美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(标记一号)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
要么
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号
(注册人的确切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管辖区 | (国税局雇主 | |
公司或组织) | 证件号) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号: (
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记指明注册人(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)是否已提交1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否遵守了此类申报要求。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
加速过滤器 ☐ | 非加速过滤器 ☐ | |
规模较小的申报公司 | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至2023年6月30日,O-I Glass, Inc.的已发行普通股(面值0.01美元)数量为
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表。
O-I Glass的简明合并财务报表,此处列出的公司(“公司”)未经审计,但管理层认为,这反映了为在指定期间和日期公允地提供此类信息所必需的所有调整。所有调整都属于正常的重复性质。由于以下未经审计的简明合并财务报表是根据S-X条例第10条编制的,因此它们并不包含年度合并财务报表中通常包含的所有信息和脚注;因此,它们应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中出现的合并财务报表及其附注一起阅读。
除非上下文中另有说明或说明,否则此处使用的 “公司” 一词是指企业现代化之前的欧文斯-伊利诺伊公司(“O-I”)(如注10所述)和企业现代化之后的O-I Glass, Inc.(“O-I Glass”)。
1
O-I GLASS, INC.
简明合并经营业绩
(以百万美元计,每股金额除外)(未经审计)
三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
|
| |||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
销售商品的成本 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||||
毛利 |
| | | | | |||||||||
销售和管理费用 |
| ( | ( | ( | ( | |||||||||
研究、开发和工程费用 |
| ( | ( | ( | ( | |||||||||
利息支出,净额 |
| ( | ( | ( | ( | |||||||||
股权收益 |
| | | | | |||||||||
其他收入(支出),净额 |
| ( | | ( | | |||||||||
所得税前收益 |
| |
| |
| |
| | ||||||
所得税准备金 |
| ( | ( | ( | ( | |||||||||
净收益 |
| |
| |
| |
| | ||||||
归属于非控股权益的净收益 |
| ( | ( | ( | ( | |||||||||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
每股基本收益: | ||||||||||||||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
加权平均流通股数(千股) | | | | | ||||||||||
摊薄后的每股收益: | ||||||||||||||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
摊薄后已发行股票的加权平均值(千股) | | | | |
参见随附的注释。
2
O-I GLASS, INC.
简明合并综合收益
(百万美元)
(未经审计)
三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
|
| ||||
净收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
其他综合收益(亏损): | ||||||||||||||
外币折算调整 |
| | ( | | | |||||||||
退休金和其他退休后福利调整,扣除税款 |
| | ( | | ||||||||||
扣除税后衍生工具公允价值的变化 |
| ( | | ( | | |||||||||
其他综合收益(亏损) | | ( | | | ||||||||||
综合收入总额 | | | | | ||||||||||
归属于非控股权益的综合(收益)亏损 |
| ( | | ( | ( | |||||||||
归属于公司的综合收益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
参见随附的注释。
3
O-I GLASS, INC.
简明的合并资产负债表
(百万美元)
(未经审计)
6月30日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | |||||||
2023 | 2022 | 2022 | |||||||
资产 | |||||||||
流动资产: | |||||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | $ | | |||
贸易应收账款,扣除美元备抵后的净额 |
| |
| |
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库存 |
| |
| |
| | |||
预付费用和其他流动资产 |
| |
| |
| | |||
流动资产总额 |
| |
| |
| | |||
财产、厂房和设备,净额 | | | | ||||||
善意 | | | | ||||||
无形资产,净值 | | | | ||||||
其他资产 | | | | ||||||
总资产 | $ | | $ | | $ | | |||
负债和股东权益 | |||||||||
流动负债: | |||||||||
应付账款 | $ | | $ | | $ | | |||
一年内到期的短期贷款和长期债务 | | | | ||||||
其他负债 | | | | ||||||
流动负债总额 |
| |
| |
| | |||
长期债务 | | | | ||||||
Paddock 支持协议责任 | | ||||||||
其他长期负债 | | | | ||||||
股东权益 | | | | ||||||
负债总额和股东权益 | $ | | $ | | $ | | |||
参见随附的注释。
4
O-I GLASS, INC.
简明合并现金流
(百万美元)
(未经审计)
截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 |
|
| |||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净收益 | $ | | $ | | ||||
非现金费用 | ||||||||
折旧和摊销 |
| | | |||||
养老金支出 |
| | | |||||
股票薪酬支出 | | | ||||||
重组、资产减值和相关费用 |
| | ||||||
出售被剥离业务的收益 | ( | |||||||
售后回租收益 | ( | |||||||
现金支付 | ||||||||
养老金缴款 |
| ( | ( | |||||
为重组活动支付的现金 |
| ( | ( | |||||
营运资金组成部分的变化 |
| ( | ( | |||||
其他, 净额 (a) | | ( | ||||||
经营活动提供的现金 |
| |
| | ||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
不动产、厂房和设备的现金支付 |
| ( | ( | |||||
对合资企业的捐款和预付款 | ( | ( | ||||||
处置其他业务和其他资产的现金收益 | | | ||||||
出售现金收益回租 | | |||||||
套期保值活动的净现金收益(付款) | | ( | ||||||
投资活动提供(用于)的现金 |
| ( |
| | ||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
借款变动,净额 | | ( | ||||||
支付财务费用 | ( | ( | ||||||
回购的股票 | ( | ( | ||||||
套期保值活动的净现金收入(付款) | ( | | ||||||
对非控股权益的分配 | ( | ( | ||||||
发行普通股及其他 | ( | ( | ||||||
融资活动提供(用于)的现金 |
| |
| ( | ||||
汇率波动对现金的影响 |
| | ( | |||||
现金变动 |
| ( |
| ( | ||||
期初现金 |
| | | |||||
期末现金 | $ | | $ | |
(a) | 其他,净额包括其他非现金费用以及非流动资产和负债的其他变化。 |
参见随附的注释。
5
O-I GLASS, INC.
简明合并财务报表附注
表格数据以百万美元计,每股金额除外
1.细分信息
该公司有
公司衡量其应申报分部的利润是分部营业利润,其中包括扣除利息收入前的合并收益、利息支出和所得税准备金(收益),不包括与管理层认为不代表正在进行的运营和其他调整的某些项目相关的金额,以及某些留存的公司成本。公司的管理层,包括首席运营决策者(定义为首席执行官),使用分部营业利润以及净销售额和选定的现金流信息来评估业绩和分配资源。应申报分部的分部营业利润包括根据销售百分比和基于所提供特定服务成本的直接账单分配部分公司支出。根据美国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”),分部营业利润不是一个公认的术语,因此不能作为所得税前收益的替代方案。此外,公司衡量分部营业利润的指标可能无法与其他公司的同名指标相提并论。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月公司应申报分部的财务信息如下:
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||||
净销售额: | |||||||||||||
美洲 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
欧洲 |
| |
| |
| | | ||||||
可报告的分段总数 |
| |
| |
| |
| | |||||
其他 |
| | | | | ||||||||
净销售额 | $ | | $ | | $ | | $ | |
6
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
所得税前收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
不计入分部营业利润的项目: | |||||||||||||
留存的公司成本及其他 | | | | | |||||||||
出售被剥离业务的收益 | ( | ||||||||||||
售后回租收益 | ( | ( | |||||||||||
重组、资产减值和其他费用 | | | |||||||||||
利息支出,净额 | | | | | |||||||||
分部营业利润 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
美洲 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
欧洲 | | | | | |||||||||
可报告的分段总数 | $ | | $ | | $ | | $ | |
有关公司总资产的财务信息如下:
6月30日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | 2022 | |||||||
总资产: | ||||||||||
美洲 |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
欧洲 |
| |
| |
| | ||||
可报告的分段总数 |
| |
| |
| | ||||
其他 |
| | | | ||||||
合并总额 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
2。收入
收入是在公司与客户签订的合同和相关采购订单条款规定的义务得到履行时确认的。这种情况发生在玻璃容器的控制权移交中,这种转移主要发生在产品从公司的制造或仓储设施运送给客户时。收入以公司为换取货物转让而预计获得的对价金额来衡量,其中包括回扣、折扣、退货和补贴的估计准备金。在简明合并经营业绩中,向客户收取的与运输和装卸或其他直通项目相关的金额包含在净销售额中。公司与创收活动同时征收的销售税、增值税和其他税不计入收入。公司的付款条件基于惯例商业惯例,可能因客户类型而异。开具发票和到期付款之间的期限并不重要。此外,该公司选择在发货时将运费和手续费记为配送成本。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间,公司没有重大坏账支出,简明合并资产负债表上也没有记录任何重大合同资产、合同负债或递延合同成本。
7
