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AvisBudgetGroupInc 成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-07-012023-09-300001682745US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-09-300001682745美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001682745US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：普通阶级成员2023-10-300001682745US-GAAP：运营部门成员VRRM：政府解决方案部门成员US-GAAP：产品会员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：运营部门成员VRRM：停车解决方案会员US-GAAP：产品会员2022-01-012022-09-300001682745US-GAAP：员工股权会员2022-07-012022-09-300001682745US-GAAP：普通阶级成员2022-07-012022-09-300001682745US-GAAP：公允价值输入三级会员VRRM：私募担保负债会员US-GAAP：计量输入价格波动率成员2022-12-310001682745VRRM：商业服务部门成员VRRM: 赫兹公司会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：其他非流动负债成员US-GAAP：利率互换成员2023-07-012023-09-300001682745VRRM：商业服务部门成员美国公认会计准则：销售收入净成员VRRM: 企业控股委员会成员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-09-300001682745VRRM：商业服务部门成员VRRM: AvisBudgetGroupInc 成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-07-012022-09-300001682745VRRM：两千二万一期限贷款，二千二十八名会员2022-12-310001682745VRRM：两千二十九名成员的高级笔记2021-03-310001682745US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300001682745VRRM：政府解决方案部门成员2022-01-012022-09-300001682745VRRM：两千二万一期限贷款，二千二十八名会员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：普通阶级成员2022-12-310001682745US-GAAP：运营部门成员VRRM：停车解决方案会员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：客户关系成员2022-12-3100016827452022-04-012022-06-3000016827452023-04-012023-06-300001682745美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001682745US-GAAP：绩效股成员2022-07-012022-09-300001682745VRRM: VerraMobilityHoldingsLC商业组合成员VRRM: 赚钱协议会员VRRM：应急支出条件二级会员VRRM: PEGreenlightHoldingsLC成员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：公允价值输入二级会员VRRM：两千二十九名成员的高级笔记US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001682745VRRM：两千二十九名成员的高级笔记2022-12-310001682745VRRM：定期贷款和高级票据会员VRRM：三个月信用点差会员2023-09-300001682745US-GAAP：非竞争协议成员2022-01-012022-12-310001682745VRRM：商业服务所有其他细分会员2022-01-012022-09-300001682745VRRM: 左轮手枪会员VRRM: 一个月的信用点差会员2023-06-300001682745美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001682745US-GAAP：公允价值输入二级会员VRRM：两千二万一期限贷款，二千二十八名会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-09-300001682745美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001682745VRRM：停车解决方案会员2023-09-300001682745VRRM：商业服务所有其他细分会员2023-09-300001682745US-GAAP：运营部门成员VRRM：停车解决方案会员US-GAAP：产品会员2023-07-012023-09-3000016827452023-11-060001682745VRRM：三个月信用点差会员VRRM: 左轮手枪会员2023-09-300001682745VRRM：商业服务部门成员2023-01-012023-09-300001682745美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001682745US-GAAP：非竞争协议成员2023-09-300001682745VRRM：两千二万一期限贷款，二千二十八名会员2023-09-300001682745US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员VRRM：停车解决方案会员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员VRRM：停车解决方案会员2022-01-012022-09-300001682745VRRM：商业服务所有其他细分会员2022-12-310001682745VRRM: VerraMobilityHoldingsLC商业组合成员VRRM：特遣队收入条件会员VRRM: PEGreenlightHoldingsLC成员2020-01-270001682745US-GAAP：Warrant 会员2023-01-012023-09-300001682745美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001682745VRRM：临时普通股对价成员2022-12-3100016827452023-06-300001682745US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001682745美国公认会计准则：销售收入净成员VRRM：政府解决方案部门成员VRRM：纽约市交通局成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-07-012023-09-300001682745US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-07-012023-09-300001682745VRRM：临时普通股对价成员2021-12-310001682745US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001682745VRRM: VerraMobilityHoldingsLC商业组合成员VRRM: 赚钱协议会员VRRM：应急支出条件III会员VRRM: PEGreenlightHoldingsLC成员2023-01-012023-09-300001682745VRRM：私募担保负债会员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：利率互换成员2023-07-012023-09-300001682745US-GAAP：公允价值输入二级会员VRRM：两千二万一期限贷款，二千二十八名会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001682745US-GAAP：企业非细分市场成员2022-01-012022-09-300001682745VRRM：停车解决方案会员2021-12-310001682745US-GAAP：商标会员2022-01-012022-12-310001682745VRRM: 白金股东会员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001682745US-GAAP：运营部门成员VRRM：政府解决方案部门成员2023-07-012023-09-300001682745VRRM: VerraMobilityHoldingsLC商业组合成员VRRM: 赚钱协议会员VRRM：特遣队收入条件会员VRRM: PEGreenlightHoldingsLC成员2023-09-300001682745US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-07-012022-09-300001682745VRRM: VerraMobilityHoldingsLC商业组合成员SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001682745SRT: 最大成员VRRM：应急支出条件二级会员2020-01-272020-01-270001682745US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住VRRM：两千二十九名成员的高级笔记2023-09-300001682745US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员VRRM：政府解决方案部门成员2023-07-012023-09-3000016827452021-12-310001682745US-GAAP：运营部门成员VRRM：政府解决方案部门成员2023-01-012023-09-3000016827452023-01-012023-03-310001682745US-GAAP：产品会员2022-01-012022-09-300001682745VRRM: baserateZeroPointTwoFivePointTwoFivePointVRRM: 左轮手枪会员2023-01-012023-09-300001682745US-GAAP：其他非流动负债成员US-GAAP：利率互换成员2023-01-012023-09-300001682745VRRM: 左轮手枪会员2022-12-310001682745US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-30xbrli: purexbrli: 股票VRRM: 分段VRRM: 交易日iso421:USDxbrli: 股票VRRM: 客户iso421:USDUTRY：

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单 10-Q

（Mark One）

☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 9月30日 2023

或者

☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

从 ___________ 到 ___________ 的过渡期。

委员会档案编号： 001-37979

维拉出行公司

(章程中规定的注册人的确切姓名)


特拉华		81-3563824
(的状态		(美国国税局雇主
公司注册)		证件号)

北阿尔玛学校路 1150 号		85201
梅萨, 亚利桑那州		(邮政编码)
(主要行政办公室地址)

(480) 443-7000

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12（b）条注册的证券：


（每个班级的标题）	（交易代码）	（注册的每个交易所的名称）
A类普通股，面值每股0.0001美元	VRRM	纳斯达克资本市场

用复选标记指明注册人是否：（1）在过去的12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短时限）已提交1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否遵守了此类申报要求。是的☒ 不 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：


大型加速过滤器	☒	加速过滤器	☐
非加速过滤器	☐	规模较小的申报公司	☐
		新兴成长型公司	☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 不是 ☒

截至2023年11月6日，有 166,313,632分享 of 公司已发行和流通的A类普通股，面值每股0.0001美元。

维拉出行公司

表格 10-Q

截至2023年9月30日的季度


第一部分—财务信息		4
第 1 项。财务报表		4
简明合并资产负债表		4
简明合并运营和综合收益报表		5
股东权益简明合并报表		6
简明合并现金流量表		8
简明合并财务报表附注		10
第 2 项管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析		28
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露		39
第 4 项。控制和程序		40
第二部分——其他信息		41
第 1 项。法律诉讼		41
第 1A 项。风险因素		41
第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券		41
第 3 项。优先证券违约		42
第 4 项。矿山安全披露		42
第 5 项。其他信息		42
第 6 项。展品		43
签名		45

关于前瞻性陈述的警示说明

本10-Q表季度报告包含联邦证券法所指的前瞻性陈述。除历史事实陈述外，本10-Q季度报告中包含的所有陈述，包括有关我们未来的经营业绩和财务状况、我们的业务战略和计划、产品、服务和技术产品、市场状况、增长和趋势、扩张计划和机会以及我们未来运营目标的陈述，均为前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“期望”、“可能”、“项目”、“计划”、“可能”、“计划”、“可能”、“可能地”、“初步”、“可能” 和类似表述以及这些表述的否定词旨在识别前瞻性陈述。

本10-Q表季度报告中讨论的未来事件和趋势可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大和不利的差异。可能导致实际结果不同的因素包括第一部分第1A项中描述的风险和不确定性。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”，其中除其他风险外，还强调了以下风险：

•

我们的商业服务和政府解决方案领域的客户集中度；

•

我们管理巨额债务的能力；

•

与我们的政府合同相关的风险和不确定性，包括立法变更、解雇权、延迟付款、审计和调查；

•

自动和其他类似的拍照执法、停车解决方案或使用收费方法的普及率降低；

•

我们跟上技术发展和不断变化的客户偏好的能力；

•

我们成功实施收购战略或整合收购的能力；

•

我们的网络或系统出现故障或遭到破坏，包括由于网络攻击而导致的故障；以及

•

我们管理与国际业务相关的风险、不确定性和风险敞口的能力。

您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营，新的风险不时出现。在本10-Q表季度报告发布之日之后，我们没有义务出于任何原因更新任何前瞻性陈述，也没有义务使这些陈述符合实际业绩或修订后的预期。

我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及对这些报告的任何修正均可在我们的网站verramobility.com上免费获取，标题为 “投资者” 的文件向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会。我们使用我们的投资者关系网站ir.verramobility.com作为披露信息的手段，这些信息可能令我们的投资者感兴趣或具有重要意义，并用于遵守FD法规规定的披露义务。因此，除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会文件、公开电话会议、网络直播和社交媒体外，投资者还应关注我们的投资者关系网站。我们网站上包含或可通过其访问的信息，包括网站上提供的任何报告，不属于本10-Q表季度报告或我们向美国证券交易委员会提交的任何其他报告或文件，也未以引用方式纳入其中。本表格 10-Q 中对我们网站的任何引用均仅作为非活跃文本参考。

除非上下文另有说明，否则本10-Q表季度报告中使用的 “Verra Mobility”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指特拉华州的一家公司Verra Mobility Corporation及其子公司。

第一部分—财务信息

第 1 项。财务所有声明

维拉出行公司

压缩合并TED 资产负债表

（未经审计）


（以千计，每股数据除外）	9月30日 2023			十二月三十一日 2022
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	114,379		$	105,204
限制性现金		3,951			3,911
应收账款（减去信贷损失备抵后的净额）美元17.6百万和 $15.9截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，分别为百万人）		191,753			163,786
未开单应收账款		40,069			30,782
库存		19,943			19,307
预付费用和其他流动资产		41,197			39,604
流动资产总额		411,292			362,594
安装和维修部件，网络		26,127			22,923
财产和设备，净额		117,827			109,775
经营租赁资产		35,299			37,593
无形资产，净额		315,754			377,420
善意		832,817			833,480
其他非流动资产		16,959			12,484
总资产	$	1,756,075		$	1,756,269
负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	89,760		$	79,869
递延收入		34,322			31,164
应计负债		59,459			48,847
应收税款协议负债，流动部分		5,007			4,994
长期债务的当前部分		9,019			21,935
流动负债总额		197,567			186,809
长期债务，扣除流动部分		1,030,351			1,190,045
经营租赁负债，扣除流动部分		30,552			33,362
应收税款协议负债，扣除当期部分		50,900			50,900
私募认股权证负债		—			24,066
资产报废债务		14,075			12,993
递延所得税负债，净额		19,015			21,149
其他长期负债		9,559			5,875
负债总额		1,352,019			1,525,199
承付款和或有开支（注13）
股东权益
优先股，$0.0001面值， 1,000授权的股份不截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票		—			—
普通股，$0.0001面值， 260,000授权的股份 166,310 和 148,962分别于2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票		17			15
普通股或有对价		—			36,575
额外的实收资本		549,374			305,423
累计赤字		(128,909	)		(98,078	)
累计其他综合亏损		(16,426	)		(12,865	)
股东权益总额		404,056			231,070
负债和股东权益总额	$	1,756,075		$	1,756,269

见随附的简明合并财务报表附注。

维拉出行公司

压缩合并 ST操作报表

和综合收入

（未经审计）


	截至9月30日的三个月						截至9月30日的九个月
（以千计，每股数据除外）	2023			2022			2023			2022
服务收入	$	201,029		$	180,617		$	581,777		$	516,253
产品销售		8,904			17,039			24,520			39,275
总收入		209,933			197,656			606,297			555,528
服务成本收入		5,150			4,144			13,718			11,636
产品销售成本		6,864			11,317			18,209			25,638
运营开支		68,873			60,536			196,373			166,795
销售、一般和管理费用		42,276			41,126			125,494			122,913
资产处置的折旧、摊销和（收益）亏损，净额		27,597			35,035			87,018			105,881
成本和支出总额		150,760			152,158			440,812			432,863
运营收入		59,173			45,498			165,485			122,665
利息支出，净额		20,384			20,260			65,842			49,024
私募认股权证公允价值的变化		(553	)		(2,267	)		24,966			(5,133	)
应收税款协议负债调整		—			—			—			(965	)
利率互换的损失（收益）		60			—			(1,947	)		—
清偿债务的损失（收益）		1,975			(3,005	)		3,533			(3,005	)
其他收入，净额		(4,498	)		(2,462	)		(12,766	)		(9,367	)
其他支出总额		17,368			12,526			79,628			30,554
所得税前收入		41,805			32,972			85,857			92,111
所得税准备金		11,497			8,396			31,864			27,854
净收入	$	30,308		$	24,576		$	53,993		$	64,257
其他综合损失：
外币折算调整的变化		(4,189	)		(8,167	)		(3,561	)		(15,840	)
综合收入总额	$	26,119		$	16,409		$	50,432		$	48,417
每股净收益：
基本	$	0.18		$	0.16		$	0.35		$	0.42
稀释	$	0.18		$	0.15		$	0.34		$	0.38
加权平均已发行股数：
基本		168,089			151,429			156,196			154,067
稀释		169,497			158,304			157,133			160,433

