BR-20230930
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BanksMembersSRT：最小成员数BR：Fiscal2024AmendedTermLoansMember2023-08-172023-08-170001383312美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2016年长者注意成员2016-06-300001383312美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2016年长者注意成员2016-06-012016-06-300001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMember美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2016年长者注意成员2023-06-300001383312美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2020老年人注意事项成员2019-12-310001383312美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2020老年人注意事项成员2019-12-012019-12-310001383312美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2021高级注意成员2021-05-310001383312美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2021高级注意成员2021-05-012021-05-310001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMember美国-GAAP：老年人注意事项成员BR：Fiscal2021高级注意成员2023-06-300001383312美国-公认会计准则：员工股票期权成员2023-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2023-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockMember2023-06-300001383312美国-公认会计准则：员工股票期权成员2023-07-012023-09-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2023-07-012023-09-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockMember2023-07-012023-09-300001383312美国-公认会计准则：员工股票期权成员2023-09-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2023-09-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockMember2023-09-300001383312Br:InformationTechnologyServicesAgreementMember2023-07-012023-09-30Br：续订期限0001383312BR：IBMPrivateCloudAgreement成员2023-07-012023-09-300001383312BR：AWSCoudAgreement成员2023-07-012023-09-300001383312美国-公认会计准则：货币互换成员2022-01-31ISO4217：欧元0001383312美国-公认会计准则：货币互换成员2023-09-300001383312美国-公认会计准则：财务锁定成员BR：活动成员2021-05-012021-05-310001383312美国-公认会计准则：财务锁定成员BR：活动成员2023-07-012023-09-300001383312BR：IBMPrivateCloudAgreement成员2019-12-012019-12-310001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-07-012023-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-07-012023-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-07-012023-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-07-012022-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300001383312美国公认会计准则：运营部门成员BR：全球技术和运营成员2023-07-012023-09-300001383312美国公认会计准则：运营部门成员BR：全球技术和运营成员2022-07-012022-09-300001383312美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-07-012023-09-300001383312美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-07-012022-09-300001383312BR：ChristopherJPerryMember2023-07-012023-09-300001383312BR：ChristopherJPerryMember2023-09-30


美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2023年9月30日
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
自2010年起的过渡期                    至                    
佣金文件编号001-33220
布罗德里奇金融解决方案公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州33-1151291
(法团或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
达科他州大道5号11042
莱克成功
纽约
(主要执行办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(516) 472-5400
前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生了变化： 不适用
根据该法第12(B)节登记的证券：
每节课的标题：交易符号在其注册的每个交易所的名称：
普通股，每股面值0.01美元BR纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  x*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  x*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器x加速的文件管理器¨
非加速文件服务器¨规模较小的新闻报道公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*x

截至2023年10月30日，注册人普通股（面值0.01美元）的流通股数量为 117,647,038股份。


目录表
目录
项目 页
关于前瞻性陈述的说明
3
第一部分。
财务信息
4
第1项。
财务报表
4
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
27
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
45
第四项。
控制和程序
45
第二部分。
其他信息
46
第1项。
法律程序
46
项目1A.
风险因素
46
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
46
第5项。
其他信息
46
第6项。
展品
47

2
目录表
关于前瞻性陈述的说明
布罗德里奇金融解决方案公司(“布罗德里奇”或“本公司”)的这份Form 10-Q季度报告可能包含1995年“私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。非历史性的表述可能通过使用“预期”、“假设”、“项目”、“预期”、“估计”、“我们相信”、“可能是”、“正在进行中”以及其他含义类似的词语来识别，属于前瞻性表述。具体而言，“业务”、“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的信息包括前瞻性陈述。这些陈述是基于管理层的预期和假设，可能会受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与表述的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同的因素包括：
•影响博通客户或博通提供的服务的法律法规的变化；
•Broadbridge对数量相对较少的客户的依赖，这些客户的持续财务状况，以及这些客户以优惠的定价条款继续使用Broadbridge的服务；
•影响博通客户信息的重大安全漏洞或网络安全攻击；
•证券市场参与度和活跃度下降；
•Broadbridge的主要服务提供商未能提供预期的服务水平；
•布罗德里奇系统的灾难或其他重大减速或故障，或布罗德里奇服务执行中的错误；
•整体市场、经济和地缘政治状况及其对证券市场的影响；
•Broadbridge在保留和向现有客户销售额外服务以及获得新客户方面的成功；
•Broadbridge未能跟上技术变化和客户需求的步伐；
•竞争条件；
•布罗德里奇吸引和留住关键人员的能力；以及
•新收购和资产剥离的影响。
可能还有其他因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述大不相同。我们的实际结果、业绩或成就可能与前瞻性陈述中表达或暗示的内容大不相同。我们不能保证前瞻性陈述中预期的任何事件将会发生，或者如果发生了，它们将对我们的运营结果和财务状况产生什么影响。您应仔细阅读本Form 10-Q季度报告和我们提交给美利坚合众国(美国)的Form 10-K年度报告(截至2023年6月30日)的“风险因素”部分中描述的因素。本新闻稿刊载于美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)2023年8月8日发布的“2023年年度报告”(“2023年年度报告”)，内容包括但不限于对某些风险的描述，这些风险可能会导致我们的实际结果与这些前瞻性声明所述的结果大不相同。
所有前瞻性陈述仅在本Form 10-Q季度报告发布之日发表，并受本Form 10-Q季度报告和2023年年度报告中包含的警示声明的明确限制。除法律要求外，我们不承担任何义务更新或修改前瞻性陈述，以反映在作出日期后发生的事件或情况，或反映意想不到的事件的发生。
3
目录表
第一部分财务信息
项目1.编制财务报表
布罗德里奇金融解决方案公司
简明合并损益表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
收入(注3)$1,431.1 $1,283.3 
运营费用：
*降低了收入成本1,075.3 990.4 
包括销售、一般和行政费用。207.3 205.3 
*1,282.6 1,195.7 
营业收入148.4 87.5 
利息支出，净额(注5)(33.4)(26.9)
其他营业外费用，净额(2.1)(5.2)
所得税前收益112.9 55.4 
所得税拨备(注14)22.0 5.0 
净收益$90.9 $50.4 
基本每股收益$0.77 $0.43 
稀释后每股收益$0.76 $0.42 
加权平均流通股：
*(注4)117.9 117.5 
*稀释(注4)119.2 118.9 

由于四舍五入，金额可能不会相加。


















请参阅简明合并财务报表附注。
4
目录表
布罗德里奇金融解决方案公司
简明综合全面收益表
(单位：百万)
(未经审计)
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
净收益$90.9 $50.4 
其他全面收益(亏损)，净额：
外币折算调整(16.6)(23.1)
养恤金和退休后负债调整，扣除税款净额$(0.0)和$(0.0)分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
0.1 — 
现金流对冲摊销，税后净额为$(0.1)和$(0.1)分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
0.2 0.2 
其他全面收益(亏损)合计，净额(16.3)(22.8)
综合收益$74.6 $27.6 

由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅简明合并财务报表附注。
5
目录表
布罗德里奇金融解决方案公司
简明综合资产负债表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
2023年9月30日2023年6月30日
资产
流动资产：
*现金及现金等价物$234.0 $252.3 
应收账款，扣除坏账准备净额#美元6.6及$7.2，分别
916.2 974.0 
*其他流动资产176.7 166.2 
*总流动资产1,326.9 1,392.5 
财产、厂房和设备、净值144.0 145.7 
商誉3,444.5 3,461.6 
无形资产，净额1,403.7 1,467.2 
延迟的客户转换和启动成本(注8)934.6 937.0 
其他非流动资产(注9)817.5 829.2 
*总资产$8,071.2 $8,233.2 
负债与股东权益
流动负债：
*(注11)$— $1,178.5 
应付账款和应计费用。(注10)743.7 1,019.5 
*180.3 199.8 
*924.0 2,397.8 
长期债务(注11)3,682.0 2,234.7 
递延税金395.1 391.3 
合同责任487.4 492.8 
其他非流动负债(注12)469.9 476.0 
*。5,958.4 5,992.6 
承付款和或有事项(注15)
股东权益：
*优先股：授权，25.0已发行和已发行的股票，无
— — 
普通股，$0.01面值：650.0授权股份；154.5和154.5分别发行的股份；及117.6和118.1分别发行流通股
1.6 1.6 
**需要额外的实收资本。1,481.0 1,436.8 
*保留收益3,109.8 3,113.0 
**购买美国国债股票，按成本计算：36.8和36.4分别为股票
(2,178.6)(2,026.1)
会计年度累计其他综合收益(亏损)(注16)(301.0)(284.7)
*2,112.7 2,240.6 
*财务报表、总负债和股东权益。$8,071.2 $8,233.2 

由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅简明合并财务报表附注。
6
目录表
布罗德里奇金融解决方案公司
现金流量表简明合并报表
(单位：百万)
(未经审计)
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
经营活动的现金流
净收益$90.9 $50.4 
将净收益与经营活动的现金流量净额进行调整：
*29.4 20.7 
*50.8 55.9 
*39.3 32.1 
*5.6 0.1 
*16.4 15.6 
*递延所得税2.2 (9.7)
*(15.3)3.5 
经营性资产和负债变动，扣除购入资产和负债后的净额：
流动资产和流动负债：
*68.4 115.6 
*其他流动资产(8.6)1.5 
债务、应收账款和应计费用。(294.2)(319.3)
*，*(18.4)(17.1)
*非流动资产及负债：
*其他非流动资产(38.8)(167.4)
*其他非流动负债10.4 13.6 
经营活动的现金流量净额(62.0)(204.5)
投资活动产生的现金流
资本支出(4.7)(5.5)
软件购买和资本化内部使用软件(9.7)(8.1)
投资活动的现金流量净额(14.4)(13.6)
融资活动产生的现金流
债务收益462.7 410.0 
偿还债务(192.7)(140.0)
已支付的股息(85.6)(75.0)
购买库存股(161.1)(2.1)
行使股票期权所得收益37.7 30.2 
其他融资活动(3.7)(0.3)
融资活动的现金流量净额
57.3 222.8 
汇率变动对现金及现金等价物的影响0.8 (2.3)
现金和现金等价物净变化(18.3)2.4 
期初现金及现金等价物252.3 224.7 
期末现金和现金等价物$234.0 $227.1 
补充披露现金流量信息：
银行为利息支付的现金支付。$19.5 $13.2 
*$70.1 $34.3 
非现金投资和融资活动：
*$2.7 $2.1 
未付股票回购消费税的应计项目$0.8 $— 
                 

由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅简明合并财务报表附注。
7
目录表
布罗德里奇金融解决方案公司
股东权益简明合并报表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
截至2023年9月30日的三个月
 
 
普通股
其他内容
已缴费
资本		保留
收益		财务处
库存		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
 股票金额
余额，2023年6月30日154.5 $1.6 $1,436.8 $3,113.0 $(2,026.1)$(284.7)$2,240.6 
综合收益(亏损)— — — 90.9 — (16.3)74.6 
股票期权行权— — 37.6 — — — 37.6 
基于股票的薪酬— — 15.9 — — — 15.9 
收购的库存股(0.9股份)
— — — — (161.9)— (161.9)
重新发行的库存股(0.4股份)
— — (9.3)— 9.3 — — 
普通股股息(美元0.80每股)
— — — (94.1)— — (94.1)
余额，2023年9月30日154.5 $1.6 $1,481.0 $3,109.8 $(2,178.6)$(301.0)$2,112.7 

