http://fasb.org/us-gaap/2023#RelatedPartyMember0001897971--12-312023Q3假的环球灯光收购公司00-0000000http://fasb.org/us-gaap/2023#RelatedPartyMember0.1667P10D0.16670.16670.1667P3M0.1667000010000000001897971GLAC: 赞助会员2023-06-070001897971GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2023-06-072023-06-070001897971GLAC: 赞助会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 赞助会员2022-01-012022-12-310001897971US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：超额配股期权成员2023-11-162023-11-160001897971GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2022-11-112022-11-110001897971US-GAAP：关联党成员2022-11-112022-11-110001897971GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2021-12-022021-12-020001897971GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2021-08-232021-08-230001897971US-GAAP：留存收益会员2023-09-300001897971US-GAAP：来自股东成员的应收账款2023-09-300001897971US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001897971US-GAAP：来自股东成员的应收账款2023-06-3000018979712023-06-300001897971US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001897971US-GAAP：来自股东成员的应收账款2022-12-310001897971US-GAAP：留存收益会员2022-09-300001897971US-GAAP：来自股东成员的应收账款2022-09-300001897971US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001897971US-GAAP：来自股东成员的应收账款2022-06-3000018979712022-06-300001897971US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001897971US-GAAP：来自股东成员的应收账款2021-12-3100018979712021-12-310001897971GLAC: 赞助会员US-GAAP：后续活动成员美国公认会计准则：IPO成员2023-11-160001897971US-GAAP：后续活动成员美国公认会计准则：IPO成员2023-11-160001897971GLAC: 赞助会员US-GAAP：超额配股期权成员2023-09-300001897971GLAC: 私人配售单位会员GLAC: 赞助会员2023-09-300001897971GLAC: 赞助会员2023-09-3000018979712022-11-110001897971GLAC: 公共单位会员美国公认会计准则：IPO成员2023-09-300001897971GLAC: 赞助会员2023-06-072023-06-070001897971GLAC: 赞助会员US-GAAP：后续活动成员美国公认会计准则：IPO成员2023-11-162023-11-160001897971US-GAAP：后续活动成员美国公认会计准则：IPO成员2023-11-162023-11-160001897971US-GAAP：关联党成员2023-09-300001897971GLAC: 苗志庄会员2023-09-300001897971US-GAAP：关联党成员2022-12-310001897971GLAC: 摩尔达利安科技有限公司会员2022-12-310001897971GLAC: 苗志庄会员2022-12-310001897971GLAC: 北京华川兴润投资有限公司会员2022-12-310001897971SRT: 最低成员GLAC：与相关党员的承诺书2023-10-240001897971SRT: 最大成员GLAC：与相关党员的承诺书2023-10-240001897971GLAC：与相关党员的承诺书2023-09-300001897971GLAC：与相关党员的承诺书2021-12-230001897971US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300001897971US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-09-300001897971US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-3000018979712022-07-012022-09-300001897971US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-09-300001897971GLAC: 摩尔达利安科技有限公司会员2023-09-3000018979712023-07-012023-09-300001897971GLAC: 摩尔达利安科技有限公司会员2023-07-012023-09-300001897971GLAC: 苗志庄会员2023-07-012023-09-300001897971GLAC: 摩尔达利安科技有限公司会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 苗志庄会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 北京华川兴润投资有限公司会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 北京华川兴润投资有限公司会员2022-07-012023-09-300001897971GLAC: 摩尔达利安科技有限公司会员2022-07-012022-09-300001897971GLAC: 苗志庄会员2022-07-012022-09-300001897971GLAC: 摩尔达利安科技有限公司会员2022-01-012022-09-300001897971GLAC: 苗志庄会员2022-01-012022-09-300001897971GLAC: 北京华川兴润投资有限公司会员2022-01-012022-09-300001897971美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001897971美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001897971美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001897971GLAC: 赞助会员2022-11-110001897971美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001897971美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001897971美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001897971GLAC: 赞助会员2021-12-0200018979712021-12-0200018979712021-08-2300018979712022-09-300001897971美国公认会计准则：IPO成员2023-11-1600018979712022-12-310001897971GLAC: 私人配售单位会员GLAC: 赞助会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC：与相关党员的承诺书美国公认会计准则：IPO成员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 赞助会员美国公认会计准则：IPO成员2023-01-012023-09-300001897971US-GAAP：关联党成员2023-06-072023-06-070001897971GLAC：创始人股份剩余50％的成员的初始股东条款和条件GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC：50% 创始人股份成员的初始股东条款和条件GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC:《行政服务协议》成员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 北京华川兴润投资有限公司会员2023-09-300001897971GLAC: 北京华川兴润投资有限公司会员2022-09-300001897971SRT: 最低成员美国公认会计准则：IPO成员2023-01-012023-09-300001897971US-GAAP：超额配股期权成员2023-09-300001897971GLAC: 私人配售单位会员US-GAAP：私募会员2023-01-012023-09-300001897971US-GAAP：超额配股期权成员2023-01-012023-09-300001897971US-GAAP：关联党成员2022-11-110001897971美国公认会计准则：IPO成员2023-01-012023-09-300001897971GLAC：营运资本贷款成员2023-09-300001897971GLAC: 赞助会员2023-09-300001897971GLAC: 赞助会员2022-12-310001897971美国公认会计准则：IPO成员2023-09-300001897971GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2023-09-300001897971GLAC：向保荐成员发行普通股GLAC: 碳中和控股公司会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 延期贷款会员2023-09-300001897971GLAC: 赞助会员US-GAAP：超额配股期权成员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 赞助会员2023-01-012023-09-300001897971GLAC: 延期贷款会员2023-01-012023-09-3000018979712022-01-012022-09-300001897971美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001897971GLAC：由一股普通股和一项收购六分之一普通股成员的权利组成的单位2023-01-012023-09-300001897971GLAC：每个人都有权收购六分之一普通股成员2023-01-012023-09-3000018979712023-09-3000018979712023-01-012023-09-30xbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: pureglac: 多个GLAC: D

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

☒ 根据证券第13条或第15（d）条提交的季度报告1934 年的《交换法》

在截至的季度期间 2023年9月30日

☐ 根据证券第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告1934 年的《交换法》

在从到的过渡期间

委员会文件编号： 001-41865

全球灯光采集公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）


开曼群岛		不适用
（州或其他司法管辖区		（美国国税局雇主
公司或组织）		证件号）

5 号楼 8 楼 1 单元 902 室

塘里路201号

北京市朝阳区100123

中华人民共和国

（主要行政办公室地址）

+8610-5948-0786

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
单位，由一股普通股、面值0.0001美元和一项收购六分之一普通股的权利组成	GLACU	这个纳斯达克股票市场有限责任公司
普通股，每股面值0.0001美元	GLAC	这个纳斯达克股票市场有限责任公司
权利，每股收购六分之一普通股的权利	GLACW	这个纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告（或注册人需要提交此类报告的较短期限），并且（2）在过去的 90 天内是否受此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器	☐	加速过滤器	☐
非加速过滤器	☒	规模较小的申报公司	☒
		新兴成长型公司	☒

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☒没有☐

截至本文发布之日，有 8,975,000本公司的普通股，面值每股0.0001美元，已发行和流通。

环球灯光收购公司

表格 10-Q

截至2023年9月30日的季度期间


		页面
第一部分	财务信息	3
第 1 项。	财务报表（未经审计）	3
	截至2023年9月30日和2022年12月31日的未经审计的简明资产负债表	3
	截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明运营报表	4
	截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的股东赤字变动简明表	5
	截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的简明现金流量表	6
	未经审计的简明财务报表附注	7
第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	20
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	24
第 4 项。	控制和程序	24
第二部分	其他信息	25
第 1 项。	法律诉讼	25
第 1A 项。	风险因素	25
第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	25
第 3 项。	优先证券违约	25
第 4 项。	矿山安全披露	26
第 5 项。	其他信息	26
第 6 项。	展品	27
签名		28

