — | | | — | | | | | | | 5,428 | |
限制性证券的归属 | 701 | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | | | | | — | |
已支付的现金分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (53,380) | | | — | | | | | | | (53,380) | |
回购普通股 | — | | | — | | | (1,479) | | | (60,347) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (60,347) | |
普通股的退出 | (247) | | | (2) | | | 247 | | | 12,067 | | | — | | | (12,065) | | | — | | | | | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,454 | | | — | | | — | | | | | | | 24,454 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 198,329 | | | — | | | | | | | 198,329 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,957 | | | | | | | 11,957 | |
截至2023年9月30日的余额 | 175,819 | | | $ | 2,249 | | | (24,260) | | | $ | (1,185,060) | | | $ | 1,896,081 | | | $ | 2,516,218 | | | $ | (4,307) | | | | | | | $ | 3,225,181 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合(亏损)/收益 | | | | | | 股东权益总额 |
| 数字 | | 金额 | | 数字 | | 金额 | | | |
截至2022年6月30日的余额 | 174,924 | | | $ | 2,239 | | | (19,269) | | | $ | (978,595) | | | $ | 1,841,925 | | | $ | 2,164,734 | | | $ | (6,719) | | | | | | | $ | 3,023,584 | |
为预扣税而交出股份 | — | | | — | | | (6) | | | (257) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (257) | |
行使的股票期权 | 45 | | | — | | | — | | | — | | | 1,883 | | | — | | | — | | | | | | | 1,883 | |
限制性证券的归属 | 20 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | | | | | — | |
已支付的现金分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17,046) | | | — | | | | | | | (17,046) | |
回购普通股 | — | | | — | | | (2,346) | | | (98,446) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (98,446) | |
普通股的退出 | (6) | | | — | | | 6 | | | 257 | | | — | | | (257) | | | — | | | | | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,441 | | | — | | | — | | | | | | | 8,441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 140,253 | | | — | | | | | | | 140,253 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,906 | | | | | | | 10,906 | |
截至2022年9月30日的余额 | 174,983 | | | $ | 2,240 | | | (21,615) | | | $ | (1,077,041) | | | $ | 1,852,249 | | | $ | 2,287,683 | | | $ | 4,187 | | | | | | | $ | 3,069,318 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | 174,287 | | | $ | 2,232 | | | (16,438) | | | $ | (832,439) | | | $ | 1,812,244 | | | $ | 2,132,257 | | | $ | (19,560) | | | | | | | $ | 3,094,734 | |
为预扣税而交出股份 | — | | | — | | | (157) | | | (7,834) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (7,834) | |
行使的股票期权 | 374 | | | 4 | | | — | | | — | | | 15,825 | | | — | | | — | | | | | | | 15,829 | |
限制性证券的归属 | 479 | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | | | | | — | |
已支付的现金分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34,271) | | | — | | | | | | | (34,271) | |
回购普通股 | — | | | — | | | (5,177) | | | (244,602) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (244,602) | |
普通股的退出 | (157) | | | (2) | | | 157 | | | 7,834 | | | — | | | (7,832) | | | — | | | | | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,180 | | | — | | | — | | | | | | | 24,180 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 197,535 | | | — | | | | | | | 197,535 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,747 | | | | | | | 23,747 | |
截至2022年9月30日的余额 | 174,983 | | | $ | 2,240 | | | (21,615) | | | $ | (1,077,041) | | | $ | 1,852,249 | | | $ | 2,287,683 | | | $ | 4,187 | | | | | | | $ | 3,069,318 | |
随附附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
森萨塔科技控股有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表反映了根据英格兰和威尔士法律注册成立的上市有限公司森萨塔科技控股有限公司及其合并子公司(统称为 “公司”、“森萨塔”、“我们”、“我们的” 或 “我们”)的财务状况、经营业绩、综合收益、现金流和股东权益变动。
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国(“美国”)中期财务信息的公认会计原则(“GAAP”)和10-Q表的说明编制的。因此,这些中期财务报表不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和附注披露。所附的中期财务信息反映了管理层认为公允列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整。这些未经审计的简明合并财务报表应与我们在2023年2月13日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告(“2022年年度报告”)中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
除每股金额外,所有列报的美元(“美元”)和股票金额均以千计,除非另有说明。
2. 新会计准则
最近发布的在本期已采用或将在未来各期采用的会计准则对我们的合并财务状况或经营业绩产生或预计会产生重大影响。
3. 收入确认
下表显示了我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中按细分市场和终端市场分列的净收入 二可报告的细分市场、性能传感(“PS”)和传感解决方案(“SS”):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2023年9月30日的三个月中 | | 在截至2022年9月30日的三个月中 (3) |
| | PS | | SS | | | | 总计 | | PS | | SS | | | | 总计 |
汽车 | | $ | 548,759 | | | $ | 10,365 | | | | | $ | 559,124 | | | $ | 525,271 | | | $ | 8,616 | | | | | $ | 533,887 | |
在哪里 (1) | | 205,229 | | | — | | | | | 205,229 | | | 214,178 | | | — | | | | | 214,178 | |
工业 | | — | | | 129,641 | | | | | 129,641 | | | — | | | 162,269 | | | | | 162,269 | |
家电和暖通空调 (2) | | — | | | 48,316 | | | | | 48,316 | | | — | | | 51,927 | | | | | 51,927 | |
航空航天 | | — | | | 48,638 | | | | | 48,638 | | | — | | | 37,789 | | | | | 37,789 | |
其他 | | — | | | 10,354 | | | | | 10,354 | | | — | | | 18,218 | | | | | 18,218 | |
总计 | | $ | 753,988 | | | $ | 247,314 | | | | | $ | 1,001,302 | | | $ | 739,449 | | | $ | 278,819 | | | | | $ | 1,018,268 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2023年9月30日的九个月中 (3) | | 在截至2022年9月30日的九个月中 (3) |
| | PS | | SS | | | | 总计 | | PS | | SS | | | | 总计 |
汽车 | | $ | 1,595,911 | | | $ | 28,049 | | | | | $ | 1,623,960 | | | $ | 1,533,865 | | | $ | 27,833 | | | | | $ | 1,561,698 | |
在哪里 (1) | | 653,789 | | | — | | | | | 653,789 | | | 639,924 | | | — | | | | | 639,924 | |
工业 | | — | | | 463,355 | | | | | 463,355 | | | — | | | 429,221 | | | | | 429,221 | |
家电和暖通空调 (2) | | — | | | 146,742 | | | | | 146,742 | | | — | | | 168,427 | | | | | 168,427 | |
航空航天 | | — | | | 139,796 | | | | | 139,796 | | | — | | | 109,617 | | | | | 109,617 | |
其他 | | — | | | 33,947 | | | | | 33,947 | | | — | | | 105,699 | | | | | 105,699 | |
总计 | | $ | 2,249,700 | | | $ | 811,889 | | | | | $ | 3,061,589 | | | $ | 2,173,789 | | | $ | 840,797 | | | | | $ | 3,014,586 | |
___________________________________
(1)重型车辆和越野车
(2)采暖、通风和空调
(3)自2023年4月1日起,我们将物料搬运产品从HVOR运营部门(在性能传感可报告的细分市场中)转移到传感解决方案运营部门,以适应新的管理报告。上表中先前报告的截至2022年9月30日的三个月和九个月的金额已经过回顾性调整,以反映这一变化。此外,截至2023年9月30日的九个月包括截至2023年3月31日的三个月的金额,这些金额已根据这一变化进行了追溯调整。
4. 基于股份的付款计划
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中与我们的股权奖励相关的非现金薪酬支出的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
股票期权 | $ | (2) | | | $ | 158 | | | $ | (88) | | | $ | 467 | |
限制性证券 | 6,849 | | | 8,283 | | | 24,542 | | | 23,713 | |
基于股份的薪酬支出 | $ | 6,847 | | | $ | 8,441 | | | $ | 24,454 | | | $ | 24,180 | |
股权奖励
在截至2023年9月30日的九个月内,我们根据森萨塔科技控股有限公司2021年股权激励计划授予了以下限制性股票单位(“RSU”,每个单位均为 “RSU”)和基于绩效的限制性股票单位(“PRSU”,每个单位均为 “PRSU”):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
奖项颁发给: | | 奖励类型 | | 授予的单位数量(以千计) | | | | 加权平均拨款日期公允价值 |
| | | | | | | | |
导演 | | RSU (1) | | 33 | | | | | $ | 40.95 | |
各种高管和员工 | | RSU (2) | | 552 | | | | | $ | 49.53 | |
各种高管和员工 | | PRSU (3) | | 245 | | | | | $ | 49.45 | |
各种高管和员工 | | PRSU (4) | | 103 | | | | | $ | 55.50 | |
____________________________________
(1)这些 RSU 悬崖背心 一年从授予之日(2024年5月和6月)开始。
(2)这些 RSU 背心差不多结束了 三年,从拨款日一周年起每年三分之一。这些限制性股票单位将在2026年1月至2026年8月之间的不同日期进行全额归属。
(3)这些 PRSU 在 2026 年 4 月至 2026 年 7 月之间的不同日期上线。最终归属的单位数量介于 0% 和 200%,取决于某些绩效标准的实现情况。
(4)这些奖项包括某些具有市场表现条件的PRSU,这些PRSU将根据奖励协议中定义的某些同行的表现进行评估。最终归属的单位数量(2026 年 4 月和 2026 年 7 月)将来自 0% 至 150%,取决于这些绩效标准的实现情况。这些 PRSU 的授予日期总值约为 $5.7百万,并使用蒙特卡罗方法进行估值。截至2023年9月30日的三个月和九个月中确认的相关股份薪酬支出为美元0.6百万和美元1.1分别是百万。
5. 重组和其他费用,净额
2023 年第三季度计划
在截至2023年9月30日的三个月中,我们承诺实施一项业务重组计划(“2023年第三季度计划”)。2023年第三季度计划包括自愿和非自愿裁员、关闭场地和其他成本节约举措,旨在调整我们的成本结构和业务活动,以更好地适应许多终端市场疲软的市场需求和持续的经济不确定性,并采取积极措施加快利润回升。
生效的裁减受计划采取行动的国家的法律和法规的约束,预计将产生影响 451职位。在2023年第三季度计划的有效期内,我们预计将产生在美元之间的重组费用20.5百万和美元25.5百万,主要与生效裁减有关。2023年第三季度计划下的大多数行动预计将在2024年6月30日当天或之前完成。我们希望用手头现金结算这些费用。
我们预计这些重组费用将影响我们的业务部门和公司职能,如下所示: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 收费 | | |
(千美元) | 职位 | | 最低限度 | | 最大值 | | | | |
性能传感 | 157 | | | $ | 7,043 | | | $ | 8,495 | | | | | |
传感解决方案 | 145 | | | 5,214 | | | 7,495 | | | | | |
企业和其他 | 149 | | | 8,243 | | | 9,510 | | | | | |
总计 | 451 | | | $ | 20,500 | | | $ | 25,500 | | | | | |
2023年第三季度计划产生的截至2023年9月30日的三个月和九个月中确认的重组费用按业务部门和公司职能部门列报如下。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费 | | 设施和其他退出成本 (1) | | | | |
性能传感 | $ | 7,086 | | | $ | 237 | | | | | |
传感解决方案 | 4,570 | | | 955 | | | | | |
企业和其他 | 8,533 | | | — | | | | | |
2023 年第三季度计划总计 | $ | 20,189 | | | $ | 1,192 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
___________________________________
(1)包括场地关闭
海运业务
2023年6月6日,我们宣布我们已决定退出Spear Power Systems(“Spear”)的海洋储能业务(“海事业务”),该业务已包含在传感解决方案应报告细分市场中。 退出海运业务会产生$的费用0.9百万和美元39.2在截至2023年9月30日的三个月和九个月中分别为百万美元,如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 2023 年 9 月 30 日的期间 |