截至2022年9月30日的三个月
 
 
普通股
其他内容
已缴费
资本		保留
收益		财务处
库存		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
 股票金额
余额，2022年6月30日154.5 $1.6 $1,344.7 $2,824.0 $(2,024.8)$(226.3)$1,919.1 
综合收益(亏损)— — — 50.4 — (22.8)27.6 
股票期权行权— — 28.8 — — — 28.8 
基于股票的薪酬— — 15.6 — — — 15.6 
收购的库存股(少于0.1股份)
— — — — (2.1)— (2.1)
重新发行的库存股(0.4股份)
— — (9.2)— 9.2 — — 
普通股股息(美元0.725每股)
— — — (85.3)— — (85.3)
余额，2022年9月30日154.5 $1.6 $1,379.8 $2,789.1 $(2,017.7)$(249.2)$1,903.7 

由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅简明合并财务报表附注。
8
目录表
布罗德里奇金融解决方案公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1。陈述的基础
A.业务描述。布罗德里奇金融解决方案公司(布罗德里奇或公司)，特拉华州一家公司，S标准普尔500指数成份股公司®Index是一家全球金融技术领先者，为银行、经纪自营商、资产和财富管理公司、上市公司、投资者和共同基金提供投资者沟通和技术驱动的解决方案。
该公司在以下地区运营二可报告的部门：投资者沟通解决方案(ICS)和全球技术和运营(GTO)。
•投资者沟通解决方案-Broadbridge通过其投资者通信解决方案业务部门提供以下治理和通信解决方案：监管解决方案、数据驱动基金解决方案、企业发行商解决方案和客户通信解决方案。
Broadbridge的ICS业务有很大一部分涉及向股权证券和共同基金的投资者处理和分发代理材料，以及促进相关投票处理。代理边缘®(“ProxyEdge”)是Broadbridge为机构投资者和财务顾问提供的创新的电子代理交付和投票解决方案，有助于确保许多公司的最大股东参与投票。布罗德里奇已经实施了数字应用程序，以使散户投资者更容易投票。Broadbridge还提供监管报告、集体诉讼和公司诉讼/重组事件信息的分发，以及帮助客户满足监管合规需求的税务报告解决方案。
对于资产管理公司和退休服务提供商，Broadbridge提供数据驱动的解决方案和端到端平台，用于内容管理、组合和监管、营销和交易信息的全渠道分发。Broadbridge的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具、洞察和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。通过我们的退休和工作场所业务(“Broadbridge Retiering and Workplace”)，Broadbridge为代表其客户提交交易的金融机构提供自动化的共同基金和交易所交易基金交易处理服务，例如合格和不合格的退休计划和个人财富账户。此外，Broadbridge还为退休和财富生态系统中的顾问、机构和资产管理公司提供以受托为重点的学习和开发、软件和技术以及数据和分析服务。
Broadbridge为上市公司和共同基金提供全套解决方案，以帮助管理其年度会议流程，包括全套年度会议和股东参与解决方案，例如注册和有益的代理材料分发、代理处理和制表服务、数字投票解决方案、代理和股东报告文件管理解决方案、虚拟股东会议服务、股东参与以及环境、社会和治理解决方案。布罗德里奇还提供信息披露解决方案，包括美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的年度备案服务和资本市场交易服务。我们还通过我们的转让代理服务提供登记、股票转让和记录保存服务。
我们提供全渠道客户通信解决方案，其中包括印刷和数字解决方案，以实现技术基础设施的现代化、简化通信流程、加快数字采用并改善客户体验。通过单点集成，Broadbridge通信云SM平台帮助公司创建、交付和管理其通信和客户参与度。该平台包括数据驱动的写作工具、身份和偏好管理、全渠道优化和数字通信体验、档案和信息管理、数字和印刷交付以及分析和报告工具。
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目录表
•全球技术和运营-Broadbridge的全球技术和运营业务为全球金融市场提供没有差异化但任务关键的基础设施。作为领先的软件即服务(“SaaS”)提供商，Broadbridge为资本市场、财富和投资管理公司提供现代技术，以实现增长，简化他们的技术堆栈，并共同降低成本。Broadbridge的高度可扩展、高弹性、基于组件的解决方案使股票、共同基金、固定收益、外汇和交易所交易衍生品的交易生命周期实现自动化，从订单捕获和执行到交易确认、保证金、现金管理、结算和结算、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品管理、资产服务、合规和监管报告、投资组合会计和托管相关服务。Broadbridge的财富管理业务为顾问和投资者提供解决方案，并通过为关键的交易后活动提供系统，包括账簿和记录、交易处理、清算和结算以及报告，简化了经纪自营商的后台和中间办公室运营。Broadbridge的投资管理业务为传统和另类资产管理公司提供投资组合和订单管理解决方案，为交易、投资组合构建、风险和分析带来洞察。Broadbridge的解决方案将资产管理公司与全球经纪-交易商网络连接起来，以进行交易执行和交易后匹配和确认。此外，Broadbridge还为其买方和卖方客户的业务提供业务流程外包服务。这些服务将Broadbridge的技术与其运营专业知识相结合，以支持整个交易生命周期，包括证券清算和结算、对账、记录保存、财富管理资产服务和与托管相关的功能。
对于资本市场公司，Broadbridge提供一套多资产、多实体和多货币交易连接和交易后解决方案，支持处理股票、期权、固定收益证券、外汇、交易所交易衍生品和共同基金的证券交易。Broadbridge的技术在大型用户社区内以SaaS为基础提供，是一种全球解决方案，可以在100国家。Broadbridge的解决方案使全球资本市场公司能够获得市场流动性，推动更有效的做市和高效的从前到后的交易处理。通过Broadbridge交易和连接解决方案，Broadbridge提供了一套全球前台交易订单和执行管理系统以及连接解决方案，使市场参与者能够连接和交易。2021年收购Itiviti Holding AB的前台解决方案与Broadbridge的交易后产品套件和其他资本市场能力的结合，使客户能够简化其自前而后的技术平台和运营，并提高股票、固定收益、交易所交易衍生品和其他资产类别的直通处理效率。
Broadbridge的财富管理业务在整个财富管理生命周期中提供技术解决方案和其他功能，并简化财富管理服务的方方面面，包括账户管理、费用管理和客户自注册。财富科技解决方案使全方位、区域性和独立的经纪-交易商和投资顾问能够通过数字营销和客户沟通工具更好地与客户互动。Broadbridge还整合了数据、内容和技术，以推动新客户的获取，支持全面和个性化的建议和交叉销售机会。Broadbridge的顾问解决方案通过客户和帐户数据聚合和报告帮助顾问优化其实践管理。
Broadbridge的投资管理业务为全球投资管理行业提供一系列买方技术解决方案，如投资组合管理、合规和费用计费，以及为对冲基金、家族理财室、另类资产管理公司、传统资产管理公司以及包括大宗经纪商、基金管理人和托管人在内的服务提供商提供的运营支持解决方案。
B. 总结和陈述的依据。随附的未经审计简明综合财务报表是根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)和美国证券交易委员会对Form 10-Q季度报告的要求编制的。该等财务报表反映本公司的简明综合状况，包括本公司直接或间接拥有控股财务权益的实体、本公司按权益会计方法记录的投资实体，以及某些可出售及非可出售证券。公司间余额和交易已被冲销。由于四舍五入，呈列的金额可能不相等总和。中期报告的经营业绩并不一定代表全年或其后任何中期的经营业绩。这些简明综合财务报表应与公司截至2023年6月30日的财政年度的10-K表格年度报告中的公司综合财务报表一起阅读，该年度报告于2023年8月8日向SEC提交。这些简明综合财务报表包括根据美国通用会计准则公平列报公司于2023年9月30日和2023年6月30日的财务状况、截至2023年9月30日和2022年9月30日止三个月的经营业绩、截至2023年9月30日止三个月的现金流量、截至2023年9月30日止三个月的现金流量、截至2023年9月30日止三个月的现金流量、截至2023年9月30日止三个月的现金流量、截至2022年9月30日止三个月的现金流量、截至2023年9月30日止三个月的现金流量、截至2023年9月30日止三个月的现金流量、截至2022年9月30日止三个月的现金流量、截至2023年9月30日止三个月的现金流量、截至2022年9月截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月，本公司的股东权益变动如下：
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目录表
C. 证券.证券为于简明综合财务报表其他非流动资产中反映之非衍生工具。除非管理层拟于报告期末起计十二个月内出售投资，在此情况下，有关投资于简明综合资产负债表的其他流动资产中反映。该等投资于本公司并无控制权、共同控制权或重大影响力的实体。可轻易厘定公平值之证券乃按公平值列账。没有可轻易厘定公平值的证券初步按成本确认，其后按成本减减值（如有）加上或减去同一发行人相同或类似投资的交易（如其后的集资交易）的可观察价格变动所产生的变动列账。有或无可轻易厘定公平值之证券之价值变动记录于简明综合收益表。于厘定并无可轻易厘定公平值之证券是否减值时，管理层会考虑定性因素以识别减值，包括发行人之财务状况及短期前景。
D. 预算的使用.根据公认会计原则编制该等财务报表要求管理层作出影响简明综合财务报表及其随附附注所呈报金额的估计及假设。这些估计是基于管理层对当前事件、历史经验、公司未来可能采取的行动的最佳了解，以及在各种情况下被认为是合理的各种其他假设和判断。因此，实际结果可能与这些估计不同。于特定会计政策中估计之使用于简明综合财务报表附注进一步详述（如适用）。
注2.新会计公告
近期发布的会计公告
2021年10月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-08号《企业合并：客户合同中合同资产和合同负债的会计处理》(《美国会计准则第2021-08号》)，其中要求实体(收购人)根据主题606《与客户的合同收入》确认和计量在业务合并中取得的合同资产和合同负债。ASU编号2021-08于2024财年第一季度对公司生效。采用ASU编号2021-08并未对公司的简明合并财务报表产生实质性影响.
注3.收入确认
ASC 606“与客户的合同收入”概述了一个单一的综合模型，用于核算从与客户的合同中产生的收入。核心原则是，实体确认收入以反映向客户转让承诺的货物或服务的数额，该数额反映该实体预期有权以这些货物或服务换取的对价。
该公司来自客户的收入主要来自向投资者提供通信和技术支持的服务和解决方案的费用。收入确认为二可报告的细分市场如下：
•投资者沟通解决方案-收入主要来自处理和分发投资者通信和其他相关服务以及投票处理和制表。该公司通常与客户签订协议，以服务费的方式提供服务。由于公司根据处理的单位数量向客户提供服务，处理和分发投资者通信的费用通常随时间变化定价并确认为收入，这与向客户转移价值的模式一致。Broadbridge直接与公司发行人(“发行人”)和共同基金合作，以确保公司银行和经纪客户的账户持有人(也是发行人和共同基金的股东)收到适当的投资者沟通材料，并根据每个发行人和共同基金的要求提供服务。Broadbridge直接与发行人和共同基金合作，解决可能出现的任何问题。因此，发行人和共同基金被视为该公司服务的客户。因此，分销服务以及代理材料履行服务的收入按毛数计入收入，相应成本包括汇给经纪自营商和银行(称为“代名人”)的金额计入收入成本。该公司的投资者通信服务安排的费用通常在服务交付后按月计费和支付。本公司还提供某些可按固定和/或可变基础定价的托管服务安排，当公司履行其履约义务时，收入将随着公司履行其履约义务而确认，在可变价格安排的情况下，根据每月处理的交易或交付的单位数量向客户提供服务，如果是固定价格安排，则根据固定价格安排的固定月费，每种情况下都符合向客户转移价值的模式。根据具体安排，这些服务可能会以各种支付频率计费。
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目录表
•全球技术和运营-收入主要来自贸易加工和相关服务的费用。随着公司通过向客户提供服务来履行其履约义务，收入将随着时间的推移而确认。本公司的处理及相关服务安排通常包括在有需要时向客户提供特定服务的义务(随时待命的义务)，以及每月履行履约义务所确认的收入，一般为应向客户支付的金额。这些服务通常是根据服务量的不同定价安排提供的，并可包括最低月度使用费。除了贸易处理的经常性费用外，客户服务协议通常还包括预先考虑因素。前期实施费用以及对现有技术平台的某些改进将在合同服务期限内以直线方式递延和确认，该服务期限对应于客户接受后开始向客户转移价值的时间，即处理期限开始时。此外，收入亦来自履行专业服务合约，而专业服务合约一般按时间和材料或固定价格定价，并确认为向客户提供的服务与向客户转移价值的时间相对应。最后，本公司一般在交付和接受软件许可后确认安装在客户场所的软件期限许可的许可收入，并确认合同期限内相关软件维护和支持义务的收入。软件期限许可收入不是公司收入的重要组成部分。
该公司在确定收入数额时使用以下方法、投入和假设来确认：
成交价
公司将交易价格分配给合同中的个人履约义务。如果合同价格反映了相对独立的销售价格 对于个人履约义务，不进行任何分配。否则，本公司使用相对销售价格法来分配交易价格，该交易价格来自于本公司在类似情况下分别向类似客户出售该商品或服务时的可观察价格等来源。如果没有这样的证据，公司将使用对销售价格的最佳估计，其中包括各种内部因素，如定价策略和市场因素。公司的很大一部分履约义务来自按成交量收费的交易，并包括同时提供的服务。随着服务提供给客户，公司会随着时间的推移确认与这些安排相关的收入。虽然公司的许多合同包含可变对价的某些组成部分，但公司只确认预计不会逆转的可变对价。当可变报酬具体与特定服务有关，并且可变报酬反映了公司期望从该特定服务中获得的回报时，公司将可变报酬分配给总体合同中的不同服务。因此，公司通常在其有合同权利向客户开具发票的期间分配和确认可变对价。
如上所述，我们最重要的业绩义务涉及可变对价，这构成了我们收入来源的主要部分。该公司的可变对价部分符合ASC 606中关于不披露分配给未履行义务的剩余交易价格的标准，与客户签订的任何原始期限为一年或更短的合同也是如此。该公司与客户签订的合同长度各不相同，具体取决于服务的性质和与客户谈判的合同条款，合同期限一般为数年。
由政府当局评估的税款，如果是在特定创收交易中征收并与特定创收交易同时征收的，由公司从客户那里收取，则不包括在收入中。与运输和搬运活动相关的分销收入被记为履行活动，并被确认为相关服务或产品转移给客户。作为一种实际的权宜之计，如果在合同开始时，客户付款和货物或服务转移之间的时间预期为一年或更短时间，则公司不会针对重大融资部分的影响调整交易价格。
收入的分类
该公司在其投资者通信解决方案和全球技术和运营可报告部门的每个部门中，按产品线和收入类型分列的收入如下。
投资者沟通解决方案部门的收入来自经常性活动和事件驱动活动。此外，公司处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。事件驱动型收入基于公司处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型收入的时间和水平出现波动。分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄和分销、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Broadbridge退休和工作场所管理服务相关的收入。
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目录表
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万美元)
投资者沟通解决方案
监管$179.4 $170.8 
数据驱动型基金解决方案101.8 92.5 
发行人28.5 23.9 
客户沟通159.1 155.9 
*ICS经常性收入总额468.8 443.1 
股权和其他40.8 29.5 
共同基金46.1 33.2 
*ICS事件驱动的总收入86.9 62.7 
分销收入473.0 414.8 
*ICS总收入*$1,028.6 $920.6 
全球技术和运营
资本市场$248.5 $226.7 
财富和投资管理153.9 136.0 
*GTO经常性收入总额402.4 362.7 
总收入$1,431.1 $1,283.3 
按类型划分的收入
经常性收入$871.2 $805.8 
事件驱动型收入86.9 62.7 
分销收入473.0 414.8 
总收入$1,431.1 $1,283.3 
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目录表
合同余额
下表提供了有关合同资产和负债的信息：
2023年9月30日2023年6月30日
(单位：百万)
合同资产$111.8 $109.1 
合同责任$667.7 $692.6 
合同资产来自已确认但尚未开具发票的收入，包括根据软件期限许可和某些其他客户合同将收取的某些未来金额。合同负债是指在控制权转移发生之前从客户那里收到或应收的对价(递延收入)。在每个报告期结束时，在逐个合同的基础上在合同资产或负债净额中报告合同余额。
截至2023年9月30日止三个月，合约资产增加乃由于软件期限许可收入增加，而合约负债减少乃由于客户发票时间与收入确认时间相关。的Co公司确认$127.8年收入百万美元，截至二零二三年九月三十日止三个月计入2023年6月30日的合同负债余额。