见随附的简明合并财务报表附注。

维拉出行公司

简明合并报表股东权益

（未经审计）


在截至2023年9月30日的三个月和九个月中

	常见股票					常见股票特遣队			额外付费			累积的			累积的其他全面			总计股东
（以千计）	股份			金额		考虑			资本			赤字			损失			公平
截至2022年12月31日的余额		148,962		$	15	$	36,575		$	305,423		$	(98,078	)	$	(12,865	)	$	231,070
净收入		—			—		—			—			4,577			—			4,577
限制性股票单位的归属 (”RSUs”) 和绩效份额单位 (”PSUs")		313			—		—			—			—			—			—
行使股票期权		53			—		—			699			—			—			699
支付与RSU和PSU归属相关的员工预扣税		—			—		—			(2,526	)		—			—			(2,526	)
行使认股权证		633			—		—			—			—			—			—
基于股票的薪酬		—			—		—			3,378			—			—			3,378
扣除税款的其他综合亏损		—			—		—			—			—			(90	)		(90	)
截至2023年3月31日的余额		149,961			15		36,575			306,974			(93,501	)		(12,955	)		237,108
净收入		—			—		—			—			19,108			—			19,108
向白金股东发行的盈利股票		2,500			—		(18,288	)		18,288			—			—			—
RSU 和 PSU 的归属		121			—		—			—			—			—			—
行使股票期权		127			—		—			1,689			—			—			1,689
支付与RSU和PSU归属相关的员工预扣税		—			—		—			(502	)		—			—			(502	)
行使认股权证		14,208			2		—			202,652			—			—			202,654
基于股票的薪酬		—			—		—			4,525			—			—			4,525
其他综合收益，扣除税款		—			—		—			—			—			718			718
截至2023年6月30日的余额		166,917			17		18,287			533,626			(74,393	)		(12,237	)		465,300
净收入		—			—		—			—			30,308			—			30,308
向白金股东发行的盈利股票		2,500			—		(18,287	)		18,287			—			—			—
股票回购和退休		(4,581	)		—		—			(15,176	)		(84,824	)		—			(100,000	)
RSU 和 PSU 的归属		7			—		—			—			—			—			—
行使股票期权		34			—		—			457			—			—			457
支付与RSU和PSU归属相关的员工预扣税		—			—		—			(49	)		—			—			(49	)
行使认股权证		1,433			—		—			7,786			—			—			7,786
基于股票的薪酬		—			—		—			4,443			—			—			4,443
扣除税款的其他综合亏损		—			—		—			—			—			(4,189	)		(4,189	)
截至2023年9月30日的余额		166,310		$	17	$	—		$	549,374		$	(128,909	)	$	(16,426	)	$	404,056

见随附的简明合并财务报表附注。

维拉出行公司

简明合并股东权益表（续）

（未经审计）


在截至2022年9月30日的三个月和九个月中

	常见股票						常见股票特遣队		额外付费			累积的			累积的其他全面			总计股东
（以千计）	股份			金额			考虑		资本			赤字			损失			公平
截至2021年12月31日的余额		156,079		$	16		$	36,575	$	309,883		$	(81,416	)	$	(5,094	)	$	259,964
净收入		—			—			—		—			10,040			—			10,040
限制性股的归属		154			—			—		—			—			—			—
行使股票期权		7			—			—		93			—			—			93
支付与 RSU 归属相关的员工预扣税		—			—			—		(1,436	)		—			—			(1,436	)
基于股票的薪酬		—			—			—		4,446			—			—			4,446
其他综合收益，扣除税款		—			—			—		—			—			2,708			2,708
截至 2022 年 3 月 31 日的余额		156,240			16			36,575		312,986			(71,376	)		(2,386	)		275,815
净收入		—			—			—		—			29,641			—			29,641
股票回购和退休		(3,076	)		(1	)		—		(6,163	)		(49,117	)		—			(55,281	)
限制性股的归属		51			—			—		—			—			—			—
行使股票期权		5			—			—		66			—			—			66
支付与 RSU 归属相关的员工预扣税		—			—			—		(203	)		—			—			(203	)
基于股票的薪酬		—			—			—		4,566			—			—			4,566
扣除税款的其他综合亏损		—			—			—		—			—			(10,381	)		(10,381	)
截至2022年6月30日的余额		153,220			15			36,575		311,252			(90,852	)		(12,767	)		244,223
净收入		—			—			—		—			24,576			—			24,576
股票回购和退休		(3,855	)		—			—		(7,830	)		(61,960	)		—			(69,790	)
限制性股的归属		122			—			—		—			—			—			—
行使股票期权		64			—			—		838			—			—			838
支付与 RSU 归属相关的员工预扣税		—			—			—		(1,433	)		—			—			(1,433	)
基于股票的薪酬		—			—			—		4,644			—			—			4,644
扣除税款的其他综合亏损		—			—			—		—			—			(8,167	)		(8,167	)
截至2022年9月30日的余额		149,551		$	15		$	36,575	$	307,471		$	(128,236	)	$	(20,934	)	$	194,891

见随附的简明合并财务报表附注。

维拉出行公司

浓缩合并 S现金流量表

（未经审计）


	截至9月30日的九个月
（以千美元计）	2023			2022
来自经营活动的现金流：
净收入	$	53,993		$	64,257
为调节净收入与经营活动提供的净现金而进行的调整：
折旧和摊销		86,835			105,294
递延融资成本和折扣的摊销		3,600			4,122
私募认股权证公允价值的变化		24,966			(5,133	)
应收税款协议负债调整		—			(965	)
利率互换收益		(3,361	)		—
清偿债务的损失（收益）		3,533			(3,005	)
信用损失费用		7,553			10,892
递延所得税		(7,236	)		(17,310	)
基于股票的薪酬		12,346			13,656
其他		306			624
运营资产和负债的变化：
应收账款		(35,854	)		(25,846	)
未开单应收账款		(9,529	)		(4,205	)
库存		(1,061	)		(9,056	)
预付费用和其他资产		2,948			8,405
递延收入		3,475			6,291
应付账款和其他流动负债		27,059			(1,978	)
其他负债		798			2,733
经营活动提供的净现金		170,371			148,776
来自投资活动的现金流：
支付或有对价		—			(647	)
利率互换付款		(1,414	)		—
购买安装和维修部件以及财产和设备		(40,501	)		(35,927	)
出售资产的现金收益		222			140
用于投资活动的净现金		(41,693	)		(36,434	)
来自融资活动的现金流：
左轮手续还款		—			(25,000	)
偿还长期债务		(179,264	)		(6,764	)
支付债务发行成本		(362	)		(410	)
行使认股权证的收益		161,408			—
股票回购和退休		(100,000	)		(125,071	)
行使股票期权的收益		2,845			997
支付与RSU和PSU归属相关的员工预扣税		(3,077	)		(3,072	)
或有对价的结算		—			(205	)
用于融资活动的净现金		(118,450	)		(159,525	)
汇率变动对现金和现金等价物的影响		(1,013	)		(1,620	)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）		9,215			(48,803	)
现金、现金等价物和限制性现金——期初		109,115			104,432
现金、现金等价物和限制性现金——期末	$	118,330		$	55,629

见随附的简明合并财务报表附注。

维拉出行公司

简明合并现金流量表（续）

（未经审计）


	截至9月30日的九个月
	2023		2022
补充现金流信息：
支付的利息	$	60,370	$	40,068
已缴的所得税，扣除退款		37,627		43,455
补充非现金投资和融资活动：
向白金股东发行的盈利股票		36,575		—
购买期末应付账款和应计负债中的安装和服务备件以及财产和设备		6,927		6,420
由于行使私募认股权证，额外实收资本增加		49,032		—

见随附的简明合并财务报表附注。

维拉出行公司

CONSED CONSO 注意事项已清算的财务报表

（未经审计）

1。业务描述

Verra Mobility Corporation（及其子公司合称”公司” 或”维拉机动性”) 向遍布世界各地（主要是美国、澳大利亚、加拿大和欧洲境内）的客户提供综合技术解决方案和服务。公司组织为三运营领域：商业服务、政府解决方案和停车解决方案（参见注意 14，分部报告).

该公司的商业服务部门与北美领先的车队管理和租赁汽车公司合作，为商用车队和租车行业提供通行费和违规管理解决方案。电子通行费支付服务使车队司机和租车客户能够使用高速无现金收费通道或全电子无现金收费公路。该服务帮助商用车队降低通行费管理成本，同时为租车公司提供创收的增值服务。电子违规处理服务降低了与车辆签发的违规行为相关的成本和风险，例如通行费、停车或摄像机强制罚单。所有权和注册服务为个人、租车公司和车队管理公司提供所有权和注册处理。在欧洲，该公司通过Euro Parking Collection plc提供违规处理，并通过Pagatelia S.L提供消费者收费服务。

该公司的政府解决方案部门为其客户提供照片执法解决方案和服务。政府解决方案部门在美国和加拿大提供完整的端到端速度、红灯、校车站和公交车道执法解决方案。这些计划旨在减少交通违规行为以及由此产生的碰撞、伤害和死亡。该公司为各种规模的直辖市、县、学区和执法机构实施和管理交通安全计划。该细分市场的国际业务主要涉及交通执法产品和相关维护服务的销售。

该公司的停车解决方案部门为其客户（包括大学、市政当局、医疗机构和商业停车运营商）提供一整套停车软件和硬件解决方案。该部门开发专门的硬件和停车管理软件，为发放停车许可证、执法、无门车辆计数、活动停车和引证服务提供平台。它还生产和销售其专有软件作为服务提供给美国和加拿大的客户。

该公司最初于2016年8月15日在特拉华州注册成立，名为 “Gores Holdings II, Inc.”（戈雷斯”）作为一家特殊目的收购公司。2017年1月19日，戈尔斯完成了首次公开募股（”IPO”），随后其股票开始在纳斯达克交易。2018年6月21日，戈尔斯签订了协议和合并计划（经修订后的”合并协议”）与绿光控股二期公司、PE Greenlight Holdings, LLC（以下简称”白金股东”）、戈尔斯的直接全资子公司AM Merger Sub I, Inc. 和戈尔斯的直接全资子公司AM Merger Sub II, LLC。2018年10月17日，公司完成了合并协议所考虑的交易（”业务合并”）并将其更名为 “Verra Mobility Corporation”。由于业务合并，Verra Mobility Corporation直接或间接成为Verra Mobility Holdings, LLC及其子公司所有股权的所有者。

2. 重要会计政策

整合原则

随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司根据美利坚合众国公认会计原则编制的账目（”GAAP”）。所有公司间余额和交易均已在合并中清除。公司管理层认为，未经审计的简明合并财务报表反映了公允财务报表列报所必需的所有调整，这些调整本质上是正常和经常性的。

估算值的使用

按照公认会计原则编制这些财务报表要求管理层做出影响未经审计的简明合并财务报表及附注中报告的金额的估计和假设。重要的估计和假设包括与分配交易价格以确认收入、库存估值、信贷损失备抵额、私募认股权证负债的公允价值、利率互换的公允价值、自保负债、递延所得税资产的估值补贴、不确定的税收状况、州所得税分摊、应收税协议负债、私人持有证券的公允价值、商誉、无形资产和其他长期资产的减值评估、资产的估值相关的估计和假设退休债务, 或有对价以及意外损失的确认和计量.