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的下表按客户最终用途分列了公司的收入:
截至2023年6月30日的三个月 | |||||||||
| 美洲 | 欧洲 | 总计 | ||||||
酒精饮料(啤酒、葡萄酒、烈酒) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
食物及其他 |
| |
| |
| | |||
非酒精饮料 |
| |
| |
| | |||
可报告的分段总数 | $ | | $ | | $ | | |||
其他 |
| | |||||||
净销售额 |
| $ | | ||||||
截至2022年6月30日的三个月 | |||||||||
| 美洲 | 欧洲 | 总计 | ||||||
酒精饮料(啤酒、葡萄酒、烈酒) |
| $ | | $ | | $ | | ||
食物及其他 |
| | |
| | ||||
非酒精饮料 |
| | |
| | ||||
可报告的分段总数 | $ | | $ | | $ | | |||
其他 |
| | |||||||
净销售额 |
| $ | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的下表按客户最终用途分列了公司的收入:
截至2023年6月30日的六个月 | |||||||||
| 美洲 | 欧洲 | 总计 | ||||||
酒精饮料(啤酒、葡萄酒、烈酒) |
| $ | |
| $ | | $ | | |
食物及其他 |
| |
| |
| | |||
非酒精饮料 |
| |
| |
| | |||
可报告的分段总数 | $ | | $ | | $ | | |||
其他 |
| | |||||||
净销售额 |
| $ | | ||||||
截至2022年6月30日的六个月 | |||||||||
| 美洲 | 欧洲 | 总计 | ||||||
酒精饮料(啤酒、葡萄酒、烈酒) |
| $ | | $ | | $ | | ||
食物及其他 |
| | |
| | ||||
非酒精饮料 |
| | |
| | ||||
可报告的分段总数 | $ | | $ | | $ | | |||
其他 |
| | |||||||
净销售额 |
| $ | | ||||||
8
3.信贷损失
该公司主要通过向客户销售玻璃容器而蒙受信贷损失。公司从客户那里收取的贸易应收账款将在一年或更短的时间内到期。公司在向每位客户出售玻璃容器之前,通过进行信用审查来评估他们的付款能力。在没有信用评级的情况下,信用审查会根据对财务报表的分析,考虑预期的账单风险和付款时间以及客户的既定信用评级或公司对客户信誉的评估。公司在评估中还考虑了合同条款和条件、国家和政治风险以及业务战略。根据本次审查的结果,为每位客户设定信用额度。公司可能需要抵押资产支持或预付款以降低信用风险。公司通过根据合同条款和到期日积极审查客户余额来监控其持续的信用风险,包括及时的账户对账、争议解决和付款确认。公司可以聘请收款机构和法律顾问来追回违约应收账款。
截至2023年6月30日和2022年6月30日,该公司公布了美元
4。库存
截至2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日的主要库存类别如下:
6月30日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2022 | ||||||
成品 | $ | | $ | | $ | | |||||
原材料 |
| |
| |
| | |||||
操作用品 |
| |
| |
| | |||||
$ | | $ | | $ | |
5.衍生工具
公司拥有某些衍生资产和负债,包括天然气远期和期货合约、外汇期权和远期合约、利率互换和跨货币互换。这些工具的估值主要使用收益法来确定,包括对每种衍生品预期现金流的贴现现金流分析。天然气价格、外汇汇率和利率是估值模型的重要输入。公司还在确定公允价值时评估交易对手风险。该分析反映了衍生品的合同条款,包括到期期,并使用了可观察的市场投入,包括利率曲线和隐含波动率。外币和商品衍生工具的公允价值估算值是使用交易所交易价格和汇率确定的。利率互换的公允价值是使用市场标准方法确定的,即对已贴现的未来固定现金收入(或付款)和折扣后的预期可变现金支付(或收款)进行净额计算。可变现金支付(或收据)基于从可观测到的市场利率曲线得出的对未来利率(远期曲线)的预期。根据公司持有的工具的条款,在活跃市场中可以观察到这些投入,因此,公司将其衍生资产和负债归类为层次结构中的第二级。
被指定为现金流套期保值的大宗商品远期合约和项圈
该公司已签订与预测的天然气需求相关的商品远期合约和期限,其目的是限制天然气未来市场价格波动的影响以及相关的现金流波动。
9
未被识别的损失 $
外汇风险的现金流对冲
公司的浮动利率借款以借款子公司的本位币以外的货币计价。因此,公司面临借款币种与子公司本位币的波动的影响。此外,该公司的一家非美元本位币子公司在正常业务过程中购买原材料,用于以美元定价的玻璃容器生产。此类收购使公司面临汇率波动的影响。公司使用衍生品来管理这些风险敞口,并将这些衍生品指定为外币兑换风险的现金流套期保值。
未被识别的收益为 $
外汇风险的公允价值套期保值
公司以借款子公司的本位币以外的其他货币计价的固定和浮动利率借款。因此,公司面临借款币种与子公司本位币的波动的影响。公司使用衍生品来管理这些风险敞口,并将这些衍生品指定为外币兑换风险的公允价值对冲工具。大约 $
被指定为公允价值套期保值的利率互换
公司进行利率互换,以维持包含目标金额固定和浮动利率债务的资本结构并管理利率风险。该公司的固定至可变利率互换被视为公允价值套期保值。互换协议的相关条款与票据的相应条款相匹配,因此不存在套期保值无效的情况。该公司将掉期的公允市场价值净额记为长期负债和短期资产,同时对冲债务的账面价值相应净减少。
在2023年第二季度,公司终止了名义金额为欧元的利率互换
净投资套期保值
该公司在非美国子公司持有的投资面临外汇汇率波动的影响,并使用跨货币互换来部分对冲这种风险。
未被指定为套期保值工具的外汇衍生品合约
公司使用短期远期汇兑或期权协议在未来以设定汇率购买外币。这些协议用于限制计划购买以子公司本位币以外的货币计价的固定资产或商品所面临的外币汇率波动风险。公司还使用外汇协议来抵消未以其本位币计价或与其本位币挂钩的应收账款和应付账款(包括公司间应收账款、应付账款和贷款)的外币汇率风险。
10
资产负债表分类
下表显示了截至2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日公司衍生品的数量和分类(如上所述):
的公允价值 | 的公允价值 | |||||||||||||||||
对冲资产 | 对冲负债 | |||||||||||||||||
6月30日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | 6月30日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | |||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2022 | |||||||
被指定为对冲工具的衍生品: |
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
大宗商品远期合约和期权 (a) | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
利率互换——公允价值套期保值 (b) | | | ||||||||||||||||
外汇风险的现金流套期保值 (c) | | | ||||||||||||||||
外汇风险的公允价值套期保值 (d) | | | | | | | ||||||||||||
净投资套期保值 (e) | | | | | | |||||||||||||
作为套期保值的衍生品总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
未指定为套期保值的衍生品: | ||||||||||||||||||
外汇衍生品合约 (f) | | | | | | — | ||||||||||||
衍生品总数 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
当前 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
非当前 | | | | | | |||||||||||||
衍生品总数 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
(a) 商品远期合约和项圈的名义金额约为
(b) 被指定为公允价值套期保值的利率互换的名义金额为欧元
(c) 外汇风险现金流套期保值的名义金额为
(d) 外汇风险公允价值套期保值的名义金额为美元
(e) 净投资套期保值的名义金额为欧元
(f) 外汇衍生品合约的名义金额为美元
11
OCI(有效部分)中确认的收益(亏损) | 收益(亏损)从累计 OCI 重新归类为收益(有效部分)(1) | |||||||||||||
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的三个月 | |||||||||||||
被指定为对冲工具的衍生品: |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
现金流套期保值 |
|
|
|
|
|
| ||||||||
大宗商品远期合约和期权 (a) | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
外汇风险的现金流套期保值 (a) | ( | ( | ||||||||||||
净投资套期保值 | ||||||||||||||
净投资套期保值 (b) | ( | | | | ||||||||||
$ | ( | $ | | $ | ( | $ | |
OCI(有效部分)中确认的收益(亏损) | 收益(亏损)从累计 OCI 重新归类为收益(有效部分)(1) | |||||||||||||
截至6月30日的六个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||
被指定为对冲工具的衍生品: |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
现金流套期保值 |
|
|
|
|
|
| ||||||||
大宗商品远期合约和期权 (a) | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
外汇风险的现金流套期保值 (a) | ( | | — | | ||||||||||
净投资套期保值 | ||||||||||||||
净投资套期保值 (b) | ( | | | | ||||||||||
$ | ( | $ | | $ | ( | $ | |
其他收入(支出)中确认的收益(亏损)金额,净额 | 其他收入(支出)中确认的收益(亏损)金额,净额 | |||||||||||||
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||
未指定为套期保值的衍生品: |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
外汇衍生品合约 |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( | $ | ( | |||
(1) 从累计OCI重新归类并计入收入的损益记入(a)销售成本或(b)净利息支出。
12
6.重组应计费用
与截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的重组应计账款相关的精选信息如下:
员工 | 资产 | 其他 | 总计 | |||||||||
| 成本 | 减值 | 退出成本 | 重组 | ||||||||
截至2023年4月1日的余额 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
支付的净现金,主要是遣散费和其他退出成本 |
| ( | ( |
| ( | |||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | | $ | — | $ | | $ | |
员工 | 资产 | 其他 | 总计 | |||||||||
成本 | 减值 | 退出成本 | 重组 | |||||||||
截至2022年4月1日的余额 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
收费 | | | | | ||||||||
将资产减记为可变现净值 | ( | ( | ||||||||||
支付的净现金,主要是遣散费和相关福利 |
| ( | ( |
| ( | |||||||
其他,包括外汇翻译 | ( | ( | ||||||||||
截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | — | $ | $ |
与截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的重组应计账款相关的精选信息如下:
员工 | 资产 | 其他 | 总计 | |||||||||
成本 | 减值 | 退出成本 | 重组 | |||||||||
截至2023年1月1日的余额 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
支付的净现金,主要是遣散费和相关福利 |
| ( | ( |
| ( | |||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | $ | — | $ | $ |
员工 | 资产 | 其他 | 总计 | |||||||||
成本 | 减值 | 退出成本 | 重组 | |||||||||
2022 年 1 月 1 日的余额 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