注4.加权平均流通股
每股基本收益(“EPS”)的计算方法是将公司的净收益除以所述期间的基本加权平均流通股。本公司采用库藏股方法计算摊薄每股收益，这反映了在当前日期行使已发行股票期权并授予限制性股票单位奖励时可能发生的摊薄。
不包括以下项目的稀释每股收益计算0.1在截至2023年9月30日的三个月内购买Broadbridge普通股的百万份期权，以及0.4在截至2022年9月30日的三个月内购买Broadbridge普通股的100万份期权，因为纳入这些期权的效果将是反稀释的。
下表列出了基本每股收益计算和稀释每股收益计算的分母：
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
加权平均流通股：
*117.9 117.5 
*普通股等价物1.3 1.4 
*稀释后119.2 118.9 

注5.利息支出，净额
利息支出，净额包括：
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
借款利息支出$(36.4)$(28.0)
利息收入2.9 1.2 
利息支出，净额$(33.4)$(26.9)
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目录表
注6.收购
在业务合并中收购的资产和承担的负债根据各自收购日期的估计公允价值记录在各自收购日期的公司简明综合资产负债表中。本公司所收购业务的经营结果自收购之日起计入本公司的简明综合收益表。收购价格超过所收购的标的资产和承担的负债的估计公允价值的部分分配给商誉。
在截至2023年9月30日的三个月里，没有任何收购。
在截至2023年6月30日的财年中，没有任何收购。
注7.金融工具的公允价值
关于某些金融资产和负债的公允价值计量的会计准则要求，按公允价值计入的资产和负债应按下列三种类别之一进行分类和披露：
Level 1为相同的资产和负债在活跃的市场上报价。
第二级是指可观察到的基于市场的投入，而不是活跃市场对相同资产和负债的报价。

第三级是指难以观察到的投入，这些投入得到很少或根本没有市场活动的支持，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。第3级资产及负债包括采用定价模型、贴现现金流法或类似技术厘定价值的金融工具，以及厘定公允价值需要管理层作出重大判断或估计的工具。
在评估资产和负债时，公司必须最大限度地使用报价市场价格，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。本公司根据同类或相同票据的交易所交易价格(如有)或根据其他可见票据计算其第1级及第2级票据的公允价值(如适用)。这些计算同时考虑了本公司及其交易对手的信用风险。本公司于期内并无改变其计量任何金融资产及负债的公允价值的估值方法。
或有对价债务的公允价值以概率加权方法为基础，该方法是根据对盈利标准的估计和对实现这些标准的可能性的概率评估得出的。该计量基于市场上无法观察到的重大投入；因此，本公司将这一负债归类为下表中的第三级。
下表分别列出了公司在2023年9月30日和2023年6月30日的金融资产和负债，这些资产和负债分别以公允价值记录，并按公允价值等级划分：
2023年9月30日
第1级二级第三级总计
(单位：百万)
资产：
其他流动资产：
*证券$0.7 $— $— $0.7 
其他非流动资产：
*证券(A)144.3 — — 144.3 
衍生资产— 72.8 — 72.8 
截至2023年9月30日的总资产
$145.0 $72.8 $— $217.8 
负债：
*或有对价义务— — 12.9 12.9 
截至2023年9月30日的总负债
$— $— $12.9 $12.9 
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目录表
2023年6月30日
1级二级第三级总计
(单位：百万)
资产：
其他流动资产：
*证券$0.7 $— $— $0.7 
其他非流动资产：
*证券(A)141.3 — — 141.3 
       衍生资产— 66.7 — 66.7 
截至2023年6月30日的总资产
$142.0 $66.7 $— $208.7 
负债：
*或有对价义务— — 12.0 12.0 
截至2023年6月30日的总负债
$— $— $12.0 $12.0 
_________
(A)包括与本公司的固定收益退休金计划及行政人员退休及储蓄计划(“退休储蓄计划”)有关的投资。
此外，该公司还持有账面金额为#美元的非流通证券。55.6百万美元和美元55.6截至2023年9月30日和2023年6月30日，分别被归类为2级金融资产并作为其他非流动资产的一部分计入简明综合资产负债表的百万美元。
下表分析了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月内公司3级财务负债的变化情况：
截至9月30日的三个月，
20232022
 (单位：百万)
期初余额$12.0 $12.9 
或有对价负债净增加0.8 — 
外币对或有对价负债的影响0.1 — 
付款— — 
期末余额$12.9 $12.9 
经济条件或基于模型的估值技术的变化可能需要在不同级别之间转移金融工具。本公司的政策是在财政年度开始时记录各级之间的转移(如果有的话)。
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目录表
注8.延迟的客户转换和启动成本
延期的客户转换和启动费用包括以下内容：
2023年9月30日2023年6月30日
(单位：百万)
延迟的客户转换和启动成本$924.6 $925.4 
其他启动成本10.1 11.5 
*总计$934.6 $937.0 
递延客户转换和启动成本包括设置或转换客户系统以使用公司的技术所产生的直接成本，通常在与成本相关的安排的服务期限内递延并以直线方式确认，该安排从客户开始使用公司的服务开始。确定应延期支付的费用数额的关键判断与这些费用可收回的程度有关。这一估计数包括：(1)预计未来客户收入，包括可变收入，但被转换成本估计数(包括入职费用估计数和持续业务费用估计数)抵消；(2)客户预期寿命估计数。这也是公司如何评估该等减值成本的基础。
推迟客户转换和启动费用#美元934.6截至2023年9月30日，百万美元包括设置或转换客户系统以与公司的技术一起运行所发生的成本924.6100万美元，以及其他启动成本$10.1百万美元。推迟客户转换和启动费用#美元937.0截至2023年6月30日，百万美元包括设置或转换客户系统以与公司的技术一起运行所发生的成本925.4100万美元，以及其他启动成本$11.5百万美元。
于截至2023年9月30日及2022年9月30日止三个月内，于营运开支中摊销的递延客户转换及启动成本及递延销售佣金成本总额为$32.2百万美元和美元23.8分别为100万美元。
注9.其他非流动资产
其他非流动资产包括：
2023年9月30日2023年6月30日
(单位：百万)
长期投资$243.4 $241.9 
ROU资产(A)191.1 198.3 
递延销售佣金成本111.3 114.1 
合同资产(B)111.8 109.1 
长期经纪费29.4 32.0 
递延数据中心成本(C)14.5 15.4 
其他(D)116.0 118.3 
*总计$817.5 $829.2 
_________
(A)ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利。
(B)合同资产来自已确认但尚未开具发票的收入，包括根据软件期限许可证和某些其他客户合同应收取的某些未来数额。
(C)代表与本公司的信息技术服务协议相关的递延数据中心成本。有关进一步讨论，请参阅附注15，“合同承付款、或有事项和表外安排”。
(D)包括$72.81000万美元和300万美元66.7截至2023年9月30日及2023年6月30日，分别涉及本公司交叉货币互换衍生品合约的衍生品资产为2,000万元。有关进一步讨论，请参阅附注15，“合同承付款、或有事项和表外安排”。
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目录表
注10.应付账款和应计费用
应付账款和应计费用包括以下内容：
2023年9月30日2023年6月30日
(单位：百万)
应付帐款$143.2 $157.3 
雇员补偿及福利165.3 335.6 
应计应付股息94.1 85.6 
应计经纪费用80.2 148.0 
业务流程外包管理费61.4 61.7 
客户存款52.8 65.6 
经营租赁负债40.1 40.9 
应计税31.6 69.7 
其他75.0 55.1 
*总计$743.7 $1,019.5 
重组费用
上表中的雇员薪酬和福利包括#美元的重组负债。7.91000万美元和300万美元19.5分别截至2023年9月30日和2023年6月30日。
在2023财年第四季度，Broadbridge实施了一项公司重组计划，以精简我们的管理结构，将工作重新分配到成本较低的地点，并在被剥夺的地区减少员工人数。这项重组产生的费用总额为#美元。20.42000万美元的遣散费记录在#年运营费用。确定为重组举措一部分的行动的税前总费用估计约为#美元。35.02000万美元至2000万美元50.01000万美元，其中20.4到目前为止，已经发生了1.8亿起。我们预计该计划的剩余费用将在2024财年第三季度产生。
重组费用不反映在分部利润中，并计入其他分部。
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目录表
注11.借款
根据该公司的借款安排，未偿还借款和可用容量如下：
期满
日期		截至2023年9月30日未偿还本金2023年9月30日的账面价值2023年6月30日的账面价值未使用
可用
容量		2023年9月30日的公允价值
(单位：百万)
长期债务的当期部分
2021财年定期贷款(A)2024年5月$— $— $1,178.5 $— $— 
*道达尔$— $— $1,178.5 $— $— 
长期债务，不包括本期债务
2021财年循环信贷安排：
*2026年4月$150.0 $150.0 $— $950.0 $150.0 
*多币种部分2026年4月— — — 400.0 — 
*总循环信贷安排$150.0 $150.0 $— $1,350.0 $150.0 
2024财年修订定期贷款(A)2026年8月$1,300.0 $1,296.6 $— $— $1,300.0 
2016财年高级笔记2026年6月$500.0 $498.2 $498.0 $— $469.9 
2020财年高级票据2029年12月750.0 744.5 744.3 — 634.0 
2021财年高级票据2031年5月1,000.0 992.7 992.5 — 793.1 
*高级债券总额$2,250.0 $2,235.4 $2,234.7 $— $1,897.0 
*$3,700.0 $3,682.0 $2,234.7 $1,350.0 $3,347.0 
*总债务$3,700.0 $3,682.0 $3,413.3 $1,350.0 $3,347.0 
_________
(A)2021年财政年度定期贷款在贷款修订后于2024年第一季度从长期债务的当前部分重新分类为长期债务，以反映一年以上的剩余期限。