| 地点 | | 三个月 | | 九个月 |
加速摊销 | 无形资产的摊销 | | $ | — | | | $ | 13,527 | |
减记库存 | 收入成本 | | — | | | 10,479 | |
遣散费 | 重组和其他费用,净额 | | — | | | 1,168 | |
减记财产、厂房和设备 | 重组和其他费用,净额 | | — | | | 1,735 | |
| | | | | |
其他费用,包括合同终止费用 | 重组和其他费用,净额 | | 876 | | | 12,278 | |
总计 | | | $ | 876 | | | $ | 39,187 | |
摘要
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中作为重组和其他费用组成部分的费用和收益净额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
2023 年第三季度计划费用 (1) | $ | 21,381 | | | $ | — | | | $ | 21,381 | | | $ | — | |
其他重组和其他费用,净额 | | | | | | | |
遣散费,净额 (2) | (435) | | | 6,249 | | | 8,527 | | | 6,836 | |
设施和其他退出成本 | 494 | | | 2,181 | | | 1,029 | | | 4,470 | |
出售业务的收益 | — | | | (135,112) | | | (5,877) | | | (135,112) | |
与收购相关的补偿安排 | 3,769 | | | 7,359 | | | 14,371 | | | 38,448 | |
其他 (3)(4) | 795 | | | 11,882 | | | 13,831 | | | 4,547 | |
重组和其他费用,净额 | $ | 26,004 | | | $ | (107,441) | | | $ | 53,262 | | | $ | (80,811) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
___________________________________
(1) 包括与 2023 年第三季度计划相关的遣散费、设施和其他退出费用,详见标题 2023 年第三季度计划以上。
(2)列出的每个期限都包括扣除撤销后的遣散费,这并不代表更大规模的重组计划的启动。截至2023年9月30日的九个月包括因海运业务退出而产生的遣散费,详见本标题 海运业务以上。
(3)截至2023年9月30日的三个月和九个月包括与海运业务退出相关的费用,包括不动产、厂房和设备的减记以及其他费用,包括合同终止费用,详见本标题 海运业务以上。
(4)截至2022年9月30日的三个月和九个月包括出售包括我们的半导体测试和散热业务(统称为 “Qinex业务”)在内的各种资产和负债的交易相关费用,在截至2022年9月30日的九个月中,与收购相关的或有对价金额公允价值变动相关的收益部分抵消。
下表显示了截至2023年9月30日的九个月中我们的遣散费的展期情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年第三季度计划 | | 其他 | | 总计 |
截至2022年12月31日的余额 | $ | — | | | $ | 8,617 | | | $ | 8,617 | |
扣除逆转后的费用 | 20,189 | | | 8,527 | | | 28,716 | |
付款 | (2,988) | | | (14,686) | | | (17,674) | |
外币重新计值 | — | | | 92 | | | 92 | |
截至2023年9月30日的余额 | $ | 17,201 | | | $ | 2,550 | | | $ | 19,751 | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,遣散费完全记录在我们简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
6. 其他,网络
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中其他净组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
净货币资产的货币调整亏损 | $ | (4,491) | | | $ | (12,583) | | | $ | (15,057) | | | $ | (26,740) | |
外币远期合约(亏损)/收益 | (1,301) | | | 6,178 | | | 3,306 | | | 8,100 | |
大宗商品远期合约亏损 | (476) | | | (5,773) | | | (4,846) | | | (14,603) | |
债务融资损失 | — | | | (5,468) | | | (857) | | | (5,468) | |
股票投资亏损,净额 | (376) | | | (4,035) | | | (678) | | | (75,135) | |
定期福利净成本,不包括服务成本 | (863) | | | (868) | | | (2,644) | | | (2,262) | |
其他 | 8,824 | | | 1,178 | | | 12,561 | | | 5,041 | |
其他,净额 | $ | 1,317 | | | $ | (21,371) | | | $ | (8,215) | | | $ | (111,067) | |
7. 所得税
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的所得税准备金:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税准备金 | $ | 17,868 | | | $ | 46,421 | | | $ | 61,467 | | | $ | 74,029 | |
所得税准备金包括(1)当期税收支出,主要与我们在税收管辖区的盈利业务有关,净营业亏损结转额有限或没有净营业亏损结转以及与管理费、特许权使用费和国外收益汇回相关的预扣税;(2)递延所得税支出(或福利),代表主要与(a)无形资产账面与税基的变动有关,(b)净资产的账面与税基差异的调整营业亏损结转和 (c) 未汇款的预扣税变动收益。影响递延所得税支出的其他项目包括税率的变化以及我们对递延所得税资产可变现性评估的变化。
我们在2022年12月31日和2021年12月31日均记录了针对美国某些利息结转的部分估值补贴。我们一直在评估该部分估值补贴的正面和负面证据。我们认为,在未来12个月内,有合理的可能性可能会成为足够的积极证据
这使我们能够得出结论,即不再需要相当一部分的估值补贴。发放估值补贴将导致该递延所得税资产的确认,并减少记录释放期间的所得税支出。但是,发放估值补贴的确切时间和金额可能会根据我们实际实现的盈利水平和该属性的未来利用率而变化。
8. 每股净收益
每股基本和摊薄后净收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行的基本普通股和摊薄后的加权平均普通股的数量。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,用于计算基本和摊薄后每股净收益的加权平均已发行普通股如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
基本加权平均已发行普通股 | 152,046 | | | 154,474 | | | 152,421 | | | 156,124 | |
股票期权的稀释作用 | 19 | | | 107 | | | 75 | | | 256 | |
未归属限制性证券的摊薄效应 | 314 | | | 362 | | | 426 | | | 475 | |
摊薄后的加权平均已发行普通股 | 152,379 | | | 154,943 | | | 152,922 | | | 156,855 | |
某些潜在的普通股被排除在我们对摊薄后的加权平均已发行普通股的计算之外,因为它们要么会对每股净收益产生反稀释作用,要么与临时可发行但意外情况未得到满足的股票奖励有关。 这些潜在的普通股如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
不包括反稀释股票 | 1,815 | | | 1,917 | | | 1,274 | | | 1,116 | |
不包括意外可发行的股票 | 1,239 | | | 1,513 | | | 1,291 | | | 1,299 | |
9. 库存
下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日的库存组成部分:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
成品 | $ | 242,695 | | | $ | 202,531 | |
在处理中工作 | 119,104 | | | 117,691 | |
原材料 | 321,847 | | | 324,653 | |
库存 | $ | 683,646 | | | $ | 644,875 | |
10. 债务
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日的长期债务、融资租赁和其他融资义务的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 到期日 | | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
定期贷款 (1) | | 2026年9月20日 | | $ | — | | | $ | 446,834 | |
| | | | | | |
5.625% 优先票据 | | 2024年11月1日 | | 400,000 | | | 400,000 | |
5.0% 优先票据 | | 2025年10月1日 | | 700,000 | | | 700,000 | |
| | | | | | |
4.375% 优先票据 | | 2030年2月15日 | | 450,000 | | | 450,000 | |
3.75% 优先票据 | | 2031年2月15日 | | 750,000 | | | 750,000 | |
4.0% 优先票据 | | 2029年4月15日 | | 1,000,000 | | | 1,000,000 | |
5.875% 优先票据 | | 2030年9月1日 | | 500,000 | | | 500,000 | |
| | | | | | |
减去:扣除保费后的债务折扣 | | | | (1,994) | | | (3,360) | |
减去:递延融资成本 | | | | (26,196) | | | (29,916) | |
减去:当前部分 | | | | — | | | (254,630) | |
长期债务,净额 | | | | $ | 3,771,810 | | | $ | 3,958,928 | |
| | | | | | |
融资租赁和其他融资义务 | | | | $ | 25,344 | | | $ | 26,583 | |
减去:当前部分 | | | | (1,888) | | | (1,841) | |
融资租赁和其他融资债务,减去流动部分 | | | | $ | 23,456 | | | $ | 24,742 | |
___________________________________
(1)2023 年 2 月 6 日,我们预付了 $250.0我们的定期贷款余额中有百万美元的未偿还本金。因此,截至2022年12月31日,定期贷款未偿还的本金余额部分被列为长期债务的流动部分。2023 年 5 月 3 日,我们预付了 $196.8百万美元定期贷款的未偿还本金,相当于截至该日的定期贷款的剩余余额加上$0.5百万利息。
我们的债务包括有担保信贷额度和各种优先无抵押票据。请参阅附注14:债务2022年年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注,以获取有关我们现有债务的更多信息。
2023年8月22日,我们的某些间接全资子公司,包括森萨塔科技公司(“STI”)、森萨塔科技中间控股有限公司和森萨塔科技公司(“STBV”),对截至2011年5月12日的信贷协议(经修订、补充、放弃或以其他方式修改)对(i)信贷协议进行了修正案(“第十三修正案”),该修正案的日期为2011年5月12日(经修订、补充、放弃或以其他方式修改)协议”)和(ii)截至2011年5月12日的外国担保(经第十三修正案之前的修订、补充、豁免或以其他方式修改)。
除信贷协议的其他修改外,第十三修正案,(i) 解除外国担保人(不包括STBV)(“特定外国担保人”)作为信贷协议下的担保人和担保方的所有剩余债务,但有义务在某些条件下恢复担保;(ii)修改了信贷协议的某些运营和限制性契约以及其他条款和条件,为我们提供了更大的灵活性以及其下的权限。
特定外国担保人被免除了对STBV的担保义务 5.6252024 年到期的优先票据百分比, 5.0002025年到期的优先票据百分比, 4.0002029年到期的优先票据百分比以及 5.8752030年到期的优先票据百分比以及与STI相关的优先票据 4.3752030年到期的优先票据百分比以及 3.7502031年到期的优先票据百分比,每种情况均符合发行此类优先票据所依据的相关契约的条款。
截至 2023 年 9 月 30 日,我们有 $746.1我们的美元以下有百万可用750.0百万循环信贷额度(“循环信贷额度”),扣除美元3.9与根据该信用证签发的未清信用证有关的100万笔债务。未兑现的信用证主要用于某些经营活动。截至2023年9月30日, 不已从这些未付信用证中提取了款项。
应计利息
与我们的未偿债务相关的应计利息作为应计费用和其他流动负债的组成部分包含在简明合并资产负债表中。截至2023年9月30日和2022年12月31日,应计利息总额为美元54.0百万和美元50.1分别是百万。
11. 承付款和或有开支
我们经常参与正常业务过程中出现的许多索赔和诉讼事项。尽管根据我们的经验和我们所知的最新信息预测这些问题的结果是不可行的,但我们预计这些事项的个别或总体结果不会对我们的经营业绩、财务状况和/或现金流产生重大不利影响。
12. 股东权益
现金分红
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们支付的现金分红总额为美元18.3百万和美元53.4分别为百万美元,相比之下17.0百万和美元34.3在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。2023 年 10 月 26 日,我们宣布董事会批准了季度股息 $0.12每股,将于2023年11月22日支付给截至2023年11月8日的登记股东。
国库股票
董事会不时批准各种股票回购计划,董事会可以随时修改或终止这些计划。2022年1月20日,我们的董事会批准了一美元500.0百万股普通股回购计划(“2022年1月计划”),取代了之前的美元500.02019 年 7 月批准了百万个项目。2023 年 9 月 26 日,我们的董事会批准了新的 $500.0百万股普通股回购计划(“2023年9月计划”),取代了2022年1月的计划,并于2023年10月1日生效。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们回购了 0.9百万和 1.5分别为百万股普通股(总价值为美元)35.2百万和美元60.3分别为百万)。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们回购了 2.3百万和 5.2分别为百万股普通股(总价值为美元)98.4百万和美元244.6分别为百万)。这些时期的所有股票回购都是根据2022年1月计划进行的。截至 2023 年 9 月 30 日,美元164.2根据2022年1月的计划,仍有数百万美元可供回购。
累计其他综合亏损
下表列出了截至2023年9月30日的九个月中累计其他综合亏损的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 现金流套期保值 | | 固定福利和退休人员医疗保健计划 | | 累计其他综合亏损 |
截至2022年12月31日的余额 | | $ | 15,665 | | | $ | (31,929) | | | $ | (16,264) | |
重新分类前的其他综合收入,扣除税款 | | 31,903 | | | — | | | 31,903 | |
从扣除税款后的累计其他综合亏损中重新分类 | | (20,811) | | | 865 | | | (19,946) | |
其他综合收入 | | 11,092 | | | 865 | | | 11,957 | |
截至2023年9月30日的余额 | | $ | 26,757 | | | $ | (31,064) | | | $ | (4,307) | |
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中从累计其他综合亏损中重新分类的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, | | 简明合并运营报表中的受影响行 |
组件 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
被指定为现金流对冲并符合条件的衍生工具: | | | | | | | | | | |
外币远期合约 | | $ | (4,186) | | | $ | (14,909) | | | $ | (15,219) | | | $ | (28,649) | | | 净收入 (1) |
外币远期合约 | | (6,728) | | | (1,260) | | | (12,828) | | | (6,492) | | | 收入成本 (1) |
| | | | | | | | | | |
税前总计 | | (10,914) | | | (16,169) | | | (28,047) | | | (35,141) | | | 税前收入 |
所得税效应 | | 2,816 | | | 4,172 | | | 7,236 | | | 9,066 | | | 所得税准备金 |
总计,扣除税款 | | $ | (8,098) | | | $ | (11,997) | | | $ | (20,811) | | | $ | (26,075) | | | 净收入 |
| | | | | | | | | | |
固定福利和退休人员医疗保健计划 | | $ | 339 | | | $ | 725 | | | $ | 1,187 | | | $ | 1,855 | | | 其他,净额 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
所得税效应 | | (91) | | | (148) | | | (322) | | | (470) | | | 所得税准备金 |
总计,扣除税款 | | $ | 248 | | | $ | 577 | | | $ | 865 | | | $ | 1,385 | | | 净收入 |
___________________________________
(1)请参阅 附注14:衍生工具和套期保值活动以进一步了解未来各期应从累计的其他综合损失中重新归类的金额.