收费 | | | | | ||||||||
将资产减记为可变现净值 | ( | ( | ||||||||||
支付的净现金,主要是遣散费和相关福利 |
| ( | ( | ( | ||||||||
其他,包括外汇翻译 |
| ( | ( | |||||||||
截至2022年6月30日的余额 | $ | | $ | — | $ | | $ | |
当决定采取重组行动时,除了业务的持续运营外,公司还会以编程方式对其进行管理和核算。与主要方案有关的信息单独列报,而次要举措则合并列报。截至2023年6月30日和2022年6月30日,没有重大重组计划生效。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,公司实施了几项离散的重组计划,并记录了以下重组和其他费用$
费用是分散的行动,预计将近似于这些行动的累积成本总额,因为预计不会产生大量额外费用。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,这些费用
13
在简明合并经营业绩中计入其他收入(支出)净额。该公司预计,与应计员工和其他离职费用相关的剩余现金支出将在未来几年内支付。
该公司削减选定产能的决定导致某些长期资产被减记,前提是这些资产的账面价值超过公允价值或公允价值减去销售成本。按照公允价值衡量的一般会计原则的规定,公司将衡量减值资产公允价值期间用于确定减值资产公允价值的假设归类为公允价值层次结构中的第三级(第三方评估)。
7。养老金福利计划
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,定期养老金净成本的组成部分如下:
美国 | 非美国 |
| |||||||||||
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
服务成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
| |
| |
| |
| | ||||||
( | ( | ( | ( | ||||||||||
| | | | ||||||||||
定期养老金净成本 | $ | | $ | | $ | | $ | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,定期养老金净成本的组成部分如下:
美国 | 非美国 |
| |||||||||||
截至6月30日的六个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
服务成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
| |
| |
| |
| | ||||||
( | ( | ( | ( | ||||||||||
| | | | ||||||||||
定期养老金净成本 | $ | | $ | | $ | | $ | |
除服务成本部分外,养老金支出的组成部分包含在简明合并经营业绩净额的其他收入(支出)中。
8.所得税
公司根据ASC 740-270使用估计的年度有效税率(“EAETR”)方法计算其临时税收准备金。EATR适用于年初至今的普通收入,不包括离散项目。然后,将离散项目的税收影响包括在内,得出报告的临时税收准备金总额。EATR的确定基于多项估计,包括公司运营所在的每个税收管辖区的估计年度税前普通收入或亏损。根据美国公认会计原则,离散项目的税收影响将在其发生的季度的税收准备金中予以确认。根据各种因素,例如该项目相对于总收入的重要性以及与之相关的司法管辖区适用的税率,任何季度的离散项目都可能对报告的有效税率产生重大影响。公司的年度有效税率可能会受到美国和外国司法管辖区的收益混合以及诸如税法、税率或法规的变化、业务的变化、对现有税法或法规解释的变化、税务审计和审查的完成等因素以及其他因素的影响。因此,临时税收条款可能会有很大的波动。年度有效税率不同于美国的法定联邦税率
该公司目前正在其运营所在的各个税务管辖区接受所得税审查,包括巴西、加拿大、哥伦比亚、德国、印度尼西亚、意大利、墨西哥和秘鲁。考试年份从 2004 年开始
14
直到 2021 年。该公司收到的税收评估超过了既定储备金。公司正在对这些税收评估提出异议,并将继续这样做,包括在必要时寻求所有可用的补救措施,例如上诉和诉讼。该公司认为,已经为所有所得税的不确定性做出了足够的准备。但是,如果以超过既定储备金的金额对公司进行纳税评估,则可能会对公司的合并经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
9。债务
下表汇总了公司截至2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日的长期债务:
6月30日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2022 | |||||
担保信贷协议: | ||||||||||
循环信贷额度: | ||||||||||
循环贷款 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
定期贷款: | ||||||||||
定期贷款 A | | | | |||||||
高级笔记: |
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融资租赁 | | | | |||||||
其他 |
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长期债务总额 |
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减去一年内应付的款项 |
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长期债务 | $ | | $ | | $ | |
公司在简明合并资产负债表中列报了债务发行成本,以扣除相关债务负债的账面金额。
2022年3月25日,公司的某些子公司签订了信贷协议和银团融资协议(“原始协议”),该协议对先前的信贷协议进行了全额再融资。原始协议规定最多 $
2022年8月30日,公司的某些子公司签订了其信贷协议和银团融资协议的第1号修正案(“信贷协议修正案”),该修正案修订了原始协议(经信贷协议修正案,“信贷协议” 修订)。《信贷协议修正案》规定最多 $
15
协议修正案对某些贷款文件进行了修改,以使公司能够更灵活地在未来承担担保债务。
该公司记录了大约 $
截至2023年6月30日,信贷协议包括一美元
信贷协议包含各种契约,除其他外,限制公司承担某些债务和留置权、进行某些投资、仅在某些特定情况下承担或有债务、进行限制性付款、在指导方针和限度内出售某些资产、参与某些关联交易、参与销售和回租融资安排、改变其基本业务以及修改某些次级债务的能力,但有某些例外情况。
信贷协议还包含
不遵守这些契约和限制可能会导致信贷协议下的违约事件。在这种情况下,公司无法在循环贷款下申请额外借款,然后可以宣布信贷协议下的所有未偿还款项以及应计利息立即到期应付。在违约付款事件发生和持续期间,额外的违约利率等于
总杠杆率(定义见信贷协议)决定信贷下的定价 协议。根据该协议的借款利率 根据公司的选择,信贷协议是基准利率、期限SOFR,或者,仅适用于非美元借款,则为欧元货币汇率(每种利率均在信贷中定义) 协议),外加适用的利润。适用的保证金与总杠杆比率挂钩。利润范围为
信贷协议下的债务由公司某些国内子公司和某些外国子公司的几乎所有资产担保,不包括房地产和某些其他除外资产。此类债务还通过质押公司某些国内子公司的公司间债务和股权投资作为担保,如果是国外债务,则质押某些外国子公司的股票。信贷协议下的所有债务均由公司的某些国内子公司担保,信贷协议下的某些外国债务由公司的某些外国子公司担保。
16
2022年2月10日,公司宣布公司的一家间接全资子公司开始以不超过现金收购的要约 $
2022年8月,公司进行了兑换 $
2023年5月11日,公司宣布,公司的两家间接全资子公司开始收购其全部未偿还股份 (i)
2023 年 5 月 26 日,公司回购了 $
2023 年 5 月,该公司发行了€
为了维持包含适当金额固定和浮动利率债务的资本结构,公司签订了一系列利率互换协议。这些利率互换协议被视为公允价值套期保值(更多信息见附注5)。
公司持续评估其融资和再融资需求,如果市场条件有利,可能会签订额外的信贷额度,并寻求在国内和国际资本市场发行股权和/或债务证券。此外,根据市场状况,公司可能会选择在公开市场上回购部分债务证券。
根据经常重新确定的利率申报的某些长期债务的账面金额近似公允价值。公司重大固定利率债务的公允价值基于
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发布市场报价,在公允价值层次结构中被归类为第一级。 截至2023年6月30日,公司重大固定利率债务的公允价值如下:
校长 | 指示市场 | |||||||||
| 金额 |
| 价格 |
| 公允价值 | |||||
高级笔记: | ||||||||||
$ | | $ | | $ | | |||||
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10。突发事件
石棉
从1948年到1958年,该公司以前的业务部门之一的商业生产和销售量约为美元
2019年12月26日和27日,公司实施了企业现代化,O-I Glass成为新的母实体,欧文斯-伊利诺伊集团有限公司(“O-I集团”),帕多克是直接的全资子公司,帕多克是O-I(“企业现代化”)的继任者。该公司的传统石棉相关负债仍在帕多克境内,该公司的玻璃制造业务仍归O-I集团所有。作为企业现代化交易的一部分,O-I Glass与Paddock签订了一项支持协议,要求O-I Glass向Paddock提供资金,用于所有允许的用途,但须遵守支持协议的条款。帕多克支持协议的关键目标是确保帕多克保留为管理第11章流程的成本和支出提供资金的能力,并最终通过设立下文所述信托来结清当前和未来的石棉相关负债并为某些其他负债提供资金。
2020年1月6日(“申请日期”),帕多克自愿根据《破产法》第11章向美国特拉华特区破产法院(“破产法院”)申请救济,以公平和最终解决其当前和未来与石棉相关的所有负债。O-I Glass 和 O-I Group 未包含在第 11 章文件中。在第11章诉讼待决期间,帕多克的活动受到破产法院的审查和监督。因此,该公司不再拥有对帕多克活动的独家控制权。因此,截至申请日,帕多克已被解体,其资产和负债已从公司的合并财务报表中撤销。同时,公司根据适用会计准则的要求确认了与Paddock支持协议相关的负债。
2021年4月26日,公司宣布,(i)帕多克,(ii)石棉人身伤害索赔人官方委员会(“ACC”),在帕多克第11章案中被任命为当前帕多克石棉索赔人的代表,以及(iii)未来石棉索赔人的法律代表人(“FCR”)在帕多克第11章案中被任命为未来帕多克石棉的代表索赔人接受了帕多克法院指定的调解员提出的列出总额的提案,原则上达成了一项得到O-I Glass支持的协议考虑在帕多克重组计划生效之日(“生效日期”)为根据《破产法》第524(g)条设立的信托提供资金。
18
2022年1月12日,Paddock、O-I Glass、FCR和ACC共同提交了2022年1月12日的《破产法》第11章规定的Paddock Enterprises, LLC重组计划(包括根据其条款不时修订、修改或补充的任何补充和证据,即 “计划”)。该计划的修订版本随后于2022年2月14日、2022年4月1日和2022年5月24日提交。该计划原则上纳入并执行了本文所述的协议。2022年5月26日,破产法院下达了一项命令,确认该计划,并建议地方法院确认该确认。2022年6月22日,地方法院下达了一项命令,确认了破产法院先前发布的确认令。2022年7月8日,该计划的生效日期到来。
根据经确认的有效计划,帕多克信托基金是根据《破产法》第524(g)条的规定设立的,其资金来源为 $
根据该计划,帕多克发行了本金的期票(“信托票据”) $
由于帕多克信托基金的融资以及重组后的帕多克的股权质押被取消,2022年7月20日,该公司重新获得了对重组后的帕多克活动的独家控制权。因此,在2022年第三季度,重组后的Paddock进行了重组,其剩余资产总额为美元
其他事项
美国环境保护署(“EPA”)或类似的州或联邦机构已将公司确定为美国多个地点的潜在责任方(“PRP”),包括1980年《综合环境应对、补偿和责任法》(“CERCLA”)(Superfund)场地,以及公司以前拥有或运营的场地。作为已确定的PRP,公司可能有责任对污染进行调查、补救和监测,以及相关的处罚和自然资源损失(如果有)。该公司没有受到金钱制裁,也没有在任何地点向公司通报任何潜在的金钱制裁。
该公司记录的应计总额约为 $
19
公司的应计账款不会对其经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响。任何可能的损失或超过已记录的应计金额的潜在损失范围都无法估计。
针对公司的其他诉讼尚待审理,在某些案件中,涉及公司业务附带的普通和例行索赔,而在另一些案件中,则提出非常规的指控,涉及补偿、惩罚性或三重损害索赔以及其他类型的救济。当责任很可能已经发生并且负债金额可以合理估计时,公司就此类事项记录负债。对入账金额进行审查和调整,以反映估计数所依据的因素的变化,包括补充信息、谈判、结算和其他事件。
11。股东权益
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,股东权益活动如下:
公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| 累积的 |
|
|
| ||||||||||||||
资本进入 | 其他 | 非- | 总份额 | |||||||||||||||||||
常见 | 过量的 | 财政部 | 已保留 | 全面 | 控制 | 业主的 | ||||||||||||||||
股票 | 面值 | 股票 | 收益 | 损失 | 兴趣爱好 | 公平 | ||||||||||||||||