该公司未偿债务的未来本金支付如下：
截至6月30日的年度，20242025202620272028此后总计
(单位：百万)$— $— $650.0 $1,300.0 $— $1,750.0 $3,700.0 

2021财年循环信贷安排：于2021年4月，本公司订立经修订及重述的美元1.5十亿五年制2021年12月23日和2023年5月23日修订的循环信贷安排(“2021年财政循环信贷安排”)，取代了1.51000亿美元五年制循环信贷安排是在2019年3月达成的。2021财政年度循环信贷安排包括一项1.110亿美元的一部分和一笔400.0百万多币种部分。2023年5月23日，我们将利率指数从LIBOR修改为调整后的期限SOFR。所有其他条款保持不变。
2021财政年度循环信贷加权平均利率为6.41截至2023年9月30日的三个月的3.26分别为截至2022年9月30日的三个月。浮动利率2021财政年度循环信贷工具借款于2023年9月30日的公允价值接近账面价值，并已分类为二级金融负债(定义见附注7，“金融工具的公允价值”)。
根据2021财年循环信贷安排，以美元、加元、欧元、瑞典克朗和日元计价的循环贷款分别按调整后的期限SOFR、CDOR、EURIBOR、Tibor和Stibor计息
19
目录表
1.100每年百分比(以递增至1.175%和降级到0.805%基于公共债务评级)和以英镑计价的循环贷款最初在SONIA PLUS计息1.1326每年百分比(以递增至1.2076%和降级到0.8376%基于收视率)。2021财政年度循环信贷安排的年费也相当于15.0整个贷款利率的基点(视具体情况而定20.0基点和降级至7.0基于评级的基点)。本公司可根据个人提取的贷款到期日，自愿提前偿还2021财年循环信贷安排下的全部或部分借款，而无需支付溢价或罚款。2021财年循环信贷安排必须遵守某些契约，包括杠杆率。截至2023年9月30日，本公司遵守了2021财年循环信贷安排的所有契诺。
2021年定期贷款：于2021年3月，本公司订立经修订及重列定期信贷协议（于2021年12月23日及2023年5月23日修订）（“定期信贷协议”），就本金总额为$的定期贷款承担作出规定。2.5530亿美元，其中包括1.0 10亿美元份额（“份额1”），以及1.55 10亿美元（“第二批”，连同第一批“2021财年定期贷款”）。本公司将二零二一财政年度定期贷款的所得款项仅用于为收购Itiviti提供资金及支付与此相关的若干费用及开支。一旦借款，就该等2021财年定期贷款已偿还或预付的金额不得再借款。第一批贷款将于 182021财年定期贷款借款日期（“融资日期”）后数月，但已于2021年5月以2021财年优先票据的所得款项全额偿还（如下文进一步讨论）。第二批贷款将于二零二四年五月到期。第二批贷款按经调整期限SOFR加 1.000年利率(视调整后期限SOFR PLUS的递增幅度而定1.250%或逐步下降至调整后的期限SOFR加 0.750%基于评分）。于2023年5月23日，我们将利率指数由LIBOR修订为经调整期限SOFR。所有其他条款保持不变。
2024年修订的定期贷款：于2023年8月17日，本公司修订及重列定期信贷协议（“经修订及重列定期信贷协议”），规定定期贷款承诺本金总额为$1.3 10亿美元，取代2021财年定期贷款的第二批贷款（“2024财年修订定期贷款”）。2024财年修订后的定期贷款将于2026年8月到期，即2023年8月17日修订后的融资日期的第三周年。2024财年定期贷款按经调整的定期SOFR加上 1.250年利率（受调整后的期限SOFR加 1.375%或逐步下降至调整后的期限SOFR加上 1.125%和调整后的长期SOFR加上 1.000%，在每种情况下，基于评级）。
本公司可自愿提前偿还全部或部分2024财年经修订定期贷款，且无需支付溢价或罚款。如果本公司或其子公司从某些债务、某些股权发行以及某些资产出售、转让或其他处置中收到现金收益，本公司将被要求预付2024财年定期贷款，但须遵守修订和重述的定期信贷协议中规定的某些限制和资格。经修订和重述的定期信贷协议受某些契约的约束，包括杠杆率。于2023年9月30日，本公司已遵守2024财年经修订定期贷款的所有契诺。
2016财年高级说明：2016年6月，该公司完成了1美元的发售500.02016财年优先票据（“2016财年优先票据”）的本金总额为100万美元。2016财年优先票据将于2026年6月27日到期，利率为 3.40年利率。2016财政年度高级债券的利息每半年派息一次，分别在每年的6月27日和12月27日支付。2016财政年度高级债券的发行价为99.589%(到期有效收益率为3.449%）.管理2016财年优先票据的契约包含某些契约，包括限制公司创建或产生担保借款债务的留置权，进行某些售后回租交易，某些子公司债务，以及进行合并或整合以及转让或租赁我们所有或绝大部分资产的能力的契约。于2023年9月30日，本公司已遵守规管2016财政年度优先票据的契约的契诺。该协议还包含有关在控制权变更触发事件时购买2016财年优先票据的契约。本公司可于二零一六财年优先票据到期前随时赎回全部或部分优先票据。于2023年9月30日及2023年6月30日，固定利率2016财年优先票据的公允价值为$469.9百万美元和美元471.4根据市场报价计算，该等金融工具之公平值分别为100，000，000港元，并已分类为第一级金融负债（定义见附注7“金融工具之公平值”）。
20
目录表
2020财年高级说明：2019年12月，该公司完成了1美元的发售750.0本金总额为1,000,000元的优先票据(“2020财政年度优先票据”)。2020财政年度优先债券将于2029年12月1日到期，息率为2.90年利率。2020财政年度优先债券的利息每半年派息一次，分别於每年6月1日及12月1日派息一次。2020财政年度高级债券的发行价为99.717%(到期有效收益率为2.933%）.管理2020财年优先票据的契约包含某些契约，包括限制公司创建或产生担保借款债务的留置权，进行某些售后回租交易，某些子公司债务，以及进行合并或整合以及转让或租赁我们所有或绝大部分资产的能力的契约。于二零二三年九月三十日，本公司已遵守规管二零二零财年优先票据的契约契诺。该契约亦载有有关于控制权变动触发事件时购买二零二零财年优先票据的契诺。本公司可于二零二零财年优先票据到期前随时赎回全部或部分优先票据。于2023年9月30日及2023年6月30日，定息2020财年优先票据的公平值为$634.0百万美元和美元641.0根据市场报价计算，该等金融工具之公平值分别为100，000，000港元，并已分类为第一级金融负债（定义见附注7“金融工具之公平值”）。
2021财年高级说明：2021年5月，该公司完成了1美元的发售1.0本金总额达200亿元的优先票据(“2021财政年度优先票据”)。2021财政年度优先债券将于2031年5月1日期满，息率为2.60年利率。2021财政年度优先债券的利息每半年派息一次，分别於每年5月1日及11月1日派息一次。2021财政年度优先债券的发行价为99.957%(到期有效收益率为2.605%）.管辖2021财年优先票据的契约包含某些契约，包括限制公司创建或产生抵押借款债务的留置权，进行某些售后回租交易，某些子公司债务，以及进行合并或整合以及转让或租赁我们所有或绝大部分资产的能力的契约。于2023年9月30日，本公司已遵守规管2021财政年度优先票据的契约契诺。该契约亦载有有关于控制权变动触发事件时购买二零二一财年优先票据的契诺。本公司可于二零二一财年优先票据到期前随时赎回全部或部分优先票据。于2023年9月30日及2023年6月30日，定息2021财年优先票据的公允价值为$793.1百万美元和美元817.4根据市场报价计算，该等金融工具之公平值分别为100，000，000港元，并已分类为第一级金融负债（定义见附注7“金融工具之公平值”）。
2021财年循环信贷融资、2024财年经修订定期贷款、2016财年优先票据、2020财年优先票据及2021财年优先票据为本公司的优先无担保债务，且在付款权方面具有同等地位。
此外，本公司若干附属公司与银行订立无抵押、未承诺信贷额度。于二零二三年九月三十日及二零二三年六月三十日，分别有 不是这些信用额度下的未偿还借款。
注12.其他非流动负债
其他非流动负债包括：
2023年9月30日2023年6月30日
(单位：百万)
经营租赁负债$191.8 $198.5 
离职后退休义务189.5 182.2 
非流动所得税53.2 52.4 
与收购相关的或有事项— 7.7 
其他35.3 35.2 
*总计$469.9 $476.0 