第一部分 — 财务信息

第 1 项。财务报表（未经审计）

环球灯光收购公司

未经审计的简明资产负债表


	2023年9月30日		2022年12月31日
资产
现金	$	315	$	315
延期发行成本		938,139		836,340
总资产	$	938,454	$	836,655
负债和股东赤字
应付给关联方的金额	$	1,001,775	$	808,287
应计发行成本		81,782		105,025
流动负债总额		1,083,557		913,312
承诺
股东赤字
优先股，$0.0001面值； 5,000,000授权股份；无已发行的和未决的		—		—
普通股，$0.0001面值， 495,000,000授权股份； 1,725,000已发行和流通股份 (1) (2)	$	173	$	173
额外的实收资本		—		—
应收股票认购		(173)		(173)
累计赤字		(145,103)		(76,657)
股东赤字总额	$	(145,103)	$	(76,657)
总负债和股东赤字	$	938,454	$	836,655

(1)	2022年11月11日，公司发行了 1,035,000向保荐人额外提供普通股，与先前发行的普通股相同 1,840,000普通股。2023 年 6 月 7 日，公司回购并取消 1,150,000来自保荐人的普通股，并抵消应从保荐人那里获得的对价。抵消后应向保荐人收取的对价总额为 $173。所有股票和相关金额均已追溯重报，以反映这些股票的发行情况（见附注7）。

(2)	包括最多的汇总 225,000如果承销商未全部或部分行使超额配股权，普通股将被没收。由于承销商于2023年11月16日全面行使了超额配股权，因此没有可以没收任何创始人股份。

随附的附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

环球灯光收购公司

未经审计的简明运营报表


	截至9月30日的三个月				截至9月30日的九个月
	2023		2022		2023		2022
组建成本和运营成本	$	16,575	$	—	$	68,446	$	57,873
净亏损	$	(16,575)	$	—	$	(68,446)	$	(57,873)
已发行、基本和摊薄后已发行股票的加权平均数⁽¹⁾⁽²⁾		1,500,000		1,500,000		1,500,000		1,500,000
每股普通股基本亏损和摊薄后净亏损	$	(0.011)	$	—	$	(0.046)	$	(0.039)

(1)	2022年11月11日，公司发行了 1,035,000向保荐人额外提供普通股，与先前发行的普通股相同 1,840,000普通股。2023 年 6 月 7 日，公司回购并取消 1,150,000来自保荐人的普通股，并抵消应从保荐人那里获得的对价。抵消后应向保荐人收取的对价总额为 $173。所有股票和相关金额均已追溯重报，以反映这些股票的发行情况（见附注7）。

(2)	包括最多的汇总 225,000如果承销商未全部或部分行使超额配股权，普通股将被没收。由于承销商于2023年11月16日全面行使了超额配股权，目前没有可以没收任何创始人股份。

随附的附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

环球灯光收购公司

未经审计的股东赤字变动简明报表


	在截至2023年9月30日的三个月中
				额外		分享				总计
	普通股			已付款		订阅		累积的		股东的
	股份	金额		资本		应收款		赤字		赤字
余额 — 2023 年 6 月 30 日⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(128,528)	$	(128,528)
净亏损	—		—		—		—		(16,575)		(16,575)
余额 — 2023 年 9 月 30 日⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(145,103)	$	(145,103)


	在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月中
				额外		分享				总计
	普通股			已付款		订阅		累积的		股东的
	股份	金额		资本		应收款		赤字		赤字
余额 — 2022年12月31日 ⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(76,657)	$	(76,657)
净亏损	—		—		—		—		(68,446)		(68,446)
余额 — 2023 年 9 月 30 日 ⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(145,103)	$	(145,103)


	在截至2022年9月30日的三个月中
				额外		分享				总计
	普通股			已付款		订阅		累积的		股东的
	股份	金额		资本		应收款		赤字		赤字
余额 — 2022 年 6 月 30 日⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(61,253)	$	(61,253)
净亏损	—		—		—		—		—		—
余额 — 2022 年 9 月 30 日⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(61,253)	$	(61,253)


	在截至2022年9月30日的九个月中
				额外		分享				总计
	普通股			已付款		订阅		累积的		股东的
	股份	金额		资本		应收款		赤字		赤字
余额 — 2021 年 12 月 31 日⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(3,380)	$	(3,380)
净亏损	—		—		—		—		(57,873)		(57,873)
余额 — 2022 年 9 月 30 日 ⁽¹⁾⁽²⁾	1,725,000	$	173	$	—	$	(173)	$	(61,253)	$	(61,253)

(1)	2022年11月11日，公司发行了 1,035,000向保荐人额外提供普通股，与先前发行的普通股相同 1,840,000普通股。2023 年 6 月 7 日，公司回购并取消 1,150,000来自保荐人的普通股，并抵消应从保荐人那里获得的对价。抵消后应向保荐人收取的对价总额为 $173。所有股票和相关金额均已追溯重报，以反映这些股票的发行情况（见附注7）。由于承销商于2023年11月16日全面行使了超额配股权，目前没有可以没收任何创始人股份。

(2)	包括最多的汇总 225,000如果承销商未全部或部分行使超额配股权，普通股将被没收。由于承销商于2023年11月16日全面行使了超额配股权，目前没有可以没收任何创始人股份。

随附的附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

环球灯光收购公司

未经审计的简明现金流量表


	截至9月30日的九个月
	2023		2022
来自经营活动的现金流：
净亏损	$	(68,446)	$	(57,873)
运营资产和负债的变化：
应付给关联方的金额	$	68,446	$	58,188
经营活动提供的净现金	$	—	$	315

现金净变动		—		315
现金 — 开始		315		—
现金 — 结局	$	315	$	315

非现金活动的补充披露：
延期发行成本	$	101,799	$	99,317
关联方支付的发行费用	$	125,042	$	223,148
应计发售应付款	$	(23,243)	$	(123,831)

随附的附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

环球灯光收购公司

未经审计的简明财务报表附注

注1 — 组织和业务运营的描述

Global Lights Acquisition Corp（“公司”）是一家空白支票公司，于2021年8月23日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并（“业务合并”）。尽管为了完善业务合并，公司并不局限于特定的行业或行业，但公司打算将搜索重点放在几个具有投资价值的领域及其周边的公司：（1）清洁能源；（2）绿色融资；（3）循环经济；（4）能源技术；（5）低碳消费；（6）碳捕获和储存，即CCS。

截至2023年9月30日，该公司尚未开始任何运营。截至2023年9月30日的所有活动都与公司的成立和首次公开募股（“IPO”）有关，详情如下所述。公司最早要等到业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司将以利息收入的形式从首次公开募股的收益中产生非营业收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度结束日期。