2023 年 4 月 1 日的余额 | $ | | $ | | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||||||
普通股的再发行 ( | |
| | |||||||||||||||||||
回购的股票 ( | ( |
| ( | |||||||||||||||||||
股票补偿 ( | |
| | |||||||||||||||||||
净收益 | | |
| | ||||||||||||||||||
其他综合收入 | | |
| | ||||||||||||||||||
对非控股权益的分配 | ( | ( | ||||||||||||||||||||
2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | |
公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| 累积的 |
|
| |||||||||||||||
资本进入 | 其他 | 非- | 总份额 | |||||||||||||||||||
常见 | 过量的 | 财政部 | 已保留 | 全面 | 控制 | 业主的 | ||||||||||||||||
| 股票 |
| 面值 |
| 股票 | 收益 | 损失 | 兴趣爱好 | 公平 |
| ||||||||||||
2022 年 4 月 1 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||||
普通股的再发行 ( | ( | |
| | ||||||||||||||||||
回购的股票 ( | ( | ( | ||||||||||||||||||||
股票补偿 ( | |
| | |||||||||||||||||||
净收益 | | |
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其他综合损失 | ( | ( |
| ( | ||||||||||||||||||
对非控股权益的分配 | ( | ( | ||||||||||||||||||||
2022 年 6 月 30 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | |
20
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,股东权益活动如下:
公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||
|
|
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|
| 累积的 |
|
| |||||||||||||||
资本进入 | 其他 | 非- | 总份额 | |||||||||||||||||||
常见 | 过量的 | 财政部 | 已保留 | 全面 | 控制 | 业主的 | ||||||||||||||||
股票 | 面值 | 股票 | 收益 | 损失 | 兴趣爱好 | 公平 |
| |||||||||||||||
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||||
普通股的发行( | | | ||||||||||||||||||||
普通股的再发行 ( | | | ||||||||||||||||||||
回购的股票 ( | ( | ( | ||||||||||||||||||||
股票补偿 ( | | | ||||||||||||||||||||
净收益 | | | | |||||||||||||||||||
其他综合收入 | | | | |||||||||||||||||||
对非控股权益的分配 | ( | ( | ||||||||||||||||||||
其他 | ( | ( | ||||||||||||||||||||
2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | |
公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| 累积的 |
|
| |||||||||||||||
资本进入 | 其他 | 非- | 总份额 | |||||||||||||||||||
常见 | 过量的 | 财政部 | 已保留 | 全面 | 控制 | 业主的 | ||||||||||||||||
股票 | 面值 | 股票 | 收益 | 损失 | 兴趣爱好 | 公平 |
| |||||||||||||||
2022 年 1 月 1 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||||
普通股的再发行 ( | ( | |
| | ||||||||||||||||||
回购的股票 ( | ( | ( | ||||||||||||||||||||
股票补偿 ( | |
| | |||||||||||||||||||
净收益 | | |
| | ||||||||||||||||||
其他综合收益(亏损) | | ( |
| | ||||||||||||||||||
对非控股权益的分配 | ( | ( | ||||||||||||||||||||
其他 | ( | ( | ||||||||||||||||||||
2022 年 6 月 30 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | |
在截至2023年6月30日的三个月中,公司购买了
21
该公司有
已发行股票(千股) |
| ||||||
6月30日 | 十二月三十一日 | 6月30日 |
| ||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2022 |
| |
已发行普通股(包括库存股) |
| | | | |||
库存股 |
| | | |
12。累计其他综合亏损
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,累计其他综合亏损活动如下:
总计 |
| ||||||||||||
累积的 | |||||||||||||
的净效应 | 某些内容的变化 | 其他 | |||||||||||
汇率 | 衍生物 | 员工 | 全面 |
| |||||||||
| 波动 |
| 乐器 |
| 福利计划 |
| 损失 |
| |||||
2023 年 4 月 1 日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
重新分类之前的变动 |
| | ( |
| | ||||||||
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | ( | (a) |
| | (b) |
| ( | ||||||
翻译效果 | ( | ( | |||||||||||
税收影响 | | | |||||||||||
归属于本公司的其他综合收益(亏损) |
| |
| ( |
| — |
| | |||||
2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
总计 | |||||||||||||
累积的 |
| ||||||||||||
的净效应 | 某些内容的变化 | 其他 | |||||||||||
汇率 | 衍生物 | 员工 | 全面 | ||||||||||
| 波动 |
| 乐器 |
| 福利计划 |
| 损失 |
| |||||
2022 年 4 月 1 日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
| ||||
重新分类之前的变动 |
| ( | | ( |
| ( | |||||||
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | ( | (a) |
| | (b) |
| | ||||||
翻译效果 | ( | | | ||||||||||
归属于本公司的其他综合收益(亏损) |
| ( |
| |
| |
| ( | |||||
2022 年 6 月 30 日的余额 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( |
(a) | 金额记入销售成本和利息支出,净额记入简明合并经营业绩(更多信息见附注5)。 |
(b) | 金额包含在定期养老金净成本(更多信息见附注7)和退休后福利净成本的计算中。 |
22
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,累计其他综合亏损活动如下:
总计 | |||||||||||||
累积的 |
| ||||||||||||
的净效应 | 某些内容的变化 | 其他 | |||||||||||
汇率 | 衍生物 | 员工 | 全面 | ||||||||||
| 波动 |
| 乐器 |
| 福利计划 |
| 损失 |
| |||||
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( |
| ||||
重新分类之前的变动 |
| | ( | ( |
| | |||||||
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | ( | (a) |
| | (b) |
| ( | ||||||
翻译效果 | ( | ( | |||||||||||
税收影响 | |
|
| | |||||||||
归属于本公司的其他综合收益(亏损) |
| |
| ( |
| ( |
| | |||||
2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
总计 | |||||||||||||
累积的 |
| ||||||||||||
的净效应 | 某些内容的变化 | 其他 | |||||||||||
汇率 | 衍生物 | 员工 | 全面 | ||||||||||
| 波动 |
| 乐器 |
| 福利计划 |
| 损失 |
| |||||
2022 年 1 月 1 日余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
| ||||
重新分类之前的变动 |
| | | ( |
| | |||||||
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | ( | (a) |
| | (b) |
| | ||||||
翻译效果 | ( | | | ||||||||||
税收影响 |
|
| — | ||||||||||
归属于本公司的其他综合收益(亏损) |
| |
| |
| |
| | |||||
2022 年 6 月 30 日的余额 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( |
(a) | 金额记入其他收入(支出)、净额和利息支出,净额在简明合并经营业绩中(更多信息见附注5)。 |
(b) | 金额包含在定期养老金净成本(更多信息见附注7)和退休后福利净成本的计算中。 |
13。其他收入(支出),净额
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的其他净收入(支出)包括以下内容:
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
出售被剥离业务的收益(见附注16) | $ | $ | $ | $ | | |||||||
售后回租收益(见附注16) | | | ||||||||||
重组、资产减值和其他费用 | ( | ( | ||||||||||
无形摊销费用 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
外币汇兑损失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
特许权使用费收入 | | | | | ||||||||
其他 | ( | | ( | | ||||||||
其他收入(支出),净额 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | |
23
14。每股收益
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月基本和摊薄后每股收益的计算方法:
截至6月30日的三个月 | ||||||
| 2023 |
| 2022 | |||
分子: |
|
|
|
| ||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | | ||
分母(以千计): | ||||||
每股基本收益加权平均已发行股票的分母 |
| | | |||
稀释性证券的影响: | ||||||
股票期权及其他 |
| |
| | ||
摊薄后每股收益经调整的加权平均流通股数的分母 |
| | | |||
每股基本收益: | ||||||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | | ||
摊薄后的每股收益: | ||||||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月摊薄后每股收益的计算不包括在内
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月基本和摊薄后每股收益的计算方法:
截至6月30日的六个月 | ||||||
| 2023 |
| 2022 | |||
分子: |
|
|
| |||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | | ||
分母(以千计): | ||||||
每股基本收益加权平均已发行股票的分母 |
| |
| | ||
稀释性证券的影响: | ||||||
股票期权及其他 |
| |
| | ||
摊薄后每股收益经调整的加权平均流通股数的分母 |
| |