管理层认为，在这种情况下，其估计和假设是合理的；但是，实际结果可能与这些估计有重大差异。

信用风险的集中度

重要客户是指代表的客户超过 10占公司总收入或应收账款净额的百分比。来自单一政府解决方案客户的收入超过 10占总收入的百分比如下所示：


	截至9月30日的三个月						截至9月30日的九个月
	2023			2022			2023			2022
纽约市交通局		16.5	%		20.5	%		17.1	%		19.5	%

纽约市交通局（”NYCDOT”) 代表泰德 13% 和 22截至2023年9月30日和2022年12月31日分别净额占应收账款总额的百分比。没有与NYCDOT未结应收账款相关的物资储备，因为根据当前状况和预期，金额被视为可收款。截至报告期内，没有其他政府解决方案客户超过应收账款总额的10％。

列报了通过公司商业服务合作伙伴产生的大量客户收入占总收入的百分比下面：


	截至9月30日的三个月						截至9月30日的九个月
	2023			2022			2023			2022
赫兹公司		11.8	%		12.6	%		11.8	%		11.8	%
Avis Budget 集团有限公司		15.1	%		13.9	%		13.8	%		12.9	%
企业控股有限公司		11.6	%		10.3	%		10.5	%		9.7	%

没有截至报告期内，商业服务客户已超过应收账款总额的10％。

有不截至本报告所述期间，停车解决方案板块净额超过总收入或应收账款的10％的大量客户集中度。

信用损失备抵金

公司审查应收账款的历史信贷损失和客户付款趋势，并制定截至资产负债表日的亏损率估算值，其中包括使用对潜在结果的概率加权假设对当前和未来预期的调整。当可能无法根据客户合同条款收取款项时，应收账款将从信贷损失备抵中注销，随后追回的款项会撤消先前的注销，适用于收回期间的应收款。对拖欠账户不收取利息或滞纳金。公司通过将其实际注销额与先前记录的估计值进行比较来评估其预期信用损失备抵的充足性，并进行适当的调整。

公司根据业务类型、客户经营的行业和历史信用损失模式确定了投资组合细分市场。以下是截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月信贷损失备抵中的活动，分别是：


（以千美元计）	商业服务（由司机计费） (1)			商用服务（所有其他）			政府解决方案			停车解决方案			总计
2023 年 1 月 1 日的余额	$	9,600		$	1,577		$	4,573		$	157		$	15,907
信用损失费用		8,622			756			(1,964	)		139			7,553
扣除追回款后的注销		(5,031	)		(104	)		(185	)		(562	)		(5,882	)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额	$	13,191		$	2,229		$	2,424		$	(266	)	$	17,578

（以千美元计）	商业服务（由司机计费） (1)			商用服务（所有其他）			政府解决方案			停车解决方案			总计
2022 年 1 月 1 日的余额	$	5,397		$	3,092		$	3,649		$	—		$	12,138
信用损失费用		8,867			835			694			496			10,892
扣除追回款后的注销		(2,810	)		(2,089	)		(26	)		(430	)		(5,355	)
2022 年 9 月 30 日的余额	$	11,454		$	1,838		$	4,317		$	66		$	17,675

(1)

司机账单由租车司机和车队管理公司的应收账款组成，公司代表客户开具账单。未在规定的天数内向司机收取的应收账款将根据适用的坏账分摊协议转移给客户。

递延收入

递延收入是指已提前开具发票的金额，预计将在未来时期被确认为收入，它主要与政府解决方案和停车解决方案客户有关。该公司大约有Ely $12.9一百万n 和 $12.2截至2023年9月30日，政府解决方案领域的递延收入为百万美元分别是2022年12月31日。截至2023年9月30日，大部分剩余的履约义务预计将在明年完成并确认为收入 12 个月和 $4.1预计将有100万美元得到认可 2024 年到 2027 年。该公司有大约 $25.6百万和美元21.2截至2023年9月30日和2022年12月31日，停车解决方案板块的递延收入分别为百万美元。截至2023年9月30日，大部分剩余的履约义务预计将在明年完成并确认为收入 12 个月和 $0.5百万是预计会之后被认出九月 30, 2024.

利率互换

2022年12月，公司签订了可取消的利率互换协议，以对冲与伦敦银行同业拆借利率（现已过渡到定期担保隔夜融资利率）相关的利率波动风险。”软弱,”如下所述）其2021年定期贷款浮动利率的一部分。根据利率互换协议，公司支付5.17％的固定利率，交易对手支付浮动利率。公司与交易对手签订了国际互换和衍生品协会主协议，该协议规定通过一次付款净结算所有或特定组的衍生品交易。利率互换的名义金额为美元675.0百万。公司可以选择从2023年12月开始有效终止利率互换协议，此后每月终止利率互换协议，直至2025年12月。出于会计目的，公司将利率互换视为经济对冲工具，衍生工具公允价值的任何变化（包括应计利息）和相关现金支付都记录在简明合并经营报表中，记入利率互换项目亏损（收益）内。

该公司记录了 $0.1在截至9月的三个月中损失了百万美元 30，2023 年，其中 $0.2百万美元与在报告期末重新计量为公允价值的衍生工具有关，扣除美元0.1百万与每月的现金支付有关。该公司录得了 $1.9在截至9月的九个月中收益了100万英镑 30，2023 年，其中 $3.3百万美元与在报告期末重新计量为公允价值的衍生工具有关，扣除美元1.4百万与每月的现金支付有关。调整对公允价值的影响记录在经营活动部分中，每月的现金支付记录在简明合并现金流量表的投资活动部分中。有关利率互换公允价值计量的进一步讨论，见下文，以及附注6，长期债务，以获取有关公司固定和可变债务组合的更多信息。

最近的会计公告

采用的会计准则

2020 年 3 月，财务会计准则委员会（”FASB”) 发布了《会计准则更新》（”ASU”) 2020-04, 参考利率改革（主题 848）：促进参考利率改革对财务报告的影响。亚利桑那州立大学提供临时可选指导，以减轻参考利率改革会计的潜在负担。它为将GAAP应用于合同修改提供了可选的权宜之计和例外情况，前提是满足某些标准，即参考伦敦银行同业拆借利率或其他已终止的参考利率。2021 年 1 月，FASB 发布了 ASU 2021-01，参考利率改革（主题 848）：范围，其中澄清了主题848中有关合同修改和套期保值会计的某些可选权宜措施和例外情况适用于受折扣过渡影响的衍生品。

2023年3月，公司修订了其2021年定期贷款协议，在2023年6月取消伦敦银行同业拆借利率后，从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期SOFR。结果，公司采用了该标准并选择采用可选的权宜之计，这使其能够将基准利率的变化视为现有贷款协议的延续，并对其进行前瞻性考虑。该准则的采用并未对简明的合并财务报表产生重大影响。

会计准则尚未通过

2022年6月30日，财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-03，公允价值衡量（主题 820）：受合同销售限制的股权证券的公允价值衡量。亚利桑那州立大学澄清说，对出售股权证券的合同限制不被视为股权证券记账单位的一部分，因此在衡量公允价值时不予考虑。它还要求投资受合同销售限制的股权证券的实体披露有关此类证券的某些定性和定量信息。该指南适用于财政年度，包括2023年12月15日之后开始的过渡期。允许提前收养。该公司目前正在评估该准则对其财务报表的影响。

3. 预付费用和其他流动资产

预付费用和其他流动资产包括以下内容：


（以千美元计）	9月30日 2023		十二月三十一日 2022
预付费服务	$	10,942	$	9,171
预付通行费		9,005		9,978
履行客户合同的费用		5,452		3,193
预付费计算机维护		4,290		5,492
预付所得税		5,814		4,629
利率互换资产		2,266		—
存款		1,778		2,057
其他		1,650		5,084
预付费用和其他流动资产总额	$	41,197	$	39,604

4. 商誉和无形资产

下表显示了汽车的变化按应申报细分市场划分的商誉净额：


	商用		政府			停车
（以千美元计）	服务		解决方案			解决方案		总计
截至2022年12月31日的余额	$	419,720	$	214,618		$	199,142	$	833,480
外币折算调整		88		(751	)		—		(663	)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额	$	419,808	$	213,867		$	199,142	$	832,817

截至相应期末，无形资产包括以下内容：


	2023年9月30日						2022年12月31日
	加权						加权
	平均值	格罗斯					平均值	格罗斯
	剩余的	携带			累积的		剩余的	携带			累积的
（以千美元计）	有用生活	金额			摊销		有用生活	金额			摊销
商标	0.4 年份	$	36,113		$	32,718	0.4年份	$	36,151		$	32,233
非竞争协议	零		62,541			62,541	0.1年份		62,529			60,926
客户关系	4.7 年份		557,223			273,108	5.5年份		557,570			227,102
开发的技术	0.9 年份		200,553			172,309	1.2年份		201,548			160,117
无形资产的账面总价值			856,430		$	540,676			857,798		$	480,378
减去：累计摊销			(540,676	)					(480,378	)
无形资产，净额		$	315,754					$	377,420

摊销费用她是 $18.9一百万n 和 $26.6截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，分别为百万美元，以及是 $60.9一百万n 和 $81.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。

未来几年的估计摊销费用预计为：


（以千美元计）
2023 年的剩余时间	$	16,721
2024		66,881
2025		64,183
2026		57,229
2027		28,125
此后		82,615
总计	$	315,754

5. 应计负债

应计负债包括以下内容：


（以千美元计）	9月30日 2023		十二月三十一日 2022
应计薪金和工资	$	21,690	$	19,109
应计应付利息		9,235		4,459
当前递延所得税负债		7,519		7,559
经营租赁负债的流动部分		7,088		6,355
应付给客户的现金有限		3,204		3,541
工资负债		3,025		2,136
预付存款		2,781		1,029
应计佣金		1,195		857
应缴所得税		963		269
其他		2,759		3,533
应计负债总额	$	59,459	$	48,847

6. 长期债务

下表提供了公司的摘要y 的长期债务为：


（以千美元计）	9月30日 2023			十二月三十一日 2022
2021 年定期贷款，到期 2028	$	706,842		$	886,106
优先票据，到期 2029		350,000			350,000
减去：原版折扣		(3,869	)		(5,637	)
减去：未摊销的递延融资费用		(13,603	)		(18,489	)
长期债务总额		1,039,370			1,211,980
减去：长期债务的流动部分		(9,019	)		(21,935	)
长期债务总额，扣除流动部分	$	1,030,351		$	1,190,045

2021 年定期贷款

2021 年 3 月，VM Consolidated, Inc. (”虚拟机已整合”），公司的全资子公司，签订了第一留置权定期贷款信贷协议（以下简称”）的第1号修正和重述协议2021 定期贷款”）与贷款人集团合作。2021年定期贷款的总借款额为美元900.0百万，到期日 2028年3月26日，其中包括美元的增量借款250.0由于使用了协议中提供的手风琴功能，2021年12月达到了100万英镑。与2021年的定期贷款借款有关，该公司有 $4.6百万美元的发行折扣成本和 $4.5百万美元的递延融资成本，两者均已资本化，将在2021年定期贷款的剩余期限内摊销。

在截至2023年9月30日的九个月中，公司做了 early 还款 $172.52021年定期贷款的百万美元，因此，未偿还本金总额为美元706.8截至 2023 年 9 月 30 日，百万人。公司确认清偿债务的亏损为美元2.0百万和美元3.5三个月和九个月的百万美元 e分别于2023年9月30日结束，与注销先前存在的递延融资成本和折扣有关。

2021 年定期贷款的偿还日期为 1.0每年初始借款额的百分比，按季度分期支付。根据公司的选择，其利息基于以下任一条件（1) 伦敦银行同业拆借利率加上适用的利润率为 3.25每年百分比，或 (2) 替代基准利率加上适用的利润率为 2.25每年百分比。2023年3月，公司修订了其2021年定期贷款协议，在2023年6月取消伦敦银行同业拆借利率后，从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期SOFR。为了弥补所用参考利率的差异，修订后的协议还包括信用利差调整 0.11448为期一个月的利息期的百分比， 0.26161%，为期三个月， 0.42826%，为期六个月，以及 0.71513除期限SOFR和适用的利润率外，为期十二个月的百分比。该公司已在ASC 848中应用了可选的权宜之计，参考利率改革，并选择将基准利率改为定期SOFR视为现有贷款协议的延续，并对其进行前瞻性考虑。截至2023年9月30日，2021年定期贷款的新全额利率为s 8.7%.

此外，2021年定期贷款要求强制性预付款等于公司超额现金流（定义见2021年定期贷款协议）和适用的预付款百分比（截至本财年最后一天计算）的乘积，如下表所示：


合并后的第一留置权净杠杆比率（由2021年定期贷款协议定义）		适用预付款百分比
> 3.70:1.00		50%
3. 70:1.00 并且 > 3. 20:1.00		25%
3.20:1.00		0%

高级票据

2021 年 3 月，VM Consolidated 发行的本金总额为 $350.0百万美元的优先无担保票据（”高级票据”)，截止日期 2029年4月15日。与优先票据的发行有关，公司产生了 $5.7百万美元的贷款人和第三方成本，这些成本作为递延融资成本资本化，将在优先票据的剩余期限内摊销。

优先票据的利息固定为 5.50每年百分比，是每年 4 月 15 日和 10 月 15 日支付. 在2024年4月15日当天或之后，公司可以按以下按年度百分比列出的赎回价格赎回全部或部分优先票据，外加应计和未付利息：


年		百分比
2024		102.750%
2025		101.375%
2026 年及以后		100.000%

此外，公司最多可以兑换 402024年4月15日之前优先票据的百分比，其中包含某些股票发行的净现金收益。

PPP 贷款

在2020财年，公司的一家全资子公司获得了 a $2.9来自美国小企业管理局的百万美元贷款（”SBA”）作为薪资保护计划的一部分（”PPP 贷款”）以抵消因 COVID-19 疫情而产生的某些就业和其他允许成本。2021年初，公司申请豁免这笔贷款，2022年9月23日，小企业管理局通知说，根据PPP贷款计划的规定，该贷款和应计利息已全部免除。因此，公司确认了一美元3.0截至2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表中清偿债务的收益为百万美元。

左轮手枪

该公司签订了循环信贷协议（”左轮手枪”) 承诺最高为 $75.0百万美元可用于贷款和信用证。左轮手枪将于 2026 年 12 月 20 日到期。Revolver下的借款资格视每月借款基础计算而定，计算依据是：（i）符合条件的应收账款和库存的特定百分比，减去（ii）某些储备项目，包括未偿还的l信贷证和其他储备金。Revolver按（1）定期SOFR加上适用的利润率或（2）替代基准利率加上适用的利润率计息。适用于 (1) 期限 SOFR 的毛利百分比为 1.25%, 1.50%，或 1.75%，或 (2) 基本利率为 0.25%, 0.50%，或 0.75％，取决于公司在承诺下的平均借款可用性。信用利差调整为 0.10%，为期一个月， 0.15%，为期三个月，以及 0.25除期限SOFR和适用的利润率百分比外，为期六个月的百分比。有不截至2023年9月30日或2022年12月31日左轮手枪的未偿还借款。借款的可用性s $74.8百万，净额 $0.2mi截至2023年9月30日，仍有数十亿张未清信用证。