该公司的赞助商是碳中和控股公司，这是一家开曼群岛豁免公司（“赞助商”）。

美国证券交易委员会（“SEC”）于2023年11月13日（“生效日期”）宣布公司首次公开募股的注册声明生效。2023 年 11 月 16 日，公司完成了首次公开募股 6,900,000本公司的单位（“公共单位”），包括全面行使超额配股权 900,000授予承销商的公共单位。公共单位的发行价为 $10.00每单位产生的总收益为 $69,000,000。在首次公开募股的同时，公司出售给了其赞助商 350,000单位为 $10.00私募配售（“私募股份”）中的每单位（“私募单位”），产生的总收益为美元3,500,000。每个公共单位由一股普通股（“公开股份”）和一项在公司业务合并收盘时获得六分之一普通股的权利（“公共权利”）组成。每个私人单位包括一普通股（“私募股”）和一接收权六分之一在公司业务合并结束时持有的普通股（“私有权利”，与 “公共权利” 合称 “权利”）。

交易成本为 $5,038,858，由 $ 组成1,380,000的承保费，$2,415,000递延承保费（仅在企业合并完成后支付）和 $1,243,858其他发行成本。截至 2023 年 11 月 16 日，现金为 $723,539是在信托账户（定义见下文）之外持有的，可用于支付发行费用和用于营运资金。

尽管基本上所有净收益都旨在普遍用于完成业务合并，但公司在首次公开募股净收益的具体用途和出售需向信托账户提供资金的私人单位（定义见下文）方面拥有广泛的自由裁量权。无法保证公司能够成功完成业务合并。

公司必须完成业务合并，其总公允市场价值至少为 80签订初始业务合并协议时信托账户（定义见下文）（不包括递延承保佣金和信托账户所得利息的应纳税款）中持有的资产的百分比。只有在交易后公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并 50根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”），目标公司或以其他方式收购目标公司的未偿还有表决权的百分比或以上的比例足以使其无需注册为投资公司。首次公开募股结束后，管理层已同意金额至少等于美元10.05在首次公开募股中出售的每单位将存放在位于美国的信托账户（“信托账户”）中，按照《投资公司法》第2（a）（16）条的规定，投资于美国政府证券，到期日不超过180天，或存放在公司选择的符合《投资公司法》第2a-7条条件的货币市场基金的任何开放式投资公司中，由公司决定，直至：(i) 完成业务合并和 (ii) 分配，以较早者为准信托账户，如下所述。

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未经审计的简明财务报表附注

附注1 — 组织和业务运营描述 — 续

在业务合并完成后，公司将为其已发行公开股票的持有人（“公众股东”）提供赎回全部或部分公开股票的机会，可以是（i）在召集批准业务合并的股东大会上，或（i）通过要约的方式。公司是寻求股东批准企业合并还是进行要约的决定将由公司自行决定。公众股东将有权将其公开股票赎回信托账户中当时存入的金额的比例部分（最初预计为美元）10.05每股公开股票，加上信托账户中持有且之前未向公司发放以支付其纳税义务的资金所赚取的任何按比例利息）。根据财务会计准则委员会（FASB）会计准则编纂（“ASC”）第480主题 “区分负债和权益”，需要赎回的公开股票将按赎回价值入账，并在首次公开募股完成后归类为临时股权。

如果公司的净有形资产至少为 $，则公司将继续进行业务合并5,000,001在业务合并完成之前或之后，如果公司寻求股东批准，则大多数已投票的股份将投票支持业务合并。如果法律不要求股东投票，并且公司出于业务或其他法律原因未决定举行股东投票，则公司将根据其经修订和重述的公司备忘录和章程（“经修订的公司备忘录和章程”），根据美国证券交易委员会（“SEC”）的要约规则进行赎回，并在完成业务合并之前向美国证券交易委员会提交要约文件。但是，如果法律要求股东批准该交易，或者公司出于业务或法律原因决定获得股东批准，则公司将根据代理规则，而不是根据要约规则，在进行代理招标的同时赎回公开股票。此外，每位公众股东都可以选择赎回其公开股票，无论他们对拟议交易投赞成票、反对票还是弃权票。如果公司就业务合并寻求股东批准，则公司的保荐人和公司任何可能持有创始人股份的高级管理人员或董事（“初始股东”）已同意（a）对其创始人股份、私人股份（定义见附注4）以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股份进行投票，以支持批准业务合并，以及（b）不转换与股东有关的任何股份（包括创始人股份）在任何要约中投票批准或将股份出售给公司与，拟议的业务合并。

如果公司寻求股东批准企业合并但未根据要约规则进行赎回，则经修订和重述的备忘录和公司章程规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或以合伙企业、有限合伙企业、辛迪加（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13条），将被限制赎回其股份超过总和 15公开发行股份的百分比或以上，未经公司事先同意。

初始股东已同意（a）放弃其持有的与完成业务合并相关的创始人股份、私募股份和公开股份的赎回权；（b）不提出会影响公司赎回义务实质内容或时间的修正案或对经修订的公司备忘录和章程的修正案或投赞成票 100如果公司未完成业务合并，则为其公开股份的百分比，除非公司向公众股东提供赎回其公开股份的机会，同时进行任何此类修订。

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附注1 — 组织和业务运营描述 — 续

公司直到 12 个月从完成首次公开募股到完成最初的业务合并。此外，如果公司无法在2024年11月16日之前完成初始业务合并，则保荐人（和/或其关联公司或指定人）可以但没有义务将两次完成业务合并的时间再延长一次三个月每次（在2025年5月16日之前完成业务合并）（“合并期”），前提是根据经修订的公司备忘录和章程的条款以及公司与大陆股票转让和信托公司在11月之日签订的信托协议，美国证券交易委员会宣布与首次公开募股相关的注册声明生效（“生效日期”），这是延长公司可供消费者使用的时间的唯一途径在没有明确协议的情况下进行初始业务合并协议适用于赞助商，十天'在适用的截止日期之前提前通知，存入信托账户 $600,000，或 $690,000如果超额配股权已全部行使（美元）0.10每股（无论哪种情况），在适用截止日期当天或之前。经修订和重述的公司备忘录和章程将要求此类修正案获得不少于三分之二的成员的多数批准，如有权亲自投票，或在允许代理的情况下，在股东大会上由代理人投票。公众股东将没有机会就公司在上述合并期之后完成初始业务合并的时间进行投票，也没有机会赎回与此类延期相关的股份。

如果公司无法在合并期内完成业务合并，它将根据公司经修订和重述的公司备忘录和章程的条款触发自动清盘、解散和清算，公司应：

(i) 停止除清盘之外的所有业务；(ii) 尽快停止所有业务，但不得超过十此后工作日，以现金支付的公开股票，每股价格等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有但先前未向公司发放的资金赚取的利息（减去应付税款），最高不超过美元100,000用于支付解散费用的利息）除以当时已发行和流通的公开股票的数量，这笔赎回将完全消灭公众股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话）；以及（iii）在进行此类赎回后，在获得公司剩余股东和董事批准的前提下，尽快进行清算和解散，但每种情况下都要履行开曼群岛法律规定的义务，为债权人和债权人提供索赔适用的其他要求法律。如果公司被迫清算，则根据开曼群岛《公司法》（“公司法”）（修订版），信托账户中的金额（减去公司公众股东股份的总名义面值）将被视为股票溢价，根据《公司法》可以分配，前提是在拟议分配之日之后，公司能够立即偿还到期的债务正常的业务流程。如果公司被迫清算信托账户，则公众股东将获得截至该日计算的信托账户中的金额两天在分配之前（包括任何应计利息，扣除应付税款）。

如果公司未能在合并期内完成业务合并，则保荐人已同意，放弃其对创始人股份和私人股份的清算权。承销商已同意，如果公司未在合并期内完成业务合并，则放弃其在信托账户中持有的延期承保佣金（见附注6）的权利，在这种情况下，此类金额将包含在信托账户中持有的可用于赎回公开股票的其他资金中。如果进行此类分配，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于首次公开募股价格的美元10.00每单位。

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附注1 — 组织和业务运营描述 — 续

为了保护信托账户中持有的金额，如果供应商就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔，或公司已讨论与之签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的资金金额减少到美元以下，保荐人同意对公司承担责任10.05per Public Share，除非第三方与公司签订了有效且可执行的协议，放弃了他们在信托账户中或对信托账户中持有的任何款项可能拥有的任何权利、所有权、利息或索赔，以及根据公司对首次公开募股承销商的赔偿对某些负债提出的任何索赔，包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）规定的责任。此外，如果已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任。公司将努力让所有供应商、服务提供商、潜在目标企业或与公司有业务往来的其他实体与公司签订协议，免除信托账户中持有的款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，从而努力减少保荐人因债权人的索赔而不得不对信托账户进行赔偿的可能性。

持续经营考虑

截至2023年9月30日，该公司的现金为美元315以及美元的营运资金赤字（不包括延期发行成本） 1,083,242.