13. 公允价值衡量标准
定期测量
下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日以公允价值计量的资产和负债的公允价值。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
现金等价物(第 1 级) | $ | 496,937 | | | $ | 860,034 | |
外币远期合约(二级) | 36,008 | | | 31,126 | |
大宗商品远期合约(二级) | 1,388 | | | 4,181 | |
总计 | $ | 534,333 | | | $ | 895,341 | |
| | | |
负债 | | | |
外币远期合约(二级) | $ | 5,344 | | | $ | 9,866 | |
大宗商品远期合约(二级) | 4,206 | | | 4,671 | |
总计 | $ | 9,550 | | | $ | 14,537 | |
请参阅 附注14:衍生工具和套期保值活动获取有关我们的远期合约的更多信息。现金等价物由美国政府国债货币市场基金组成,由于它们在活跃市场进行交易所交易,因此被归类为1级。
以非经常性为基础进行测量
我们对截至2022年10月1日的商誉和其他无限期无形资产进行了减值评估,并确定它们没有减值。正如进一步讨论的那样,在截至2023年6月30日的三个月中,我们退出了海运业务 附注5:重组和其他费用,净额。我们考虑了海运业务的退出,并确定截至退出之日,与清洁能源解决方案报告部门相关的商誉没有受到损害。在截至2023年9月30日的九个月中,没有发生其他可能引发对我们的商誉和其他无限期无形资产进行额外减值审查的事件或情况变化。
未按公允价值记录的金融工具
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日在简明合并资产负债表中未按公允价值记录的金融工具的账面价值和公允价值。列出的所有公允价值衡量标准均归入公允价值层次结构的第二级。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 账面价值(1) | | 公允价值 | | 账面价值(1) | | 公允价值 |
负债 | | | | | | | |
定期贷款 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 446,834 | | | $ | 443,483 | |
| | | | | | | |
5.625% 优先票据 | $ | 400,000 | | | $ | 395,000 | | | $ | 400,000 | | | $ | 398,000 | |
5.0% 优先票据 | $ | 700,000 | | | $ | 677,250 | | | $ | 700,000 | | | $ | 684,250 | |
| | | | | | | |
4.375% 优先票据 | $ | 450,000 | | | $ | 393,750 | | | $ | 450,000 | | | $ | 400,500 | |
3.75% 优先票据 | $ | 750,000 | | | $ | 618,750 | | | $ | 750,000 | | | $ | 626,250 | |
4.0% 优先票据 | $ | 1,000,000 | | | $ | 872,500 | | | $ | 1,000,000 | | | $ | 875,000 | |
5.875% 优先票据 | $ | 500,000 | | | $ | 471,250 | | | $ | 500,000 | | | $ | 473,750 | |
| | | | | | | |
___________________________________
(1)不包括任何相关的债务折扣、保费和递延融资成本。
除上述内容外,我们还持有某些不易确定的公允价值的股票投资,我们使用财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)第321题中规定的衡量替代方案, 投资—股权证券。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们以美元的计量替代方案进行了股权投资18.2百万和美元15.0分别列报于简明合并资产负债表中的其他资产。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,这些投资没有因可观察到的交易而产生减值或变化,截至2023年9月30日和2022年12月31日,其账面价值也没有进行任何调整。
14. 衍生工具和套期保值活动
外汇风险对冲
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,被指定为现金流套期保值的外币远期合约有效性评估中未包括的金额并不大。截至 2023 年 9 月 30 日,我们估计为 $30.8在截至2024年9月30日的十二个月期间,数百万美元的净收益将从累计的其他综合亏损重新归类为收益。
截至2023年9月30日,我们有以下未偿还的外币远期合约:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名义上的 (单位:百万) | | 生效日期 | | 到期日 | | 指数(汇率) | | 加权平均罢工率 | | 对冲 指定 (1) |
33.0欧元 | | 2023年9月27日 | | 2023年10月31日 | | 欧元(“EUR”)兑美元 | | 1.05美元 | | 未指定 |
423.6欧元 | | 从 2021 年 10 月到 2023 年 9 月各不相同 | | 从 2023 年 10 月到 2025 年 9 月各不相同 | | 欧元兑美元 | | 1.10美元 | | 现金流对冲 |
422.0中国新年 | | 2023年9月22日 | | 2023年10月31日 | | 美元兑中国人民币 (“CNY”) | | 7.21中国新年 | | 未指定 |
35.0美元 | | 2023年9月26日 | | 2023年10月31日 | | 美元兑人民币 | | 7.21中国新年 | | 未指定 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
259.0日元 | | 2023年9月27日 | | 2023年10月31日 | | 美元兑日元(“JPY”) | | 148.51日元 | | 未指定 |
28,600.8KRW | | 从 2021 年 11 月到 2023 年 9 月各不相同 | | 从 2023 年 10 月到 2025 年 8 月各不相同 | | 美元兑韩元(“KRW”) | | 1,281.04KRW | | 现金流对冲 |
| | | | | | | | | | |
20.0MYR | | 2023年9月26日 | | 2023年10月31日 | | 美元兑马来西亚林吉特 (“MYR”) | | 4.66MYR | | 未指定 |
| | | | | | | | | | |
147.0MXN | | 2023年9月27日 | | 2023年10月31日 | | 美元兑墨西哥比索 (“MXN”) | | 17.71MXN | | 未指定 |
4,510.0MXN | | 从 2021 年 10 月到 2023 年 9 月各不相同 | | 从 2023 年 10 月到 2025 年 9 月各不相同 | | 美元兑墨西哥比索 (“MXN”) | | 20.18MXN | | 现金流对冲 |
2.5英镑 | | 2023年9月27日 | | 2023年10月31日 | | 英镑(“GBP”)兑美元 | | 1.21美元 | | 未指定 |
59.1英镑 | | 从 2021 年 10 月到 2023 年 9 月各不相同 | | 从 2023 年 10 月到 2025 年 9 月各不相同 | | 英镑兑美元 | | 1.23美元 | | 现金流对冲 |
___________________________________
(1)未指定为套期保值的衍生金融工具用于管理我们的货币汇率风险敞口。它们旨在保持经济价值,不用于交易或投机目的。
大宗商品风险的套期保值
截至2023年9月30日,我们有以下未偿还的大宗商品远期合约,根据财务会计准则委员会ASC主题815,这些合约均未指定进行套期保值会计处理, 衍生品和套期保值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大宗商品 | | 名义上的 | | 剩余合同期限 | | 每单位加权平均行使价 |
银 | | 769,760特洛伊·奥兹。 | | 2023 年 10 月至 2025 年 7 月 | | $23.51 |
黄金 | | 6,637特洛伊·奥兹。 | | 2023 年 10 月至 2025 年 7 月 | | $1,961.81 |
镍 | | 176,177英镑 | | 2023 年 10 月至 2025 年 7 月 | | $11.50 |
铝合金 | | 3,736,472英镑 | | 2023 年 10 月至 2025 年 7 月 | | $1.16 |
铜 | | 7,021,620英镑 | | 2023 年 10 月至 2025 年 7 月 | | $3.92 |
铂 | | 7,621特洛伊·奥兹。 | | 2023 年 10 月至 2025 年 7 月 | | $983.17 |
钯 | | 1,103特洛伊·奥兹。 | | 2023 年 10 月至 2025 年 7 月 | | $1,816.99 |
金融工具演示
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日我们的衍生金融工具的公允价值及其在简明合并资产负债表中的分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产衍生品 | | 负债衍生品 |
| 资产负债表地点 | | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 资产负债表地点 | | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
被指定为对冲工具的衍生品 | | | | | | |
外币远期合约 | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 30,069 | | | $ | 27,114 | | | 应计费用和其他流动负债 | | $ | 4,111 | | | $ | 6,586 | |
外币远期合约 | 其他资产 | | 5,613 | | | 3,763 | | | 其他长期负债 | | 984 | | | 3,280 | |
总计 | | | $ | 35,682 | | | $ | 30,877 | | | | | $ | 5,095 | | | $ | 9,866 | |
未指定为对冲工具的衍生品 | | | | | | | | |
大宗商品远期合约 | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 1,279 | | | $ | 2,542 | | | 应计费用和其他流动负债 | | $ | 3,501 | | | $ | 4,066 | |
大宗商品远期合约 | 其他资产 | | 109 | | | 1,639 | | | 其他长期负债 | | 705 | | | 605 | |
外币远期合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 326 | | | 249 | | | 应计费用和其他流动负债 | | 249 | | | — | |
总计 | | | $ | 1,714 | | | $ | 4,430 | | | | | $ | 4,455 | | | $ | 4,671 | |
这些公允价值衡量标准均归类为公允价值层次结构的第 2 级。
下表显示了我们的衍生金融工具对截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的简明合并运营报表和简明合并综合收益报表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生品被指定为 对冲工具 | | 其他综合(亏损)/收益中确认的递延收益/(亏损)金额 | | 净收益从累计其他综合亏损重新分类为净收益的位置 | | 从累计其他综合亏损重新分类为净收益的净收益金额 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
外币远期合约 | | $ | 12,995 | | | $ | 35,324 | | | 净收入 | | $ | 4,186 | | | $ | 14,909 | |
外币远期合约 | | $ | (2,622) | | | $ | (5,204) | | | 收入成本 | | $ | 6,728 | | | $ | 1,260 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
未指定为的衍生品 对冲工具 | | 净收入中确认的(亏损)/收益金额 | | 净收益中确认的(亏损)/收益的位置 |
| 2023 | | 2022 | |
大宗商品远期合约 | | $ | (476) | | | $ | (5,773) | | | 其他,净额 |
外币远期合约 | | $ | (1,301) | | | $ | 6,178 | | | 其他,净额 |
下表显示了我们的衍生金融工具对截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并运营报表和简明合并综合收益报表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生品被指定为 对冲工具 | | 其他综合(亏损)/收益中确认的递延收益/(亏损)金额 | | 净收益从累计其他综合亏损重新分类为净收益的位置 | | 从累计其他综合亏损重新分类为净收益的净收益金额 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
外币远期合约 | | $ | 14,279 | | | $ | 69,102 | | | 净收入 | | $ | 15,219 | | | $ | 28,649 | |
外币远期合约 | | $ | 28,717 | | | $ | (3,824) | | | 收入成本 | | $ | 12,828 | | | $ | 6,492 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
未指定为的衍生品 对冲工具 | | 净收入中确认的(亏损)/收益金额 | | 净收益中确认的(亏损)/收益的位置 |
| 2023 | | 2022 | |