左轮手枪未使用部分的利息每季度支付一次 0.375％，公司还必须支付参与费和预付费 1.38%在 $ 上0.2磨坊截至2023年9月30日的未清信用证。

2021年定期贷款、优先票据和Revolver下的所有借款和其他信贷延期均须满足惯例条件和限制性契约，包括不存在违约情况以及陈述和担保的实质性方面的准确性。公司几乎所有资产均作为抵押品抵押，以担保公司在2021年定期贷款下的债务。截至2023年9月30日，该公司遵守了所有债务契约。

利息支出

公司记录的利息支出，包括摊销递延融资成本和折扣，美元20.4百万和美元20.3截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元65.8百万和美元49.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。

公司未偿借款的加权平均实际利率是 7.6% 和 7.0分别为2023年9月30日和2022年12月31日的百分比。

见注释2，重要会计政策，以获取有关2022年12月为对冲公司应对利率上升的风险而达成的利率互换的更多信息。

7. 金融工具的公允价值

ASC 话题 820，公允价值计量，包括用于财务报告目的的公允价值的单一定义，为应用该定义和根据公认会计原则衡量公允价值提供了框架，并建立了公允价值层次结构，将用于衡量公允价值的估值技术的投入分为三个级别。公允价值层次结构的三个层次概述如下：

级别 1 — 公允价值基于可观察的输入，例如活跃市场中相同资产或负债的报价。

第 2 级— 公允价值是根据活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价或可直接或间接观察到的报价以外的投入来确定的。

第 3 级— 公允价值是使用一项或多项在衡量日期活跃市场中不可观察到的重要投入来确定的，例如定价模型、贴现现金流或类似技术。

由于这些金融工具的即时至短期到期，公司简明合并资产负债表中报告的现金、应收账款、应付账款和应计费用的账面金额接近公允价值。公司长期债务的估计公允价值是根据可用的市场信息计算得出的。长期债务的账面价值和估计公允价值如下：


	关卡进入	2023年9月30日				2022年12月31日
	公允价值	携带		估计的		携带		估计的
（以千美元计）	等级制度	金额		公允价值		金额		公允价值
2021 年定期贷款	2	$	693,234	$	708,609	$	866,365	$	883,891
高级票据	2		346,136		318,500		345,615		313,250

该公司已发行与首次公开募股相关的私募认股权证，以收购公司的A类普通股，该股的期限为五年，于2023年10月到期。截至2023年9月30日，所有私募认股权证均由认股权证持有人行使。私募认股权证负债的公允价值是定期衡量的，是使用Black-Scholes期权定价模型估算的，该模型使用了大量不可观察的投入，因此被归类为公允价值层次结构的第三级。2022年12月31日使用的主要假设如下：


	2022年12月31日
股票价格	$	13.83
行使价	$	11.50
波动性		44.0	%
剩余寿命（年）		0.8
无风险利率		4.74	%
预期股息收益率		0.0	%
估计公允价值（每份认股权证）	$	3.61

以下总结了净收益中包含的私募认股权证负债公允价值的变化以及相应时期行使的影响：


	截至9月30日的三个月						截至9月30日的九个月
（以千美元计）	2023			2022			2023			2022
期初余额	$	5,430		$	35,600		$	24,066		$	38,466
私募认股权证公允价值的变化		(553	)		(2,267	)		24,966			(5,133	)
行使认股权证		(4,877	)		—			(49,032	)		—
期末余额	$	—		$	33,333		$	—		$	33,333

私募认股权证公允价值的变动包括与在每个报告期末重新计量为公允价值的私募认股权证负债相关的调整以及行使的认股权证的最终按市值计价的调整。在截至2023年9月30日的九个月中， 6.7行使了百万份私募认股权证，使我们的私募认股权证负债减少了美元49.0百万美元，按面值抵消普通股，剩余部分抵消额外已付资本。

该公司的股权投资按成本计量账面价值为 $1.9截至9月已达百万美元2023 年 30 日，只有在已确定的事件表明需要向上或向下调整或出现可能表明减值的情况发生变化时，才按公允价值进行调整。公允价值的估算需要使用大量不可观察的投入，例如所持证券的投票权和义务，因此属于公允价值层次结构的第三级。在截至2023年9月30日的九个月中，没有发现任何需要进行公允价值调整的事件。

利率互换的经常性公允价值衡量是根据类似资产和负债的可观察输入（包括互换价值以及利率和收益率曲线的其他可观察输入）进行估值的，属于公允价值层次结构的第二级。以下列出了相应时期以下细列项目内总余额中利率互换公允价值的变化：


（以千美元计）	三个月已结束 2023年9月30日			九个月已结束 2023年9月30日
预付费用和其他流动资产
期初余额	$	2,263		$	—
利率互换公允价值的变化		3			2,266
期末余额	$	2,266		$	2,266

其他非流动资产
期初余额	$	2,296		$	1,973
利率互换公允价值的变化		(204	)		119
期末余额	$	2,092		$	2,092

应计负债
期初余额	$	—		$	977
利率互换公允价值的变化		—			(977	)
期末余额	$	—		$	—

公司根据12个月内（当前）和超过12个月（非当前）到期的结算金额分别对流动和非流动组成部分进行分类。有关利率互换的更多信息，请参阅附注2，重要会计政策.

8. 每股净收益

每股基本净收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行股票的加权平均值，不考虑普通股等价物。摊薄后的每股净收益是通过调整已发行股票的加权平均值来计算的，该期间已发行普通股等价物的稀释效应，使用国库股票法确定。

每秒基本净收益和摊薄净收益的组成部分份额如下：


	截至9月30日的三个月				截至9月30日的九个月
（以千计，每股数据除外）	2023		2022		2023		2022
分子：
净收入	$	30,308	$	24,576	$	53,993	$	64,257
分母：
加权平均股票——基本		168,089		151,429		156,196		154,067
普通股等价物		1,408		6,875		937		6,366
加权平均股票-摊薄		169,497		158,304		157,133		160,433
每股净收益——基本	$	0.18	$	0.16	$	0.35	$	0.42
每股净收益-摊薄	$	0.18	$	0.15	$	0.34	$	0.38
不包括在摊薄后的每股净收益中的反稀释股票：
临时可发行的股票 (1)		—		5,000		—		5,000
ASR 股票 (2)		985		984		985		984
不合格股票期权		139		1,110		761		1,224
绩效份额单位		12		—		341		166
限制性库存单位		107		51		114		1,020
不包括反稀释股票总数		1,243		7,145		2,201		8,394

(1) 如上所述，与盈利协议相关的临时可发行股票注意 12，其他重要收益行动.

(2) 有加速股票回购 (”ASR”）启动于注释10中描述的2023年第三季度，股东权益，截至2023年9月30日结算，根据自生效之日以来的成交量加权平均每股价格确定，交易对手必须向公司交付这些额外的估计股份。但是，在当前ASR协议完成之前，该公司无法预测根据该协议将获得的最终股票数量，该协议预计将在2024年第一季度完成。公司在2022年8月的ASR中获得的最终股份为943,361股.

9。所得税

公司的中期所得税准备金是根据估计的年度有效税率确定的，该税率根据该期间产生的离散项目进行了调整。估计的年度有效税率需要判断，并且取决于多个因素。公司根据负债法规定所得税。这种方法要求确认递延所得税资产和负债，以应对资产或负债的税基与财务报表中账面金额之间差异的预期未来税收后果。

如果递延所得税资产很有可能在公司实现收益之前到期，则公司为这些资产提供估值补贴。公司根据与所得税有关的权威指导方针计算估值补贴，该指导要求在衡量估值补贴需求时，评估有关这些递延所得税资产可变现性的正面和负面证据。在确定递延所得税资产的任何估值补贴时，需要作出重大判断。

公司的有效所得税 r吃了 27.5% 和d 25.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百分比vely，以及 37.1% 和 30.2截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月分别为百分比。有效税率差异的主要驱动因素是与私募认股权证按市值计价调整相关的永久差异。

10。股东权益

认股证

截至2022年12月31日，有 19,999,967收购公司A类普通股的未偿认股权证，包括 (i) 6,666,666 最初以与首次公开募股相关的私募方式向戈尔斯赞助商二世有限责任公司发行的认股权证（”私募认股权证”）以及（ii）与首次公开募股相关的其余认股权证（”公开认股权证” 而且，连同私募认股权证，”认股证”）。认股权证的期限为五年，并于2023年10月到期，除非它们在到期前被赎回或清算。截至2023年9月30日，所有认股权证要么由持有人行使，要么由公司兑换。

在截至2023年9月30日的九个月中，公司处理了行使权f 19,999,333战争赠款以换取 f或者发行 16,273,406A类普通股的股份。曾经有 14,035,449发行股票以换取以现金为基础的认股权证，从而获得美元161.4milli截至9月30日的现金收益， 2023。剩余的认股权证行使是在无现金基础上完成的。此外，公司还兑换了 634价格为美元的公开认股权证0.01每份认股权证，因为A类普通股的最后销售价格等于或超过美元18.00每股为 20一天之内的交易日 30公司向认股权证持有人发出赎回通知之前的交易日时段。

有关因认股权证行使而产生的私募认股权证负债以及简明合并运营报表中记录的负债公允价值变动的详细信息，请参阅附注7，金融工具的公允价值。

股票回购和退休

2023 财年

2022年11月，公司董事会批准了一项股票回购计划，总金额不超过美元100.0公司在18个月内以公开市场、ASR或私下协商的形式发行的A类普通股中的100万股，每股均在适用的规则和法规允许范围内，其中任何一股均可使用旨在满足《交易法》第10b5-1条要求的预先安排的交易计划。

该公司支付了 $8.1百万美元用于回购 449,432在截至2023年9月30日的三个月中，通过公开市场交易持有的A类普通股股票，随后将其退回。2023年9月5日，公司将股票回购计划下的剩余可用性用于ASR，并支付了约美元91.9百万元将获得初始交付的 4,131,551根据与第三方金融机构签订的ASR协议，其A类普通股的股份。最终和解协议预计将在2024财年第一季度达成，届时将使用ASR协议期限内的交易量加权平均价格计算结果来确定回购和退回股票的最终数量和平均价格。该公司将ASR列为普通股回购和与自有普通股挂钩的远期合约。该公司确定远期合约符合股票分类标准，因此，它没有将其视为衍生工具。

公司总共支付了 $100.0在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，股票回购额为百万美元，并通过从普通股中扣除面值来核算这些交易，减少了美元15.2百万美元来自使用平均股价计算的额外实收资本，并增加剩余成本的累计赤字84.8百万。

2022 财年

2022年5月，公司董事会批准了一项股票回购计划，总金额最高为美元125.0在十二个月内发行了100万股A类普通股。

2022年5月12日，公司支付了美元50.0百万美元购买了 ASR，收到的初始交付量为 2,739,726根据与第三方金融机构签订的ASR协议，其A类普通股的股份。最终和解发生在2022财年的第三季度，当时，公司收到了 445,086使用ASR协议期限内的成交量加权平均价格计算的额外股票。此外，在2022年第二和第三季度，公司支付了美元6.9百万并已回购 445,791其 C 的股份通过公开市场交易将A类普通股归类。然后，该公司在2022年第三季度启动了第二次ASR，用于股票回购计划下的剩余可用性。2022年8月19日，公司支付了美元68.1第二份 ASR 为 100 万美元，并收到的初始交付量为 3,300,000根据与第三方金融机构签订的ASR协议，其A类普通股的股份。最终和解发生在2022财年第四季度。该公司将每笔ASR交易记作普通股回购和与自己的普通股挂钩的远期合约。该公司确定远期合约符合股票分类标准，因此，它没有将其视为衍生工具。

公司总共支付了 $125.0百万美元用于股票回购，美元0.1在截至2022年9月30日的九个月中，直接成本为百万美元，其中包含了 transa通过从普通股中扣除面值来采取行动，减少美元14.0百万美元来自使用平均股价计算的额外实收资本，并增加剩余成本的累计赤字111.1百万。2022年5月股票回购计划下的回购是在上文讨论的2022年11月股票回购计划获得批准之前完成的。

11. 股票薪酬

以下详细说明了相应时期内股票薪酬的组成部分：


	截至9月30日的三个月				截至9月30日的九个月
（以千美元计）	2023		2022		2023		2022
运营开支	$	628	$	331	$	1,507	$	829
销售、一般和管理费用		3,815		4,313		10,839		12,827
股票薪酬支出总额	$	4,443	$	4,644	$	12,346	$	13,656

12.其他重大交易

应收税款协议

在业务合并结束时，公司签订了应收税款协议（”TRA”）与白金股东一起。2022年8月3日，白金股东出售并转让给Lakeside Smart Holdco L.P（”湖边”），截至该日其在TRA下的所有权利、剩余利益和义务。TRA 规定向 Lakeside 付款 50.0由于业务合并前某些收购的无形资产的税基增加，公司在业务合并结束后的一段时间内实际实现（或在某些情况下被视为实现）的美国联邦、州和地方所得税净现金储蓄（如果有）的百分比。公司通常保留其余部分的收益 50.0这些现金储蓄的百分比。该公司估计，可能支付的最大补助金约为 $70.0百万，并在业务合并结束时记录了初始负债和相应的股本费用。

在 9 月 30 日，2023 年，TRA 负债约为 $55.9百万，其中 $5.0百万是当前部分，美元50.9百万是非流动部分，两者均包含在简明合并资产负债表中相应的应收税协议负债项目中。

在截至2023年9月30日的九个月中，TRA负债没有变化。该公司录得了 $1.0截至2022年9月30日的九个月中，有100万美元的补助金，这是由于分配的变化导致估计的州税率降低。

盈利协议

根据合并协议，白金股东有权获得额外的A类普通股（”盈利股票”）如果纳斯达克一股A类普通股的交易量加权平均收盘价在至少一段时间内超过一定门槛 10 天走出 20在此期间的任何时间连续交易日五年业务合并结束后的时期（”普通股价格”).