首次公开募股完成后，公司的流动性已通过首次公开募股和私募的净收益得到满足。为了保持上市公司的身份，该公司已经产生并将继续承担巨额的专业成本，并为实现业务合并而承担巨额的交易成本。为了弥补与业务合并相关的营运资金不足或为交易成本提供资金，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高管和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。营运资金贷款要么在企业合并完成后偿还，不计利息，要么由贷款人自行决定，最高不超过美元1,000,000此类营运资金贷款可以转换为商业合并后实体的单位，价格为美元10.00每单位（参见注释 5）。

该公司最初必须在2024年11月16日之前完成最初的业务合并。但是，公司可能会将完成业务合并的时间延长两次（最迟在2025年5月16日之前完成业务合并）。如果公司未在合并期内完成业务合并，则公司将根据经修订和重述的公司备忘录和章程的条款触发自动清盘、解散和清算。因此，无需股东投票即可开始这种自愿清盘、解散和清算。如果公司无法在合并期内完成公司的初始业务合并，则公司将尽快但不超过 10之后的工作日，兑换 100信托账户中持有的资金按比例占公司已发行公开股票的百分比，包括信托账户中持有的资金所赚取的任何利息的比例部分（较少的应纳税款和清算费用，不超过美元）100,000），然后寻求清算和解散。但是，由于债权人的债权可能优先于公司公众股东的索赔，公司可能无法分配此类金额。如果解散和清算，公司的权利将到期，将一文不值。

关于公司根据财务会计准则委员会2014-15年度会计准则更新（“ASU”）“披露实体持续经营能力的不确定性”，对持续经营注意事项的评估，管理层已经确定，这些条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。此外，如果公司无法在合并期内完成业务合并，则公司董事会将着手开始自愿清算，从而正式解散公司。无法保证公司完成业务合并的计划将在合并期内取得成功。因此，管理层确定，这样的额外条件也使人们对公司继续经营的能力产生了重大怀疑。财务报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。

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未经审计的简明财务报表附注

附注1 — 组织和业务运营描述 — 续

风险和不确定性

管理层继续评估 COVID-19 疫情对该行业的影响，并得出结论，尽管该病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩、首次公开募股结束和/或寻找目标公司产生负面影响，但截至这些财务报表发布之日，具体影响尚不容易确定。

此外，由于俄罗斯联邦和白俄罗斯于2022年2月在乌克兰发起的军事行动以及相关的经济制裁，公司完成业务合并的能力或公司最终与之完成业务合并的目标业务的运营可能会受到重大不利影响。

2023年10月，哈马斯恐怖分子从加沙地带渗透到以色列南部边境，对民用和军事目标进行了一系列袭击。哈马斯还对位于以色列与加沙地带边境沿线以及以色列国其他地区的以色列人口和工业中心发动了大规模的火箭袭击。这些袭击造成数千人死伤，哈马斯还绑架了许多以色列平民和士兵。袭击发生后，以色列安全内阁对哈马斯宣战，并开始对哈马斯和其他恐怖组织发动军事行动，同时他们持续进行火箭弹袭击和恐怖袭击。该公司目前无法预测以色列对哈马斯的战争的激烈程度或持续时间，也无法预测这场战争最终将如何影响公司完善业务合并的能力。

此外，公司完成业务合并的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力，这些事件可能会受到这些事件的影响，包括市场波动加剧，或者第三方融资的市场流动性下降无法按公司可接受的条款或根本无法获得第三方融资的市场流动性。这些行动和相关制裁对世界经济的影响以及对公司财务状况、经营业绩和/或完善业务合并能力的具体影响尚无法确定。财务报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。

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附注2 — 重要会计政策摘要

演示基础

随附的未经审计的简明财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）和中期财务信息以及10-Q表的说明和SEC第S-X条例第8条编制的。根据SECFor中期财务报告的规章制度，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被简要或省略。因此，它们不包括完整列报财务状况、经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，所附未经审计的简明合并财务报表包括所有调整，属于正常的经常性调整，这些调整是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。

根据美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已被简化。因此，作为2023年11月14日向美国证券交易委员会提交的招股说明书（文件编号333-274645）（“首次公开募股说明书”）的一部分，这些财务报表中包含的信息应与截至2022年12月31日的审计报告一起阅读。公司管理层认为，这些简明财务报表包括公允列报公司截至2023年9月30日的财务状况以及本报告所述期间的经营业绩和现金流所必需的所有调整，这些调整只是正常和经常性的。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定表示截至2023年12月31日的全年业绩的预期。

新兴成长型公司

根据经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS法”）修订的《证券法》第2（a）条的定义，公司是一家 “新兴成长型公司”，它可以利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不要求遵守第404条的独立注册会计师事务所认证要求《萨班斯-奥克斯利法案》，减少了以下方面的披露义务在其定期报告和委托书中列入高管薪酬，并豁免就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票和股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款的要求。

此外，《乔布斯法》第102（b）（1）条免除了新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私营公司（即那些尚未宣布证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册某类证券的公司）遵守新的或修订后的财务会计准则为止。《乔布斯法案》规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不选择退出这种延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订且上市或私营公司的申请日期不同时，作为新兴成长型公司，公司可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较变得困难或不可能，后者由于所使用的会计准则可能存在差异而选择不使用延长的过渡期。

估算值的使用

根据公认会计原则编制未经审计的简明财务报表要求公司管理层做出估算和假设，这些估算和假设会影响财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。

进行估算需要管理层做出重大判断。由于未来发生的一个或多个确认事件，管理层在编制估算时考虑的对财务报表之日存在的状况、情况或一系列情况的影响的估计在短期内可能会发生变化，这种估计至少是合理的。因此，实际结果可能与这些估计有很大差异。

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未经审计的简明财务报表附注

附注2 — 重要会计政策摘要 — 续

现金和现金等价物

公司将购买时原始到期日为三个月或更短的所有短期投资视为现金等价物。该公司的现金和现金等价物为美元315和 $315分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。

延期发行成本

延期发行成本包括截至资产负债表日产生的法律、会计、承保费用和其他与首次公开募股直接相关的成本，这些费用在首次公开募股完成时记入股东权益。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司已产生美元938,139和 $836,340分别是延期发行成本。

普通股可能被赎回

根据ASC主题480 “区分负债和权益” 中的指导，公司对其普通股进行入账，但可能需要赎回。需要强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这种赎回权要么在持有人控制范围内，要么在发生不确定事件时需要赎回，但不完全在公司控制范围内）被归类为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，可能会发生不确定的未来事件。因此，可能需要赎回的普通股在公司资产负债表的股东权益部分以临时权益的形式按赎回价值列报。