大宗商品远期合约 | | $ | (4,846) | | | $ | (14,603) | | | 其他,净额 |
外币远期合约 | | $ | 3,306 | | | $ | 8,100 | | | 其他,净额 |
与信用风险相关的应急特征
我们与衍生品交易对手签订了协议,其中包含一项条款,根据该条款,如果我们拖欠债务并且贷款人加快了债务的偿还,那么我们也可以被宣布违约衍生债务。
截至2023年9月30日,负债状况中未偿还衍生品的终止价值(不包括任何非履约风险调整)为美元9.6百万。截至 2023 年 9 月 30 日,我们有 不它公布了与这些协议相关的任何现金抵押品。如果我们违反了上述任何债务的任何违约条款,则我们可能被要求按衍生协议的终止价值结算我们在衍生协议下的债务。
15. 收购和资产剥离
收购
弹性 M2M
2022 年 2 月 11 日,我们以总现金收购价收购了 Elastic M2M Inc.(“Elastic M2M”)的所有股权51.6百万,视某些收盘后项目而定。除了总现金购买价格外,Elastic M2M的前股东还有权获得最高美元30.0百万美元的额外收购相关激励性薪酬,等待2022财年某些技术里程碑的完成以及2022和2023财年的财务目标的实现。所有技术里程碑均在2022财年完成。截至2022年12月31日,我们已经确认了美元24.7与收购相关的激励补偿金中的百万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们确认了额外的美元1.8百万和美元5.3在这笔与收购相关的激励性薪酬中,分别计入重组和其他费用,净额为百万美元。
Elastic M2M 是重型运输、仓库、供应链和物流、工业、轻型乘用车和其他各种行业领域的运营资产互联智能的创新者。Elastic M2M 主要为远程信息处理服务提供商和经销商提供服务,使他们能够利用 Elastic M2M 的云平台和分析功能向其最终用户提供基于传感器的运营见解。此次收购增强了我们的云能力,这对于提供基于传感器的切实见解至关重要,这是这个快速增长的行业领域中越来越重要的能力。我们正在将 Elastic M2M 整合到性能传感可报告的细分市场中。
与本次收购相关的收购价格的分配在截至2023年3月31日的三个月内完成。 下表汇总了收购价格与所购资产和假设负债的估计公允价值的最终分配:
| | | | | | | | |
净营运资金,不包括现金 | | $ | 35 | |
善意 | | 28,211 | |
其他无形资产 | | 27,700 | |
递延所得税负债 | | (5,925) | |
收购净资产的公允价值,不包括现金和现金等价物 | | 50,021 | |
现金和现金等价物 | | 1,597 | |
收购净资产的公允价值 | | $ | 51,618 | |
此次收购所获得的商誉代表着合并业务和扩大现有客户关系所产生的协同效应预计将产生的未来经济收益。出于税收目的,本次收购中确认的商誉不可扣除。
在将收购价格分配给所收资产和承担的负债方面,我们确定了某些有固定寿命的无形资产。 下表列出了收购的无形资产、其估计的公允价值和加权平均寿命:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 收购日期公允价值 | | 加权平均寿命(年) |
收购了有期限的无形资产 | | | | |
客户关系 | | $ | 17,500 | | | 13 |
已完成的技术 | | 10,200 | | | 10 |
| | | | |
| | | | |
收购的固定寿命无形资产总额 | | $ | 27,700 | | | 12 |
使用收益法对固定寿命的无形资产进行估值。我们主要使用特许权使用费减免法对已完成的技术进行估值,并使用多期超额收益法来评估客户关系。这些估值方法包含各种假设,包括预期的折扣未来净现金流,这些现金流要么是由于拥有已完成的技术而避免的未来估计税后特许权使用费,要么是与现有客户关系相关的未来收益。
Dynapower
2022 年 7 月 12 日,我们完成了对DP Acquisition Corp(“Dynapower”)所有已发行股权的收购。DP Acquisition Corp(“Dynapower”)是电力转换系统的领导者,包括用于可再生能源发电、绿色氢气生产、电动汽车充电站和微电网应用以及工业和国防应用的逆变器、转换器和整流器,总现金收购价为美元577.5百万。Dynapower还提供售后销售和服务,以维护其现场设备。
Dynapower是我们清洁能源解决方案战略的基础补充,也是我们最近对GIGAVAC、Lithium Balance和Spear的收购的补充。我们正在将Dynapower整合到我们的传感解决方案可报告细分市场中。
我们在截至2023年6月30日的三个月中记录了计量期调整,这主要反映了固定寿命无形资产的最新估值。因此,在截至2023年6月30日的三个月中,固定寿命的无形资产增加了美元57.2百万(主要是客户关系)。除其他调整外,包括收购无形资产的相关递延所得税负债,商誉也减少了美元41.0百万是这些调整的结果。
与本次收购相关的收购价格分配在截至2023年9月30日的三个月内完成。下表汇总了收购价格与所购资产和假设负债的估计公允价值的最终分配:
| | | | | | | | |
净营运资金,不包括现金 | | $ | 9,958 | |
不动产、厂房和设备 | | 1,846 | |
善意 | | 379,823 | |
其他无形资产 | | 221,600 | |
其他资产 | | 1,656 | |
递延所得税负债 | | (40,785) | |
其他长期负债 | | (1,035) | |
收购净资产的公允价值,不包括现金和现金等价物 | | 573,063 | |
现金和现金等价物 | | 4,410 | |
收购净资产的公允价值 | | $ | 577,473 | |
此次收购所获得的商誉代表着合并业务和扩大现有客户关系所产生的协同效应预计将产生的未来经济收益。出于税收目的,本次收购中确认的商誉不可扣除。
在将收购价格分配给所收资产和承担的负债方面,我们确定了某些有固定寿命的无形资产。 下表列出了收购的无形资产、其估计的公允价值和加权平均寿命:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 收购日期公允价值 | | 加权平均寿命(年) |
收购了有期限的无形资产 | | | | |
客户关系 | | $ | 79,800 | | | 16 |
待办事项 | | 15,500 | | | 3 |
已完成的技术 | | 92,100 | | | 15 |
商标名称 | | 34,200 | | | 18 |
| | | | |
收购的固定寿命无形资产总额 | | $ | 221,600 | | | 15 |
使用收益法对固定寿命的无形资产进行估值。我们主要使用特许权使用费减免法对已完成的技术和商品名称进行估值,并使用多周期超额收益法来评估客户关系。这些估值方法包含各种假设,包括预期的折扣未来净现金流,这些现金流要么是由于拥有已完成的技术而避免的未来估计税后特许权使用费,要么是与现有客户关系相关的未来收益。
资产剥离-Qinex Business
2022年5月27日,我们执行了一项资产购买协议(“APA”),根据该协议,我们同意将Qinex业务出售给LTI Holdings, Inc.(“LTI”)以换取约美元的对价219.0百万,视营运资金和其他调整而定。在执行APA的同时,双方签订了合同制造协议(“CMA”)和过渡服务协议(“TSA”),每份协议均为名义对价。
CMA 从交易结束(“收盘”)时开始,期限为 六要么 九个月,取决于制造地点。LTI 还可以选择延长每份合同,再延长一份 三个月。从结束到CMA期限结束(包括延期,如果有)的时期被称为 “过渡期”。CMA的条款要求我们在过渡期内提供制造和分销服务。TSA从结束时开始,其期限因支持服务的性质而异,从一个月到整个过渡期不等。TSA的条款要求我们向LTI提供各种形式的商业、运营和后台支持。过渡期在截至2023年3月31日的三个月内结束。
交易发生在2022年7月,当时的资产为 大约 $70百万(包括已分配的商誉金额)45百万),负债约为美元2百万美元已转移到LTI。转移的资产和负债不包括库存和应付账款, 在 Transition Peri 结束时转移到 LTIod。我们收到了$的现金对价198.8收盘时为百万美元,确认税前收益为美元135.1在截至2022年9月30日的三个月中,有百万美元。收盘时收到的现金对价不包括过渡期内达到各个里程碑之前的托管金额。在截至2023年6月30日的三个月中,我们收到了一笔金额为美元的托管付款15.0百万,其中包括 $10.0百万美元(以经营活动的现金流量表示)与库存转移有关。大约 $4.0截至 2023 年 9 月 30 日,仍有数百万个托管账户。
Qinex Business生产半导体老化测试插座和热控制解决方案,由森萨塔的半导体互连业务与Wells-CTI合并而成。Qinex业务已包含在我们的传感解决方案板块(和工业解决方案报告部门)中。我们根据Qinex业务相对于工业解决方案报告单位总公允价值的公允价值向其分配商誉。
16. 分部报告
我们为以下人员提供财务信息 二可报告的细分市场,性能传感和传感解决方案。性能检测可报告部分包括 二符合FASB ASC Topic 280中汇总标准的汽车和HVOR等运营细分市场, 分部报告。传感解决方案应报告的细分市场也是一个运营细分市场。自2023年4月1日起,我们将物料搬运产品从HVOR运营部门(在性能传感可报告领域)转移到传感解决方案运营部门,以与新的管理报告保持一致。此次产品变动导致了$的重新分配57.1HVOR 报告部门向工业解决方案报告部门提供的数百万美元商誉 基于其相对于HVOR申报单位总公允价值的公允价值.
我们的运营部门是我们作为企业组成部分进行管理的业务,我们的首席运营决策者在决定如何分配资源和评估绩效时会定期评估这些业务的单独财务信息。
运营板块的业绩主要根据分部的营业收入进行评估,其中不包括无形资产的摊销、重组和其他费用、与我们的战略大趋势计划相关的某些净成本,以及与该分部运营无关的某些公司成本或信贷,包括基于股份的薪酬支出和与收购相关的确认资产相关的部分折旧费用。不包括在运营(和可报告)分部业绩中的公司和其他支出在下文单独列出,还包括与财务、信息技术、法律和人力资源等职能领域相关的成本。我们认为,如上所定义,该细分市场的营业收入是评估我们细分市场经营业绩的适当衡量标准。但是,应将该衡量标准视为对根据美国公认会计原则编制的营业收入或其他财务业绩指标的补充,而不是替代或优于这些衡量标准。我们每个运营和应报告部门的会计政策与中描述的会计政策基本一致 附注2:重要会计政策我们的2022年年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中我们应申报分部的净收入和分部营业收入以及未分配给应申报分部的其他经营业绩。下表中先前报告的截至2022年9月30日的三个月和九个月的金额已经过回顾性调整,以反映物料搬运产品在上述运营部门之间的流动。此外,截至2023年9月30日的九个月包括截至2023年3月31日的三个月的金额,这些金额已根据这一变化进行了追溯调整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
净收入: | | | | | | | |
性能传感 | $ | 753,988 | | | $ | 739,449 | | | $ | 2,249,700 | | | $ | 2,173,789 | |
传感解决方案 | 247,314 | | | 278,819 | | | 811,889 | | | 840,797 | |
净收入总额 | $ | 1,001,302 | | | $ | 1,018,268 | | | $ | 3,061,589 | | | $ | 3,014,586 | |
分部营业收入(定义见上文): | | | | | | | |
性能传感 | $ | 186,006 | | | $ | 181,931 | | | $ | 559,893 | | | $ | 535,438 | |
传感解决方案 | 71,345 | | | 80,251 | | | 230,813 | | | 244,904 | |
分部营业收入总额 | 257,351 | | | 262,182 | | | 790,706 | | | 780,342 | |
企业和其他 | (75,117) | | | (76,409) | | | (219,022) | | | (228,894) | |
无形资产的摊销 | (39,970) | | | (40,313) | | | (135,307) | | | (114,485) | |
重组和其他费用,净额 | (26,004) | | | 107,441 | | | (53,262) | | | 80,811 | |
营业收入 | 116,260 | | | 252,901 | | | 383,115 | | | 517,774 | |
利息支出,净额 | (36,908) | | | (44,856) | | | (115,104) | | | (135,143) | |
其他,净额 | 1,317 | | | (21,371) | | | (8,215) | | | (111,067) | |
税前收入 | $ | 80,669 | | | $ | 186,674 | | | $ | 259,796 | | | $ | 271,564 | |
关于前瞻性陈述的警示性陈述
本10-Q表季度报告包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “可能”、“将”、“可能”、“应该”、“预期”、“预测”、“相信”、“估计”、“预测”、“项目”、“预测”、“继续”、“打算”、“计划”、“潜力”、“机会”、“指导” 等术语和类似的术语或短语来识别。除其他外,前瞻性陈述涉及对未来财务和经营业绩、目标、业务和市场前景、大趋势、优先事项、增长、股东价值、资本支出、现金流、产品和服务需求、股票回购以及森萨塔战略举措的预期、预测和假设,包括与收购和处置相关的举措以及此类交易对我们战略和运营计划及财务业绩的影响。这些陈述受风险、不确定性以及与我们的运营和商业环境相关的其他重要因素的影响,我们无法保证这些前瞻性陈述将被证明是正确的。
各种各样的潜在风险、不确定性和其他因素可能会严重影响我们实现这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩的能力,包括但不限于与公共卫生危机、全球市场不稳定和变化、供应商中断或不履约、业务收购或处置、我们所依赖行业的不利条件或竞争、知识产权、产品责任、保修和召回索赔、市场接受度相关的风险新产品推出和产品创新,劳动力中断或劳动力成本增加,以及现有环境或安全法律、法规和计划的变化。