盈利股票由公司在满足以下普通股价格门槛后向白金股东发行（每股均为”触发事件”):


普通股价格门槛		一次性发行股票
> $13.00 (a)		2,500,000
> $15.50 (a)		2,500,000
> $18.00 (a)		2,500,000
> $20.50 (a)		2,500,000

(a)

如下文所述，所有四批盈利股票均已发行。

公司估算了临时可发行股票的原始公允价值t要成为 $73.15百万，那是在上文讨论的五年期内将不作进一步的修订.该公司使用蒙特卡罗模拟期权定价模型得出了其最初的估计。每批股票分别估值，具体考虑了该批次的目标价格。该模拟利用基于以下条件的同行群体考虑了波动率和无风险利率五-一年的期限。这最初记录为对股东的分配，并作为普通股或有对价列报。每次触发事件发生后，任何可发行股票都将从普通股或有对价转移到普通股和其他实收资本账户。

2019年4月26日、2020年1月27日、2023年6月14日和2023年7月26日，第一、第二、第三和第四批盈利股票的发行触发事件发生，因为截至每个日期，公司A类普通股的每股成交量加权平均收盘价均超过美元13.00, $15.50, $18.00，以及 $20.50，分别为 10走出 20连续交易日。这些触发事件导致了汇总的发布 10,000,000向白金股东分配公司A类普通股股份，公司普通股和额外实收资本账户的总增幅为美元73.15百万美元，普通股或有对价账户相应减少。截至2023年9月30日，根据盈利协议，没有任何股票可以临时发行。

13. 承付款和或有开支

该公司有 $1.99月份有数百万笔银行担保2023 年 30 日需要支持与某些国际客户的投标和合同。

公司对某些供应商有不可取消的购买承诺。截至9月30日未兑现的不可取消购买承诺总额，2023 年为 $20.0百万。这些未兑现的承诺大部分预计将在未来十二个月内支付，大约为美元2.9预计在2024年9月30日之后将产生百万美元。

公司在正常业务过程中需要接受税务审计，并且没有记录与此类审计相关的重大突发事件。

当损失变得可能且可以合理估计时，公司应计索赔和意外开支。在每个适用的报告期结束时，公司会审查其每项事项，如果可能已经或将要产生负债，则公司应计所有可能和合理估计的损失。如果公司能够合理地估计此类事项可能蒙受的损失范围，则公司记录的应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额，即构成其最佳估计。如果公司能够合理地估计一个区间，但该范围内的任何金额似乎都不比其他任何金额都更好，则公司将使用该区间的低端金额。

法律诉讼

公司受正常业务过程中不时出现的法律和监管行动的约束。当公司认为可能发生损失并且可以合理估计损失金额或损失范围时，公司会记录负债。评估损失是可能的、合理可能的还是微不足道的，以及损失或损失范围是否可以估计，通常涉及对未来事件的重大判断。公司已确定，未决事项的解决不太可能对其经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响，因此，没有记录任何重大应计应计开支。但是，诉讼结果本质上是不确定的。随着更多信息的出现，公司将重新评估潜在的责任。

布兰特利诉格雷特纳市案是在路易斯安那州杰斐逊教区第24司法区法院对格雷特纳市提起的集体诉讼（”城市”）及其安全摄像头供应商Redflex Trafflic Systems, Inc. 于2016年4月出售。原告集体于2021年3月30日获得认证，该市的安全摄像头计划的实施和运作违反了地方法令和州宪法，包括该市的听证程序因缺乏 “中立” 的交通违规责任仲裁人而侵犯了原告的正当程序权利。原告要求追回已支付的交通违规罚款。城市和Redflex Trafflix Systems, Inc.对初审法院授予集体认证的裁决提出上诉，但该裁决被驳回，他们要求对路易斯安那州最高法院的认证裁决进行自由审查的申请也被驳回。初审法庭的案情调查正在进行中。审判定于2025年3月进行。根据公司目前获得的信息，该公司无法合理估计该诉讼的损失范围，因此，它没有累积与该行动相关的任何责任。

PlusPass Inc.（“PlusPass”）诉 Verra Mobility Corporation等人是2020年11月在美国加利福尼亚中区地方法院对Verra Mobility、The Gores Group LLC、Platinum Equity LLC和ATS加工服务公司提起的诉讼。PlusPass 于 2020 年 11 月 20 日和 2021 年 4 月 27 日提出了修改后的投诉。PlusPass指控Verra Mobility通过合并公路收费管理有限责任公司违反了《克莱顿法案》第7条（”HTA”）和美国交通解决方案有限公司（”蚂蚁们”）在2018年，Verra Mobility违反了1890年《谢尔曼反垄断法》第1条和第2条，使用限制贸易的独家协议和其他涉嫌反竞争的手段来获取和维持租赁汽车电子通行费收取管理市场的垄断地位。PlusPass寻求禁令救济、Verra Mobility剥离HTA、金额待定的赔偿金以及律师费和费用。2021年5月28日，Verra Mobility提出动议，要求完全驳回PlusPass的第二份修正申诉，该动议于2021年8月被驳回。探索已关闭。Verra Mobility于2023年6月21日提出即决判决动议，该动议尚待审理。审判原定于2023年11月进行，但被法院推迟到2024年4月。Verra Mobility认为，PlusPass的所有索赔都没有法律依据，并将在本次诉讼中大力为自己辩护。根据公司目前获得的信息，该公司无法合理估计该诉讼的损失范围，因此，它没有累积与该行动相关的任何责任。

14. 分部报告

该公司有三运营和可报告领域：商业服务、政府解决方案和停车解决方案。商业服务为商用车队车主、租车公司和违规颁发机构提供通行费和违规管理解决方案以及所有权和登记服务。政府解决方案为各种规模的市政当局和政府机构实施和管理交通安全计划和产品。停车解决方案为其客户提供了一套集成的停车软件和硬件解决方案。公司的首席运营决策者职能（”CODM”）由公司首席执行官和公司执行管理团队的某些特定代表组成。该公司的CODM监控运营业绩，分配资源并据此部署资本三段。

分部业绩基于折旧、摊销和股票薪酬前的收入和运营收入。该措施还不包括利息支出、净额、所得税和某些其他交易，并包括其他净收入。下表将该指标称为分部利润。上述项目并不代表经营业绩，因此不包括在CODM审查的各细分市场衡量标准中。以下分部利润中包含的净收入主要包括预付通行费交易所获得的信用卡回扣和外币交易的损益，不包括某些不适用于细分市场的非营业外支出。

下表按分部列出了相应时期的财务信息：


	截至2023年9月30日的三个月
	商用			政府			停车			企业
（以千美元计）	服务			解决方案			解决方案			和其他			总计
服务收入	$	98,149		$	85,092		$	17,788		$	—		$	201,029
产品销售		—			5,193			3,711			—			8,904
总收入		98,149			90,285			21,499			—			209,933
服务成本收入		567			578			4,005			—			5,150
产品销售成本		—			3,584			3,280			—			6,864
运营开支		21,174			42,395			4,676			—			68,245
销售、一般和管理费用		15,544			15,181			6,002			—			36,727
资产处置损失，净额		—			54			13			—			67
其他收入，净额		(4,418	)		(75	)		(5	)		—			(4,498	)
分部利润	$	65,282		$	28,568		$	3,528		$	—		$	97,378
分部利润	$	65,282		$	28,568		$	3,528		$	—		$	97,378
折旧和摊销		—			—			—			27,530			27,530
交易和其他相关费用		—			—			—			152			152
转型费用		—			—			—			1,582			1,582
私募认股权证公允价值的变化		—			—			—			(553	)		(553	)
利率互换亏损		—			—			—			60			60
债务消灭造成的损失		—			—			—			1,975			1,975
基于股票的薪酬		—			—			—			4,443			4,443
利息支出，净额		—			—			—			20,384			20,384
所得税前收入	$	65,282		$	28,568		$	3,528		$	(55,573	)	$	41,805


	截至2022年9月30日的三个月
	商用			政府			停车		企业
（以千美元计）	服务			解决方案			解决方案		和其他			总计
服务收入	$	86,056		$	77,441		$	17,120	$	—		$	180,617
产品销售		—			12,287			4,752		—			17,039
总收入		86,056			89,728			21,872		—			197,656
服务成本收入		478			481			3,185		—			4,144
产品销售成本		—			7,496			3,821		—			11,317
运营开支		18,952			36,868			4,385		—			60,205
销售、一般和管理费用		14,126			15,034			6,218		—			35,378
资产处置（收益）亏损，净额		—			(54	)		10		—			(44	)
其他（收入）支出，净额		(3,869	)		(454	)	85			—			(4,238	)
分部利润	$	56,369		$	30,357		$	4,168	$	—		$	90,894
分部利润	$	56,369		$	30,357		$	4,168	$	—		$	90,894
折旧和摊销		—			—			—		35,079			35,079
交易和其他相关费用		—			—			—		2,968			2,968
转型费用		—			—			—		243			243
私募认股权证公允价值的变化		—			—			—		(2,267	)		(2,267	)
偿还债务的收益		—			—			—		(3,005	)		(3,005	)
基于股票的薪酬		—			—			—		4,644			4,644
利息支出，净额		—			—			—		20,260			20,260
所得税前收入	$	56,369		$	30,357		$	4,168	$	(57,922	)	$	32,972


	在截至2023年9月30日的九个月中
	商用			政府			停车			企业
（以千美元计）	服务			解决方案			解决方案			和其他			总计
服务收入	$	278,243		$	253,319		$	50,215		$	—		$	581,777
产品销售		—			11,143			13,377			—			24,520
总收入		278,243			264,462			63,592			—			606,297
服务成本收入		1,738			1,770			10,210			—			13,718
产品销售成本		—			7,309			10,900			—			18,209
运营开支		61,819			119,398			13,649			—			194,866
销售、一般和管理费用		47,127			45,747			18,991			—			111,865
资产处置损失，净额		—			170			13			—			183
其他收入，净额		(12,372	)		(325	)		(69	)		—			(12,766	)
分部利润	$	179,931		$	90,393		$	9,898		$	—		$	280,222
分部利润	$	179,931		$	90,393		$	9,898		$	—		$	280,222
折旧和摊销		—			—			—			86,835			86,835
交易和其他相关费用		—			—			—			484			484
转型费用		—			—			—			2,306			2,306
私募认股权证公允价值的变化		—			—			—			24,966			24,966
利率互换收益		—			—			—			(1,947	)		(1,947	)
债务消灭造成的损失		—			—			—			3,533			3,533
基于股票的薪酬		—			—			—			12,346			12,346
利息支出，净额		—			—			—			65,842			65,842
所得税前收入	$	179,931		$	90,393		$	9,898		$	(194,365	)	$	85,857


	在截至2022年9月30日的九个月中
	商用			政府			停车		企业
（以千美元计）	服务			解决方案			解决方案		和其他			总计
服务收入	$	244,409		$	225,337		$	46,507	$	—		$	516,253
产品销售		—			26,747			12,528		—			39,275
总收入		244,409			252,084			59,035		—			555,528
服务成本收入		1,576			1,517			8,543		—			11,636
产品销售成本		—			16,116			9,522		—			25,638
运营开支		53,004			103,660			9,302		—			165,966
销售、一般和管理费用		40,980			45,732			21,184		—			107,896
资产处置损失，净额		—			572			15		—			587
其他（收入）支出，净额		(10,664	)		(600	)		121		—			(11,143	)
分部利润	$	159,513		$	85,087		$	10,348	$	—		$	254,948
分部利润	$	159,513		$	85,087		$	10,348	$	—		$	254,948
折旧和摊销		—			—			—		105,294			105,294
交易和其他相关费用		—			—			—		3,457			3,457
转型费用		—			—			—		509			509
私募认股权证公允价值的变化		—			—			—		(5,133	)		(5,133	)
应收税款协议负债调整		—			—			—		(965	)		(965	)
偿还债务的收益		—			—			—		(3,005	)		(3,005	)
基于股票的薪酬		—			—			—		13,656			13,656
利息支出，净额		—			—			—		49,024			49,024
所得税前收入	$	159,513		$	85,087		$	10,348	$	(162,837	)	$	92,111

The Company主要在美国、澳大利亚、加拿大、英国以及欧洲和亚洲的其他国家开展业务。在某一时刻，向客户转移商品所获得的收入约为 $8.9百万和美元17.0截至9月的三个月中为百万美元 30，分别为 2023 年和 2022 年，分别为 $24.5百万和美元39.3在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。