公司的可赎回普通股受美国证券交易委员会及其员工关于可赎回股票工具的指导的约束，该指导已编入ASC 480-10-S99。如果股票工具很可能成为可赎回工具，则公司可以选择从发行之日（或从该工具可能变为可赎回之日，如果更晚的话）到该工具最早的赎回日期这段时间内累积赎回价值的变化，或者在赎回价值发生变化时立即确认赎回价值的变化，并将工具的账面金额调整为等于期末的赎回价值每个报告期的。公司已选择立即承认这些变更。增持或调整被视为股息（即留存收益的减少，或在没有留存收益的情况下，额外的实收资本）。

权利

除非公司不是企业合并中幸存的公司，否则每位权利持有人将自动获得六分之一（1/6）企业合并完成后，即使权利持有人赎回了其持有的与业务合并或公司经修订和重述的公司业务合并前活动备忘录和章程修正案有关的所有股份（1/6）。如果公司在完成业务合并后将不是幸存的公司，则每位权利持有人都必须肯定地赎回其权利，以便在业务合并完成后获得每项权利所依据的六分之一（1/6）股份。商业合并完成后，公共权利持有人无需支付额外的代价即可获得其额外的普通股。交换权利时可发行的股票将可以自由交易（本公司关联公司持有的范围除外）。如果公司签订了公司不作为幸存实体的业务合并最终协议，则最终协议将规定权利持有人获得与普通股持有人在交易中转换为普通股时相同的每股对价。

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附注2 — 重要会计政策摘要 — 续

公司不会发行与权利交换有关的部分股票。部分股份将四舍五入至最接近的整数，或根据开曼群岛法律的适用条款以其他方式进行处置。因此，权利持有人必须持有六倍数的权利，才能在企业合并完成时获得所有持有人权利的股份。如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则权利持有人将不会获得与其权利相关的任何此类资金，也不会从信托账户之外持有的公司资产中获得与此类权利相关的任何分配，权利将毫无价值地到期。此外，对于在企业合并完成后未能向权利持有人交付证券，不存在合同处罚。此外，在任何情况下都不会要求公司以净现金结算权利。因此，权利可能会过期，毫无价值。

根据对权利具体条款的评估以及FASB ASC 480《区分负债与股权》和ASC 815《衍生品和套期保值》中适用的权威指导，公司将权利记作股票分类工具或负债分类工具。该评估考虑了这些权利是否是ASC 480规定的独立金融工具，是否符合ASC 480规定的负债定义，以及这些权利是否符合ASC 815下的所有权益分类要求，包括权利是否与公司自己的普通股挂钩，以及权利持有人在公司无法控制的情况下是否可能需要 “净现金结算”，以及其他股权分类条件。该评估需要使用专业判断，在权利发行时以及随后的每个季度期结束之日进行，但仍在权利未偿还期间。

对于符合所有权益分类标准的已发行或经修改的股权，在发行时必须将这些权利作为股权的组成部分入账。对于不符合所有权益分类标准的已发行或修改后的权利，这些权利必须按发行之日的初始公允价值记为负债，并在其后的每个资产负债表日记为负债。在经营报表中，权利估计公允价值的变动被确认为非现金收益或亏损。

由于首次公开募股和私募发行时发行的权利符合ASC 480的股票分类标准，因此，这些权利被归类为股权。

所得税

公司遵循ASC 740所得税的资产负债会计方法，即 “所得税”。递延所得税资产和负债是根据账面现有资产和负债金额与其各自税基之间的差异所产生的预计未来税收后果而确认的。递延所得税资产和负债是使用颁布的税率来衡量的，预计这些税率将适用于预计收回或结清这些临时差异的年份的应纳税所得额。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布之日在内的期间的收入中确认。必要时设立估值补贴，以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。

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附注2 — 重要会计政策摘要 — 续

ASC 740规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将要采取的税收状况的确认阈值和衡量属性。要使这些福利得到承认，税收状况必须经税务机关审查后很有可能得以维持。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税支出。有不未被认可的税收优惠以及不截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的应计利息和罚款金额。该公司目前没有发现任何可能导致巨额付款、应计支出或与其状况发生重大偏差的问题。

该公司被视为一家豁免的开曼群岛公司，与任何其他应纳税司法管辖区没有任何关系，目前在开曼群岛或美国不受所得税或所得税申报要求的约束。因此，该公司的税收规定是零在所介绍的时期内。

每股普通股净亏损

每股净亏损的计算方法是将净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数，不包括可能被初始股东没收的普通股。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司没有任何可能行使或转换为普通股，然后再转换为公司收益股份的稀释性证券和其他合约。因此，摊薄后的每股亏损与本报告所述期间的每股基本亏损相同。

信用风险的集中度

可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过25万美元的联邦存款保险承保范围。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司在该账户上没有出现亏损，管理层认为公司没有因此而面临重大风险。

金融工具的公允价值

根据ASC 820 “公允价值衡量和披露”，公司资产和负债符合金融工具的资格，其公允价值近似于随附资产负债表中列出的账面金额，这主要是由于其短期性质。

最近的会计公告

2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号《债务——带有转换和其他期权的债务（副标题470-20）和衍生品与套期保值——实体自有权益合约（副标题815-40）：可转换工具和实体自有权益合约的会计（“ASU 2020-06”），该文件通过删除当前公认会计原则要求的主要分离模型来简化可转换工具的会计。亚利桑那州立大学还取消了股票挂钩合约符合衍生品范围例外条件所需的某些结算条件，并简化了某些领域的摊薄后每股收益的计算。公司于 2021 年 8 月 23 日（成立）采用了 ASU 2020-06。亚利桑那州立大学的采用并未影响公司的财务状况、经营业绩或现金流。

管理层认为，任何最近发布但尚未生效的会计声明，如果目前获得通过，都不会对公司的财务报表产生重大影响。

注3 — 首次公开募股

2023 年 11 月 16 日，公司完成了首次公开募股 6,900,000公共单位，包括全面行使超额配股权 900,000授予承销商的公共单位。公共单位的发行价为 $10.00每单位产生的总收益为 $69,000,000。每个公共单位包括一公开共享，以及一获得的公共权利六分之一公司业务合并结束时的普通股。

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未经审计的简明财务报表附注

注4 — 私募配售

在首次公开募股结束的同时，保荐人共购买了 350,000私有单位，价格为 $10.00每个私人单位，总购买价格为美元3,500,000在私募中。每个私人单位包括一私人共享，以及一待接收的私人共享六分之一公司业务合并结束时的普通股。公司不会发行部分股票。因此，私有权利只能转换为倍数六。除某些注册权、赎回权和转让限制外，私人单位与首次公开募股中出售的公共单位相同。如果公司未在合并期内完成业务合并，则私有单位将一文不值。对于私人单位，信托账户将没有赎回权或清算分配。

附注5 — 关联方交易

创始人股票

2022年11月11日、2021年12月2日和2021年8月23日，公司共发行了 1,035,000, 840,000和 1,000,000将普通股分别交给保荐人（“创始人股份”），总收购价为美元288。2023 年 6 月 7 日，公司回购并取消 1,150,000对价为美元的创始人股票115并抵消应向保荐人收取的对价。其次是赞助商持有 1,725,000创始人股份总额和抵消后应从发起人处收取的对价总额为美元173。截至2023年9月30日，公司尚未收到创始人股票和美元的付款173应付给本公司的款项记作应收股票认购。