投资者和其他人应仔细考虑上述因素以及其他不确定性、风险和潜在事件,包括但不限于中所述的不确定性、风险和潜在事件 第 1A 项:风险因素包含在我们的 2022 年年度报告中,可能会不时更新 第 1A 项:风险因素包含在我们的10-Q表季度报告或随后向美国证券交易委员会提交的其他文件中。所有此类前瞻性陈述仅代表其发表之日,除法律要求外,我们不承担任何更新这些陈述的义务。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析是对以下讨论的补充,应与之一起阅读 项目7:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析包含在我们的 2022 年年度报告中。以下讨论还应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和表格中的金额和百分比是根据未四舍五入的数字计算的。因此,由于四舍五入的影响,某些数额似乎无法重新计算。
概述
截至2023年9月30日的三个月,净收入为10.013亿美元,与上一时期的10.183亿美元相比下降了1.7%。不包括因外币汇率变动而下降的1.0%,净收入有机下降了0.7%。有机收入增长(或下降),自始至终都在讨论 项目2:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析(这个 “MD&A”) 是一项财务指标, 不符合美国公认会计原则.请参阅 非公认会计准则财务指标包含在本MD&A的其他地方,以获取有关我们使用有机收入增长(或下降)的更多信息。
截至2023年9月30日的九个月净收入为30.616亿美元,与截至2022年9月30日的九个月的30.146亿美元相比增长了1.6%。不包括因外币汇率变动而下降的1.5%以及收购和剥离净影响导致的0.7%的增长,净收入有机增长了2.4%。
我们预计,在2023年第四季度,美国汽车工人联合会(“UAW”)罢工的影响将导致与2023年第三季度相比连续出现约3500万至4000万美元的收入逆流。
截至2023年9月30日的三个月,营业收入从截至2022年9月30日的三个月的2.529亿美元(占净收入的24.8%)下降了1.366亿美元,下降了54.0%,至1.163亿美元(占净收入的11.6%)。截至2023年9月30日的九个月中,营业收入下降了1.347亿美元,至3.831亿美元(占净收入的12.5%),下降了26.0%,而截至2022年9月30日的九个月中为5.178亿美元(占净收入的17.2%)。
请参阅 运营结果包含在本MD&A的其他地方,以进一步讨论我们截至2023年9月30日的三个月和九个月与去年同期相比的收益业绩。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们创造了3.516亿美元的运营现金流,在本季度末创造了8.897亿美元的现金及现金等价物。在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月中,我们使用了大约 446.8 美元
百万美元用于偿还浮动利率定期贷款的剩余余额,使截至2023年9月30日的总负债达到38亿美元(净杠杆率为3.1倍),而截至2022年12月31日为43亿美元(净杠杆率为3.4倍)。在截至2023年9月30日的九个月中,作为股票回购计划的一部分,我们将约1.362亿美元的现金用于资本支出,5,340万美元用于支付股息,6,030万美元用于股票回购。
我们将继续执行资本配置策略,该战略目前旨在通过分红和机会性股票回购来降低净杠杆率并向股东返还资本。该策略降低了我们资本结构的风险,降低了利息支出,并提高了净收益和每股收益。我们预计,随着时间的推移,自由现金流(运营现金减去资本支出)的改善自然会使杠杆率下降,投资资本的回报率也会提高。
2023 年第三季度计划
在截至2023年9月30日的三个月中,我们承诺实施一项业务重组计划(“2023年第三季度计划”)。2023年第三季度计划包括自愿和非自愿裁员、关闭场地和其他成本节约举措,旨在调整我们的成本结构和业务活动,以更好地适应我们因许多终端市场持续存在经济不确定性而面临的疲软市场需求,并采取积极措施加快利润回升。我们的业务战略保持不变,越来越注重和努力打入快速增长的电气化趋势,我们取得了巨大的成功,取得了重大的新业务胜利。
生效的裁员受计划采取行动的国家的法律和法规的约束,预计将影响451个职位。在2023年第三季度计划的有效期内,我们预计将产生2,050万至2550万美元的重组费用,主要与生效的削减有关。2023年第三季度计划下的大多数行动预计将在2024年6月30日当天或之前完成。在截至2023年9月30日的三个月中,我们累积了与该计划相关的2140万美元费用。请参阅中关于重组和其他相关费用的讨论 运营结果有关更多信息,请参见下文。截至2023年9月30日,我们与2023年第三季度计划相关的遣散费责任为1,720万美元。请参阅注释 5: 重组和其他费用,净额,我们的简明合并财务报表包含在本10-Q表季度报告的其他地方,以获取更多信息。
我们预计,2023年第三季度计划中采取的行动将每年节省约4000万至5000万美元,我们预计在2023年第四季度将节省约400万至600万美元的人事相关成本。
运营结果
下表显示了截至2023年9月30日的三个月和九个月与截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩的历史业绩,以百万美元计,占净收入的百分比。我们的经营业绩是从本10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表中得出的。下表中的金额和百分比是根据未四舍五入的数字计算的。因此,由于四舍五入的影响,某些数额似乎无法重新计算。
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| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 金额 | | 利润 (1) | | 金额 | | 利润 (1) | | 金额 | | 利润 (1) | | 金额 | | 利润 (1) |
净收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
性能传感 | $ | 754.0 | | | 75.3 | % | | $ | 739.4 | | | 72.6 | % | | $ | 2,249.7 | | | 73.5 | % | | $ | 2,173.8 | | | 72.1 | % |
传感解决方案 | 247.3 | | | 24.7 | | | 278.8 | | | 27.4 | | | 811.9 | | | 26.5 | | | 840.8 | | | 27.9 | |
净收入 | 1,001.3 | | | 100.0 | | | 1,018.3 | | | 100.0 | | | 3,061.6 | | | 100.0 | | | 3,014.6 | | | 100.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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运营成本和支出 | 885.0 | | | 88.4 | | | 765.4 | | | 75.2 | | | 2,678.5 | | | 87.5 | | | 2,496.8 | | | 82.8 | |
营业收入 | 116.3 | | | 11.6 | | | 252.9 | | | 24.8 | | | 383.1 | | | 12.5 | | | 517.8 | | | 17.2 | |
利息支出,净额 | (36.9) | | | (3.7) | | | (44.9) | | | (4.4) | | | (115.1) | | | (3.8) | | | (135.1) | | | (4.5) | |
其他,净额 | 1.3 | | | 0.1 | | | (21.4) | | | (2.1) | | | (8.2) | | | (0.3) | | | (111.1) | | | (3.7) | |
税前收入 | 80.7 | | | 8.1 | | | 186.7 | | | 18.3 | | | 259.8 | | | 8.5 | | | 271.6 | | | 9.0 | |
所得税准备金 | 17.9 | | | 1.8 | | | 46.4 | | | 4.6 | | | 61.5 | | | 2.0 | | | 74.0 | | | 2.5 | |
净收入 | $ | 62.8 | | | 6.3 | % | | $ | 140.3 | | | 13.8 | % | | $ | 198.3 | | | 6.5 | % | | $ | 197.5 | | | 6.6 | % |
___________________________________
(1) 表示列报金额除以总净收入。
净收入
截至2023年9月30日的三个月,净收入与上一时期相比下降了1.7%。净收入有机下降了0.7%,其中不包括因外币汇率变动而下降的1.0%。
截至2023年9月30日的九个月的净收入与上一时期相比增长了1.6%。净收入有机增长2.4%,其中不包括因外币汇率变动而下降的1.5%,以及收购和资产剥离净影响导致的0.7%的增长。
自2023年4月1日起,我们将物料搬运产品从HVOR运营部门(在性能传感可报告的细分市场中)转移到传感解决方案运营部门,以适应新的管理报告。在上表和下表中的讨论中,我们之前报告的性能传感和传感解决方案应报告细分市场截至2022年9月30日的三个月和九个月的收入已经过回顾性调整,以反映这一变化。此外,截至2023年9月30日的九个月包括截至2023年3月31日的三个月的金额,这些金额已根据这一变化进行了追溯调整。
性能传感
截至2023年9月30日的三个月,性能传感净收入与前一时期相比增长了2.0%。不包括因外币汇率变动而下降的1.1%,Performance Sensing净收入有机增长了3.1%。如下文所述,汽车和HVOR都对这些结果做出了贡献。
截至2023年9月30日的三个月,汽车净收入与上一时期相比增长了4.5%。不包括因外币汇率变动而下降的1.4%,汽车净收入有机增长了5.9%,这主要是由于内容增长和定价上涨,但不利的收入组合部分抵消了这一增长。截至2023年9月30日的三个月,HVOR的净收入与上一时期相比下降了4.2%。不包括因外币汇率变动而下降的0.4%,HVOR净收入有机下降了3.8%,这主要是由于市场收缩。
截至2023年9月30日的九个月中,性能传感净收入与前一时期相比增长了3.5%。不包括因外币汇率变动而下降的1.8%和收购影响导致的0.1%的增长,Performance Sensing净收入有机增长了5.2%。如下文所述,汽车和HVOR都对这些结果做出了贡献。
截至2023年9月30日的九个月中,汽车净收入与上期相比增长了4.0%。不包括因外币汇率变动而下降的2.2%,汽车净收入有机增长了6.2%,这主要是由于市场增长和价格上涨。截至2023年9月30日的九个月中,HVOR的净收入与上一时期相比增长了2.2%。不包括因外币汇率变动而下降的1.0%和收购影响导致的0.4%的增长,HVOR净收入有机增长了2.8%,这主要是由于市场增长和产出增长,但渠道库存减少部分抵消了这一增长。
传感解决方案
截至2023年9月30日的三个月,传感解决方案的净收入与上期相比下降了11.3%。不包括因外币汇率变动而下降的0.4%,Sensing Solutions的净收入有机下降了10.9%,这主要反映了包括电器、暖通空调和IT/电信在内的各个市场的疲软,但受市场和内容增长的推动,航空航天业务的增长部分抵消了这一增长。
截至2023年9月30日的九个月中,传感解决方案的净收入与上期相比下降了3.4%。不包括因外币汇率变动而下降的1.0%以及收购和资产剥离净影响导致的2.3%的增长,Sensing Solutions净收入有机下降了4.7%,这主要反映了我们工业市场的疲软,但受市场和内容增长的推动,航空航天业务的增长部分抵消了这一增长。
运营成本和支出
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的运营成本和支出,以百万美元计,占净收入的百分比。下表中的金额和百分比是根据未四舍五入的数字计算的。因此,由于四舍五入的影响,某些数额似乎无法重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 金额 | | 利润 (1) | | 金额 | | 利润 (1) | | 金额 | | 利润 (1) | | 金额 | | 利润 (1) |
运营成本和支出: | | | | | | | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 688.0 | | | 68.7 | % | | $ | 694.5 | | | 68.2 | % | | $ | 2,090.5 | | | 68.3 | % | | $ | 2,038.2 | | | 67.6 | % |
研究和开发 | 45.4 | | | 4.5 | | | 47.9 | | | 4.7 | | | 136.2 | | | 4.5 | | | 141.9 | | | 4.7 | |
销售、一般和管理 | 85.7 | | | 8.6 | | | 90.0 | | | 8.8 | | | 263.1 | | | 8.6 | | | 283.0 | | | 9.4 | |
无形资产的摊销 | 40.0 | | | 4.0 | | | 40.3 | | | 4.0 | | | 135.3 | | | 4.4 | | | 114.5 | | | 3.8 | |
重组和其他费用,净额 | 26.0 | | | 2.6 | | | (107.4) | | | (10.6) | | | 53.3 | | | 1.7 | | | (80.8) | | | (2.7) | |
运营成本和支出总额 | $ | 885.0 | | | 88.4 | % | | $ | 765.4 | | | 75.2 | % | | $ | 2,678.5 | | | 87.5 | % | | $ | 2,496.8 | | | 82.8 | % |
___________________________________
(1) 表示列报金额除以总净收入。
收入成本
在截至2023年9月30日的三个月中,收入成本占净收入的百分比比上期有所增加,这主要是由于(1)外币汇率变动的不利影响,(2)作为2023年第三季度计划一部分采取的某些行动的影响,(3)不利的产品组合,(4)通货膨胀对材料和物流成本以及客户定价回收的净影响,以及(5)批量杠杆率。这些收入成本占净收入百分比上升的驱动因素被2022财年采取的重新定位行动所节省的成本所部分抵消。
在截至2023年9月30日的九个月中,收入成本占净收入的百分比比上期有所增加,这主要是由于(1)不利的产品组合,(2)外币汇率变动的不利影响,(3)收购和剥离对毛利率的净不利影响,(4)由于我们决定退出Spear Marine Business而减记了1,050万美元的库存,以及 (5) 作为 2023 年第三季度计划的一部分而采取的某些行动的影响,部分被 (1) 定价的净影响所抵消客户的回收率、材料和物流成本的通货膨胀以及销量杠杆率,以及(2)由于在2022财年采取的重新定位行动而节省的成本。