下表详细列出了各个时期的国际业务收入：


	截至9月30日的三个月				截至9月30日的九个月
（以千美元计）	2023		2022		2023		2022
澳大利亚	$	13,461	$	9,576	$	33,431	$	25,793
加拿大		6,535		8,097		22,336		23,757
英国		4,923		4,517		17,585		15,716
所有其他		1,008		986		2,430		2,140
国际收入总额	$	25,927	$	23,176	$	75,782	$	67,406

15。后续活动

2023 年 10 月 30 日，公司董事会批准了一项股票回购计划，总金额最高为 $100在接下来的十八个月中，其已发行的A类普通股中的100万股。公司的回购水平取决于许多因素，包括其财务状况、资本需求、现金流、经营业绩、未来业务前景以及其管理层可能认为相关的其他因素。回购的时间、数量和性质受市场状况、适用的证券法和其他因素的约束，可以随时修改、暂停或终止。

第 2 项。管理层对以下问题的讨论与分析财务状况和经营业绩

以下讨论和分析应与我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及本10-Q表季度报告第一部分第1项 “财务报表” 中包含的财务报表一起阅读。本讨论包含基于当前预期的前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。由于各种因素，包括第一部分第1A项中规定的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”。另请参阅标题为 “关于前瞻性陈述的警示说明” 的部分。

业务概述

我们是美国、澳大利亚、加拿大和欧洲智能出行技术解决方案的领先提供商。我们通过数据驱动的集成解决方案，包括通行费和违规管理、所有权和登记服务、自动安全和交通执法以及商业停车管理，使交通更安全、更智能、更互联互通。我们将车辆、硬件、软件、数据和人员汇集在一起，为世界各地的客户解决运输挑战，包括租车公司等车队所有者（”RAC”）和车队管理公司（”FMC”）、政府、大学、医疗机构、商业停车运营商和其他违规发布机构。我们的愿景是继续开发和使用技术和数据智能，使交通更安全、更智能、更互联互通。

执行摘要

我们根据长期合同和高度重复的服务收入模式运营。我们将继续执行我们的战略，实现收入同比有机增长，并专注于支持我们长期愿景的举措。在本报告所述期间，我们：

•

总收入从截至2022年9月30日的九个月的5.555亿美元增加到2023年同期的6.063亿美元，增长了5,080万美元，增长了9.1％。增长的主要原因是出行量增加和商业服务领域全包产品的采用率提高，以及政府解决方案领域速度计划的扩大，从而带来了服务收入。

•

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，经营活动产生的现金流分别为1.704亿美元和1.488亿美元。截至2023年9月30日，我们的手头现金为1.144亿美元，部分原因是认股权证行使中获得的1.614亿美元现金收益被截至2023年9月30日的九个月中为股票回购支付的1亿美元部分抵消。

•

继续专注于债务管理和降低我们面临的更高利率风险，因此，在截至2023年9月30日的九个月中，我们提前还款了总额为1.725亿美元的2021年定期贷款。

最近的事件

2022年11月，我们董事会批准了一项股票回购计划，在18个月内在公开市场上回购总额为1亿美元的A类普通股已发行股份，加速股票回购（”ASR”）或私下谈判的交易，每种交易均受适用的规则和法规的允许，其中任何交易均可使用旨在满足《交易法》第10b5-1条要求的预先安排的交易计划。

在2023财年第三季度，我们支付了810万美元，通过公开市场交易回购了449,432股A类普通股，随后我们撤回了这些普通股。2023年9月5日，根据与第三方金融机构签订的ASR协议，我们将股票回购计划下的剩余可用资金用于ASR，并支付了约9190万美元，以获得4,131,551股A类普通股的首次交割。最终和解预计将在2024财年的第一季度进行，届时将使用ASR协议期限内的交易量加权平均价格来确定回购和回收股票的最终数量和平均价格。在截至2023年9月30日的九个月中，我们共支付了1亿美元的股票回购费用。

细分信息

我们有三个运营和可报告的部门，即商业服务、政府解决方案和停车解决方案：

•

我们的商业服务部门为北美的RAC和FMC提供通行费和违规管理解决方案以及所有权和注册服务。在欧洲，我们提供收费和违规处理服务。

•

我们的政府解决方案部门为其客户提供照片执法解决方案和服务。我们在美国和加拿大提供完整的端到端速度、红灯、校车站和公交车道执法解决方案。国际业务主要涉及交通执法产品和相关维护服务的销售。

•

我们的停车解决方案部门为美国和加拿大的大学、市政当局、医疗机构和商业停车运营商提供一整套停车软件和硬件解决方案。

分部业绩基于折旧、摊销和股票薪酬前的收入和运营收入。该措施还不包括利息支出、净额、所得税和某些其他交易，并包括其他净收入。

我们经营业绩的主要组成部分

收入

服务收入。我们的商业服务部门主要通过运营和管理收费计划以及处理RAC、FMC和其他大型车队客户的违规行为来创造服务收入。这些解决方案是全方位服务，通过这些解决方案，我们将客户车辆和转发器的牌照与收费机构账户进行登记，代表客户支付通行费和违规费用，并通过专有技术与客户数据整合，将通行费或违规行为与驾驶员相匹配，然后向司机（或我们的客户，视情况而定）开具使用该服务的账单。某些通行费、违规行为的成本和我们客户的管理费份额将从收入中扣除。我们还通过处理所有权和注册在商业服务领域创造服务收入。

我们的政府解决方案部门通过运营和维护照片执法系统来创造服务收入。该细分市场的收入驱动因素包括安装的系统数量和每个系统的月收入。辅助服务收入由我们的政府解决方案板块产生，来自付款处理、收款费用直通费和其他费用。

我们的停车解决方案部门产生的服务收入主要来自向其客户提供软件即服务、订阅费、专业服务和与停车管理解决方案相关的引文处理服务。

产品销售。产品销售来自政府解决方案领域的拍照执法设备和停车解决方案领域的专业硬件的销售。与产品销售相关的不同时期的客户购买模式差异很大。

成本和开支

服务成本收入。服务收入成本包括我们细分市场的经常性服务成本、收款和其他第三方成本。

产品销售成本。产品销售成本包括购买和安装政府解决方案客户购买的拍照执法设备的成本以及开发和安装出售给停车解决方案客户的硬件的成本。

运营开支。运营费用主要包括工资和工资单相关成本（包括股票薪酬）、分包商成本、付款处理和其他运营成本，包括印刷、邮资和通信成本。

销售、一般和管理费用。销售、一般和管理费用包括与工资和工资相关的成本（包括股票薪酬）、房地产租赁费用、保险成本、专业服务费、收购成本和一般公司费用。

资产处置折旧、摊销和（收益）亏损，净额。资产处置的折旧、摊销和（收益）亏损净额包括不动产、厂房和设备的折旧，以及有期限的无形资产的摊销。该细列项目还包括与处置某些资产有关的一次性损益。

利息支出，净额。这包括利息支出以及递延融资成本和折扣的摊销，并扣除利息收入。

私募认股权证公允价值的变化。私募认股权证公允价值的变动包括与最初向Gores Sponsonsor II, LLC发行的私募认股权证相关的负债调整，在每个报告期结束时重新计量为公允价值，以及行使后的最终重新评估。

应收税协议负债调整。这包括由于估算值的变化而对我们的应收税协议负债所做的调整。

利率互换亏损（收益）。利率互换的亏损（收益）与报告期末重新计量为公允价值的衍生工具以及相关的定期现金支付相关的变动有关。

清偿债务的损失（收益）。清偿债务的损失（收益）包括注销先前存在的原始发行折扣和与债务清偿相关的递延融资成本，以及因贷款豁免而确认的任何收益。

其他收入，净额。其他净收入主要包括从购买信用卡的总支出中获得的交易量返利、外币交易的损益和其他营业外支出。

运营结果

截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比

下表列出了我们的运营报表数据，并将每个项目表示为所列期间总收入的百分比以及各期之间的变化。本节提供的表格和信息来自精确数字，可能存在无实质性的四舍五入差异。


	截至9月30日的三个月
							收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023			2022			2023			2022			$			%
服务收入	$	201,029		$	180,617			95.8	%		91.4	%	$	20,412			11.3	%
产品销售		8,904			17,039			4.2	%		8.6	%		(8,135	)		(47.7	)%
总收入		209,933			197,656			100.0	%		100.0	%		12,277			6.2	%
服务成本收入		5,150			4,144			2.5	%		2.1	%		1,006			24.3	%
产品销售成本		6,864			11,317			3.3	%		5.7	%		(4,453	)		(39.3	)%
运营开支		68,873			60,536			32.8	%		30.6	%		8,337			13.8	%
销售、一般和管理费用		42,276			41,126			20.1	%		20.8	%		1,150			2.8	%
资产处置的折旧、摊销和（收益）亏损，净额		27,597			35,035			13.1	%		17.7	%		(7,438	)		(21.2	)%
成本和支出总额		150,760			152,158			71.8	%		76.9	%		(1,398	)		(0.9	)%
运营收入		59,173			45,498			28.2	%		23.1	%		13,675			30.1	%
利息支出，净额		20,384			20,260			9.7	%		10.3	%		124			0.6	%
私募认股权证公允价值的变化		(553	)		(2,267	)		(0.3	)%		(1.1	)%		1,714			(75.6	)%
利率互换亏损		60			—			0.0	%		—			60		不适用
清偿债务的损失（收益）		1,975			(3,005	)		1.0	%		(1.5	)%		4,980			(165.7	)%
其他收入，净额		(4,498	)		(2,462	)		(2.1	)%		(1.2	)%		(2,036	)		82.7	%
其他支出总额		17,368			12,526			8.3	%		6.5	%		4,842			38.7	%
所得税前收入		41,805			32,972			19.9	%		16.6	%		8,833			26.8	%
所得税准备金		11,497			8,396			5.5	%		4.2	%		3,101			36.9	%
净收入	$	30,308		$	24,576			14.4	%		12.4	%	$	5,732			23.3	%

服务收入。截至2023年9月30日的三个月，服务收入从截至2022年9月30日的三个月的1.806亿美元增长了2,040万美元，增长了11.3％，达到2.01亿美元，增长了11.3％，分别占总收入的95.8％和91.4％。下表按细分市场描述了服务收入：


	截至9月30日的三个月
					收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023		2022		2023			2022			$		%
服务收入
商业服务	$	98,149	$	86,056		46.8	%		43.5	%	$	12,093		14.1	%
政府解决方案		85,092		77,441		40.5	%		39.2	%		7,651		9.9	%
停车解决方案		17,788		17,120		8.5	%		8.7	%		668		3.9	%
服务收入总额	$	201,029	$	180,617		95.8	%		91.4	%	$	20,412		11.3	%

商业服务收入从截至2023年9月30日的三个月的8,610万美元增加到截至2023年9月30日的三个月的9,810万美元，增长了14.1％，增长了14.1％，这主要是由于旅行量和相关通行费活动与去年相比有所增加。RAC车辆产生的通行费量的增加，以及继续采用全包费用结构，从我们的大型RAC客户的偶然或每日使用费率转移，收入增长了1,130万美元。此外，在截至2023年9月30日的三个月中，注册车辆的增加以及联邦海事委员会客户的通行费活动的增加使收入与2022年同期相比增长了270万美元。与去年相比，处理所有权和注册产生的收入减少部分抵消了这些增长。

截至2023年9月30日的三个月，政府解决方案服务收入增长了770万美元，达到8,510万美元，而2022年同期为7,740万美元。增长主要是由速度计划的扩展推动的，因为速度是该细分市场中最大的产品，为服务收入增长贡献了约600万美元。剩余的增长归因于红灯和公交专用道计划的扩大。

截至2023年9月30日的三个月，停车解决方案服务收入从截至2022年9月30日的三个月的1710万美元增长了70万美元，至1,780万美元。增长主要是由于软件即服务产品和与停车管理解决方案相关的引文处理服务的收入增加。

产品销售。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，产品销售额分别为890万美元和1,700万美元。产品销售额下降了约810万美元，这主要是由于政府解决方案客户的产品销售额减少了710万美元，停车解决方案板块的产品销售额减少了100万美元。与产品销售相关的不同时期的客户购买模式差异很大。

服务成本收入。服务成本收入从截至2022年9月30日的三个月的410万美元增加到截至2023年9月30日的三个月的520万美元。110万美元的增长主要是由于停车解决方案和商业服务领域的经常性服务成本增加。

产品销售成本。产品销售成本下降了440万美元，从截至2022年9月30日的三个月的1,130万美元降至截至2023年9月30日的三个月的690万美元，这与上文讨论的政府解决方案和停车解决方案领域的产品销售下降一致。

运营费用。运营支出从截至2022年9月30日的三个月的6,050万美元增加到截至2023年9月30日的三个月的6,890万美元，增长了830万美元，增长了13.8％。2023年的增长主要归因于与前一时期相比，工资支出增加了540万美元，经常性服务费用增加了110万美元，信息技术费用增加了100万美元。截至2022年9月30日和2023年9月30日的三个月，运营费用占总收入的百分比分别从30.6％增加到32.8％。下表按分部列出了运营费用：