公司首次公开募股的注册声明于2023年11月13日生效。由于承销商于2023年11月16日全面行使了超额配股权，目前没有可以没收任何创始人股份。

除某些有限的例外情况外，初始股东已同意，在（i）之前不转让、转让或出售其任何创始人股份（A）50％的创始人股份六个月在业务合并完成之日之后，或（ii）公司普通股的收盘价等于或超过美元的日期16.50每股（根据股份分割、股份分红、重组和资本重组进行调整） 20任何交易日内的交易日 30-交易日从企业合并后开始，（B）剩余50％的创始人股份，直到六个月在业务合并完成之日之后，或（C）更早之前，如果在业务合并之后，公司完成了随后的清算、合并、股份交换或其他类似交易，导致公司的所有股东都有权将其普通股兑换成现金、证券或其他财产。

本票—关联方

2021年12月23日，公司的保荐人向公司发行了无抵押本票（“本票”），根据该本票，公司可以借入本金总额不超过$的借款300,000。2023年10月24日，公司和保荐人对期票的本金从美元进行了修改300,000到 $950,000。本票不计息，应在以下日期支付：（i）2023年12月31日或（ii）公司完成证券首次公开募股之日，以较早者为准。有不截至2023年9月30日和2022年12月31日的本票未清余额。

行政服务协议

公司打算在生效之日与保荐人签订行政服务协议，根据该协议，公司将总共支付 $10,000自生效之日起，每月向该关联公司提供办公空间、行政和支持服务。企业合并或清算完成后，公司将停止支付这些月度费用。因此，如果业务合并直到生效之日起12个月后才完成，则将向保荐人支付总额为 $120,000 ($10,000每月）用于办公场所、行政和支助服务，并将有权获得任何自付费用报销。

环球灯光收购公司

未经审计的简明财务报表附注

附注5——关联方交易——续

营运资金贷款

此外，为了支付与业务合并相关的交易成本，保荐人或公司的某些高管和董事或其关联公司可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务合并，公司将从向公司发放的信托账户收益中偿还营运资金贷款。否则，只能从信托账户之外的资金中偿还营运资金贷款。如果业务合并未关闭，公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款，但信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述内容外，此类营运资金贷款（如果有）的条款尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。营运资金贷款要么在企业合并完成后偿还，不计利息，要么由贷款人自行决定，最高不超过美元1,000,000此类营运资金贷款可以转换为商业合并后实体的单位，价格为美元10.00每单位。

延期贷款

为了将完成两次业务合并的时间再延长一次三个月每次，赞助商（和/或其指定人）必须向信托账户存入美元690,000（大约 $0.10每股公众股票）在适用截止日期当天或之前三-延长一个月，以换取无息的无抵押本票，此类贷款可以按美元的价格转换为单位10.00每单位，每个单位包括一普通股和一接收权一-一股普通股的六分之一。

应付给关联方的金额

在2021年8月23日（成立）至2023年9月30日期间，公司的关联方摩尔（大连）科技有限公司（“摩尔”）、北京华川兴润投资有限公司（“华川”）和苗志庄代表公司支付了多笔款项。这笔款项不计息，没有到期日。


没有。	关联方名称	关系
1	苗志壮	本公司保荐人的唯一董事
2	穆尔	80%苗志庄配偶拥有的股权
3	华川	40%苗志庄拥有的股权

在指定期限内，应付给关联方的金额包括以下各项：


	截至
	2023年9月30日		2022年12月31日
穆尔⁽¹⁾	$	780,228	$	729,808
苗壮志⁽²⁾		211,222		68,154
华川⁽³⁾		10,325		10,325
应付给关联方的款项	$	1,001,775	$	808,287

(1)	摩尔, 公司的关联方, 支付了发行费用 $420和 $21,908截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，并已付款 $50,420和 $271,010在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中。赞助商于2023年11月9日偿还了这笔款项。

环球灯光收购公司

未经审计的简明财务报表附注

附注5——关联方交易——续

(2)	本公司保荐人的独家董事苗志庄支付了以下的发行费用 $74,378和零截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，并已付款 $143,068和零在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中。赞助商于2023年11月9日偿还了这笔款项。

(3)	本公司的关联方华川支付了以下发行费用零截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，并已付款零和 $10,325在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中。赞助商于2023年11月9日偿还了这笔款项。此外，该公司还从华川获得了贷款零和 $315分别在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中。

附注6 — 承诺

注册权

根据生效日签署的注册权协议，创始人股份、私募单位（和所有标的证券）以及在营运资本贷款转换后可能发行的任何股票的持有人将有权获得注册权。这些证券中大多数的持有人有权补偿二要求公司注册此类证券。大多数创始人股份的持有人可以选择从创始人股份解除托管之日前三个月起随时行使这些注册权。为偿还向公司发放的营运资金贷款而发行的大多数私募单位的持有人可以选择从公司完成业务合并之日起随时行使这些注册权。此外，对于企业合并完成后提交的注册声明，持有人拥有一些 “搭便车” 的注册权。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

承保协议

公司已向承销商授予 45-每日购买选项，最多可购买 900,000以首次公开募股价格减去承保折扣和佣金的额外公共单位来支付超额配股。2023 年 11 月 16 日，承销商完全行使了超额配股权进行收购 900,000公共单位，为公司带来总收益 $9,000,000。向承销商支付了现金承保折扣 $0.20每单位 2.0首次公开募股总收益的百分比，或美元1,380,000。此外，承销商有权获得的递延承保费为 3.5首次公开募股总收益的百分比，或美元2,415,000，这笔款项将在企业合并关闭时从信托账户中持有的金额中支付，但须遵守承保协议的条款。

优先拒绝权

公司应赋予承销商优先拒绝作为唯一提供商的权利（但非义务），从业务合并结束到第十八年（18) 任何使公司能够通过直接或间接向公开市场出售或以其他方式分配其股份或任何其他股票挂钩证券（例如通过出售立即注册的股票）筹集资金的安排或设施的月周年纪念日。

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附注7——股东赤字

优先股 — 公司有权发行 5,000,000每股面值为美元的优先股0.0001包括公司董事会可能不时决定的指定、投票和其他权利和偏好。截至 2023 年 9 月 30 日和 2022年12月31日，有不优先股股份发行的要么杰出的.

普通股 — 公司有权发行 495,000,000每股面值为美元0.0001有权赎回其任何股份、增加或减少此类资本以及发行其全部或部分资本（无论是原始资本、已赎回资本、增加还是减少资本），附带或不附带任何优惠、优先权或特殊特权，或受任何延期权利，或受任何条件或限制的约束，因此，除非发行条件另有明确规定，否则每次发行的股票，无论是以优先权还是其他形式，均应遵守本文载有公司的权力。普通股持有人有权一为每股投票。2021 年 8 月 23 日，有 1,000,000已发行的普通股和杰出的。2021 年 12 月 2 日，公司发行了 840,000向保荐人额外提供普通股，与先前发行的普通股相同 1,000,000普通股，应向保荐人收取对价。2022年11月11日，公司发行了 1,035,000向保荐人额外提供普通股，与先前发行的普通股相同 1,840,000普通股，应向保荐人收取对价。2023 年 6 月 7 日，公司回购并取消 1,150,000保荐人的普通股（“创始人股份”），并抵消了保荐人应收的对价。抵消后应向保荐人收取的对价总额为 $173。截至2023年9月30日和2022年12月31日，其中 1,725,000向保荐人发行的股票， 225,000如果承销商的超额配股权未全部行使，则普通股将被没收，因此初始股东将拥有 20首次公开募股后已发行和流通股票的百分比（不包括出售私人单位，并假设初始股东未在首次公开募股中购买任何单位）。由于承销商于2023年11月16日全面行使了超额配股权，因此没有可以没收任何创始人股份。