| | ||
每股基本收益: | ||||||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | | ||
摊薄后的每股收益: | ||||||
归属于本公司的净收益 | $ | | $ | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月摊薄后每股收益的计算不包括在内
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15。补充现金流信息
以现金缴纳的所得税如下:
截至6月30日的六个月 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
美国 | $ | | $ | | |||
非美国 |
| |
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以现金缴纳的所得税总额 | $ | | $ | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,以现金支付的利息(包括票据回购保费)为 $
作为管理现金流的一部分,公司使用各种保理计划向金融机构出售某些贸易应收账款。截至2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日,公司出售的贸易应收账款总额为 $
根据ASU 2022-04的 “负债-供应商融资计划(副标题405-50):披露供应商财务计划义务”,公司与第三方管理机构签订了协议,允许参与的供应商跟踪公司的付款,如果供应商自愿选择,则作为供应链融资(“SCF”)计划的一部分,将公司的付款义务出售给金融机构。公司对金融机构的付款条件,包括付款的时间和金额,均基于原始供应商发票。当参与的供应商选择出售公司的一项或多项付款义务时,公司在合同到期日结清应付账款的权利和义务不受影响。供应商决定签订这些协议不符合公司的经济或商业利益,金融机构也没有向公司提供激励措施,例如SCF计划下的回扣或利润分享。公司与供应商就所采购的商品和服务达成商业条款,这些条款与业内其他同行公司遵守的付款条款一致,并且这些条款不受SCF计划的影响。此类债务在其简明合并资产负债表中被归类为应付账款。公司不提供资产质押或其他形式的担保,作为向金融机构承诺付款的担保。截至2023年6月30日、2022年12月31日和2022年6月30日,该公司的收入约为美元
16。土地和建筑物的剥离和出售、回租
2022年5月,该公司完成了将其位于加拿大安大略省布兰普顿的工厂相关的土地和建筑物出售给Crestpoint Real Estate Investments Ltd.(“Crestpoint”)的子公司。净收益约为 $
在这笔交易中,该公司与Crestpoint签订了安大略省布兰普顿工厂的土地和建筑物的租约,初始期限为
25
2022年3月,该公司完成了将其Cristar TableTop S.A.S. 业务出售给总部位于巴西的玻璃餐具生产商纳迪尔·菲格雷多股份公司的子公司Vidros Colombia S.A.S.。收到的总收益约为 $
26
第 2 项管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
公司衡量其应申报分部的利润是分部营业利润,其中包括扣除利息收入前的合并收益、利息支出和所得税准备金(收益),不包括与管理层认为不代表正在进行的运营和其他调整的某些项目相关的金额,以及某些留存的公司成本。下文列出的分部数据是根据分部报告的一般会计原则编制的。净销售额和分部营业利润中标题为 “应报告的分部总计” 的行代表非公认会计准则指标。管理层在下面列出了应报告的分部总额,以促进对财务状况和经营业绩的讨论和分析,并认为这些信息可以让董事会、管理层、投资者和分析师更好地了解公司的财务业绩。公司管理层,包括首席运营决策者(定义为首席执行官),使用分部营业利润以及净销售额和选定的现金流信息来评估业绩和分配资源。但是,根据美国公认会计原则,分部营业利润并不打算作为衡量经营业绩的替代指标,也不一定与其他公司使用的同名衡量标准相似。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月公司应申报分部的财务信息如下(百万美元):
三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
净销售额: | |||||||||||||
美洲 | $ | 996 | $ | 971 | $ | 1,996 | $ | 1,912 | |||||
欧洲 |
| 863 |
| 765 |
| 1,662 |
| 1,474 | |||||
可报告的分段总数 |
| 1,859 |
| 1,736 |
| 3,658 |
| 3,386 | |||||
其他 |
| 31 |
| 42 |
| 63 |
| 83 | |||||
净销售额 | $ | 1,890 | $ | 1,778 | $ | 3,721 | $ | 3,469 |
三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
归属于本公司的净收益 | $ | 110 | $ | 252 | $ | 316 | $ | 340 | ||||
归属于非控股权益的净收益 |
| 3 |
| 4 |
| 7 |
| 38 | ||||
净收益 |
| 113 |
| 256 |
| 323 |
| 378 | ||||
所得税准备金 | 41 | 72 | 101 | 120 | ||||||||
所得税前收益 |
| 154 |
| 328 |
| 424 | 498 | |||||
不计入分部营业利润的项目: | ||||||||||||
留存的公司成本及其他 | 54 | 53 | 114 | 103 | ||||||||
出售被剥离业务的收益 | (55) | |||||||||||
售后回租收益 | (182) | (182) | ||||||||||
重组、资产减值和其他费用 | 12 | 12 | ||||||||||
利息支出,净额 |
| 118 |
| 46 |
| 186 | 112 | |||||
分部营业利润 | $ | 326 | $ | 257 | $ | 724 | $ | 488 | ||||
美洲 |
| 126 |
| 130 |
| 303 |
| 258 | ||||
欧洲 |
| 200 |
| 127 |
| 421 |
| 230 | ||||
可报告的分段总数 | $ | 326 | $ | 257 | $ | 724 | $ | 488 |
注:以下适用章节将讨论所有未列入应申报分部总额的金额。
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执行概述 — 截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度
由于价格上涨和外币汇率变化的有利影响,2023年第二季度的净销售额与去年同期相比增长了1.12亿美元,增长了6%,但出货量减少部分抵消了这一影响。
与2022年第二季度相比,2023年第二季度的所得税前收益减少了1.74亿美元。这一下降是由于利息支出增加,以及该公司在2022年第二季度就其位于加拿大安大略省布兰普顿的工厂达成的土地和建筑物达成的售后回租交易的收益没有再现,但与去年同期相比该分部营业利润的增加部分抵消了这一收益。
2023年第二季度应申报板块的分部营业利润比2022年同期增加了6,900万美元,这主要是由于净价格上涨、外币汇率变动的有利影响、强劲的经营业绩以及利润率扩张计划带来的好处。这些有利影响被出货量减少部分抵消, 成本上涨是由于为平衡需求减少而暂时削减产量、计划资产项目活动增加以及2022年资产剥离产生的不利影响。
2023年第二季度的净利息支出与2022年第二季度相比增加了7200万美元,这主要是由于更高的利率、更高的票据回购溢价、递延融资费用和相关费用的注销。
2023年第二季度,公司录得归属于公司的净收益为1.1亿美元,合每股收益0.69美元(摊薄),而2022年第二季度为2.52亿美元,合每股收益1.59美元(摊薄)。如下文所述,这两个时期归属于公司的净收益包括管理层认为不代表正在进行的业务和其他调整的项目。这些项目在2023年第二季度使归属于公司的净收益减少了3000万美元,合每股收益0.19美元,并在2022年第二季度使归属于公司的净收益增加了1.37亿美元,合每股收益0.86美元。
经营业绩——2023年第二季度与2022年第二季度比较
净销售额
该公司在2023年第二季度的净销售额为18.9亿美元,而2022年第二季度的净销售额为17.78亿美元,增长了1.12亿美元,增长了6%。在成本通胀上升的推动下,销售价格上涨使2023年第二季度的净销售额增加了2.41亿美元。2023年第二季度,玻璃容器的出货量(以吨计)下降了约9%,与2022年同期相比,净销售额减少了约1.65亿美元。这种下降主要归因于消费者消费活动疲软、整个价值链的库存去库存以及内部产能和库存限制。有利的外币汇率使2023年第二季度的净销售额与去年同期相比增加了4,700万美元,这主要是由于欧元和墨西哥比索相对于美元走强。 受向第三方销售的机器零件减少的影响,2023年第二季度的其他销售额比去年同期减少了约1100万美元。
可报告细分市场的净销售额变化可以总结如下(百万美元):
2022年可申报的细分市场净销售额 |
|
| $ | 1,736 |
| ||
价格 | $ | 241 | |||||
销量和组合 |
| (165) | |||||
外币汇率变动的影响 |
| 47 | |||||
对应申报细分市场净销售额的总影响 |
| 123 | |||||
可报告的细分市场净销售额-2023 | $ | 1,859 |
美洲:2023年第二季度美洲的净销售额为9.96亿美元,而2022年第二季度为9.71亿美元,增长2500万美元,增长3%。受成本通胀上升的推动,该地区较高的销售价格使2023年第二季度的净销售额增加了7500万美元。玻璃容器运输
28
该地区2023年第二季度与去年同期相比下降了约9%,净销售额减少了约7500万美元. 这种下降主要归因于消费者消费活动疲软,尤其是与美国的葡萄酒和啤酒零售销售以及墨西哥的啤酒和烈酒需求以及整个价值链的库存减少有关。外币汇率变动的有利影响使2023年第二季度的净销售额与2022年同期相比增加了2500万美元,这主要是由于墨西哥比索相对于美元走强。
欧洲:2023年第二季度欧洲的净销售额为8.63亿美元,而2022年第二季度为7.65亿美元,增长9,800万美元,增长13%。受成本通胀上升的推动,欧洲销售价格上涨使2023年第二季度的净销售额增加了1.66亿美元。2023年第二季度,玻璃容器的出货量下降了约11%,这主要是由于消费者消费活动疲软,尤其是北欧的啤酒,整个价值链的库存去库存以及内部产能和库存限制,导致南欧的葡萄酒出货量减少。 2023 年第二季度的出货量下降 与2022年第二季度相比,净销售额减少了约9000万美元。由于欧元兑美元走强,有利的外币汇率使该地区在2023年第二季度的净销售额增加了约2200万美元。
所得税前收益和分部营业利润
2023年第二季度的所得税前收益为1.54亿美元,而2022年第二季度为3.28亿美元,减少了1.74亿美元。这一下降是由于利息支出增加,以及该公司在2022年第二季度就其位于加拿大安大略省布兰普顿的工厂达成的土地和建筑物达成的售后回租交易的收益没有再现,但与去年同期相比该分部营业利润的增加部分抵消了这一收益。
应申报分部的分部营业利润包括根据销售百分比分配的部分公司支出,以及基于所提供特定服务成本的直接账单。未分配的公司支出和与应报告的细分市场运营无直接关系的某些其他支出包含在留存公司成本和其他费用中。有关更多信息,请参阅简明合并财务报表附注1中包含的分部信息。
2023年第二季度应报告的细分市场的分部营业利润为3.26亿美元,而2022年第二季度为2.57亿美元,增长6900万美元,约占27%。这一增长主要是由于净价格上涨、外币汇率变动的有利影响、强劲的经营业绩和利润率扩张计划带来的好处,但部分被出货量减少所抵消,为平衡需求减少而暂时削减产量导致的成本增加,计划中的项目活动增加以及2022年资产剥离带来的不利影响。
应申报分部的分部营业利润变化可以归纳如下(百万美元):
可报告的分部营业利润-2022 |
|
| $ | 257 |
| ||
净价格(扣除成本通胀) | $ | 170 | |||||
销量和组合 | (44) | ||||||
运营成本 |
| (60) | |||||
外币汇率变动的影响 | 7 | ||||||
资产剥离 | (4) | ||||||
对应报告的分部营业利润的总净影响 | 69 | ||||||
可申报的分部营业利润-2023 | $ | 326 |
美洲:2023年第二季度美洲的分部营业利润为1.26亿美元,而2022年第二季度为1.3亿美元,下降400万美元,下降3%。销售价格上涨的好处超过了成本通胀,导致2023年第二季度该分部的营业利润净增加7500万美元。上文讨论的出货量减少的影响导致2023年第二季度的分部营业利润与2022年同期相比减少了2200万美元。2023 年第二季度的运营成本为 56 美元
29
比上一季度增加了百万美元,受产量减少的影响,这是由于需求减少而暂时削减产量以及计划资产项目活动增加所致,但该地区在2022年采取的重组行动(符合管理层的预期)和利润率扩张计划导致的约1,300万美元的运营成本降低部分抵消。外币汇率的影响使本年度该分部的营业利润增加了300万美元。
为了更好地使产量与客户需求相匹配,该地区已实施临时减产。由于固定成本未被吸收,该计划将导致2023年剩余时间的运营成本增加。该公司将继续关注业务趋势,并将考虑未来是否需要永久关闭产能,以使其业务与需求趋势保持一致。任何永久性产能关闭都可能导致未来时期的重大重组和减值费用以及现金支出。
2022年,该公司完成了对美洲两座工厂的土地和建筑物的出售,同时对这些物业进行了回租交易。这些交易是公司投资组合优化计划的一部分,该计划旨在重新部署资产出售的收益,为有吸引力的增长机会提供资金,其中主要包括与扩张项目和公司MAGMA创新投资相关的资本支出,以及减少债务。 与售后回租交易相关的额外租赁费用使2023年第二季度的分部营业利润与去年同期相比减少了约400万美元。