	截至9月30日的三个月
					收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023		2022		2023			2022			$		%
运营开支
商业服务	$	21,174	$	18,952		10.1	%		9.6	%	$	2,222		11.7	%
政府解决方案		42,395		36,868		20.2	%		18.6	%		5,527		15.0	%
停车解决方案		4,676		4,385		2.2	%		2.2	%		291		6.6	%
股票薪酬前的总运营费用		68,245		60,205		32.5	%		30.4	%		8,040		13.4	%
基于股票的薪酬		628		331		0.3	%		0.2	%		297		89.7	%
运营费用总额	$	68,873	$	60,536		32.8	%		30.6	%	$	8,337		13.8	%

销售、一般和管理费用。截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用增加了110万美元，达到4,230万美元，而2022年同期为4,110万美元。增长的主要原因是工资支出增加了230万美元，但根据过去12个月的客户支付趋势，专业服务费用和信用损失支出的减少部分抵消了这一增长。截至2022年9月30日和2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用占总收入的百分比分别从20.8％下降至20.1％。下表按细分市场列出了销售、一般和管理费用：


	截至9月30日的三个月
					收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023		2022		2023			2022			$			%
销售、一般和管理费用
商业服务	$	15,544	$	14,126		7.4	%		7.2	%	$	1,418			10.0	%
政府解决方案		15,181		15,034		7.2	%		7.6	%		147			1.0	%
停车解决方案		6,002		6,218		2.9	%		3.1	%		(216	)		(3.5	)%
企业和其他		1,734		1,435		0.8	%		0.7	%		299			20.8	%
股票薪酬前的销售、一般和管理费用总额		38,461		36,813		18.3	%		18.6	%		1,648			4.5	%
基于股票的薪酬		3,815		4,313		1.8	%		2.2	%		(498	)		(11.5	)%
销售、一般和管理费用总额	$	42,276	$	41,126		20.1	%		20.8	%	$	1,150			2.8	%

资产处置折旧、摊销和（收益）亏损，净额。截至2023年9月30日的三个月，资产处置的折旧、摊销和（收益）亏损净额从2022年同期的3,500万美元减少了740万美元，至2760万美元。这主要是由于与包括摊销费用在内的上一年度相比，截至2023年9月30日的三个月期间，某些非竞争性和已开发的技术无形资产已全部摊销。2023年期间折旧费用的增加部分抵消了这一下降。

利息支出，净额利息支出净额增加了10万美元，从截至2022年9月30日的三个月的2,030万美元增至2023年同期的2,040万美元，这主要归因于利率上升被自愿提前还款所抵消。参见”流动性和资本资源.”

私募认股权证公允价值的变化。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，我们分别录得60万美元和230万澳元的收益，这与我们的私募认股权证的公允价值变化有关，私募认股权证在简明合并资产负债表中记作负债。公允价值的变化是每个报告期结束时对负债进行重新计量以及行使后最终重新计量的结果。

利率互换损失。在截至2023年9月30日的三个月中，我们录得10万美元的亏损，其中约20万美元与报告期末按公允价值重新计量的衍生工具有关，被与利率互换每月现金支付相关的10万美元所抵消。

清偿债务的损失（收益）。在截至2023年9月30日的三个月中，我们记录了200万美元的债务清偿损失，这与注销先前存在的递延融资成本和与之相关的折扣有关

提前偿还2021年定期贷款的1亿美元。在截至2022年9月30日的三个月中，我们记录了300万美元的债务清偿收益，这与PPP贷款的豁免有关，如下所述。

其他收入，净额截至2023年9月30日的三个月，其他收入净额为450万美元，而截至2022年9月30日的三个月，净收入为250万美元。200万澳元的增长主要归因于因通行费活动增加而购买信用卡总支出所获得的交易量回扣所产生的收入，以及2022年第三季度对评估期之后的上一次收购进行的一次性调整，2023年期间没有可比金额。

所得税条款。截至2023年9月30日的三个月，所得税准备金为1150万美元，相当于27.5％的有效税率，而税收准备金为840万美元，相当于2022年同期的有效税率为25.5％。有效税率差异的主要驱动因素是与私募认股权证按市值调整和2022年记录的PPP贷款豁免相关的永久性差异。

净收入。截至2023年9月30日的三个月，我们的净收入为3,030万美元，而截至2022年9月30日的三个月的净收入为2460万美元。净收入增长570万美元的主要原因是总收入的增加、摊销费用的减少以及上文讨论的其他运营活动报表。

截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比


	截至9月30日的九个月
							收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023			2022			2023			2022			$			%
服务收入	$	581,777		$	516,253			96.0	%		92.9	%	$	65,524			12.7	%
产品销售		24,520			39,275			4.0	%		7.1	%		(14,755	)		(37.6	)%
总收入		606,297			555,528			100.0	%		100.0	%		50,769			9.1	%
服务成本收入		13,718			11,636			2.2	%		2.1	%		2,082			17.9	%
产品销售成本		18,209			25,638			3.0	%		4.6	%		(7,429	)		(29.0	)%
运营开支		196,373			166,795			32.4	%		30.0	%		29,578			17.7	%
销售、一般和管理费用		125,494			122,913			20.7	%		22.1	%		2,581			2.1	%
资产处置的折旧、摊销和（收益）亏损，净额		87,018			105,881			14.4	%		19.1	%		(18,863	)		(17.8	)%
成本和支出总额		440,812			432,863			72.7	%		77.9	%		7,949			1.8	%
运营收入		165,485			122,665			27.3	%		22.1	%		42,820			34.9	%
利息支出，净额		65,842			49,024			10.9	%		8.8	%		16,818			34.3	%
私募认股权证公允价值的变化		24,966			(5,133	)		4.1	%		(0.9	)%		30,099			(586.4	)%
应收税款协议负债调整		—			(965	)		—			(0.2	)%		965			(100.0	)%
利率互换收益		(1,947	)		—			(0.3	)%		—			(1,947	)	不适用
清偿债务的损失（收益）		3,533			(3,005	)		0.5	%		(0.5	)%		6,538			(217.6	)%
其他收入，净额		(12,766	)		(9,367	)		(2.1	)%		(1.7	)%		(3,399	)		36.3	%
其他支出总额		79,628			30,554			13.1	%		5.5	%		49,074			160.6	%
所得税前收入		85,857			92,111			14.2	%		16.6	%		(6,254	)		(6.8	)%
所得税准备金		31,864			27,854			5.3	%		5.0	%		4,010			14.4	%
净收入	$	53,993		$	64,257			8.9	%		11.6	%	$	(10,264	)		(16.0	)%

服务收入。截至2023年9月30日的九个月中，服务收入从截至2022年9月30日的九个月的5.163亿美元增长了6,550万美元，增长了12.7％，达到5.818亿美元，增长了12.7％，分别占总收入的96.0％和92.9％。下表按细分市场描述了服务收入：


	截至9月30日的九个月
					收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023		2022		2023			2022			$		%
服务收入
商业服务	$	278,243	$	244,409		45.9	%		44.0	%	$	33,834		13.8	%
政府解决方案		253,319		225,337		41.8	%		40.6	%		27,982		12.4	%
停车解决方案		50,215		46,507		8.3	%		8.3	%		3,708		8.0	%
服务收入总额	$	581,777	$	516,253		96.0	%		92.9	%	$	65,524		12.7	%

商业服务收入从截至2022年9月30日的九个月的2.444亿美元增加到截至2023年9月30日的九个月的2.782亿美元，增长了3,380万美元，增长了13.8％。增长的主要原因是与去年相比，尤其是2022年1月和2月，旅行量和相关的通行费活动有所增加，前一年仍在从 COVID-19 疫情中恢复过来。RAC车辆产生的通行费量的增加，以及我们大型RAC客户继续采用全包费用结构，从偶然或每日使用费率转移，收入增长了2960万美元。此外，在截至2023年9月30日的九个月中，注册车辆的增加以及联邦海事委员会客户的通行费活动的增加使收入与2022年同期相比增长了650万美元。与去年相比，处理所有权和注册产生的收入减少部分抵消了这些增长。

截至2023年9月30日的九个月中，政府解决方案服务收入增加了2,800万美元，达到2.533亿美元，而2022年同期为2.253亿美元。增长主要是由速度计划的扩展推动的，因为速度是该细分市场中最大的产品，为服务收入增长贡献了约2520万美元。剩余的增长是由于扩大了红灯、校车停靠栏和公交专用道计划。

截至2023年9月30日的九个月中，停车解决方案服务收入从截至2022年9月30日的九个月的4,650万美元增长了370万美元，至5,020万美元。增长主要是由于与停车管理解决方案相关的软件即服务产品、专业服务和引文处理服务的收入增加。

产品销售。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，产品销售额分别为2450万美元和3,930万美元。产品销售额下降了约1480万美元，这主要是由于政府解决方案客户的产品销售额减少了1,560万美元，但被停车解决方案板块的80万美元产品销售增长所抵消。与产品销售相关的不同时期的客户购买模式差异很大。

服务成本收入。服务成本收入从截至2022年9月30日的九个月的1160万美元增加到截至2023年9月30日的九个月的1,370万美元。210万美元的增长主要是由于停车解决方案领域的经常性服务成本增加。

产品销售成本。产品销售成本下降了740万美元，从截至2022年9月30日的九个月的2560万美元降至截至2023年9月30日的九个月的1,820万美元，这与政府解决方案板块产品销售的下降被停车解决方案板块成本的增加所抵消。

运营费用。运营支出增加了2960万美元，增长了17.7％，从截至2022年9月30日的九个月的1.668亿美元增加到截至2023年9月30日的九个月的1.964亿美元。2023年的增长主要归因于与前一时期相比，工资支出增加了1,820万美元，经常性服务费用增加了370万美元，分包商成本增加了340万美元，信息技术成本增加了240万美元。在截至2022年9月30日和2023年9月30日的九个月中，运营费用占总收入的百分比分别从30.0％增加到32.4％。下表按分部列出了运营费用：


	截至9月30日的九个月
					收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023		2022		2023			2022			$		%
运营开支
商业服务	$	61,819	$	53,004		10.2	%		9.5	%	$	8,815		16.6	%
政府解决方案		119,398		103,660		19.7	%		18.7	%		15,738		15.2	%
停车解决方案		13,649		9,302		2.3	%		1.7	%		4,347		46.7	%
股票薪酬前的总运营费用		194,866		165,966		32.2	%		29.9	%		28,900		17.4	%
基于股票的薪酬		1,507		829		0.2	%		0.1	%		678		81.8	%
运营费用总额	$	196,373	$	166,795		32.4	%		30.0	%	$	29,578		17.7	%

销售、一般和管理费用。截至2023年9月30日的九个月中，销售、一般和管理费用增至1.255亿美元，而2022年同期为1.229亿美元。这主要是由于工资支出增加390万美元，以及专业服务、信息技术和其他一般开支的增加，但根据过去12个月的客户支付趋势，330万美元的信用损失支出减少以及股票薪酬支出与去年相比的减少，部分抵消了这些支出。在截至2022年9月30日和2023年9月30日的九个月中，销售、一般和管理费用占总收入的百分比分别从22.1％下降至20.7％。下表按细分市场列出了销售、一般和管理费用：


	截至9月30日的九个月
					收入百分比						增加（减少） 2023 年对比 2022
（以千美元计）	2023		2022		2023			2022			$			%
销售、一般和管理费用
商业服务	$	47,127	$	40,980		7.8	%		7.4	%	$	6,147			15.0	%
政府解决方案		45,747		45,732		7.5	%		8.2	%		15			0.0	%
停车解决方案		18,991		21,184		3.1	%		3.8	%		(2,193	)		(10.4	)%
企业和其他		2,790		2,190		0.5	%		0.4	%		600			27.4	%
股票薪酬前的销售、一般和管理费用总额		114,655		110,086		18.9	%		19.8	%		4,569			4.2	%
基于股票的薪酬		10,839		12,827		1.8	%		2.3	%		(1,988	)		(15.5	)%
销售、一般和管理费用总额	$	125,494	$	122,913		20.7	%		22.1	%	$	2,581			2.1	%

资产处置折旧、摊销和（收益）亏损，净额。截至2023年9月30日的九个月中，资产处置的折旧、摊销和（收益）亏损净额从2022年同期的1.059亿美元减少了1,890万美元，至8,700万美元。这主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中，某些非竞争性和已开发的技术无形资产与去年同期相比已全部摊销。2023年期间折旧费用的增加部分抵消了这一下降。

利息支出，净额利息支出净额增加了1,680万美元，从截至2022年9月30日的九个月的4,900万美元增至2023年同期的6,580万美元，这主要归因于利率上升。截至2023年9月30日的九个月中，2021年定期贷款的平均浮动利率与前一时期相比提高了380个基点。参见”流动性和资本资源.”