权利 —业务合并完成后，每位权利持有人将获得一股普通股的六分之一（1/6），即使该权利的持有人赎回了其持有的与业务合并有关的所有股份。股权交换时不会发行任何零碎股票。由于与之相关的对价已包含在投资者在拟议发行中支付的单位收购价中，因此在业务合并完成后获得其额外股份，权利持有人无需支付额外的对价即可获得其额外股份。如果公司签订了公司不作为幸存实体的业务合并最终协议，则最终协议将规定，权利持有人在转换为普通股的基础上获得与普通股持有人在交易中获得的相同每股对价，并且每位权利持有人将被要求肯定地转换其权利，以获得每项权利所依据的1/6股股份（无需支付额外对价）。交换权利时可发行的股票将可以自由交易（本公司关联公司持有的范围除外）。

如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则权利持有人将不会获得与其权利相关的任何此类资金，也不会从信托账户之外持有的公司资产中获得与此类权利相关的任何分配，权利将毫无价值地到期。此外，对于在企业合并完成后未能向权利持有人交付证券，不存在合同处罚。此外，在任何情况下都不会要求公司以净现金结算权利。因此，权利可能会过期，一文不值。

注8 — 后续事件

公司评估了资产负债表日期之后至财务报表发布之日发生的后续事件和交易。除了这些未经审计的简明财务报表中所述外，公司还确定了以下需要在财务报表中披露的后续事件。

2023 年 11 月 16 日，公司完成了首次公开募股 6,900,000单位，包括全面行使超额配股权 900,000授予承销商的公共单位。公共单位的发行价为 $10.00每单位产生的总收益为 $69,000,000。在首次公开募股的同时，公司出售给了其赞助商 350,000单位为 $10.00私募中每单位产生的总收益为美元3,500,000.

第 2 项管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

前瞻性陈述

本10-Q表季度报告包括前瞻性陈述。我们的这些前瞻性陈述是基于我们当前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述受有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险和假设可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“应该”、“可能”、“将”、“期望”、“计划”、“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续” 等术语或此类术语的否定词或其他类似表述来识别前瞻性陈述。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于我们在其他证券交易委员会（“SEC”）文件中描述的因素。提及 “公司”、“我们” 或 “我们” 是指Global Lights Acquisition Corp. 以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本文中未经审计的财务报表和相关附注一起阅读。

概述

我们是一家根据开曼群岛法律于2021年8月23日成立的空白支票公司，目的是与一家或多家企业（均为 “初始业务合并”）进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并。我们打算使用从首次公开募股（“IPO”）收益中获得的现金、我们的证券、债务或现金、证券和债务的组合来实现我们的初始业务组合，以实现初始业务合并。我们确定潜在目标业务的努力将不仅限于特定的行业或地理位置，而我们打算将搜索重点放在提供促进可持续发展解决方案的目标上，重点关注可消除或减少温室气体排放和/或增强对气候变化的抵御能力的无害环境基础设施和工业应用。

我们目前没有收入，自成立以来一直因组建和运营成本而蒙受损失，除了确定和评估合适的收购交易候选人外，我们没有其他业务。我们依靠首次公开募股和私募配售（定义见下文）完成后可用的营运资金来为我们的运营提供资金，以及保荐人（定义见下文）、我们的高管、董事或其关联公司借出的资金。我们预计在执行收购计划时将继续承担巨额成本。我们无法向您保证，我们筹集资金或完成初始业务合并的计划将取得成功。

2021年8月23日，我们的赞助商碳中和控股公司（“赞助商”）购买了100万股普通股，面值每股0.0001美元（“普通股”），总收购价为100美元，约合每股0.0001美元。2021年12月2日和2022年11月11日，我们的赞助商分别以每股0.0001美元的价格购买了84万股和1,035,000股普通股。2023年6月7日，我们以每股面值0.0001美元的价格从保荐人处回购并注销了1150,000股普通股，总价格为115美元，并抵消了保荐人的应收对价，随后我们的保荐人持有1,72.5万股普通股（“创始人股份”）。

近期发展

2023年11月16日，我们完成了6,900,000个单位（包括在全面行使超额配股权时发行的90万个单位）（“单位”）的首次公开募股。每个单位由一股普通股和一项权利（“权利”）组成，每股权利的持有人有权在公司初始业务合并完成后交换六分之一（1/6）的普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为6900万美元。

在首次公开募股结束的同时，我们基本上完成了向保荐人出售35万个单位（“私募单位”）的私人出售（“私募股份”），每套私人单位的收购价格为10.00美元，为公司带来了35万美元的总收益。

首次公开募股和私募所得的69,345,000美元（合每单位10.05美元）的收益存入了信托账户（“信托账户”），该账户是为公司的公众股东和首次公开募股承销商设立的，由大陆证券转让与信托公司担任受托人。

自2023年12月4日起，单位持有人可以选择单独交易普通股及其单位的权利，普通股和配股在纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）上交易，代码分别为 “GLAC” 和 “GLACR”。未分离的单位继续在纳斯达克交易，交易代码为 “GLACU”。

运营结果和已知趋势或未来事件

迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。在截至2023年9月30日的九个月中，我们的活动主要涉及首次公开募股所需的活动，自经审计的财务报表发布之日以来，我们的财务或交易状况没有重大变化，也没有发生任何重大不利变化。首次公开募股后，由于我们是一家上市公司（法律、财务报告、会计和审计合规），以及与寻找目标机会相关的开支增加。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的净亏损分别为16,575美元和68,446美元，其中包括组建成本和运营成本。

在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的净收入分别为零和57,873美元，其中包括成立成本和运营成本。

流动性和资本资源

在截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的现金为零。截至2023年9月30日，我们有315美元的现金可用于营运资金需求。截至2023年9月30日，信托账户中的任何存款金额均无法如上所述提取。

2023年11月16日，我们完成了6,900,000个单位的首次公开募股（“首次公开募股”）（包括在全面行使超额配股权时发行的90万个单位）。每个单位由一股普通股和一项权利组成，每股权利的持有人有权在公司完成初始业务合并后交换六分之一的普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为6900万美元。

2023年11月16日，在首次公开募股结束的同时，公司完成了向公司保荐人私募35万套私人单位的私募配售，收购价格为每套私人单位10.00美元，为公司创造了35万美元的总收益。

来自首次公开募股和私募股权收益的69,345,000美元（每单位10.05美元）的收益存入了信托账户。

我们打算将首次公开募股的几乎所有净收益，包括信托账户中持有的资金，用于收购一个或多个目标企业并支付与之相关的费用，包括向首次公开募股承销商代表查尔丹资本市场有限责任公司支付的241.5万美元的递延承保佣金（“递延承保费”）。如果我们的股本全部或部分用作实现我们初始业务合并的对价，则信托账户中持有的剩余收益以及未支出的任何其他净收益将用作营运资金，为目标业务的运营提供资金。此类营运资金可以以多种方式使用，包括继续或扩大目标业务的运营、战略收购以及现有或新产品的营销、研究和开发。如果我们在信托账户之外的可用资金不足以支付初始业务合并之前产生的任何运营费用或出资人费用，则此类资金还可用于偿还此类费用。

在接下来的12个月中（假设初始业务合并尚未完成），我们将使用信托账户之外持有的资金来确定和评估潜在的收购候选人，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，选择要收购的目标业务和结构，谈判和完成最初的业务组合。