欧洲:2023年第二季度欧洲的分部营业利润为2亿美元,而2022年第二季度为1.27亿美元,增长7,300万美元,增长57%。与去年第二季度相比,销售价格上涨的好处超过了成本通胀,2023年第二季度的分部营业利润增加了9500万美元。上文讨论的出货量减少的影响使该分部的营业利润减少了约2200万美元。2023年第二季度的运营成本比去年第二季度高出400万美元,这主要是由于为平衡供需而临时削减产量,但稳健的经营业绩和该地区利润率扩张计划带来的收益部分抵消了这一点。外币汇率的影响使本年度第二季度该分部的营业利润增加了400万美元。
此外,俄罗斯和乌克兰之间目前的冲突导致天然气价格大幅上涨和价格波动加剧。公司的欧洲业务通常根据长期供应安排购买天然气,期限从一年到五年不等,通过这些协议,通常在天然气交付期之前与相关供应商商定价格,这使公司免受天然气价格上涨的全部影响,而此类协议仍然有效。 公司的能源风险管理方法是,尽可能做出长期安排,涵盖中期内(通常至少三年)预期总能源消耗量的40%。在大多数能源市场中,该公司目前在这样的中期内覆盖率超过50%。 覆盖范围因地域而异,欧洲的覆盖率更高。但是,俄罗斯和乌克兰之间目前的冲突以及由此产生的制裁、潜在的制裁或其他对能源供应的不利影响,可能导致该公司的能源供应商无法或不愿按商定的价格和数量提供天然气。如果发生这种情况,公司将有必要以当时的市场价格并视市场供应情况采购天然气,这可能导致公司的运营成本大幅增加,或导致暂时或永久停止向公司在欧洲的几家制造工厂供应天然气。此外,视俄罗斯和乌克兰冲突的持续时间和最终结果而定,未来的天然气长期供应安排可能无法以合理的价格或根本无法提供。
利息支出,净额
2023年第二季度的净利息支出为1.18亿美元,而2022年第二季度的净利息支出为4,600万美元。增长主要是由于更高的利率以及与票据回购溢价、递延融资费用注销和相关费用相关的3,900万美元的影响。
所得税准备金
截至2023年6月30日的三个月,公司的有效经营税率为26.6%,而截至2022年6月30日的三个月为22.0%。2023 年第二季度的有效税率不同于
30
2022年第二季度,这是由于2022年第二季度出售与加拿大布兰普顿工厂相关的土地和建筑物的资本利得税税率优惠,以及地域收益结构的变化。
归属于本公司的净收益
2023年第二季度,公司录得归属于公司的净收益为1.1亿美元,合每股收益0.69美元(摊薄),而2022年第二季度为2.52亿美元,合每股收益1.59美元(摊薄)。2023年和2022年第二季度的收益包括管理层认为不代表正在进行的业务和其他调整的项目,如下表所示(百万美元):
净收益 | ||||||
增加 | ||||||
(减少) | ||||||
描述 |
| 2023 | 2022 | |||
售后回租收益 | $ | $ | 182 | |||
重组、资产减值和其他费用 | (12) | |||||
票据回购溢价的费用以及递延融资费用和相关费用的注销 | (39) | |||||
上述项目的所得税准备金净额 | 9 | (33) | ||||
总计 | $ | (30) | $ | 137 |
执行概述 — 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日的六个月
2023年前六个月的净销售额与去年同期相比增长了2.52亿美元,增长了7%,这要归因于价格上涨、组合的有利变化以及外币汇率变化的有利影响,但出货量低于上年同期部分抵消了这些影响。2022年3月1日,该公司在哥伦比亚的玻璃餐具业务的出售也对净销售额产生了负面影响。
与2022年同期相比,2023年前六个月的所得税前收益减少了7400万美元。减少的原因是利息支出增加、留存的公司和其他成本增加以及不复发性的出售该公司在哥伦比亚的玻璃餐具业务的收益以及该公司在2022年前六个月就其位于加拿大安大略省布兰普顿的工厂相关的土地和建筑物达成的售后回租交易的收益,但与去年同期相比分部营业利润的增加部分抵消了这一收益。
2023年前六个月,应报告细分市场的分部营业利润与去年同期相比增加了2.36亿美元,这主要是由于净价格上涨、经营业绩强劲、利润率扩张计划带来的好处、成本通胀导致的库存重估提高以及 外币汇率变动的有利影响,部分被出货量减少、为平衡需求减少而暂时削减产量导致的成本增加、计划资产项目活动增加以及2022年资产剥离带来的不利影响所抵消。
2023年上半年的净利息支出与2022年同期相比增加了7400万美元,这主要是由于更高的利率和更高的票据回购溢价、再融资费用和相关费用。
2023年前六个月,公司录得归属于公司的净收益为3.16亿美元,合每股收益1.98美元(摊薄),而2022年前六个月为3.4亿美元,合每股收益2.14美元(摊薄)。如下文所述,2023年上半年和2022年上半年的净收益包括管理层认为不代表正在进行的运营和其他调整的项目。这些项目在2023年前六个月使归属于公司的净收益减少了3000万美元,合每股收益0.19美元,在2022年前六个月,归属于公司的净收益增加了1.35亿美元,合每股收益0.85美元。
运营业绩 — 2023 年前六个月与 2022 年前六个月的比较
净销售额
该公司在2023年前六个月的净销售额为37.21亿美元,而2022年前六个月为34.69亿美元,增长2.52亿美元,增长7%。更高的销售价格使净销售额增加了5.42亿美元
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2023 年的前六个月,受成本通胀上升的推动。2023年上半年,玻璃容器的出货量(以吨计)下降了约9%,但部分被组合的有利变化所抵消,总净销售额与2022年同期相比减少了约2.88亿美元。这种下降主要归因于与去年同期相比的艰难比较,以及由于宏观经济的不确定性,消费者需求疲软以及整个价值链的库存去库存导致需求减少,临时外部事件造成的干扰。与去年同期相比,有利的外币汇率使2023年前六个月的净销售额增加了2600万美元,这主要是由于墨西哥比索相对于美元走强。与2022年3月1日剥离该公司在哥伦比亚的玻璃餐具业务相关的出货量不再出现,使2023年上半年的净销售额减少了约800万美元。 由于向第三方销售的机器零件减少,2023年上半年的其他销售额比去年同期减少了约2000万美元。
可报告细分市场的净销售额变化可以总结如下(百万美元):
2022年可申报的细分市场净销售额 |
|
| $ | 3,386 | ||
价格 | $ | 542 | ||||
销量和组合 |
| (288) | ||||
外币汇率变动的影响 | 26 | |||||
资产剥离 | (8) | |||||
对应申报细分市场净销售额的总影响 | 272 | |||||
可报告的细分市场净销售额-2023 | $ | 3,658 |
美洲:2023年前六个月美洲的净销售额为19.96亿美元,而2022年前六个月为19.12亿美元,增长8400万美元,增长4%。受成本通胀上升的推动,该地区的销售价格上涨使2023年上半年的净销售额增加了1.77亿美元。2023年上半年,该地区的玻璃容器出货量与去年同期相比下降了约7%,但部分被组合的有利变化所抵消,净销售额共减少了约1.16亿美元. S销售量(以吨为单位)下降,这主要是由于与去年同期相比面临挑战、消费者消费活动疲软、整个价值链库存去库存,以及秘鲁内乱和2023年第一季度北加州洪水造成的干扰。由于墨西哥比索兑美元走强,外币汇率变动的有利影响使2023年前六个月的净销售额与2022年同期相比增加了3100万美元。2022年3月剥离Cristar Tabletop S.A.S.(“Cristar”)玻璃餐具业务也使2023年前六个月的净销售额与去年同期相比减少了约800万美元。
欧洲:2023年前六个月欧洲的净销售额为16.62亿美元,而2022年同期为14.74亿美元,增长1.88亿美元,增长13%。在成本通胀上升的推动下,欧洲销售价格的上涨使2023年前六个月的净销售额增加了3.65亿美元。2023年上半年,玻璃容器的出货量下降了约11%,这主要是由于与去年同期相比具有挑战性、消费者消费活动疲软、整个价值链的库存去库存以及 法国罢工。2023 年上半年的出货量减少 与2022年上半年相比,净销售额减少了约1.72亿美元。由于欧元兑美元走弱,不利的外币汇率使该地区在2023年前六个月的净销售额减少了约500万美元。
所得税前收益和分部营业利润
2023年上半年的所得税前收益为4.24亿美元,而2022年上半年为4.98亿美元,减少了7400万美元。下降的原因是利息支出增加、留存的公司和其他成本增加,以及出售该公司在哥伦比亚的玻璃餐具业务的收益不再出现,以及公司在2022年前六个月就其位于加拿大安大略省布兰普顿的工厂相关的土地和建筑物达成的售后回租交易的收益,但与去年同期相比分部营业利润的增加部分抵消了这一收益。
应申报分部的分部营业利润包括根据销售百分比分配的部分公司支出,以及基于所提供特定服务成本的直接账单。未分配的公司支出和与应报告的分部运营无直接关系的某些其他支出包含在留存公司中
32
成本和其他。有关更多信息,请参阅简明合并财务报表附注1中包含的分部信息。
2023年上半年应报告的分部的分部营业利润为7.24亿美元,而2022年上半年为4.88亿美元,增长2.36亿美元,约占48%。这一增长主要是由于净价格上涨、经营业绩强劲、利润率扩张计划带来的好处、因成本通胀而进行的库存重估以及外币汇率变动的有利影响,但出货量减少部分抵消了这些影响,为平衡需求减少而暂时削减产量导致的成本增加,计划中的项目活动增加以及2022年资产剥离带来的不利影响。
应申报分部的分部营业利润变化可以归纳如下(百万美元):
可报告的分部营业利润-2022 |
|
|
| $ | 488 | |
净价格(扣除成本通胀) | $ | 350 | ||||
销量和组合 | (80) | |||||
运营成本 |
| (26) | ||||
外币汇率变动的影响 | 4 | |||||
资产剥离 | (12) | |||||
对应报告的分部营业利润的总净影响 | 236 | |||||
可申报的分部营业利润-2023 | $ | 724 |
美洲:2023年前六个月,美洲的分部营业利润为3.03亿美元,而2022年前六个月为2.58亿美元,增长4,500万美元,增长17%。销售价格上涨的好处超过了成本通胀,导致2023年上半年该分部的营业利润净增1.49亿美元。上述出货量减少的影响导致2023年上半年的分部营业利润与2022年同期相比减少了3,600万美元。2023年上半年的运营成本比上年同期高出5,900万美元,受到为平衡需求减少而暂时削减产量、计划资产项目活动增加和合资企业收入减少的影响,但由于该地区在2022年采取重组行动(符合管理层的预期),以及利润率扩张计划带来的约2600万美元运营成本降低,部分抵消了这一点。外币汇率的影响使本年度该分部的营业利润增加了300万美元。
为了更好地使产量与客户需求相匹配,该地区已实施临时减产。由于固定成本未被吸收,该计划将导致2023年剩余时间的运营成本增加。该公司将继续关注业务趋势,并将考虑未来是否需要永久关闭产能,以使其业务与需求趋势保持一致。任何永久性产能关闭都可能导致未来时期的重大重组和减值费用以及现金支出。
2022年,该公司完成了对美洲两座工厂的土地和建筑物的出售,同时对这些物业进行了回租交易。这些交易以及 剥离 Cristar 玻璃餐具业务是公司投资组合优化计划的一部分,该计划旨在重新部署资产出售的收益,为有吸引力的增长机会提供资金,其中主要包括与扩张项目相关的资本支出、对公司MAGMA创新的投资以及减少债务。 剥离玻璃餐具业务以及与售后回租交易相关的额外租赁费用使2023年上半年的分部营业利润与去年同期相比减少了约1200万美元。
欧洲:2023年前六个月,欧洲的分部营业利润为4.21亿美元,而2022年前六个月为2.3亿美元,增长1.91亿美元,增长83%。与去年上半年相比,销售价格上涨的好处超过了成本通胀,2023年上半年的分部营业利润增加了2.01亿美元。上文讨论的出货量减少的影响使该分部的营业利润减少了约4,400万美元。2023年上半年的运营成本比上年同期减少了3,300万美元,这反映了该地区利润率扩张举措、良好的运营业绩、因成本上涨而进行的库存重估所带来的好处、意大利政府为帮助减轻能源成本上涨和合资企业收益增加而获得的1,600万美元补贴所带来的好处,但为平衡供需而临时减产所部分抵消。外币汇率的影响使本年度上半年的分部营业利润增加了100万美元。
33
此外,俄罗斯和乌克兰之间目前的冲突导致天然气价格大幅上涨和价格波动加剧。公司的欧洲业务通常根据长期供应安排购买天然气,期限从一年到五年不等,通过这些协议,通常在天然气交付期之前与相关供应商商定价格,这使公司免受天然气价格上涨的全部影响,而此类协议仍然有效。 公司的能源风险管理方法是,尽可能做出长期安排,涵盖中期内(通常至少三年)预期总能源消耗量的40%。在大多数能源市场中,该公司目前在这样的中期内覆盖率超过50%。覆盖范围因地域而异,欧洲的覆盖率更高。但是,俄罗斯和乌克兰之间目前的冲突以及由此产生的制裁、潜在的制裁或其他对能源供应的不利影响,可能导致该公司的能源供应商无法或不愿按商定的价格和数量提供天然气。如果发生这种情况,公司将有必要以当时的市场价格并视市场供应情况采购天然气,这可能导致公司的运营成本大幅增加,或导致暂时或永久停止向公司在欧洲的几家制造工厂供应天然气。此外,视俄罗斯和乌克兰冲突的持续时间和最终结果而定,未来的天然气长期供应安排可能无法以合理的价格或根本无法提供。
利息支出,净额
2023年前六个月的净利息支出为1.86亿美元,而2022年前六个月的净利息支出为1.12亿美元。增长主要是由于更高的利率以及与票据回购溢价、递延融资费用注销和相关费用相关的3,900万美元的影响。
所得税准备金
截至2023年6月30日的六个月中,该公司的有效经营税率为23.8%,而截至2022年6月30日的六个月为24.1%。2023年前六个月的有效税率与2022年前六个月没有实质性区别。
归属于非控股权益的净收益
2023年前六个月归属于非控股权益的净收益为700万美元,而2022年前六个月为3,800万美元。下降的主要原因是2022年前六个月与出售公司在哥伦比亚的玻璃餐具业务的收益相关的约2900万美元的非控股权益没有复发。
归属于本公司的净收益