本公司赞助一项补充人员退休计划（“Broadridge SORP”）。Broadridge SORP为一项非合资格ERISA界定福利计划，据此，本公司将于若干主要人员退休时根据彼等之服务年期及薪酬向彼等支付补充退休金福利。Broadridge SORP从2015财年开始对新参与者关闭。本公司亦赞助一项补充行政人员退休计划（“Broadridge SERP”）。Broadridge SERP亦为非合资格ERISA界定福利计划，据此，本公司将于若干主要行政人员退休时根据行政人员之服务年期及薪酬向彼等支付补充退休金福利。Broadridge SERP从2015财年开始对新参与者关闭。
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目录表
《标准操作规程》和SERP实际上是由拉比信托基金持有的资产提供资金的。投资于拉比信托的资产将部分用于根据计划条款向参与者支付福利。拉比信托是不可撤销的，信托基金的任何部分不得用于向参与者交付该等资产以外的任何目的，但在公司破产或无力偿债的情况下，拉比信托持有的资产将受到公司普通债权人的债权约束。Broadbridge SORP和SERP是出于联邦税收目的和ERISA第一章的目的的不合格计划。拉比信托基金的资产价值为#美元。56.22023年9月30日的百万美元和57.8截至2023年6月30日，已计入其他非流动资产，包括在所附简明综合资产负债表中。 特别工作方案和特别方案的福利义务总额为#美元。59.3在2023年9月30日和2023年9月30日58.6于2023年6月30日，已计入简明综合资产负债表内的其他非流动负债。
注13.基于股票的薪酬
在截至2023年9月30日的三个月中，与公司奖励股权有关的活动包括：
股票期权基于时间的
有限责任股票单位		基于性能的
有限责任股票单位
数量
选项		加权的-
平均值
锻炼
价格		数
的股份。		加权的-
平均值
格兰特
日期：交易会
价值		数
的股份。		加权的-
平均值
格兰特
日期：交易会
价值
2023年6月30日的余额2,696,805 $116.46 731,327 $137.76 201,705 $153.42 
授与— — 4,071 172.13 — — 
股票期权的行使（a）(410,794)91.62 — — — — 
有限制股份单位的归属
— — (5,706)169.81 (13,033)151.15 
过期/没收— — (8,367)146.09 (2,778)150.71 
于二零二三年九月三十日之结余（b），（c）
2,286,011 $120.92 721,325 $137.60 185,894 $153.62 
_________
(a)在2023年7月1日至2023年9月30日期间行使的股票期权的总内在价值为$37.0百万美元。
(b)截至2023年9月30日，本公司尚未行使的已归属和目前可行使的股票期权使用2023年9月30日收盘股价$179.05(约为1.3百万股）的总内在价值为美元96.1加权平均行使价为103.21及加权平均剩余合约年期 4.9年截至2023年9月30日，所有未行使股票期权的加权平均剩余合同期限为 6.5好几年了。
(c)截至2023年9月30日，基于时间的限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位预计将使用2023年9月30日的收盘股价$归属179.05(约为0.7百万美元和0.2万股）的总内在价值为美元123.6百万美元和美元29.6百万，分别。上表中授予的基于业绩的限制性股票单位代表初始目标奖励，以及（i）基于实现期内确定的业绩目标而发行的股票的变化，以及（ii）由于实现预期业绩期末确定的业绩目标而发行的股票的估计变化的业绩调整。
本公司设有以股票为基础的薪酬计划，根据该计划，本公司每年授予股票期权和限制性股票单位奖励。股票期权以相当于公司普通股在授予日的公允市场价值的行使价授予员工，基于股票的补偿费用的计量根据授予日奖励的公允价值在净收益中确认。基于股票的补偿费用为美元16.4百万美元和美元15.6以及相关的预期税收优惠2.9百万美元和美元3.6在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月里，分别确认了100万欧元。
截至2023年9月30日，与非既得股票期权和限制性股票单位奖励相关的未确认补偿成本总额为#美元。16.1百万美元和美元45.7100万美元，将在#年的加权平均剩余必需服务期内摊销1.9年和1.3分别是几年。
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目录表
对于已授予的股票期权，每个股票期权的公允价值在授予之日使用二叉项期权定价模型进行估计。二项模型考虑了一系列与波动性、无风险利率和员工锻炼行为相关的假设。二项模型中使用的预期波动率是基于隐含的市场波动性、公司股票价格的历史波动性和其他因素的组合。同样，股息率是基于历史经验和预期的未来变化。无风险利率是从授予时有效的美国国债收益率曲线得出的。二项模型还纳入了基于对历史数据的分析的行使和没收假设。股票期权授予的预期寿命是从二项模型的输出中得出的，代表了授予的期权预期未偿还的时间段。
注14.所得税
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
所得税拨备$22.0 $5.0 
实际税率19.5 %9.0 %
超额税收优惠$5.0 $6.7 

截至2023年9月30日的三个月的实际税率的增加是由于较低的离散税收优惠，包括较低的 与去年同期相比，与股权薪酬相关的超额税收收益相对于税前收入。
注15.合同承付款、或有事项和表外安排
数据中心协议
该公司是与Kyndryl，Inc.(“Kyndryl”)修订和重新签署的IT服务协议(“Kyndryl”)的一方，Kyndryl是IBM剥离其托管基础设施服务业务而成立的实体，根据该协议，Kyndryl提供公司信息技术基础设施的某些方面，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营，以及提供灾难恢复服务。修订和重新签署的IT服务协议将于2027年6月30日到期，但公司可将协议续订最长时间一其他内容12-月期间。截至2023年9月30日，修订和重新签署的IT服务协议下剩余的固定最低承诺为$132.1至2027年6月30日，即修订和重新签署的IT服务协议的最后一年。
本公司是私有云服务信息技术协议(“私有云协议”)的订约方，根据该协议，Kyndryl运营、管理和支持本公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理本公司的某些网络。私有云协议将于2030年3月31日到期。在2023年9月30日，私有云协议下剩余的固定最低承诺为$143.1到2030年3月31日，也就是合同的最后一年。
云服务转售协议
于2021年12月31日，本公司与Amazon Web Services，Inc.及其联属公司(统称为“AWS”)的服务经销商Presidio Networked Solutions LLC(“Presidio”)与日期为2021年12月31日的AWS私人定价附录订立了一份订购表格，并于2017年12月15日订立了经修订的云服务转售协议(连同订购表格“AWS Cloud协议”)，据此Presidio将向本公司转售由AWS提供的若干公共云基础设施及相关服务，以营运、管理及支持本公司的云全球分布式平台及产品。AWS云协议将于2026年12月31日到期。截至2023年9月30日，AWS云协议下剩余的固定最低承诺为$178.6到2026年12月31日。
投资
本公司拥有权益法投资，即在可变权益实体中的可变权益。本公司不是主要受益人，因此不合并被投资对象。该公司与其在该可变利益实体的未合并投资有关的潜在最大损失敞口总计为#美元36.1截至2023年9月30日，为100万欧元，代表本公司投资的账面价值。
23
目录表
此外，截至2023年9月30日，公司未来承诺为0.6300万美元给公司的另一家被投资人。
软件许可协议
根据软件许可协议，公司发生了以下费用：
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
软件许可协议$33.5 $35.6 
固定经营租赁成本
本公司已产生以下固定经营租赁费用：
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
固定经营租赁成本$10.2 $10.3 
诉讼
Broadbridge或其子公司在正常业务过程中可能会受到各种索赔和法律问题的影响(称为“诉讼”)。本公司设立诉讼准备金和其他或有损失准备金，以备可能发生的损失，并且此类损失的数额可以合理估计。对于本公司认为此时不可能发生损失的某些诉讼事项，本公司能够估计超出既定准备金的合理可能损失的范围。管理层目前估计这类事件的合理可能损失的总范围高达#美元。30比任何已建立的储备多出1.8亿美元。作为估计范围的基础的诉讼事项将不时变化，实际结果可能与该估计有很大差异。本公司管理层目前相信，任何悬而未决的法律问题的解决不会对本公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。然而，法律问题存在固有的不确定性，这些问题的最终解决可能会对本公司的财务状况和记录任何此类影响的期间的经营业绩产生重大不利影响。
计划管理公司索赔
派拉蒙金融通信公司d/b/a计划管理公司(“计划管理”)和乔纳森·米勒于2015年1月28日向美国宾夕法尼亚州东区地区法院提起诉讼。计划管理公司声称，博通投资者通信解决方案公司(“金砖国家”)违反了金砖国家和计划管理公司之间的营销协议(“营销协议”)，Mr.Miller提出了欺诈指控。此案于公司2023财年第二财季开庭审理。法院驳回了Mr.Miller的欺诈指控，计划管理的违约指控交由陪审团审理。2022年12月7日，陪审团认定金砖国家违反了《营销协议》，存在严重过失和故意不当行为。计划管理公司提交了判决后利息动议，Mr.Miller已就其欺诈指控提交重审动议。金砖四国已提交庭审后动议，要求撤销或减少判决。2023年7月26日，初审法院撤销了损害赔偿裁决，但没有撤销责任裁决。Mr.Miller要求对欺诈指控进行重审的动议被驳回。计划管理层提出的给予判决后利息的动议被驳回，认为这是没有意义的。新的损害赔偿审判定于2024年3月4日进行。鉴于这些审判后的裁决以及目前案件的事实和情况，本公司认为此事不可能造成重大损失。
其他
达成表外安排并不是公司的商业惯例。然而，该公司面临外币汇率变化的市场风险，这可能会影响其财务状况、经营业绩和现金流。本公司透过其日常营运及融资活动，以及在被视为适当时，透过使用衍生金融工具，管理其对该等市场风险的风险敞口。
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目录表
2022年1月，公司签署了一系列交叉货币掉期衍生品合约，名义金额总计为欧元8801000万欧元被指定为净投资对冲，以对冲其在其功能货币为欧元的子公司的一部分净投资。交叉货币互换衍生产品合约是以欧元支付固定利率利息和以美元收取固定利率利息的协议，从而有效地将公司以美元计价的固定利率债务的一部分转换为以欧元计价的固定利率债务。交叉货币掉期将于2031年5月到期，以配合2021财年优先债券的到期。因此，合资格净投资对冲工具的外币交易收益或亏损在其他全面收益(亏损)中作为外币换算入账，在综合综合全面收益表中计入净额，并将保留在综合资产负债表中的累计其他全面收益(亏损)中，直至相关外国子公司出售或完全清算为止。截至2023年9月30日，本公司的交叉货币掉期头寸为#美元72.81,000,000,000美元，并在简明综合资产负债表中作为其他非流动资产的一部分记录，抵销金额记录为累计其他全面收益(亏损)的一部分，扣除税项后的净额。本公司选择现货会计方法，将交叉货币掉期节省的净利息在本公司的简明综合收益表中确认为利息支出的减少额。
2021年5月，公司结算了一项远期国库锁定协议，该协议被指定为现金流对冲，税前亏损为#美元11.02000万美元，在此之后，最终结算损失将摊销为利息支出，按比例计算十年2021财年高级债券的期限。 预计在未来12个月内摊销为所得税前收益的现有亏损金额约为#美元。1.11000万美元。
在正常的业务过程中，公司签订合同，在合同中作出与公司产品和服务的性能有关的陈述和保证。本公司预计不会有任何与此类陈述和担保或抵押品安排相关的重大损失。
公司的业务流程外包和共同基金处理服务由博通商务流程外包有限责任公司执行，这是一家间接子公司，是在美国证券交易委员会注册的经纪交易商，也是金融业监管局(FINRA)的成员。尽管BBPO的FINRA会员协议允许它在电汇订单的基础上从事公司证券的清算和零售，但BBPO不清算客户交易、处理任何零售业务或携带客户账户。作为注册经纪交易商和FINRA的成员，BBPO须遵守修订后的1934年证券交易法的统一净资本规则15c3-1，该规则要求BBPO保持最低净资本金额。截至2023年9月30日，BBPO符合这一净资本要求。
此外，公司的子公司Matrix Trust Company是科罗拉多州非存托信托公司和国家证券清算公司信托成员，其主要业务是向机构客户提供现金代理、托管和定向受托人服务，以及向集体客户提供投资管理服务投资信托基金。因此，Matrix Trust Company必须遵守由科罗拉多州银行部门、亚利桑那州金融机构部门以及国家证券清算公司管理的各种监管资本要求。在适用的情况下，必须满足涉及资产、负债和某些表外项目的量化计量的特定资本要求。截至2023年9月30日，矩阵信托公司符合其资本金要求。
注16.按组成部分划分的累计其他综合收益/(亏损)变动情况
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月累计其他全面收益/(亏损)各组成部分的累计余额变化：
外国
货币
翻译		养老金
和POST-
退休
负债		现金流对冲总计
(单位：百万)
2023年6月30日的余额$(273.6)$(4.6)$(6.5)$(284.7)
重新分类前的其他综合收益/(亏损)(16.6)— — (16.6)
从累计其他综合收益/(亏损)中重新归类的金额
— 0.1 0.2 0.3 
2023年9月30日的余额$(290.1)$(4.6)$(6.3)$(301.0)