请参阅 附注5:重组和其他费用,净额,我们未经审计的简明合并财务报表(包含在本10-Q表季度报告的其他部分)中,以获取有关我们退出Spear Marine业务以及作为2023年第三季度计划一部分采取的行动的更多详细信息。
研发费用
在截至2023年9月30日的三个月中,研发(“研发”)支出比上期有所下降,这主要是由于2022财年采取的重新定位行动节省了成本,但部分被外币汇率变动的不利影响所抵消。
在截至2023年9月30日的九个月中,研发费用较上期有所下降,这主要是由于2022财年采取的重新定位行动导致成本降低,但部分被支持收入增加的支出增加所抵消。
销售、一般和管理费用
在截至2023年9月30日的三个月中,销售、一般和管理(“SG&A”)支出比上期有所下降,这主要是由于(1)2022财年采取的重新定位行动节省了成本,以及(2)薪酬支出的减少,但部分被外币汇率变动的不利影响所抵消。
在截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购支出较上期有所下降,这主要是由于(1)2022财年采取的重新定位行动节省了成本,(2)薪酬支出降低,以及(3)并购活动减少导致交易成本降低,但部分被我们收购的销售和收购支出(扣除资产剥离)的增加所抵消。
请参阅 附注15:收购和资产剥离我们未经审计的简明合并财务报表,包含在本10-Q表季度报告的其他地方,以获取有关我们收购和资产剥离的更多信息。
无形资产的摊销
在截至2023年9月30日的三个月中,无形资产的摊销比上期有所下降,这主要是由于(1)由于我们退出Spear Marine业务导致2023年第二季度摊销加速,2023年第三季度的摊销额减少;(2)无形资产根据其预期经济利益进行摊销的影响,这通常会导致摊销费用在年初加速无形资产的寿命。由于新收购的无形资产,摊销额的增加部分抵消了这些影响。
在截至2023年9月30日的九个月中,无形资产的摊销比上期有所增加,这主要是由于(1)新收购的无形资产摊销额增加,以及(2)由于我们退出Spear Marine业务,在2023年第二季度收取了1,350万美元的加速摊销无形资产费用,但根据其预期经济收益摊销无形资产的影响部分抵消了这一费用。
请参阅 附注5:重组和其他费用,净额,这是我们未经审计的简明合并财务报表,这些报表包含在本10-Q表季度报告的其他地方,以获取有关Spear Marine业务退出相关费用的更多详细信息。
重组和其他费用,净额
在截至2023年9月30日的三个月中,重组和其他费用净额导致净支出2600万美元,与截至2022年9月30日的三个月净收益(1.074亿美元)相比,对收益产生了不利影响。这一变化主要是由于(1)2022年第三季度出售Qinex业务的1.351亿美元收益不再发生,扣除出售Qinex业务的1,350万美元交易相关费用,以及(2)2023年第三季度因加入2023年第三季度计划而产生的费用。
在截至2023年9月30日的九个月中,重组和其他费用净额导致净支出为5,330万美元,与截至2022年9月30日的九个月净收益(8,080万美元)相比,对收益产生了不利影响。这一变化的主要原因是,2022年第三季度出售Qinex业务的1.351亿美元收益不再重演,其中扣除出售Qinex业务的1,560万美元交易相关费用,(2)2023年第三季度因加入2023年第三季度计划而产生的费用,以及(3)2023年第二季度因我们退出而产生的费用 Spear Marine Business,部分被收购相关补偿安排支出的减少所抵消。
请参阅 附注5:重组和其他费用,净额我们未经审计的简明合并财务报表(包含在本10-Q表季度报告的其他地方)中,以获取有关重组和其他费用组成部分的更多信息。
营业收入
在截至2023年9月30日的三个月中,营业收入与上期相比有所下降,这主要是由于(1)扣除出售Qinex业务的交易相关费用后,2022年第三季度出售Qinex业务的收益没有再次出现,(2)与2023年第三季度计划相关的费用,以及(3)外币汇率变动的不利影响,但部分抵消了(1)) 由于2022财年采取的重新定位行动而节省了成本,以及(2)定价回升的净影响客户、材料和物流成本的通货膨胀以及交易量杠杆率。
在截至2023年9月30日的九个月中,营业收入与上期相比有所下降,这主要是由于(1)扣除出售Qinex业务的交易相关费用后,2022年第三季度出售Qinex业务的收益没有再次出现;(2)我们退出Spear Marine业务产生的3,920万美元费用;(3)外币变动的不利影响汇率,(4)与2023年第三季度计划相关的费用,(5)不利的产品组合,以及(6)增加的摊销额无形资产被以下因素部分抵消:(1)客户定价回升、通货膨胀对材料和物流成本以及交易量杠杆的净影响;(2)2022财年采取的重新定位行动所节省的成本;(3)与收购相关的薪酬安排支出减少。
利息支出,净额
在截至2023年9月30日的三个月中,净利息支出比上期减少了790万美元,这主要是由于(1)由于在2023年第一和第二季度提前偿还定期贷款,定期贷款的利息支出减少;(2)利率上升导致利息收入增加;(3)由于2022年9月28日提前赎回4.875%的优先票据,利息支出减少被2022年8月29日发行的5.875%优先票据的更高利息支出所抵消。
在截至2023年9月30日的九个月中,净利息支出比上期减少了2,000万美元,这主要是由于(1)利率提高导致利息收入增加,以及(2)由于2023年第一和第二季度提前还款定期贷款,定期贷款的利息支出减少。
请参阅 附注14:债务2022年年报中包含的经审计的合并财务报表及其附注;以及 附注10:债务,我们未经审计的简明合并财务报表,包含在本10-Q表季度报告的其他地方,以获取有关这些债务交易的更多信息。
其他,净额
其他,净额主要包括净货币资产的货币调整损益、未指定为套期保值工具的外币和大宗商品远期合约的损益、按市值计价的投资损益、与债务再融资相关的亏损以及我们的净定期收益成本中不包括服务成本的部分。
在截至2023年9月30日的三个月中,其他净收益为130万美元,对2,270万美元的收益产生了有利影响,而前一时期的净亏损为2,140万美元。这种有利影响的主要原因是(1)2022年第三季度确认的与赎回4.875%的优先票据相关的债务融资损失不再发生,(2)大宗商品远期合约的亏损减少,以及(3)股权投资亏损减少,主要与我们在2022年第三季度对Quanergy Systems Inc.(“Quanergy”)的投资不再出现按市值计价的亏损有关。
在截至2023年9月30日的九个月中,其他净亏损为820万美元,对1.029亿美元的收益产生了有利影响,而前一时期的净亏损为1.111亿美元。这种有利影响主要是由于(1)股权投资亏损减少,主要与我们在Quanergy的投资中不再出现按市值计价的亏损有关,(2)大宗商品远期合约亏损减少,(3)净货币资产的货币调整损失减少和外币远期合约收益增加的综合影响,以及(4)与赎回已确认的4.875%优先票据相关的债务融资损失不再发生在2022年第三季度。
请参阅 注 6:其他,净额 我们未经审计的简明合并财务报表(包含在本10-Q表季度报告的其他地方)中,以获取有关其他净额组成部分的更多详细信息。
所得税准备金
所得税准备金包括(1)当期税收支出,主要与我们在税收管辖区的盈利业务有关,净营业亏损结转额有限或没有净营业亏损结转以及与管理费、特许权使用费和国外收益汇回相关的预扣税;(2)递延所得税支出(或福利),代表主要与(a)无形资产账面与税基的变动有关,(b)净资产的账面与税基差异的调整营业亏损结转和 (c) 未汇款的预扣税变动收益。影响递延所得税支出的其他项目包括税率的变化以及我们对递延所得税资产可变现性评估的变化。
在截至2023年9月30日的三个月中,所得税准备金比上期减少了2,860万美元,这主要是由于税前利润减少。
在截至2023年9月30日的九个月中,所得税准备金比上期减少了1,260万美元,这主要是由于税前利润减少以及我们无法弥补上一年度对Quanergy投资的2022年按市值计价的亏损。
非公认会计准则财务指标
本节提供有关某些非公认会计准则财务指标的更多信息,包括有机收入增长(或下降)、调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收益、调整后的每股收益(“EPS”)、自由现金流、净杠杆率以及扣除利息、税项、折旧和摊销前的调整后收益(“息税折旧摊销前利润”),供我们的管理层、董事会和投资者使用。我们在内部使用这些非公认会计准则财务指标来制定运营和战略决策,包括编制年度运营计划、评估整体业务业绩,以及作为确定某些员工薪酬的因素。
我们的非公认会计准则财务指标的使用有局限性。它们本质上应被视为补充,不应与报告的净收入增长(或下降)、营业收入、营业利润率、净收益、摊薄后每股收益、经营活动提供的净现金或根据美国公认会计原则计算的总债务、融资租赁和其他融资义务分开考虑,或作为其替代方案。此外,我们对有机收入增长(或下降)、调整后营业收入、调整后营业利润率、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流的衡量标准,
净杠杆率和调整后的息税折旧摊销前利润可能与其他公司提出的类似非公认会计准则财务指标不同或可比。
有机收入增长(或下降)和市场增长
有机收入增长(或下降)定义为报告的净收入百分比变化,根据美国公认会计原则计算,不包括外币汇率差异的同期影响,以及相应交易日期之后的12个月内重大收购和资产剥离的净影响。
我们认为,有机收入增长(或下降)为投资者提供了有关我们经营业绩的有用信息,我们使用有机收入增长(或下降)来评估我们的持续运营以及内部规划和预测目的。我们认为,有机收入增长(或下降)为评估我们的业务业绩提供了有用的信息,因为它不包括我们认为不代表持续业绩或我们认为影响与去年同期可比性的项目。
市场增长的计算方法是有机收入增长减去我们的加权市场增长。我们的加权市场增长是根据我们在相应的前一时期的区域和平台销售组合(如适用)计算得出的。市场增长用于描述我们在客户系统和应用程序中使用的产品的数量和价值不断增加对市场增长的影响。我们认为,相对于我们所服务的市场,这为我们的收入增长提供了更有意义的比较。
调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收入和调整后的每股收益
我们将调整后的营业收入定义为根据美国公认会计原则确定的营业收入,不包括标题下描述的某些非公认会计准则调整 非公认会计准则调整下面。调整后的营业利润率的计算方法是将调整后的营业收入除以根据美国公认会计原则确定的净收入。我们将调整后的净收益定义如下:根据美国公认会计原则确定的净收益(或亏损),不包括标题下描述的某些非公认会计准则调整 非公认会计准则调整下面。调整后的每股收益的计算方法是将调整后的净收益除以该期间已发行的摊薄后的加权平均普通股数量。
我们也可以提及其中某些措施,或按固定货币计算的这些措施的变化。按固定货币计算的调整后的营业利润率是通过按前期外币汇率列报收入和支出来确定的,不包括外币汇率对所有套期保值的影响。按固定货币计算的调整后每股收益的确定方式与调整后的营业利润率相同,但也不包括货币资产和负债调整后的损益变化。
管理层使用调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收益和调整后的每股收益(以及各自的固定货币等值额)作为经营业绩的衡量标准、规划目的(包括编制年度运营预算)、分配资源以提高业务财务业绩、评估业务战略的有效性、与董事会和投资者就财务业绩进行沟通,以及确定某些薪酬的因素员工。我们认为,投资者和证券分析师在评估我们的业绩和其他类似公司的业绩时也会使用这些非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标不是衡量流动性的指标。
自由现金流
自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去不动产、厂房和设备以及资本化软件的增加。我们认为,自由现金流对管理层和投资者很有用,可以用来衡量企业运营产生的现金,这些现金将用于偿还预定到期的债务,并可用于为收购提供资金、回购普通股以及(或)加速偿还债务。
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润定义为根据美国公认会计原则确定的净收益(或亏损),不包括利息支出、净额、所得税准备金(或收益)、折旧费用、无形资产摊销以及以下非公认会计准则调整(如果适用):(1)重组相关及其他,(2)融资和其他交易成本,以及(3)衍生工具的递延亏损或收益。请参阅 非公认会计准则调整 以下是有关这些调整的进一步讨论。我们认为,这项措施有助于投资者和管理层了解我们的持续运营和分析持续的运营趋势。
净杠杆比率
净杠杆率表示净负债(总债务、融资租赁和其他融资负债减去现金和现金等价物)除以过去十二个月(“LTM”)调整后的息税折旧摊销前利润。我们认为,净杠杆率是管理层和投资者了解我们整体财务状况趋势的有用衡量标准。
非公认会计准则调整
我们的许多非公认会计准则调整都与管理层制定的一系列战略举措有关,旨在更好地为我们未来的收入增长和改善的成本结构做好准备。这些举措不时进行修改,以反映整体市场状况和我们业务面临的竞争环境的变化。除其他外,这些举措包括收购、资产剥离、某些业务、供应链或公司活动的重组以及各种融资交易。我们将在下文更详细地描述这些调整,每项调整均扣除当前的税收影响(视情况而定)。
•重组相关及其他: 包括与某些重组和其他退出活动相关的净费用,以及我们认为在既定报告期内独有或不寻常的其他成本(或收入),我们认为这些成本与前一时期的经营业绩相比具有影响力。此类成本包括与优化我们的制造流程以提高生产率相关的费用。这种类型的活动定期发生,但是每个动作都是独一无二的、分散的,并且是由各种事实和情况驱动的。这些金额不包括在内部财务报表和分析中,管理层在财务规划以及审查和评估我们的运营和财务业绩,包括各部门的业绩时使用这些报表和分析。
•融资和其他交易成本: 包括与债务融资交易相关的损失或收益、与业务剥离相关的损失或收益、与收购、资产剥离或股权融资交易直接相关的法律、会计和其他专业服务成本、我们的股权投资按市值计价的亏损或收益、与收购完成同时达成的薪酬安排相关的费用以及与收购相关或有资产公允价值变动相关的收益对价金额。
•衍生工具的递延亏损或收益: 包括不符合套期保值会计条件的衍生工具的未实现亏损或收益,以及大宗商品价格相对于大宗商品远期合约行使价对我们的原材料成本的影响。
•加大折旧和摊销力度: 包括与企业合并相关的收购资产(例如不动产、厂房和设备及库存)的公允价值上升相关的折旧费用以及无形资产的摊销。
•递延税和其他与税收相关的税款: 包括对账面税基差的调整,主要原因是固定和无形资产和商誉公允价值的增加、净营业亏损的使用,以及与某些收购和税法变更相关的估值补贴的调整。其他与税收相关的项目包括对未确认的税收优惠的某些调整以及汇回国外收入的预扣税。
•债务发行成本的摊销: 代表与递延融资成本摊销以及扣除保费后的债务折扣相关的利息支出.