2023年前六个月,公司录得归属于公司的净收益为3.16亿美元,合每股收益1.98美元(摊薄),而2022年前六个月为3.4亿美元,合每股收益2.14美元(摊薄)。2023年上半年的收益包括管理层认为不能代表正在进行的业务和其他调整的项目,如下表所示(百万美元):
净收益 | ||||||
增加 | ||||||
(减少) | ||||||
描述 |
| 2023 | 2022 | |||
出售被剥离业务的收益 | $ | $ | 55 | |||
售后回租收益 | 182 | |||||
重组、资产减值和其他费用 | (12) | |||||
票据回购溢价的费用以及递延融资费用和相关费用的注销 | (39) | (18) | ||||
上述项目的所得税准备金净额 | 9 | (43) | ||||
非控股权益对上述项目的净影响 | (29) | |||||
总计 | $ | (30) | $ | 135 |
34
前瞻性运营和财务信息
● | 与去年相比,2023年全年的销售出货量(以吨为单位)预计将下降中等个位数至个位数的高百分比。 为了更好地使产量与客户需求相匹配,该公司已实施临时减产。由于固定成本未被吸收,该计划将导致2023年剩余时间的运营成本增加。该公司将继续关注业务趋势,并将考虑未来是否需要永久关闭产能,以使其业务与需求趋势保持一致。任何永久性产能关闭都可能导致未来时期的重大重组和减值费用以及现金支出。 |
● | 该公司预计,其扩大利润率和提高销售价格的举措将持续受益,这些举措预计将足以抵消成本上涨。扩张项目活动的增量成本以及为使供应与需求保持一致而临时削减产量将对运营成本产生负面影响。该公司预计其债务的利息支出将增加。 |
● | 公司将继续专注于长期价值创造,包括推进MAGMA的部署。 该公司仍在按计划于2024年中期在肯塔基州建造第一座MAGMA绿地工厂。 |
● | 预计到2023年,运营活动提供的现金约为8.75亿美元。这一预期主要反映了2023年下半年销量、组合和营运资金趋势的潜在可变性。预计2023年的资本支出约为7亿至7.25亿美元。 |
● | 该公司将继续积极监测俄罗斯和乌克兰之间冲突的影响。 这场冲突对公司运营的影响程度将在很大程度上取决于未来的事态发展,包括对俄罗斯能源供应的潜在制裁或其他不利影响,这些影响高度不确定,无法准确预测。 |
可报告细分总额中不包括的项目
保留的公司成本及其他
2023年第二季度的留存企业成本和其他成本为5400万美元,而2022年第二季度为5,300万美元,2023年前六个月为1.14亿美元,而2022年前六个月为1.03亿美元。这些成本在2023年前六个月有所增加,这主要是由于管理激励费用增加和成本通胀上升。
该公司已开始对前亚太地区的剩余业务进行战略审查。本次审查旨在探索实现股东价值最大化的备选方案,重点是使公司的业务与需求趋势保持一致,并改善公司的运营效率、成本结构和营运资本管理。审查仍在进行中,可能导致资产剥离、公司交易或类似行动,并可能导致公司在未来时期产生重组、减值、处置或其他相关费用。
出售收益、土地和建筑物回租以及出售已剥离业务的收益
2022年5月,公司向Crestpoint Real Estate Investments Ltd的子公司完成了与其位于加拿大安大略省布兰普顿的工厂相关的土地和建筑物的出售。该公司此次出售的税前收益约为1.82亿美元(税后约1.58亿美元),这反映在2022年第二季度合并经营业绩净额的其他收益(支出)中。
2022年3月,该公司完成了其出售 哥伦比亚的Cristar玻璃餐具业务致总部位于巴西的玻璃餐具生产商Nadir Figueiredo S.A. 的子公司Vidros Colombia S.A.S.T他相关的税前收益约为5,500万美元(税后和非控股权益后约为1,600万美元)。税前收益
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在2022年第一季度简明合并经营业绩中计入其他收益(支出),净额。
更多信息见简明合并财务报表附注16。
重组、资产减值和其他费用
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,公司在美洲和欧洲的多个地点记录了总额为1200万美元的重组、资产减值和其他费用,包括员工成本,例如遣散费、福利相关成本和其他退出成本(包括归因于管理服务活动重组的相关咨询成本)。该公司预计 与应计雇员和其他离职费用有关的大部分剩余现金支出将在未来几年内支付。
资本资源和流动性
2022年3月25日,公司的某些子公司签订了信贷协议和银团融资协议(“原始协议”),该协议对先前的信贷协议进行了全额再融资。最初的协议规定根据定期贷款、循环信贷额度和延迟定期贷款机制提供高达28亿美元的借款。 延迟提款定期贷款机制允许一次性借款高达6亿美元,其所得款项除了公司和/或其子公司支付的其他对价外,还用于资助与帕多克、O-I Glass和其他某些当事方在帕多克第11章案中提出的已确认的Paddock Enterprises, LLC(“Paddock”)重组计划有关的石棉和解信托(“帕多克信托”) (更多信息见简明合并财务报表附注10)。2022年7月18日,该公司提取了6亿美元的延迟提款定期贷款,以资助帕多克信托基金以及其他对价。
2022年8月30日,公司的某些子公司签订了其信贷协议和银团融资协议的第1号修正案(“信贷协议修正案”),该修正案对原始协议(经信贷协议修正案,即 “信贷协议”)进行了修订。《信贷协议修正案》规定以定期贷款的形式提供高达5亿美元的额外借款。此类定期贷款的收益与现金一起用于偿还6亿美元的延迟提款定期贷款。 定期贷款将于2027年3月到期,循环信贷额度终止。 根据《信贷协议修正案》借入的定期贷款由公司及其某些子公司的某些抵押品担保。此外,《信贷协议修正案》对某些贷款文件进行了修改,以使公司能够更灵活地在未来承担担保债务。
2022年第三季度,公司记录了约100万美元的额外第三方费用利息费用以及与《信贷协议修正案》相关的未摊销费用的注销。2022年第一季度,公司记录了与执行原始协议相关的第三方费用以及与上一份信贷协议相关的未摊销费用的注销约200万美元的额外利息费用。
截至2023年6月30日,信贷协议包括3亿美元的循环信贷额度、9.5亿美元的多币种循环信贷额度和14.5亿美元的定期贷款A额度(1.43美元) 截至2023年6月30日,扣除债务发行成本后的未偿余额为10亿美元)。截至2023年6月30日,该公司的未使用信贷额度为1.24美元 b信贷协议下有100万英镑可用。截至2023年6月30日,信贷协议下未偿借款的加权平均利率为6.62%。
信贷协议包含各种契约,除其他外,除某些例外情况外,这些契约限制了公司承担某些债务和留置权、进行某些投资、仅在某些特定情况下承担或有债务责任、进行限制性付款、在其中出售某些资产的能力
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指导方针和限制,参与某些关联交易,参与销售和回租融资安排,改变其基本业务,并修改某些次级债务债务。
信贷协议还包含一项财务维护契约,即担保杠杆比率(定义见信贷协议),该比率不得超过2.50倍,其计算方法是将随后由公司及其某些子公司的财产或资产留置权担保的合并净负债除以合并息税折旧摊销前利润,每个条款均按信贷协议的定义和描述。担保杠杆比率可能会限制公司进行额外融资或收购的能力,前提是此类融资或收购会导致担保杠杆比率超过规定的最大值。
不遵守这些契约和限制可能会导致信贷协议下的违约。在这种情况下,公司无法根据循环贷款申请额外贷款,然后可以宣布信贷协议下的所有未偿还款项以及应计利息立即到期应付。在违约还款事件发生时和持续期间,将对信贷协议下的所有逾期债务适用相当于每年2.0%的额外违约利率。如果信贷协议下发生违约事件,贷款人导致信贷协议下的所有未偿债务到期应付,则将导致管理公司未偿债务证券的契约违约,并可能导致与这些债务证券相关的债务加速履行。截至2023年6月30日,该公司遵守了信贷协议中的所有契约和限制。此外,该公司认为,它将保持合规,其根据信贷协议借入额外资金的能力不会受到契约和限制的不利影响。
总杠杆率(定义见信贷协议)决定信贷下的定价 协议。根据该协议的借款利率 根据公司的选择,信贷协议是基准利率、期限SOFR,或者,仅适用于非美元借款,则为欧元货币汇率(每种利率均在信贷中定义) 协议),外加适用的利润。适用的保证金与总杠杆比率挂钩。利润范围为定期SOFR贷款和欧元货币利率贷款为1.00%至2.25%,从0.00%到1.25%不等 用于基准利率贷款。此外,未使用的循环信贷额度承付款需支付承付费,范围包括每年0.20%至0.35%,与总杠杆比率挂钩。
信贷协议下的债务由公司某些国内子公司和某些外国子公司的几乎所有资产担保,不包括房地产和某些其他除外资产。此类债务还通过质押公司某些国内子公司的公司间债务和股权投资作为担保,如果是国外债务,则质押某些外国子公司的股票。信贷协议下的所有债务均由公司的某些国内子公司担保,信贷协议下的某些外国债务由公司的某些外国子公司担保。
2022年2月10日,公司宣布,公司的一家间接全资子公司开始以现金收购其未偿还的未偿还债券(i)2023年到期的5.875%优先票据,(ii)2025年到期的5.375%的优先票据,(iii)2025年到期的6.375%的优先票据以及(iv)2027年到期的6.625%的优先票据。2022年2月28日,公司回购了2023年到期的5.875%未偿优先票据的本金总额为1.5亿美元,以及2027年到期的未偿还的6.625%优先票据的本金总额为8,820万美元。回购后,2023年到期的5.875%优先票据和2027年到期的6.625%的优先票据中,本金总额分别为5.5亿美元和6.118亿美元。回购资金来自手头现金。该公司记录了约1,600万美元的票据回购溢价的额外利息费用,以及与2022年第一季度进行的优先票据回购相关的未摊销融资费用的注销。
2022年8月,该公司赎回了2023年到期的5.875%的优先票据的本金总额为3亿美元。赎回后,2023年到期的5.875%优先票据的本金总额为2.5亿美元,仍未偿还。赎回资金来自手头现金。该公司记录了约700万美元的票据回购溢价的额外利息费用以及与本次赎回相关的未摊销财务费用的注销。
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2023年5月11日,公司宣布公司的两家间接全资子公司开始收购其所有未偿还债券的要约(i)2023年到期的5.875%优先票据,其中本金总额为2.5亿美元,以及(ii)2024年到期的3.125%的优先票据,其中未偿还的本金总额为7.25亿欧元。2023年5月15日,公司宣布,公司的一家间接全资子公司开始收购其2025年到期的5.375%的全部未偿还优先票据,其中未偿还的本金总额为3亿美元。
2023年5月26日,公司回购了2023年到期的5.875%未偿优先票据的本金总额为1.42亿美元,2024年到期的3.125%的未偿优先票据的本金总额为6.667亿欧元,以及2025年到期的未偿还的5.375%优先票据的本金总额为2.828亿美元。回购后,2023年到期的5.875%的优先票据、2024年到期的3.125%的优先票据和2025年到期的5.375%的优先票据中,分别约有1.08亿美元、5,800万欧元和1,700万美元的本金总额仍未偿还。回购资金来自2023年5月发行优先票据的收益,如下所述。该公司记录了约3,900万美元的额外利息费用,这些费用与2023年第二季度进行的优先票据回购有关,包括票据回购溢价、注销未摊销的融资费用和结算相关的利率互换。
2023年5月,公司发行了本金总额为6亿欧元的优先票据,利率为6.250%按年计算,并于 2028 年 5 月 15 日到期。此外,2023年5月,公司发行了本金总额为6.9亿美元的优先票据,利率为每年7.250%,将于2031年5月15日到期。优先票据通过私募发行,由公司的某些子公司担保。扣除债务发行成本后的净收益分别约为5.93亿欧元和6.82亿美元,用于赎回上述2023年5月要约中描述的本金总额。
为了维持包含适当金额固定和浮动利率债务的资本结构,公司签订了一系列利率互换协议。这些利率互换协议被记为公允价值套期保值(更多信息见简明合并财务报表附注5)。
公司持续评估其融资和再融资需求,如果市场条件有利,可能会签订额外的信贷额度,并寻求在国内和国际资本市场发行股权和/或债务证券。此外,根据市场状况,公司可能会选择在公开市场上回购部分债务证券。
物质现金需求
截至2023年6月30日,公司的物质现金需求与第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析--” 中所述的变化没有重大变化资本资源和流动性——物质现金需求”,载于公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。
现金流
经营活动:截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,经营活动提供的现金分别为9,800万美元和1.2亿美元。2023年前六个月,经营活动提供的现金减少主要是由于营运资金中现金的使用增加,但2022年同期出售被剥离业务和出售回租所产生的收益不再出现所部分抵消。
2023年前六个月,营运资金使用了5.41亿美元的现金,而2022年同期的现金使用量为2.5亿美元。2023年前六个月,来自营运资金的现金使用量增加,这主要是由于库存与2022年同期相比有所增加。在截至2023年6月30日的六个月中,公司使用其应收账款保理计划导致运营活动提供的现金增加了约2,100万美元,在截至2022年6月30日的六个月中,经营活动提供的现金减少了约2,800万美元。不包括应收账款保理的影响,截至2023年6月30日,该公司的未偿销售额与2022年6月30日相当。
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投资活动:在截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金为2.66亿美元,而在截至2022年6月30日的六个月中,投资活动提供的现金为6,600万美元。2023年前六个月,不动产、厂房和设备的资本支出为2.68亿美元,而2022年同期为1.99亿美元。该公司估计,其2023年全年的资本支出应约为 700至7.25亿美元.