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目录表
外国
货币
翻译		养老金
和POST-
退休
负债		现金流对冲总计
(单位：百万)
2022年6月30日的余额$(214.1)$(4.8)$(7.4)$(226.3)
重新分类前的其他综合收益/(亏损)(23.1)— — (23.1)
从累计其他综合收益/(亏损)中重新归类的金额
— — 0.2 0.2 
2022年9月30日的余额$(237.2)$(4.8)$(7.2)$(249.2)
注17.按分部划分的中期财务数据
该公司在以下地区运营二报告分部：投资者沟通解决方案和全球技术和运营。有关本公司可报告分部的进一步说明，请参阅附注1“呈列基准”。
“其他”的主要组成部分是尚未分配到应报告部门的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业费用，如利息费用。
若干企业开支及若干集中管理开支乃根据预算金额以合理方式分配。由于本公司根据分部溢利（其中包括）补偿其各项业务的管理层，本公司可选择将若干与分部相关的经营及非经营开支项目记录于其他，而非将该等项目反映于分部溢利。
分部业绩：
收入
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
投资者沟通解决方案$1,028.6 $920.6 
全球技术和运营402.4 362.7 
*总计$1,431.1 $1,283.3 

收入前收益（亏损）
税费
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
投资者沟通解决方案$115.2 $60.0 
全球技术和运营33.7 40.3 
其他(36.0)(44.8)
*总计$112.9 $55.4 

购入的无形资产和购入的知识产权按分部摊销的金额如下：

截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
投资者沟通解决方案$11.4 $15.5 
全球技术和运营39.4 40.4 
*总计$50.8 $55.9 

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目录表
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与我们的简明综合财务报表及其附注一并阅读，附注包括在本文其他地方。
概述
布罗德里奇，特拉华州的一家公司，S指数成份股公司® Index是一家全球金融技术领先者，为银行、经纪自营商、资产和财富管理公司、上市公司、投资者和共同基金提供投资者沟通和技术驱动的解决方案。我们拥有60多年的经验，其中包括作为一家独立上市公司超过15年的经验，我们提供集成的解决方案和重要的基础设施，为金融服务业提供动力。我们的解决方案通过推动投资、治理和沟通改善财务状况，并有助于减少我们的客户在运营基础设施上进行重大资本投资的需求，从而使他们能够更多地关注核心业务活动。
我们在两个可报告的部门运营我们的业务：投资者沟通解决方案和全球技术和运营。
投资者沟通解决方案
我们通过我们的投资者沟通解决方案业务部门提供以下治理和沟通解决方案：监管解决方案、数据驱动基金解决方案、企业发行人解决方案和客户通信解决方案。
我们的投资者沟通解决方案业务的很大一部分涉及向股票证券和共同基金的投资者处理和分发代理材料，以及促进相关投票处理。代理边缘® 是我们为机构投资者和财务顾问提供的创新的电子代理交付和投票解决方案，有助于确保许多公司的最大股东参与投票。我们已经实施了数字应用程序，让散户投资者更容易投票。我们还提供监管报告、集体诉讼和公司诉讼/重组事件信息的分发，以及帮助我们的客户满足监管合规需求的税务报告解决方案。
对于资产管理公司和退休服务提供商，我们提供数据驱动的解决方案和端到端平台，用于内容管理、组合以及监管、营销和交易信息的全渠道分发。我们的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具、洞察和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。透过我们的退休及职场业务(“博智退休及职场”)，我们为退休服务提供者、第三方管理人、财务顾问、银行及财富管理专业人士提供互惠基金交易处理服务。
此外，我们为上市公司和共同基金提供一整套解决方案，以帮助管理他们的年会流程，包括一整套年度会议和股东参与解决方案，例如登记受益的代理材料分发、代理 处理和制表服务、数字投票解决方案、代理和股东报告文件管理解决方案、虚拟股东大会服务以及环境、社会和治理解决方案。 我们还提供披露解决方案，包括美国证券交易委员会年度备案服务和资本市场交易服务。 我们还通过我们的转让代理服务提供登记、股票转让和记录保存服务。
我们提供全渠道客户通信解决方案，包括印刷和数字解决方案，以实现技术基础设施的现代化、简化通信流程、加快数字应用并改善客户体验。通过单点集成，Broadbridge通信云SM平台帮助公司创建、交付和管理其通信和客户参与度。该平台包括数据驱动的写作工具、身份和偏好管理、全渠道优化和数字通信体验、档案和信息管理、数字和印刷交付以及分析和报告工具。

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目录表
全球技术和运营
我们的全球技术和运营业务提供自动执行从前到后的交易生命周期的解决方案股票、共同基金、固定收益、外汇和交易所交易衍生品从订单获取和执行到交易确认、保证金、现金管理、清算和结算、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品管理、资产服务、合规和监管报告、投资组合会计和托管相关服务。 我们的解决方案提供自动化的直通式处理，使买方和卖方金融机构能够高效、经济地整合其账簿和记录，收集和服务所管理的资产，专注于其核心业务，并管理风险。凭借我们的多市场、多资产类别、多实体和多货币能力，我们在全球范围内提供前后处理。 此外，我们还为买方和卖方客户的业务提供业务流程外包服务。 这些服务将我们的技术与我们的运营专业知识相结合，以支持整个交易生命周期，包括证券清算和结算、对账、记录保存、财富管理资产服务和托管相关功能。
对于资本市场公司，我们 提供一套多资产、多实体、多币种的 贸易后、贸易和连接解决方案支持处理股票、期权、固定收益证券、外汇、交易所交易衍生品和共同基金的证券交易.我们的技术以软件即服务为基础，在大型用户社区中提供，是一种全球解决方案，在100多个国家/地区处理清关和结算。我们的解决方案使全球资本市场公司 获取市场流动性，推动更有效的做市和高效的前后交易处理。 通过Broadridge Trading and Connectivity Solutions，我们提供了一套全球前台交易订单和执行管理系统以及连接解决方案，使市场参与者能够连接和交易。2021年收购Itiviti Holding AB（“Itiviti”）的前台解决方案与我们的交易后产品套件和其他资本市场能力相结合，使我们的客户能够简化其前后技术平台和运营，并提高股票、固定收益、交易所交易衍生品和其他资产类别的直通式处理效率。
我们的综合财富管理平台提供涵盖整个财富管理生命周期的功能，并简化财富管理服务的各个方面，包括账户管理、费用管理和客户入职。财富管理平台使全方位服务、区域性和独立的经纪自营商和投资顾问能够通过数字营销和客户沟通工具更好地与客户互动。我们还整合数据、内容和技术，通过创建销售和教育内容（包括研讨会以及可定制的顾问网站、搜索引擎营销以及电子和印刷通讯），推动新客户的获取，支持全面和个性化的建议以及交叉销售机会。我们的顾问解决方案通过客户和账户数据汇总和报告，帮助顾问优化他们的实践管理。
我们还服务于全球投资管理行业提供一系列买方技术解决方案，例如为对冲基金、家族办公室、另类资产管理公司、传统资产管理公司和为该领域提供服务的供应商提供投资组合管理、合规、费用计费和运营支持解决方案， 包括主要经纪人、基金管理人和保管人.
总结和陈述的依据
简明综合财务报表乃根据美利坚合众国（“美国”）公认会计原则（“公认会计原则”）编制。该等简明综合财务报表呈列本公司之简明综合状况，并包括本公司直接或间接拥有控股财务权益之实体以及本公司拥有按权益会计法入账之投资之多个实体以及若干有价及无价证券。公司间结余及交易已对销。由于四舍五入，呈列的金额可能不相等总和。
中期报告的经营业绩并不一定代表全年或其后任何中期的经营业绩。本简明综合财务报表应与2023年年报中本公司截至2023年6月30日止财政年度的综合财务报表一并阅读。
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目录表
关键会计估计
在呈报简明综合财务报表时，管理层会作出影响所呈报金额及相关披露的估计及假设。管理层不断评估用于编制简明合并财务报表的会计政策和估计。就其性质而言，这些估计是基于判断、可用信息和历史经验，并被认为是合理的。然而，实际数额和结果可能与管理层作出的这些估计不同。管理层认为，简明综合财务报表包含公平列报所报告结果所需的所有正常经常性调整。所列各期间所报告的业务成果并不一定能说明以后各期间的业务成果。第二部分第7项“关键会计政策”一节讨论了某些需要大量管理层估计数并被认为对我们的业务结果或财务状况至关重要的会计政策。2023年年报《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》。
关键绩效指标
管理层重点关注各种关键指标，以计划、衡量和评估公司的业务和财务业绩。这些业绩指标包括收入和经常性收入，以及调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流、经常性收入增长不变货币和结账销售额的非公认会计原则衡量标准(“非公认会计原则”)。此外，管理层将重点放在特定于Broadbridge创纪录增长和内部贸易增长的特定运营指标上，定义如下。
有关调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流量和经常性收入增长不变货币与最直接可比的GAAP衡量标准的对账，请参阅“公司使用非GAAP财务衡量标准的解释和调整”一节，并解释为什么这些非GAAP衡量标准为投资者提供有用的信息，以及管理层如何将这些非GAAP衡量标准用于经营和财务决策。有关已结清销售的描述以及已结清销售对管理层和投资者而言为何是一个有用的业绩衡量标准的解释，请参阅“运营结果”一节。
收入
收入主要来自处理和分发投资者通信的费用以及技术支持的服务和解决方案的费用。该公司监测我们两个可报告部门的每一个部门的收入，作为成功满足客户需求的关键衡量标准。手续费收入既来自经常性活动，也来自事件驱动活动。公司处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。事件驱动型收入基于公司处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型收入的时间和水平出现波动。分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Broadbridge退休和工作场所管理服务相关的收入。
经常性收入增长代表公司的年度总收入增长，减去活动驱动和分销收入的增长。我们将经常性收入增长区分为有机收入增长和收购收入增长：

•有机-我们将有机收入定义为净新业务和内部增长产生的经常性收入。
•收购收入-我们将收购收入定义为收购之日起12个月内收购服务产生的经常性收入。这种类型的增长是我们购买、整合和利用我们收购的资产价值的战略的结果。