•如适用,非公认会计准则调整对当前所得税的影响。
我们对调整后净收入的定义不包括所得税和上述其他税收相关项目的递延准备金(或收益)。由于我们将递延所得税视为计算调整后净收入的调整,因此与下述对账项目相关的递延所得税影响不会改变所列任何时期的调整后净收益。
非公认会计准则对账
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,根据美国公认会计原则计算的某些财务指标与相关的非公认会计准则财务指标的对账情况。请参阅 非公认会计准则调整有关这些调整的更多信息,请参见以上部分。下表中的金额和百分比是根据未四舍五入的数字计算的,因此,由于四舍五入的影响,某些金额可能无法重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2023年9月30日的三个月中 | | |
(以百万美元计,每股金额除外) | | 营业收入 | | 营业利润率 | | 所得税 | | 净收入 | | 摊薄后每股收益 | | | | | | | | |
已报告(GAAP) | | $ | 116.3 | | | 11.6 | % | | $ | 17.9 | | | $ | 62.8 | | | $ | 0.41 | | | | | | | | | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
重组相关及其他 | | 31.5 | | | 3.2 | | | (1.4) | | | 30.2 | | | 0.20 | | | | | | | | | |
融资和其他交易成本 | | 5.7 | | | 0.6 | | | — | | | 6.0 | | | 0.04 | | | | | | | | | |
加大折旧和摊销力度 | | 38.8 | | | 3.9 | | | — | | | 38.8 | | | 0.25 | | | | | | | | | |
衍生工具的递延收益 | | (0.7) | | | (0.1) | | | 0.0 | | | (0.1) | | | 0.00 | | | | | | | | | |
债务发行成本的摊销 | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | 0.01 | | | | | | | | | |
递延税和其他与税收相关的税款 | | — | | | — | | | (1.1) | | | (1.1) | | | (0.01) | | | | | | | | | |
调整总额 | | 75.4 | | | 7.5 | | | (2.4) | | | 75.5 | | | 0.50 | | | | | | | | | |
调整后(非公认会计准则) | | $ | 191.6 | | | 19.1 | % | | $ | 20.3 | | | $ | 138.3 | | | $ | 0.91 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至2022年9月30日的三个月中 |
(以百万美元计,每股金额除外) | | | | | | | | | | 营业收入 | | 营业利润率 | | 所得税 | | 净收入 | | 摊薄后每股收益 |
已报告(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 252.9 | | | 24.8 | % | | $ | 46.4 | | | $ | 140.3 | | | $ | 0.91 | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
重组相关及其他 | | | | | | | | | | 16.4 | | | 1.6 | | | (0.4) | | | 16.0 | | | 0.10 | |
融资和其他交易成本 | | | | | | | | | | (110.9) | | | (10.9) | | | 3.8 | | | (97.6) | | | (0.63) | |
加大折旧和摊销力度 | | | | | | | | | | 39.0 | | | 3.8 | | | — | | | 39.0 | | | 0.25 | |
衍生工具的递延(收益)/亏损 | | | | | | | | | | (0.1) | | | (0.0) | | | (1.2) | | | 4.5 | | | 0.03 | |
债务发行成本的摊销 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 1.8 | | | 0.01 | |
递延税和其他与税收相关的税款 | | | | | | | | | | — | | | — | | | 27.1 | | | 27.1 | | | 0.18 | |
调整总额 | | | | | | | | | | (55.6) | | | (5.5) | | | 29.3 | | | (9.2) | | | (0.06) | |
调整后(非公认会计准则) | | | | | | | | | | $ | 197.3 | | | 19.4 | % | | $ | 17.1 | | | $ | 131.0 | | | $ | 0.85 | |
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中根据美国公认会计原则计算的某些财务指标与相关非公认会计准则财务指标的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2023年9月30日的九个月中 | | |
(以百万美元计,每股金额除外) | | 营业收入 | | 营业利润率 | | 所得税 | | 净收入 | | 摊薄后每股收益 | | | | | | | | |
已报告(GAAP) | | $ | 383.1 | | | 12.5 | % | | $ | 61.5 | | | $ | 198.3 | | | $ | 1.30 | | | | | | | | | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
重组相关及其他 | | 65.6 | | | 2.1 | | | (2.7) | | | 62.9 | | | 0.41 | | | | | | | | | |
融资和其他交易成本 | | 14.2 | | | 0.5 | | | 2.8 | | | 17.6 | | | 0.11 | | | | | | | | | |
加大折旧和摊销力度 | | 131.3 | | | 4.3 | | | — | | | 131.3 | | | 0.86 | | | | | | | | | |
衍生工具的递延(收益)/亏损 | | (3.9) | | | (0.1) | | | (0.2) | | | 0.8 | | | 0.01 | | | | | | | | | |
债务发行成本的摊销 | | — | | | — | | | — | | | 5.1 | | | 0.03 | | | | | | | | | |
递延税和其他与税收相关的税款 | | — | | | — | | | 12.1 | | | 12.1 | | | 0.08 | | | | | | | | | |
调整总额 | | 207.2 | | | 6.8 | | | 12.0 | | | 229.7 | | | 1.50 | | | | | | | | | |
调整后(非公认会计准则) | | $ | 590.3 | | | 19.3 | % | | $ | 49.5 | | | $ | 428.1 | | | $ | 2.80 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至2022年9月30日的九个月中 |
(以百万美元计,每股金额除外) | | | | | | | | | | 营业收入 | | 营业利润率 | | 所得税 | | 净收入 | | 摊薄后每股收益 |
已报告(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 517.8 | | | 17.2 | % | | $ | 74.0 | | | $ | 197.5 | | | $ | 1.26 | |
非公认会计准则调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
重组相关及其他 | | | | | | | | | | 24.4 | | | 0.8 | | | (0.6) | | | 24.3 | | | 0.15 | |
融资和其他交易成本 | | | | | | | | | | (80.6) | | | (2.7) | | | 2.8 | | | 5.2 | | | 0.03 | |
加大折旧和摊销力度 | | | | | | | | | | 110.3 | | | 3.7 | | | — | | | 110.3 | | | 0.70 | |
衍生工具的递延亏损 | | | | | | | | | | 1.7 | | | 0.1 | | | (3.4) | | | 13.0 | | | 0.08 | |
债务发行成本的摊销 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 5.3 | | | 0.03 | |
递延税和其他与税收相关的税款 | | | | | | | | | | — | | | — | | | 28.5 | | | 28.5 | | | 0.18 | |
调整总额 | | | | | | | | | | 55.8 | | | 1.9 | | | 27.3 | | | 186.5 | | | 1.19 | |
调整后(非公认会计准则) | | | | | | | | | | $ | 573.6 | | | 19.0 | % | | $ | 46.7 | | | $ | 384.0 | | | $ | 2.45 | |
下表提供了根据美国公认会计原则运营活动提供的净现金与自由现金流的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的九个月中, |
(以百万计) | | 2023 | | 2022 | | |
经营活动提供的净现金(GAAP) | | $ | 351.6 | | | $ | 235.7 | | | |
不动产、厂房和设备以及资本化软件的增补 | | (136.2) | | | (110.4) | | | |
自由现金流(非公认会计准则) | | $ | 215.4 | | | $ | 125.3 | | | |
下表提供了根据美国公认会计原则对公司和其他支出与调整后的公司和其他支出的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, |
(以百万计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
公司和其他费用 (GAAP) | | $ | (75.1) | | | $ | (76.4) | | | $ | (219.0) | | | $ | (228.9) | |
重组相关及其他 | | 9.2 | | | 8.0 | | | 20.9 | | | 13.1 | |
融资和其他交易成本 | | 2.0 | | | 5.0 | | | 5.6 | | | 11.5 | |
加大折旧和摊销力度 | | 0.4 | | | 0.3 | | | 0.7 | | | 0.9 | |
衍生工具的递延(收益)/亏损 | | (0.7) | | | (0.1) | | | (3.9) | | | 1.7 | |
调整总额 | | 10.9 | | | 13.1 | | | 23.3 | | | 27.3 | |
调整后的公司和其他费用(非公认会计准则) | | $ | (64.2) | | | $ | (63.3) | | | $ | (195.7) | | | $ | (201.6) | |
下表提供了根据美国公认会计原则净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, |
(以百万计) | | LTM | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入 | | $ | 311.5 | | | $ | 62.8 | | | $ | 140.3 | | | $ | 198.3 | | | $ | 197.5 | |
利息支出,净额 | | 158.8 | | | 36.9 | | | 44.9 | | | 115.1 | | | 135.1 | |
所得税准备金 | | 73.5 | | | 17.9 | | | 46.4 | | | 61.5 | | | 74.0 | |
折旧费用 | | 129.5 | | | 33.3 | | | 31.7 | | | 96.9 | | | 94.6 | |
无形资产的摊销 | | 174.6 | | | 40.0 | | | 40.3 | | | 135.3 | | | 114.5 | |
EBITDA | | 847.8 | | | 190.9 | | | 303.5 | | | 607.1 | | | 615.8 | |
非公认会计准则调整 | | | | | | | | | | |
重组相关及其他 | | 78.7 | | | 31.5 | | | 16.4 | | | 65.6 | | | 24.9 | |
融资和其他交易成本 | | 19.8 | | | 6.0 | | | (101.4) | | | 14.8 | | | 2.5 | |
衍生工具的递延(收益)/亏损 | | (13.5) | | | (0.2) | | | 5.7 | | | 1.0 | | | 16.3 | |
调整后 EBITDA | | $ | 932.9 | | | $ | 228.3 | | | $ | 224.2 | | | $ | 688.4 | | | $ | 659.4 | |
下表根据美国公认会计原则与净杠杆比率提供了总债务、融资租赁和其他融资义务的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | |
长期债务、融资租赁和其他融资债务的流动部分 | | $ | 1.9 | | | $ | 256.5 | | | |
融资租赁和其他融资债务,减去流动部分 | | 23.5 | | | 24.7 | | | |
长期债务,净额 | | 3,771.8 | | | 3,958.9 | | | |
债务、融资租赁和其他融资债务总额 | | 3,797.2 | | | 4,240.1 | | | |
减去:扣除保费后的债务折扣 | | (2.0) | | | (3.4) | | | |
减去:递延融资成本 | | (26.2) | | | (29.9) | | | |
总负债 | | 3,825.3 | | | 4,273.4 | | | |
减去:现金和现金等价物 | | 889.7 | | | 1,225.5 | | | |
净负债 | | $ | 2,935.6 | | | $ | 3,047.9 | | | |
| | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润 (LTM) | | $ | 932.9 | | | $ | 903.9 | | | |
净杠杆比率 | | 3.1 | | 3.4 | | |
流动性和资本资源
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们在以下地区持有现金和现金等价物(金额是根据未四舍五入的数字计算的,因此,由于四舍五入的影响,某些金额似乎无法重新计算):
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
英国 | $ | 16.4 | | | $ | 15.7 | |
美国 | 10.3 | | | 16.1 | |
荷兰 | 514.0 | | | 861.3 | |
中国 | 275.0 | | | 210.0 | |
其他 | 74.0 | | | 122.5 | |
总计 | $ | 889.7 | | | $ | 1,225.5 | |
由于多种因素,例如我们对公司间贷款和股息的使用以及正常业务过程中现金收支的时间安排,这些地理区域持有的现金和现金等价物金额全年都在波动。在某些赚取收入的司法管辖区,我们的收入不被视为永久再投资。我们确认这些未汇款收入的递延纳税义务,前提是此类收入的汇款无法以免税方式收回。
在某些司法管辖区,我们的现金余额在向其他司法管辖区提取资金后立即缴纳预扣税。此外,为了利用不同司法管辖区提供的激励计划,包括税收优惠,我们需要在这些司法管辖区维持最低现金余额。从这些司法管辖区转移现金可能会导致激励措施的损失或现金税支出的增加,但这些影响预计不会很大。
我们的现金和现金等价物余额以以下重要货币持有(下表中的金额是根据未四舍五入的数字计算的,因此,由于四舍五入的影响,某些金额似乎无法重新计算):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
(以百万计) | 美元 | | 欧元 | | 英镑 | | 中国新年 | | 其他 |
英国 | $ | 0.9 | | | € | 0.0 | | | £ | 13.4 | | | ¥ | — | | | |
美国 | 9.8 | | | 0.5 | | | — | | | — | | | |
荷兰 | 502.7 | | | 9.7 | | | 0.6 | | | — | | | |
中国 | 155.0 | | | — | | | — | | | 876.3 | | | |
其他 | 53.9 | | | 2.8 | | | — | | | — | | | |
总计 | $ | 722.3 | | | € | 13.0 | | | £ | 14.0 | | | ¥ | 876.3 | | | |
等值美元 | | | $ | 13.8 | | | $ | 17.1 | | | $ | 119.8 | | | $ | 16.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
(以百万计) | 美元 | | 欧元 | | 英镑 | | 中国新年 | | 其他 |
英国 | $ | 2.7 | | | € | 0.0 | | | £ | 10.7 | | | ¥ | — | | | |
美国 | 16.1 | | | — | | | — | | | — | | | |
荷兰 | 848.6 | | | 10.9 | | | 0.2 | | | — | | | |
中国 | 95.0 | | | — | | | — | | | 794.4 | | | |
其他 | 99.9 | | | 2.3 | | | — | | | — | | | |
总计 | $ | 1,062.3 | | | € | 13.2 | | | £ | 10.9 | | | ¥ | 794.4 | | | |