2023年前六个月,出售其他业务、出售资产和出售回租所得的现金收益约为300万美元,而2022年同期为2.86亿美元,其中包括出售公司位于加拿大安大略省布兰普顿的土地和工厂建设的收益 哥伦比亚的玻璃餐具业务。
融资活动:在截至2023年6月30日的六个月中,融资活动提供的现金为1.32亿美元,而在截至2022年6月30日的六个月中,融资活动使用的现金为2.43亿美元。融资活动提供的现金增加主要是由于2023年前六个月的债务净借款与去年同期相比增加了4.29亿美元。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间,公司分别支付了约2,000万美元的融资费用,这些费用与债务发行和到期前偿还的债务有关。此外,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间,公司均回购了2,000万美元的公司普通股。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,该公司分别支付了约4000万美元,收到了与对冲活动相关的约3,800万美元。由于2022年出售哥伦比亚Cristar玻璃餐具业务的收益不再出现,对非控股权益的分配从截至2022年6月30日的六个月的2600万美元减少到截至2023年6月30日的六个月中的300万美元。
公司预计,其运营和使用协议下可用信贷产生的现金流将足以为其短期(未来12个月)和长期(未来12个月以后)的运营和季节性营运资金需求、还本付息和其他债务提供资金。但是,由于公司无法预测 COVID-19 疫情的持续时间或范围或 俄罗斯和乌克兰之间的冲突及其对公司客户和供应商的影响,对公司业绩的负面财务影响无法合理估计,但可能是重大的。该公司正在积极管理其业务以维持现金流,并且拥有大量的流动性。该公司认为,这些因素将使其能够满足预期的资金需求。
关键会计估计
公司对其财务状况和经营业绩的分析和讨论基于其合并财务报表,这些报表是根据美国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的披露。公司持续评估这些估计和假设。估计数和假设是根据发布财务报表时的情况认为合理的历史因素和其他因素计算得出的。这些估算的结果可能构成某些资产和负债账面价值的基础,从其他来源可能不容易看出来。在与假设条件和环境不同的条件和环境下,实际结果可能与估计值不同。
管理层的《财务状况和经营业绩讨论与分析》以及简明合并财务报表附注(如果适用)中讨论了估算和假设的影响以及与估算和假设相关的任何相关风险,其中估计和假设会影响公司报告和预期的财务业绩。
截至2023年6月30日,与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中所述的关键会计估计没有其他重大变化。
前瞻性陈述
本文件包含《证券》第21E条所指的 “前瞻性” 陈述
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经修订的1934年《交易法》(“交易法”)和经修订的1933年《证券法》第27A条。前瞻性陈述反映了公司当前对未来事件的预期和预测,因此涉及不确定性和风险。“相信”、“期望”、“预期”、“将”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“计划”、“估计”、“打算”、“预测”、“潜力”、“继续” 等词语以及这些词语和其他类似表达方式的否定词通常用于识别前瞻性陈述。
由于各种因素,包括但不限于以下因素,公司未来的财务表现可能与预期有所不同:(1)市场和公司业务所在国家的总体政治、经济和竞争状况,包括与经济和社会状况相关的不确定性、供应链中断、竞争性定价压力、通货膨胀或通货紧缩、税率和法律的变化、战争、内乱或恐怖行为、自然灾害,以及天气,(2)成本和原材料、劳动力、能源和运输的可用性(包括与当前俄罗斯和乌克兰之间的冲突有关的影响以及运输延误造成的原材料供应中断),(3)COVID-19 疫情的影响以及与之相关的各种政府、行业和消费者行为,(4)竞争压力,竞争对手和客户对替代包装或整合形式的偏好,(5)公司改进玻璃熔炼技术的能力,即MAGNET MA 计划,以及在预期的时间范围内实施该计划,(6)意想不到的运营中断,包括增加资本支出,(7)公司的合资伙伴未能履行义务或向合资企业投入更多资金,(8)公司管理其成本结构的能力,包括成功实施旨在提高公司运营效率和营运资本管理以及实现成本节约的重组或其他计划,(9)公司的能力收购或剥离业务,收购和扩张工厂,整合收购业务的运营并通过收购、剥离或扩张实现预期收益,(10)公司产生足够的未来现金流以确保公司商誉不受损害的能力,(11)公司实现其战略计划的能力,(12)数据隐私、环境、安全和健康法方面的意外支出,(13)公司及其所依赖的第三方在信息技术方面的能力系统支持,以防止和检测与安全漏洞相关的漏洞网络安全和数据隐私,(14)资本可用性或成本的变化,包括利率波动和公司以优惠条件为债务再融资的能力,(15)外币兑美元的波动,(16)税法或美国贸易政策的变化,(17)与回收和回收内容法律法规相关的风险,(18)与气候变化和空气排放相关的风险,包括相关法律或法规以及环境改善,社会和治理(“ESG”)审查以及来自的不断变化的期望所讨论的利益相关者和其他风险因素 在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及随后提交的10-K表年度报告、10-Q表的季度报告或公司向美国证券交易委员会提交的其他文件中。
不可能预见或确定所有这些因素。本文件中的任何前瞻性陈述均基于公司根据其对历史趋势、当前状况、预期的未来发展以及其认为适合情况的其他因素的经验和看法做出的某些假设和分析。前瞻性陈述不能保证未来的表现,实际业绩或发展可能与预期存在重大差异。尽管公司不断审查影响公司经营业绩和财务状况的趋势和不确定性,但公司没有义务更新或补充本文件中包含的任何特定的前瞻性陈述。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
截至2023年6月30日,与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中所述的市场风险相比没有重大变化。
第 4 项。控制和程序。
公司维持披露控制和程序,旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告公司《交易法》报告中要求披露的信息,并确保收集此类信息并酌情传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便
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及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制措施和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制措施和程序的成本效益关系时必须运用其判断力。此外,该公司还投资于某些未合并的实体。由于公司不控制或管理这些实体,因此其对这些实体的披露控制和程序必然比对其合并子公司的披露控制和程序更为有限。
按照《交易法》第13a-15 (b) 条的要求,截至本报告所涉期末,公司在管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对公司披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。基于上述情况,公司首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,该公司的披露控制和程序在合理的保证水平下有效。
按照《交易法》第13a-15(d)条的要求,公司在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对公司财务报告内部控制中对公司财务报告内部控制产生重大影响或有理由可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的任何变化进行了评估。在截至2023年6月30日的财季中,公司对财务报告的内部控制没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。尽管由于 COVID-19 疫情,公司在全球范围内修改了工作场所惯例,导致其大多数管理员工远程办公,但这并未对其财务报告的内部控制产生重大影响。公司正在持续监测和评估 COVID-19 对其内部控制的情况,以最大限度地减少对其设计和运营效率的影响。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
美国证券交易委员会的法规要求公司披露有关环境诉讼的某些信息,前提是公司有理由认为此类诉讼可能导致超过规定门槛的金钱制裁。公司使用100万美元的门槛来确定是否需要披露任何此类诉讼。截至2023年6月30日,尚未审理或考虑此类环境诉讼。
有关法律诉讼的更多信息,请参阅简明合并财务报表附注10,该附注包含在本季度报告的第一部分,并以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素。
截至2023年6月30日,风险因素与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中描述的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
在截至2023年6月30日的三个月中,公司根据董事会于2021年2月9日批准的1.5亿美元反摊薄股票回购计划,以约1000万美元的价格购买了444,752股普通股,该计划旨在抵消向公司董事、高级管理人员和员工提供的股票薪酬。当前程序没有到期日期。截至2023年6月30日,该计划下仍有大约5000万美元可供购买。下表提供了有关公司在截至2023年6月30日的三个月中购买普通股的信息:
发行人购买股票证券 | |||||||||||||
时期 |
| 购买的股票总数 |
| 每股支付的平均价格 |
| 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
| 根据计划或计划可能购买的股票的近似美元价值(百万美元) |
| ||||
2023 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 | 444,752 | $ | 22.46 | 444,752 | 50 | ||||||||
2023 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 | 50 | ||||||||||||
2023 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 | 50 | ||||||||||||
总计 | 444,752 | $ | 22.46 | 444,752 | |||||||||
第 5 项其他信息。
在截至2023年6月30日的三个月中,公司没有董事或高管
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第 6 项。展品。
附录 4.1 | 契约,截止日期为2023年5月25日,由欧文斯-布罗克韦玻璃容器公司、其担保方和作为受托人的美国银行信托公司全国协会共同签订(作为O-I Glass, Inc.于2023年5月26日提交的8-K表格附录4.1提交,文件编号为1-9576,并以引用方式纳入此处)。 | |
附录 4.2 | 契约,截至2023年5月25日,由OI European Group B.V.(担保方)、作为受托人的美国银行信托公司、全国协会,以及作为主要付款代理人、过户代理人和注册商的Elavon Financial Services DAC于2023年5月26日作为附录4.2提交,文件编号为1-9576,并以引用方式纳入此处)。 | |
附录 10.1* | O-I Glass, Inc. 第四次修订和重述的2017年激励奖励计划(作为O-I Glass, Inc.于2023年3月29日提交的附表14A最终委托书的附录B提交,文件编号为1-9576,并以引用方式纳入此处)。 | |
附录 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 | |
附录 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 | |
附录 32.1** | 根据《美国法典》第 18 条第 1350 节对首席执行官进行认证。 | |
附录 32.2** | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席财务官进行认证。 | |
附录 101 | O-I Glass, Inc. 截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告的财务报表,格式为ixBRL(内联可扩展业务报告语言):(i)简明合并经营业绩,(ii)简明合并综合收益,(iii)简明合并资产负债表,(iv)简明合并现金流量和(v)简明合并财务报表附注。 | |
附录 104 | 封面互动数据文件(格式为 ixBRL,包含在附录 101 中)。 |
* | 指明需要作为本报告附录提交的管理合同或补偿计划或安排。 |
** | 就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,本附录不得被视为 “已提交”,也不得以提及方式纳入公司的任何文件中,无论此类文件中是否包含任何一般注册语言,无论该文件是在本文件发布日期之前还是之后提交。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
O-I GLASS, INC. | ||||
日期 | 2023年8月2日 | 由 | //John A. Haudrich | |
约翰·A·豪德里奇 | ||||
高级副总裁兼首席财务官 |
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