收入和经常性收入是投资者了解管理层如何衡量和评估公司持续经营业绩的有用指标。请参阅本表格10-Q中的“经营业绩”和附注3“收入确认”。
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目录表
创纪录的增长和国内贸易增长
该公司使用特定于Broadbridge创纪录增长和内部贸易增长的特定运营指标来评估其业务结果并确定影响其业务的趋势。创纪录的增长包括股票头寸增长和共同基金/ETF头寸增长。股票持仓增长(也称为“股票记录增长”或“SRG”)衡量有资格获得股票代理材料的持仓的估计年度变化。 互惠基金/交易所买卖基金持仓增长(亦称为“中期创纪录增长”或“IRG”)衡量符合中期通讯资格的互惠基金及交易所买卖基金持仓的估计变动。这些指标是根据本年度和上一年期间向Broadbridge报告的相同发行人或基金的股票代理和共同基金/ETF头寸数据计算得出的。
内部贸易增长指的是Broadbridge证券处理客户的日平均交易量的估计变化，这些客户的合同与交易量挂钩，并且在本年度和上一年期间都在Broadbridge的交易平台上。创纪录的增长和内部贸易增长是投资者了解管理层如何分别衡量和评估Broadbridge在其投资者通信解决方案部门和全球技术和运营可报告部门的持续运营业绩的有用非财务指标。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的主要业绩指标如下：
选择运营指标
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
创纪录的增长
--股票持仓(股票记录)8 %9 %
个共同基金/ETF持仓量(中期纪录)3 %11 %
国内贸易增长15 %6 %

经营成果
以下有关简明综合收益报表分析及须呈报分部分析的讨论涉及截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的比较。简明综合收益表分析应与应报告分部分析一并阅读，后者对简明综合收益表的某些组成部分进行了更详细的讨论。
在讨论简明合并收益表的分析和应报告分部的分析时，使用了下列参考资料：
“收购的无形资产和购买的知识产权的摊销”和“收购和整合成本”分别指与收购的无形资产和购买的知识产权资产相关的某些非现金摊销费用，以及与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。
“与俄罗斯相关的退出成本”是与公司为应对俄罗斯入侵乌克兰而逐步减少在俄罗斯的业务活动相关的直接和增量成本，包括受影响员工的搬迁相关费用。
“新业务净额”是指在最初12个月的合同期内，客户继续使用本公司的服务(S)所产生的经常性销售收入，减去客户亏损带来的经常性收入。
“内部增长”是经常性收入的一个组成部分，通常反映了现有客户多年合同中现有服务在最初12个月期间被计入新业务净额之后的逐年变化。
“经常性收入增长不变货币”是指我们的经常性收入增长是在不变货币基础上列报的，以排除外汇汇率波动的影响。
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目录表
以下定义描述了公司的收入：
投资者通信解决方案部门的收入除了分销收入外，还来自经常性活动和事件驱动活动。我们处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。我们提供的包含事件驱动活动的服务类型包括：
•共同基金代理：当发生某些需要股东投票的事件时，我们向共同基金提供的代理和相关服务，包括董事、副顾问、费用结构、投资限制和基金合并的变化。
•共同基金通信：共同基金通信服务主要包括代表共同基金分发年度共同基金招股说明书中要求提供的补充信息，这是由于某些触发事件，如投资组合经理的变动。此外，共同基金的通讯包括通告和通讯等营销材料。
•股权委托书竞赛和特别活动、公司诉讼和其他：我们为股东大会提供的与特殊活动相关的代理服务，如代理权竞赛、合并和收购以及投标/交换要约。
事件驱动型收入基于我们处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型收入的时间和水平出现波动。因此，事件驱动活动的时机和水平及其对收入和收益的潜在影响很难预测。
一般来说，共同基金代理活动比事件驱动活动的其他组成部分受到更大程度的波动。在截至2023年9月30日的三个月里，共同基金代理收入比截至2022年9月30日的三个月高出46%。在2023财年，共同基金代理收入比上一财年下降了51%。尽管很难预测事件驱动活动的水平，但我们预计，来自共同基金代理活动的收入部分未来可能会继续经历波动。
分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Broadbridge退休和工作场所管理服务相关的收入。
收入的分配成本主要包括与我们的投资者通信解决方案部门相关的邮资相关费用，以及Broadbridge退休和工作场所行政服务费用。这些成本反映在收入成本中。
已完成的销售是对Broadbridge在本报告期内签署的新客户合同的预期年度经常性收入的估计。已结清销售不包括事件驱动或分销活动。在确定估计时，我们会考虑合同条款、预期的客户数量或活动、对市场的了解以及与客户的经验等因素。管理层使用封闭式销售来衡量我们销售和营销计划的有效性，作为预期未来收入的指标，并作为确定激励性薪酬的绩效指标。
未结销售额不是根据公认会计准则衡量财务业绩的指标，不应单独考虑，也不应作为根据公认会计准则编制的收入或其他损益表数据的替代品。已完成的销售额是投资者了解管理层如何衡量和评估我们正在进行的运营业绩的有用指标。
交易量和活动水平的内在变异性可能会导致报告为实际实现的已完成销售的金额存在一些变异性。较大的已完成销售可能需要长达12至24个月或更长的时间才能转化为收入，特别是对于我们的全球技术和运营部门提供的服务。在截至2023年9月30日的三个月和截至2023年6月30日的财年，我们报告了扣除5.0%津贴调整后的净销售额。因此，我们报告的已结清销售金额不会根据实际实现的收入进行调整，因为这些调整是在报告销售期间进行估计的。我们在每个财政年度结束时评估这一免税额，以过去五年的实际数据为起点确定下一年的适当免税额，并对外围因素(如果有)进行标准化，以提高免税额的准确性。
截至2023年9月30日的三个月的已完成销售额为4760万美元，比截至2022年9月30日的三个月的2900万美元增加了1860万美元，增幅为64%。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的已完成销售额分别扣除250万美元和150万美元的津贴调整后的净销售额。
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目录表
最新发展动态
美国证券交易委员会关于量身定做股东报告的规则
2022年10月26日，美国证券交易委员会通过了一项规则，修改共同基金和交易所交易基金投资者通信。美国证券交易委员会规则要求分发较短的摘要文件，即量身定制的股东报告，以取代美国证券交易委员会规则30E-3允许的长篇年度和半年度基金报告，或关于此类报告可用的通知。该规定于2023年1月24日生效，包括共同基金和交易所交易基金(ETF)实施的18个月过渡期，最终合规日期为2024年7月24日。我们正在审查新规则的全面影响，但我们目前估计，假设没有新服务的抵消，我们的年度经常性收入将在2025和2026财年分阶段减少约3000万美元。见标题为“的风险因素”。我们的客户受到复杂的法律法规的约束，新的法律或法规和/或现有法律或法规的变化可能会影响我们的客户，进而对我们的业务产生不利影响或可能降低我们的盈利能力。“在第一部分，第1A项。2023年年报中的《风险因素》。
简明合并损益表分析
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的简明综合收益报表数据，以及不同时期之间的美元和百分比变化：
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$%
(单位：百万美元，每股收益除外)
收入$1,431.1 $1,283.3 $147.8 12 
降低收入成本1,075.3 990.4 84.9 9 
包括销售、一般和行政费用207.3 205.3 2.0 1 
*1,282.6 1,195.7 86.9 7 
营业收入148.4 87.5 60.9 70 
保证金10.4 %6.8 %
利息支出，净额(33.4)(26.9)(6.6)24 
其他营业外费用，净额(2.1)(5.2)3.1 (60)
所得税前收益112.9 55.4 57.5 104 
所得税拨备22.0 5.0 17.0 NM
实际税率19.5 %9.0 %
净收益$90.9 $50.4 $40.5 80 
基本每股收益$0.77 $0.43 $0.34 79 
稀释后每股收益$0.76 $0.42 $0.34 81 
加权平均流通股：
*基础版117.9 117.5 
*稀释后119.2 118.9 
NM--没有意义
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目录表
收入
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的简明综合收益报表数据，以及不同时期之间的美元和百分比变化：
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$%
(百万美元)
经常性收入$871.2 $805.8 $65.4 8 
事件驱动型收入86.9 62.7 24.2 39 
分销收入473.0 414.8 58.2 14 
*总计$1,431.1 $1,283.3 $147.8 12 
增长点
新业务净额内部增长收购外汇交易总计
经常性收入增长动力5分3分0分0分8 %
收入增长1.478亿美元，增幅12%，从12.833亿美元增至14.31亿美元。
•经常性收入增加了6540万美元，增幅为8%，达到8.712亿美元。经常性收入增长不变货币(非GAAP)为8%，全部是有机的，这是由GTO和ICS的净新业务和内部增长推动的。
•在共同基金代理和公司行动活动增加的推动下，事件驱动的收入增加了2420万美元，增幅为39%。
•分销收入增加5,820万美元，增幅为14%，原因是事件驱动的邮件数量增加，以及邮费上涨约2,740万美元.
总运营费用.营业费用从11.957亿美元增加到12.826亿美元，增幅为8690万美元，增幅为7%，主要原因是收入成本增加：
•收入成本-收入成本增加8,490万美元，主要反映了我们ICS部门5010万美元的邮费和分销费用增加，以及主要是我们的GTO部门1480万美元的摊销费用增加的影响。
•销售、一般和行政费用-增加200万美元，或1%。
利息支出，净额。利息支出净额为3340万美元，比截至2022年9月30日的三个月的2690万美元增加了660万美元。增加660万美元，主要是因为借贷成本上升导致利息支出增加，但被平均借款减少部分抵消。
其他营业外费用，净额。截至2023年9月30日的三个月的其他非营业费用净额为210万美元，而截至2022年9月30日的三个月的其他非营业费用净额为520万美元。支出减少310万美元主要是由于与我们的退休计划相关的投资和其他投资的亏损比上一年同期减少。
所得税拨备.
•截至2023年9月30日的三个月的实际税率：19.5%
•截至2022年9月30日的三个月的实际税率：9.0%
与上年同期相比，截至2023年9月30日的三个月的实际税率上升是由于离散税收优惠减少，包括与股权薪酬相关的超额税收优惠减少。
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目录表


可报告细分市场的分析
Broadbridge有两个可报告的部门：(1)投资者沟通解决方案和(2)全球技术和运营。
“其他”的主要组成部分是尚未分配到应报告部门的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业费用，如利息费用。
某些公司费用以及某些集中管理的费用是根据预算金额以合理的方式分配的。由于本公司根据分部利润等因素对其各项业务的管理层进行补偿，因此本公司可选择将某些与分部相关的营业及非营业费用项目计入其他项目，而不在分部利润中反映该等项目。
收入
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$%
(百万美元)
投资者沟通解决方案$1,028.6 $920.6 $108.0 12 
全球技术和运营402.4 362.7 39.7 11 
*总计$1,431.1 $1,283.3 $147.8 12 
所得税前收益
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$%
(百万美元)
投资者沟通解决方案$115.2 $60.0 $55.2 92 
全球技术和运营33.7 40.3 (6.6)(16)
其他(36.0)(44.8)8.8 (20)
*总计$112.9 $55.4 $57.5 104 
购入的无形资产和购入的知识产权按分部摊销的金额如下：
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$%
(百万美元)
投资者沟通解决方案$11.4 $15.5 $(4.0)(26)
全球技术和运营39.4 40.4 (1.0)(2)
*总计$50.8 $55.9 $(5.0)(9)