等值美元 | | | $ | 14.0 | | | $ | 13.2 | | | $ | 115.2 | | | $ | 20.8 | |
现金流:
下表汇总了我们在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中的主要现金来源和用途。我们从本10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表中得出这些汇总的现金流量表。下表中的金额是根据未四舍五入的数字计算的。因此,由于四舍五入的影响,某些数额似乎无法重新计算。
| | | | | | | | | | | |
| 在结束的九个月里 |
(以百万计) | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
由/(用于)提供的净现金: | | | |
经营活动: | | | |
经非现金项目调整后的净收益 | $ | 483.8 | | | $ | 425.5 | |
运营资产和负债的变化,净额 | (109.6) | | | (166.3) | |
现金经营活动 | (22.6) | | | (23.5) | |
经营活动 | 351.6 | | | 235.7 | |
投资活动 | (117.6) | | | (551.9) | |
筹资活动 | (569.8) | | | (288.9) | |
净变化 | $ | (335.8) | | | $ | (605.0) | |
经营活动。截至2023年9月30日的九个月中,经营活动提供的净现金与去年同期相比有所增加,这主要是由于收益以及供应商付款和客户收款时机产生的现金增加。
投资活动。截至2023年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金与去年同期相比有所下降,这主要是由于(1)收购所支付的现金减少(在截至2023年9月30日的九个月中没有进行收购,而在前一时期我们收购了Elastic M2M和Dynapower),以及(2)为债务和股权证券投资支付的现金减少,部分抵消了(1)销售所得现金的减少企业以及 (2) 为资本支出支付的现金的增加.在截至2023年9月30日的九个月中,我们从出售业务中获得了1,900万美元的现金收益,而截至2022年9月30日的九个月中,这一数字为1.98亿美元。
对于2023财年,我们预计资本支出约为1.7亿美元至1.80亿美元,我们预计将用手头现金为其提供资金。
筹资活动。截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金增加的主要原因是(1)在截至2023年9月30日的九个月中提前支付了全部定期贷款余额,以及(2)以现金分红形式支付给股东的现金增加,但作为我们股票回购计划的一部分,为回购普通股而支付的现金减少部分抵消了这一点。
债务和流动性
截至2023年9月30日,我们的总负债为38亿美元,其中包括融资租赁和其他融资义务,不包括债务折扣、保费和递延融资成本。
资本资源
高级担保信贷设施
2023年8月22日,我们签订了信贷协议第十三修正案,该修正案(i)解除了特定外国担保人作为信贷协议下的担保人和担保方的所有剩余债务,但有义务在某些条件下恢复担保;(ii)修改了信贷协议的某些运营和限制性契约以及其他条款和条件,为我们提供了更大的灵活性和许可。
信贷协议规定了优先担保信贷额度,包括定期贷款、循环信贷额度和增量可用性(“Accordion”),在某些情况下可以发放额外的担保信贷额度。在2023年第一和第二季度,我们全额偿还了定期贷款余额。
流动性来源
我们的流动性来源包括手头现金、运营现金流和循环信贷额度下的可用容量。截至2023年9月30日,我们在循环信贷额度下有7.461亿美元的可用资金,其中不包括根据循环信贷额度签发的未偿信用证的390万美元债务。未兑现的信用证主要用于某些经营活动。截至2023年9月30日,尚未从这些未清信用证中提取任何款项。根据我们在信贷协议和发行优先票据时所依据的契约(“优先票据契约”)条款中规定的某些财务指标的实现情况,Accordion下的可用性在每个时期都有所不同。截至 2023 年 9 月 30 日,手风琴的可用性约为 12 亿美元。
我们认为,根据我们目前的运营水平,并考虑到信贷协议和优先票据契约中包含的限制和承诺,上述流动性来源将足以为至少未来十二个月的运营、资本支出、股息支付、普通股回购和还本付息提供资金。但是,我们无法保证我们的业务将从运营中产生足够的现金流,也无法保证未来的借款金额将足以使我们能够偿还债务或为我们的其他流动性需求提供资金。此外,我们的高杠杆性质可能会限制我们未来获得额外融资的能力。
我们筹集额外融资的能力和借贷成本可能会受到独立评级机构设定的短期和长期债务评级的影响,这些评级在很大程度上基于我们的表现,这些评级以利息覆盖率和杠杆比率等某些信贷指标来衡量。截至2023年10月20日,穆迪投资者服务公司对STBV的企业信用评级为Ba2,前景乐观,标准普尔对STBV的企业信用评级为BB+,前景稳定。未来对STBV信用评级的任何下调都可能增加我们未来的借贷成本,但不会减少信贷协议下的可用性。
限制和契约
信贷协议规定,如果我们的优先担保净杠杆率超过规定水平,则我们必须使用信贷协议中定义的经营、投资或融资活动产生的部分超额现金流来预付优先担保信贷额度下的部分或全部未偿借款。信贷协议还要求在某些资产处置和意外事故发生时强制性预先偿还优先担保信贷额度下的未偿借款,在每种情况下均受某些再投资权的约束,以及发生某些债务(不包括任何允许的债务)时。在截至2023年9月30日的九个月中,这些条款没有触发。
信贷协议和优先票据契约包含限制和契约,限制了我们的全资子公司STBV及其某些子公司承担后续债务、出售资产、支付股息和进行其他限制性付款的能力。有关这些限制和契约的完整讨论,请参阅 第二部分,第7项:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——资本资源包含在我们的 2022 年年度报告中。这些限制和契约受信贷协议和优先票据契约中规定的重要例外情况和条件的约束,我们在制定股票回购计划时已考虑在内,并将定期评估这些计划的未来潜在资金。第十三修正案没有对这些限制和契约进行实质性修改。截至2023年9月30日,我们认为我们遵守了信贷安排下的所有契约和违约条款。
股票回购计划
董事会不时批准各种股票回购计划,董事会可以随时修改或终止这些计划。我们目前已获得2022年1月计划的授权,根据该计划
截至 2023 年 9 月 30 日,仍有大约 1.642 亿美元的可用资金。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们根据2022年1月计划分别回购了150万股和520万股普通股。
2023年9月26日,我们董事会批准了一项新的5亿美元普通股回购计划(“2023年9月计划”),该计划取代了2022年1月的计划,自2023年10月1日起生效。
分红
2022年第二季度,我们开始向股东支付每股0.11美元的现金分红。在2023年第二季度,我们将股息提高到每股0.12美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们支付的现金分红总额分别为5,340万美元和3,430万美元。2023年10月26日,我们宣布,董事会批准了每股0.12美元的季度股息,该股息将于2023年11月22日支付给截至2023年11月8日的登记股东。
最近发布的会计公告
最近发布的在本期已采用或将在未来各期采用的会计准则对我们的合并财务状况或经营业绩产生或预计会产生重大影响。
关键会计政策与估计
有关要求管理层使用重大判断和估计的关键会计政策的讨论,请参阅 第二部分,第7项:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计包含在我们的 2022 年年度报告中。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
自 2022 年 12 月 31 日以来,我们的市场风险没有发生任何重大变化。有关影响我们的市场风险的讨论,请参阅 第二部分,第 7A 项:关于市场风险的定量和定性披露包含在我们的 2022 年年度报告中。
第 4 项。控制和程序。
本10-Q表季度报告附录了我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官的必要认证。本第 4 项中列出的披露包含与评估我们的披露控制和程序以及这些认证中提及的财务报告内部控制变更有关的信息。这些认证应与本第 4 项一起阅读,以便更全面地了解认证所涵盖的事项。
评估披露控制和程序
在我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官的参与下,我们评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性。根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条的定义,“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序,旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在规定的期限内记录、处理、汇总和报告美国证券交易委员会的规则和表格。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序,旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给公司管理层,包括酌情传达给其主要执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现其目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用自己的判断。根据对截至2023年9月30日的披露控制和程序的评估,我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官得出结论,截至该日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的三个月中,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
对控制有效性的固有限制
任何财务报告内部控制系统的有效性都有固有的局限性。因此,即使对财务报告实行有效的内部控制制度,也只能为按照美国公认的会计原则编制和列报财务报表提供合理的保证。我们对财务报告的内部控制受到各种固有的限制,包括成本限制、决策中使用的判断、对未来事件可能性的假设、我们系统的健全性、人为错误的可能性以及欺诈风险。此外,对未来时期任何有效性评估的预测都可能受到以下风险的影响:由于条件的变化,控制措施可能不足,而且政策或程序的遵守程度可能随着时间的推移而恶化。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们经常参与正常业务过程中出现的许多索赔和诉讼事项。尽管根据我们的经验和我们所知的最新信息预测这些问题的结果是不可行的,但我们预计这些事项的个别或总体结果不会对我们的经营业绩、财务状况和/或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素。
有关风险因素的信息出现在 第一部分,第 1A 项:风险因素,包含在我们的 2022 年年度报告中。其中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
发行人购买股票证券
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时期 | | 购买的股票总数(以股为单位) (1) | | 每股支付的加权平均价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值 (单位:百万) |
2023 年 7 月 1 日至 7 月 31 日 | | 81,918 | | | $ | 38.73 | | | 81,726 | | | $ | 196.2 | |
2023 年 8 月 1 日至 8 月 31 日 | | 402,296 | | | $ | 41.58 | | | 388,750 | | | $ | 180.1 | |
2023 年 9 月 1 日至 9 月 30 日 | | 419,654 | | | $ | 37.93 | | | 418,632 | | | $ | 164.2 | |
季度总计 | | 903,868 | | | $ | 39.63 | | | 889,108 | | | $ | 164.2 | |
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(1)购买的普通股总数包括在授予限制性证券以支付员工预扣税时预扣的普通股。这些预扣款是在公开宣布的回购计划之外进行的。2023年7月、2023年8月和2023年9月分别扣留了192股、13,546股和1,022股普通股,根据我们在预扣之日普通股的收盘价,总公允价值为60万美元。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 5 项。其他信息。
开启 2023年8月4日, 乔治·维拉斯, 执行副总裁、首席技术官,《交易法》第16条所指的官员, 已输入变成 “规则 10b5-1” 交易安排“因此,S-K法规第408(a)项中定义了该术语。该安排是在开放交易窗口期间签订的,规定最多可以行使 7,161股票期权取决于我们普通股每股价格的实现。最早的出售日期是2023年11月3日,该计划将在2024年8月4日或计划下所有期权行使之日以较早者为准。此外,维拉斯先生可以随时终止该计划。
第 6 项。展品。
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展品编号 | | 描述 |
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3.1 | | Sensata Technologies Holding plc的公司章程(参照注册人于2018年3月28日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入)。 |
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10.1 | | 森萨塔科技公司、森萨塔科技中间控股有限公司、森萨塔科技公司及其其他担保方、作为行政代理人的摩根士丹利高级融资公司以及循环信贷贷款人及其其他信用证发行人一方于2023年8月22日发布的信贷协议第13号修正案和外国担保第3号修正案(参照注册人于2023年8月28日提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中)。 |
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10.2 | | Paul S. Vasington 与 Sensata Technologies, Inc. 于 2023 年 10 月 26 日签订的信函协议(参照注册人于 2023 年 10 月 31 日提交的 8-K 表最新报告的附录 10.1 纳入)。† |
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10.3 | | Brian K. Roberts 与 Sensata Technologies, Inc. 于 2023 年 10 月 26 日签订的雇佣协议(参照注册人于 2023 年 10 月 31 日提交的 8-K 表最新报告的附录 10.2 纳入)。† |
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31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。* |
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31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。* |
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31.3 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席会计官进行认证。* |
| | |
32.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的18 U.S.C. 1350对首席执行官、首席财务官和首席会计官进行认证。* |
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101.INS | | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。* |
| | |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。* |
| | |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档。* |
| | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档。* |
| | |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。* |
| | |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中)。 |
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* 随函提交
† 表示管理合同或补偿计划、合同或安排
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告,经正式授权。
日期:2023 年 11 月 7 日
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森萨塔科技控股有限公司 |
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/s/ 杰夫·科特 |
(杰夫·科特) 首席执行官兼总裁 (首席执行官) |
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/s/ 保罗·瓦辛顿 |
(保罗·瓦辛顿) 执行副总裁兼首席财务官 (首席财务官) |
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/s/Maria Freve |
(玛丽亚·弗雷夫) 副总裁兼首席会计官 (首席会计官) |
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