该公司最初必须在2024年11月16日（除非进一步延期）之前完成业务合并，自财务报表发布之日起不到一年，因为该公司预计收购计划将继续产生巨额成本，并且可能需要筹集额外资金来履行其义务和维持运营。此外，公司的业务计划取决于业务合并的完成。这些条件使人们对公司的状况产生了极大的怀疑

继续作为持续经营企业的能力。财务报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。

资产负债表外融资安排

截至2023年9月30日，我们没有任何被视为资产负债表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业（通常称为可变利益实体）建立关系的交易，这些实体本来是为了促进资产负债表外安排而设立的。我们没有签订任何资产负债表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。

合同义务

截至2023年9月30日，我们没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁债务或长期负债。

我们有义务向承销商支付延期承保费，相当于首次公开募股总收益的3.5％。初始业务合并完成后，将从信托账户中持有的资金中向承销商支付241.5万美元。

根据与首次公开募股招股说明书中规定的方式，创始人股票、私募单位中包含的普通股以及在营运资金贷款转换后可能发行的任何普通股将有权根据与首次公开募股相关的注册和股东权利协议获得注册权。这些证券的持有人有权提出最多三项要求，要求我们注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，对于在我们完成初始业务合并后提交的注册声明，持有人拥有一些 “搭便车” 注册权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

关键会计政策与估计

按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制未经审计的简明财务报表和相关披露要求管理层作出估算和假设，影响报告的资产和负债数额、财务报表日或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计有重大差异。我们已经确定了以下关键会计政策：

估算值的使用

根据美国公认会计原则编制未经审计的财务报表要求公司管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。

延期发行成本

延期发行成本包括截至资产负债表日产生的法律、会计、承保费用和其他与首次公开募股直接相关的成本，这些费用在首次公开募股完成时记入股东权益。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司分别产生了938,139美元和836,340美元的延期发行成本。

普通股可能被赎回

根据会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债和权益” 中的指导，公司对其普通股进行入账，但可能需要赎回。需要强制赎回的普通股被归类

作为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这种赎回权要么在持有人控制范围内，要么在发生不确定事件时需要赎回，但不完全在公司控制范围内）被归类为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，可能会发生不确定的未来事件。因此，可能需要赎回的普通股在公司资产负债表的股东权益部分以临时权益的形式按赎回价值列报。

权利

除非公司不是企业合并中幸存的公司，否则每位权利持有人在业务合并完成后将自动获得六分之一（1/6）的普通股，即使权利持有人赎回了他、她或其持有的与业务合并前活动有关的公司合并或公司经修订和重述的公司备忘录和章程修正案有关的所有股份。如果公司在完成业务合并后将不是幸存的公司，则每位权利持有人都必须肯定地赎回其权利，以便在业务合并完成后获得每项权利所依据的六分之一（1/6）股份。商业合并完成后，公共权利持有人无需支付额外的代价即可获得其额外的普通股。交换权利时可发行的股票将可以自由交易（本公司关联公司持有的范围除外）。如果公司签订了公司不作为幸存实体的业务合并最终协议，则最终协议将规定权利持有人获得与普通股持有人在交易中转换为普通股时相同的每股对价。

由于首次公开募股和私募发行时发行的权利符合ASC 480的股票分类标准，因此，这些权利被归类为股权。

每股普通股净亏损

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

截至2023年9月30日，我们没有受到任何市场或利率风险的影响。首次公开募股完成后，我们首次公开募股的净收益，包括信托账户中的金额，已投资于到期日为185天或更短的美国政府国库券、票据或债券，或投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。

第 4 项。控制和程序

披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保在 SEC 规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保收集我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

评估披露控制和程序

在包括首席执行官和首席财务会计官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2023年9月30日的季度末披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务和会计官得出结论，在本报告所涉期间，我们的披露控制和程序是有效的。

披露控制和程序旨在确保我们在交易法报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并酌情收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务和会计官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼

我们目前不是针对我们的任何重大诉讼或其他法律诉讼的当事方。我们也不知道有任何法律程序、调查或索赔或其他法律风险对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的可能性微乎其微。

第 1A 项。风险因素

可能导致我们的实际业绩与本季度报告存在重大差异的因素是我们在2023年11月14日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的首次公开募股（“IPO”）的招股说明书（“IPO招股说明书”）（文件编号：333-274645）中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或重大的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营业绩。截至本季度报告发布之日，我们的首次公开募股招股说明书中披露的风险因素没有重大变化。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。

第 2 项。股权证券的未注册销售和注册证券收益的使用

我们是一家根据开曼群岛法律于2021年8月23日成立的空白支票公司，目的是与一家或多家企业（均为 “初始业务合并”）进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并。

2023年11月16日，我们完成了6,900,000个单位（包括在全面行使超额配股权时发行的90万个单位）（“公共单位”）的首次公开募股。每个单位由一股普通股、每股面值0.0001美元（“普通股”）和一项权利（“权利”）组成，每股权利的持有人有权在公司初始业务合并完成后交换六分之一的普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为6900万美元。首次公开募股中出售的证券是根据S-1表格（文件编号：333-274645）上的注册声明出售的。

在2023年11月16日完成首次公开募股的同时，我们基本上以每套私人单位10.00美元的收购价完成了向保荐人出售35万个单位（“私募单位”）（“私募股份”），为公司创造了35万美元的总收益。私人单位与首次公开募股中出售的公共单位相同，唯一的不同是保荐人同意在公司初始业务合并完成之前不转让、转让或出售任何私人单位和标的证券（某些允许的受让人除外）。私人单位的发行是根据《证券法》第4（a）（2）条的注册豁免进行的。

首次公开募股和私募所得的69,345,000美元（合每单位10.05美元）的收益存入了信托账户（“信托账户”），该账户是为公司的公众股东和首次公开募股承销商设立的，由大陆证券转让与信托公司担任受托人。我们共支付了138万美元的承保折扣和佣金，为其他发行费用支付了1,243,858美元。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

没有。

第 6 项。展品。


展品编号		描述
1.1		本公司与作为多家承销商代表的查丹资本市场有限责任公司于2023年11月13日签订的承保协议。^.(1)

3.1		经修订和重述的公司备忘录和章程，日期为2023年11月13日。⁽¹⁾

4.1		大陆股票转让与信托公司与公司之间的权利协议，日期为2023年11月13日。⁽¹⁾

10.1		私人单位购买协议，日期为2023年11月13日，由公司与赞助商签订。⁽¹⁾

10.2		大陆股票转让与信托公司与公司签订的2023年11月13日签订的投资管理信托协议。⁽¹⁾

10.3		公司与初始股东之间的注册权协议，日期为2023年11月13日。⁽¹⁾

10.4		公司与公司高管、董事和保荐人之间的信函协议，日期为2023年11月13日。⁽¹⁾

10.5		公司与公司董事和高级管理人员之间于2023年11月13日签订的赔偿协议形式。⁽¹⁾

10.6		公司与保荐人之间于 2023 年 11 月 13 日签订的管理服务协议。⁽¹⁾

31.1*		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席执行官进行认证

31.2*		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席财务官进行认证

32.1**		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证

32.2**		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证

101.INS*		XBRL 实例文档
101.CAL*		XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.SCH*		XBRL 分类扩展架构文档
101.DEF*		XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB*		XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE*		XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档

随函提交。

配有家具。

(1) 此前曾作为我们于2023年11月16日提交的8-K表最新报告的附录提交，并以引用方式纳入此处。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。


	环球灯光收购公司

日期：2023 年 12 月 21 日	来自：	/s/ 苗志壮
		苗志庄
		首席执行官



日期：2023 年 12 月 21 日	来自：	/s/ 杨斌
		杨斌
		首席财务官
		（首席财务和会计官）