私募认股权证公允价值的变化。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别录得2,500万美元的亏损和510万美元的收益，这与我们的私募认股权证的公允价值变动有关，私募认股权证在简明合并资产负债表中记作负债。公允价值的变化是每个报告期结束时对负债进行重新计量以及行使后进行最后重新计量的结果。

应收税协议负债调整。在截至2022年9月30日的九个月中，我们录得了100万美元的收益，这是由于分配的变化导致的估计州税率降低。

利率互换收益。在截至2023年9月30日的九个月中，我们录得190万美元的收益，其中约330万美元与报告期末按公允价值重新计量的衍生工具有关，140万美元与利率互换的每月现金支付有关。

清偿债务的损失（收益）。在截至2023年9月30日的九个月中，我们记录了350万美元的债务清偿损失，这与注销了与提前偿还2021年定期贷款1.725亿美元相关的先前存在的递延融资成本和折扣有关。在截至2022年9月30日的九个月中，我们记录了300万美元的债务清偿收益，这与PPP贷款的豁免有关，如下所述。

其他收入，净额截至2023年9月30日的九个月中，其他收入净额为1,280万美元，而截至2022年9月30日的九个月净收入为940万美元。增加340万美元主要归因于通行费和差旅活动增加所产生的购买信用卡总支出所获得的批量折扣。

所得税条款。截至2023年9月30日的九个月中，所得税准备金为3190万美元，有效税率为37.1％，而税收准备金为2790万美元，相当于2022年同期的有效税率为30.2％。有效税率差异的主要驱动因素是与私募认股权证按市值计价调整相关的永久性差异。

净收入。截至2023年9月30日的九个月中，我们的净收入为5,400万美元，而截至2022年9月30日的九个月的净收入为6,430万美元。净收入减少1,030万美元的主要原因是私募认股权证公允价值的变化、利息支出的增加以及上文讨论的其他运营活动报表。

流动性和资本资源

我们的主要流动性来源是运营现金流和Revolver（定义见下文）下的可用借款。

由于前几年完成的收购，我们背负了巨额的长期债务。

我们认为，我们现有的现金和现金等价物、经营活动提供的现金流以及我们在Revolver（定义见下文）下的借款能力将足以满足至少未来12个月的运营现金需求和偿还债务义务。我们从经营活动中产生足够现金的能力取决于我们的未来表现，这受总体经济、政治、金融、竞争和其他我们无法控制的因素的影响。此外，由于各种因素，包括我们的业务扩张或战略收购，我们未来的资本支出和其他现金需求可能会高于目前的预期。如果我们进行战略收购，我们可能需要筹集额外资金，其形式可能是额外的长期债务、Revolver借款或股权融资，所有这些资金可能无法以优惠条件或根本无法提供给我们。

我们有能力在左轮手枪下借款，以偿还到期的债务。截至2023年9月30日，扣除信用证后，我们的循环贷款下有7,480万美元可供借款。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分别提前还款了总额为1亿美元和1.725亿美元的2021年定期贷款。

认股证

在截至2023年9月30日的九个月中，我们处理了19,999,333股认股权证的行使，以换取发行16,273,406股A类普通股。截至2023年9月30日，共发行了14,035,449股股票以换取现金基础认股权证的行使，从而获得了1.614亿美元的现金收益，其余的认股权证行使是在无现金基础上完成的。此外，有634份公开认股权证已兑换，因此，如附注10所进一步讨论的那样，截至2023年9月30日，没有未偿还的认股权证，股东权益.

股票回购和退休

2022年11月，我们董事会批准了一项股票回购计划，在18个月内通过公开市场、ASR或私下方式回购总额为1亿美元的A类普通股已发行股份

谈判交易，每项交易均在适用的规则和法规允许的范围内，任何交易均可使用旨在满足《交易法》第10b5-1条要求的预先安排的交易计划。

在2023财年第三季度，我们支付了810万美元通过公开市场交易回购了449,432股A类普通股，随后我们退出了该股股票。2023年9月5日，根据与第三方金融机构签订的ASR协议，我们将股票回购计划下的剩余可用量用于ASR，并支付了约9190万美元，收到了4,131,551股A类普通股的初始交付。最终和解协议预计将在2024财年第一季度达成，届时将使用ASR协议期限内的交易量加权平均价格计算结果来确定回购和退回股票的最终数量和平均价格。在截至2023年9月30日的九个月中，我们共支付了1亿美元的股票回购。

信用风险的集中度

纽约市交通局（”NYCDOT”）分别占应收账款总额的13％和22％，截至2023年9月30日和2022年12月31日净额。没有与NYCDOT未结应收账款相关的物资储备，因为根据当前状况和预期，金额被视为可收款。

下表列出了我们在相应时期的现金流量表中显示的某些标题：


	截至9月30日的九个月
（以千美元计）	2023			2022
经营活动提供的净现金	$	170,371		$	148,776
用于投资活动的净现金		(41,693	)		(36,434	)
用于融资活动的净现金		(118,450	)		(159,525	)

来自经营活动的现金流

经营活动提供的现金增加了2160万美元，从截至2022年9月30日的九个月的1.488亿美元增加到截至2023年9月30日的九个月的1.704亿美元。净收入同比下降约1,030万美元，从2022年的6,430万美元降至2023年的5,400万美元。将净收入与经营活动提供的净现金进行对账的总调整增加了2,040万美元，这主要是由于私募认股权证公允价值的变化、递延所得税的变化和清偿债务的亏损（收益），但摊销费用同比减少部分抵消了这些变化。与上年相比，2023年运营资产和负债的总变化增加了1150万美元，这主要是由于应计账款和其他应付账款的发放时间以及库存水平的波动被应收账款和未开票应收账款的增加所抵消。

来自投资活动的现金流

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金分别为4,170万美元和3,640万美元。与上年相比，2023年用于购买安装和服务零件以及财产和设备的现金有所增加，这是由于2022年12月为对冲我们面临的利率上升风险而进行的利率互换每月现金支付。

来自融资活动的现金流

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，用于融资活动的现金分别为1.185亿美元和1.595亿美元。2023年用于融资活动的现金主要来自于我们2021年定期贷款的总额为1.725亿美元的提前还款和1亿美元的股票回购，这部分被行使与首次公开募股相关的认股权证的1.614亿美元收益所抵消。2022年使用的现金主要来自于以1.251亿美元的价格回购了我们的690万股A类普通股，2022年1月偿还了2500万美元的左轮借款，以及2021年定期贷款的季度本金支付。

长期债务

2021 年定期贷款

2021 年 3 月，VM Consolidated, Inc. (”虚拟机已整合”），我们的全资子公司，签订了第一留置权定期贷款信贷协议（以下简称 “第一留置权定期贷款信贷协议”）的第1号修正和重述协议2021 定期贷款”) 与一个辛迪加

贷款人。2021年定期贷款的总借款额为9亿美元，将于2028年3月26日到期，其中包括因行使协议规定的手风琴功能而在2021年12月增量借款2.5亿美元。在2021年定期贷款借款方面，我们有460万美元的折扣成本和450万美元的递延融资成本，两者均已资本化，将在2021年定期贷款的剩余期限内摊销。

在截至2023年9月30日的九个月中，我们提前还款了2021年定期贷款1.725亿美元，因此，截至2023年9月30日，未偿还本金总额为7.068亿美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们确认了与注销先前存在的递延融资成本和折扣有关的债务清偿损失分别为200万美元和350万美元。

2021年定期贷款的偿还额为最初借款额的1.0％，按季度分期支付。根据我们的选择，它的利息基于（1）伦敦银行同业拆借利率加上每年3.25％的适用利润，或（2）替代基准利率加上每年2.25％的适用利率。2023年3月，我们修订了2021年定期贷款协议，在2023年6月取消伦敦银行同业拆借利率后，从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期SOFR。为了弥补所用参考利率的差异，修订后的协议还包括一个月的利息期的信贷利差调整为0.11448％，三个月期限为0.26161％，六个月期限为0.42826％，十二个月期限为0.71513％，此外还包括定期SOFR和适用的利润率为0.71513％。截至2023年9月30日，2021年定期贷款的新全额利率为8.7％。


合并后的第一留置权净杠杆比率（由2021年定期贷款协议定义）		适用预付款百分比
> 3.70:1.00		50%
3. 70:1.00 并且 > 3. 20:1.00		25%
3.20:1.00		0%

高级票据

2021年3月，VM Consolidated 发行了总本金额为3.5亿美元的优先无抵押票据（”高级票据”），将于2029年4月15日到期。在发行优先票据方面，我们承担了570万美元的贷款人和第三方费用，这些费用作为递延融资成本资本化，将在优先票据的剩余期限内摊销。

优先票据的利息固定为每年5.50％，并于每年的4月15日和10月15日支付。在2024年4月15日当天或之后，我们可以按以下按年度百分比列出的赎回价格赎回全部或部分优先票据，外加应计和未付利息：


年		百分比
2024		102.750%
2025		101.375%
2026 年及以后		100.000%

此外，我们可能会在2024年4月15日之前使用某些股票发行的净现金收益赎回高达40％的优先票据。

PPP 贷款

在2020财年，我们的一家全资子公司从美国小企业管理局获得了290万美元的贷款（”SBA”）作为薪资保护计划的一部分（”PPP 贷款”）以抵消因 COVID-19 疫情而产生的某些就业和其他允许成本。2021年初，公司申请豁免这笔贷款，2022年9月23日，小企业管理局通知说，根据PPP贷款计划的规定，该贷款和应计利息已全部免除。因此，我们在截至2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表中确认了300万美元的债务清偿收益。

左轮手枪

我们有循环信贷协议（”左轮手枪”），承付高达7,500万美元的贷款和信用证。左轮手枪将于 2026 年 12 月 20 日到期。根据Revolver的借款资格，将根据以下基础进行每月借款基础计算：（i）符合条件的应收账款和库存的特定百分比，减去（ii）某些储备项目，包括未偿信用证和其他储备金。Revolver按（1）定期SOFR加上适用的利润率或（2）替代基准利率加上适用的利润率计息。适用于（1）定期SOFR的利润百分比为1.25％、1.50％或1.75％，或者（2）基准利率为0.25％、0.50％或0.75％，具体取决于我们在承诺下的平均借款可用性。除了定期SOFR和适用的利润率百分比外，一个月的信用利差调整幅度为0.10％，三个月的信用利差调整为0.15％，六个月的信用利差调整幅度为0.25％。截至2023年9月30日或2022年12月31日，左轮手枪没有未偿还的借款。截至2023年9月30日，扣除20万美元未偿还的信用证，可用借款额为7,480万美元。

截至2023年9月30日，Revolver未使用部分的利息每季度支付0.375％，我们还必须为20万美元未偿还的信用证按1.38％支付参与费和预付费。

2021年定期贷款、优先票据和Revolver下的所有借款和其他信贷延期均须满足惯例条件和限制性契约，包括不存在违约情况以及陈述和担保的实质性方面的准确性。我们几乎所有的资产都作为抵押品抵押，以担保我们在2021年定期贷款下的债务。截至2023年9月30日，我们遵守了所有债务契约。

利息支出

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，我们记录的利息支出，包括递延融资成本和折扣的摊销，分别为2,040万美元和2,030万美元，截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月分别为6,580万美元和4,900万美元。

见注释2，重要会计政策，在第一部分第1项 “财务报表” 中，了解有关2022年12月为对冲利率上升风险而达成的利率互换的更多信息。

资产负债表外安排

截至2023年9月30日，我们没有任何重大的资产负债表外融资安排。

关键会计政策、估计和判断

根据美国公认的会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出影响财务报表及附注中报告的金额的估计和假设。有关我们的关键会计政策、估算和判断，请参阅我们的2022年10-K表年度报告。我们认为，在这种情况下，我们的估计和假设是合理的；但是，实际结果可能与这些估计存在重大差异。

有关我们重要会计政策的讨论，请参阅附注2，重要会计政策，载于第一部分第1项，财务报表。


时期	购买的股票总数		每股支付的平均价格		作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数		根据公开宣布的计划或计划可能购买的股票的大致美元价值
截至2023年7月1日		—	$	—		—	$	100,000,000
股票回购		—	$	—		—	$	—
截至2023年7月31日		—	$	—		—	$	100,000,000
股票回购		209,444	$	18.67		209,444	$	96,206,656
截至2023年8月31日		209,444	$	18.67		209,444	$	96,206,656
股票回购		239,988	$	18.01		239,988	$	91,875,359
股票回购-ASR (1)		4,131,551	$	17.79		4,131,551	$	—
截至2023年9月30日		4,580,983	$	18.36		4,580,983	$	—


		以引用方式纳入
展览数字	描述	表单	文件编号	展览	申报日期	已归档在此附上
2.1	Gores Holdings II, Inc.、AM Merger Sub I, Inc.、AM Merger Sub II, LLC、Greenlight Holding II Corporation和PE Greenlight Holdings, LLC以股东代表的身份签订了截至2018年6月21日的合并协议。	8-K	001-37979	2.1	2018年6月21日
2.2	Gores Holdings II, Inc.、AM Merger Sub I, Inc.、AM Merger Sub II, LLC、Greenlight Holding II Corporation和PE Greenlight Holdings, LLC以股东代表的身份于2018年8月23日发布的《协议和计划第1号修正案》。	8-K	001-37979	2.2	2018年8月24日
3.1	Verra Mobility Corporation的第二份经修订和重述的公司注册证书。	8-K	001-37979	3.1	2018年10月22日
3.2	修订和重述了 Verra Mobility Corporation 的章程。	8-K	001-37979	3.2	2018年10月22日
31.1	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。					X
31.2	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。					X
32.1*	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。					X
32.2*	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。					X
101.INS	内联 XBRL 实例文档（该实例不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中）。					X
101.SCH	内联 XBRL 分类扩展架构文档。					X
101.CAL	内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。					X
101.DEF	内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。					X
101.LAB	内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。					X
101.PRE	内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。					X


	维拉出行公司

日期：2023 年 11 月 9 日	来自：	/s/Craig Conti
		克雷格·孔蒂
		首席财务官
		（首席财务官）


104	封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）	X
* 就交易法第18条而言，本认证被视为未提交或受该节责任的约束，也不得被视为以引用方式纳入根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。