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目录表
投资者沟通解决方案
截至2023年9月30日的三个月，收入从9.206亿美元增加到10.286亿美元，所得税前收益从6000万美元增加到1.152亿美元。
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$%
(百万美元)
收入
经常性收入$468.8$443.1$25.6 6 
事件驱动型收入86.962.724.2 39 
分销收入473.0414.858.2 14 
*总计$1,028.6$920.6$108.0 12 
所得税前收益
所得税前收益$115.2$60.0$55.2 92 
税前利润11.2 %6.5 %
截至2023年9月30日的三个月
增长点
新业务净额内部增长收购外汇交易总计
经常性收入增长动力3分3分0分0分6 %
截至2023年9月30日的三个月：
•经常性收入增加了2560万美元，增幅为6%，达到4.688亿美元。经常性收入增长不变货币(非GAAP)为6%，全部是有机的，受新业务和内部净增长的推动。
•按产品线划分，经常性收入增长和经常性收入增长不变货币(非GAAP)如下：
◦监管层分别上涨5%和5%，其中包括股票仓位增长8%和共同基金/ETF仓位增长3%的影响；
◦在退休和工作场所产品增长的推动下，数据驱动型基金解决方案分别上涨了10%和9%；
◦在注册股东解决方案增长的推动下，发行人分别上涨了19%和19%；以及
◦客户通信分别增长2%和2%，受更高的数字通信推动。
•在共同基金代理和公司行动活动增加的推动下，事件驱动的收入增加了2420万美元，增幅为39%。
•分销收入增加5,820万美元，增幅为14%，原因是事件驱动的邮件数量增加，以及邮费上涨约2,740万美元.
•所得税前利润增加5520万美元，增幅92%，达到1.152亿美元，主要来自经常性收入和事件驱动收入的增加。运营费用增长6%，即5,280万美元，至9.134亿美元，主要是由于分销费用增加。税前利润率从上一季度的6.5%增加到11.2%，增幅为4.7%。
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目录表
全球技术和运营
截至2023年9月30日的三个月，收入增加了3970万美元，从3.627亿美元增加到4.024亿美元，所得税前收益减少了660万美元，从4030万美元减少到3370万美元。
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$%
(百万美元)
收入
经常性收入$402.4$362.7$39.7 11 
所得税前收益
所得税前收益$33.7$40.3$(6.6)(16)
税前利润8.4 %11.1 %

截至2023年9月30日的三个月
增长点
新业务净额内部增长收购外汇交易总计
经常性收入增长动力7分4分0分0分11 %

截至2023年9月30日的三个月：
•经常性收入增加了3970万美元，增幅为11%，达到4.024亿美元。经常性收入增长不变货币(非GAAP)为11%，全部是有机的，受新业务和内部净增长的推动。
•按产品线划分，经常性收入增长和相应的经常性收入增长不变货币(非GAAP)如下：
◦资本市场分别上涨10%和9%，得益于交易量的增加，净新业务和内部增长；以及
◦财富和投资管理分别上涨13%和14%，主要是受净新业务的推动。
•所得税前收益减少了660万美元。税前利润率从11.1%下降到8.4%，降幅为2.7个百分点，这是因为更高的收入被更高的费用所抵消，包括1480万美元的摊销费用增加。
其他
截至2023年9月30日的三个月的所得税前亏损为3600万美元，与截至2022年9月30日的三个月的4480万美元相比减少了880万美元。
•所得税前亏损的减少主要是由于薪酬和其他公司支出的减少，包括没有与俄罗斯有关的退出成本，这抵消了利息支出和其他非运营支出净增加的340万美元。
对公司使用非公认会计准则财务计量的解释和对账
除另有说明外，本公司在Form 10-Q季度报告中的业绩是按照美国公认会计原则提出的。在某些情况下，提出了非公认会计准则的结果。这些非GAAP衡量标准是调整后营业收入、调整后营业收入利润率、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流和经常性收入增长不变货币。这些非公认会计准则的财务指标应该被视为公司报告结果的补充，而不是替代。
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目录表
该公司相信，我们的非公认会计准则财务指标有助于投资者了解管理层如何计划、衡量和评估公司的经营业绩。管理层认为，非公认会计原则的措施使其财务报告保持一致，并通过提供额外的比较基础，促进投资者对公司经营结果和趋势的了解。管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估我们正在进行的业务，并用于内部规划和预测。此外，由于这些非GAAP财务指标在管理我们的业务中的重要性，公司董事会的薪酬委员会在评估过程中纳入了非GAAP财务指标，以确定管理层薪酬。
调整后营业收入、调整后营业收入利润率、调整后净收益和调整后每股收益
这些非GAAP衡量标准进行了调整，以排除某些成本、支出、损益和其他特定项目的影响，管理层认为，排除这些项目有助于了解我们持续的经营业绩。根据所列期间的不同，这些调整后的措施不包括下列某些项目的影响：(1)已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销，(2)购置和整合费用，以及(3)与俄罗斯有关的退出费用。收购的无形资产和购买的知识产权的摊销是与公司收购活动相关的非现金摊销费用。收购和整合成本是指与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。与俄罗斯相关的退出成本是与公司为应对俄罗斯入侵乌克兰而逐步结束在俄罗斯的业务活动相关的直接和增量成本，包括受影响员工的搬迁相关费用。
我们将收购和整合成本以及与俄罗斯相关的退出成本从我们的调整后营业收入(视情况而定)和其他调整后收益指标中剔除，因为剔除此类信息使我们能够了解我们业务的主要运营结果，并增强了不同财务报告期的可比性，因为这些项目不能反映我们的基本运营或业绩。我们还排除了收购的无形资产和购买的知识产权摊销的影响，因为这些非现金金额受到个别收购的时机和规模的重大影响，不包括公司的资本分配决定、管理层薪酬指标或多年目标。此外，管理层认为，这一调整使我们能够更好地比较我们的业绩，因为一旦收购的无形资产和购买的知识产权全部摊销，此类无形资产的摊销将不会在未来期间再次发生。尽管我们将收购的无形资产和购买的知识产权的摊销排除在我们调整后的收益衡量标准之外，但我们的管理层认为，投资者了解这些无形资产有助于创造收入是很重要的。与过去收购有关的无形资产摊销将在未来期间重复发生，直到这些无形资产完全摊销为止。未来的任何收购都可能导致更多无形资产的摊销。
自由现金流
除了上述非GAAP财务指标外，我们还提供自由现金流量信息，因为我们认为自由现金流量是一种流动性指标，可向管理层和投资者提供有关可用于股息、股票回购、战略收购、其他投资以及偿债的现金金额的有用信息。自由现金流是一种非公认会计准则财务指标，公司将其定义为经营活动减去资本支出以及软件采购和资本化内部使用软件所提供的净现金流量。
经常性收入增长不变货币
作为一家跨国公司，由于外币汇率的变化，我们报告的美元业绩可能会发生变化。将外汇汇率波动的影响从我们的经常性收入增长中剔除，或我们所说的“在不变货币基础上”表示的金额，是一种非GAAP衡量标准。我们认为，将外汇汇率波动的影响从我们的经常性收入增长中剔除，可以提供额外的信息，使我们能够加强与前几个时期的比较。
37
目录表
经常性收入增长的变动按不变货币基础列示，不包括外汇汇率波动的影响。为提供这一信息，以美元以外的货币报告的实体的本期业绩按比较年度相应期间的有效平均汇率换算成美元，而不是按本财政年度的实际平均汇率换算。*
非公认会计准则计量与最直接可比的公认会计准则计量的对账(未经审计)

截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
营业收入(GAAP)$148.4$87.5
调整：
已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销50.855.9
**降低收购和整合成本—4.1
与俄罗斯相关的退出成本增加—2.6
调整后营业收入(非公认会计准则)$199.3$150.1
营业利润率(GAAP)10.4 %6.8 %
调整后的营业收入利润率(非公认会计准则)13.9 %11.7 %

截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
净收益(GAAP)$90.9 $50.4 
调整：
已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销50.8 55.9 
**降低收购和整合成本— 4.1 
与俄罗斯相关的退出成本增加— 2.6 
*调整小计50.8 62.5 
*调整对税收的影响(A)(12.2)(13.2)
调整后净收益(非公认会计准则)$129.6 $99.7 
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
稀释后每股收益(GAAP)$0.76 $0.42 
调整：
已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销0.43 0.47 
**降低收购和整合成本— 0.03 
与俄罗斯相关的退出成本增加— 0.02 
*调整小计0.43 0.53 
*调整对税收的影响(A)(0.10)(0.11)
调整后每股收益(非公认会计准则)$1.09 $0.84 
(A)按公认会计原则的有效税率计算，经调整后，分别不包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月与股票薪酬相关的500万美元和670万美元的超额税收优惠。为计算经调整每股盈利，按每股基准作出相同调整。
38
目录表
截至3月31日的三个月。
9月30日，
20232022
(单位：百万)
经营活动现金流量净额(GAAP)$(62.0)$(204.5)
资本支出和软件采购以及资本化的内部使用软件(14.4)(13.6)
报告自由现金流(非公认会计准则)$(76.4)$(218.1)

截至2023年9月30日的三个月
 
投资者沟通解决方案监管数据驱动型基金解决方案发行人客户通信 总计
经常性收入增长(GAAP)5 %10 %19 %2 %6 %
外币兑换的影响— %(1 %)— %— %— %
经常性收入增长不变货币(非GAAP)5 %9 %19 %2 %6 %

截至2022年9月30日的三个月
 
投资者沟通解决方案监管数据驱动型基金解决方案发行人客户通信 总计
经常性收入增长(GAAP)3 %11 %16 %11 %8 %
外币兑换的影响— %2 %— %— %1 %
经常性收入增长不变货币(非GAAP)4 %13 %16 %11 %9 %


截至2023年9月30日的三个月
 
全球技术和运营资本市场财富和投资管理总计
经常性收入增长(GAAP)10 %13 %11 %
外币兑换的影响(1 %)1 %— %
经常性收入增长不变货币(非GAAP)9 %14 %11 %

截至2022年9月30日的三个月
 
全球技术和运营资本市场财富和投资管理总计
经常性收入增长(GAAP)9 %4 %7 %
外币兑换的影响5 %2 %4 %
经常性收入增长不变货币(非GAAP)14 %5 %10 %

39
目录表
截至2023年9月30日的三个月止三个月 2022年9月30日
 
已整合总计总计
经常性收入增长(GAAP)8 %7 %
外币兑换的影响— %2 %
经常性收入增长不变货币(非GAAP)8 %9 %
财务状况、流动性与资本来源
现金和现金等价物包括以下内容：
2023年9月30日2023年6月30日
(单位：百万)
现金和现金等价物：
国内现金$32.4 $46.1 
外国子公司持有的现金144.4 141.7 
受监管实体持有的现金57.2 64.5 
*现金及现金等价物总额$234.0 $252.3 

截至2023年9月30日，现金和现金等价物为2.34亿美元，股东权益总额为21.127亿美元。目前和未来，我们预计我们业务产生的现金，加上现有的现金、现金等价物和从资本市场借款，将足以满足营运资本、资本支出、战略收购、股息和普通股回购的现金需求。
我们预计，至少在未来12个月及以后可预见的未来，国内现有现金、现金等价物、运营现金流和借款能力将继续足以为我们的国内运营活动提供资金，并为投资和融资活动提供现金承诺，例如定期季度股息、债务偿还时间表和重大资本支出。此外，我们预期现有的外国现金、现金等价物、营运现金流及借贷能力，至少在未来12个月及其后可预见的未来，将继续足以为我们的海外经营活动提供资金，并为投资活动提供现金承诺，例如物质资本开支。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要支付额外的外国税才能将这些资金汇回国内。然而，虽然我们可能会在未来的某个日期这样做，但公司不需要将未来的海外收益汇回国内，为美国业务提供资金。
40
目录表
根据该公司的借款安排，未偿还借款和可用容量如下：
期满
日期		截至2023年9月30日未偿还本金2023年9月30日的账面价值2023年6月30日的账面价值未使用
可用
容量		2023年9月30日的公允价值
(单位：百万)
长期债务的当期部分
2021财年定期贷款(A)2024年5月$— $— $1,178.5 $— $— 
*道达尔$— $— $1,178.5 $— $— 
长期债务，不包括本期债务
2021财年循环信贷安排：
*2026年4月$150.0 $150.0 $— $950.0 $150.0 
*多币种部分2026年4月— — — 400.0 — 
*总循环信贷安排$150.0 $150.0 $— $1,350.0 $150.0 
2024财年修订定期贷款(A)2026年8月$1,300.0 $1,296.6 $— $— $1,300.0 
2016财年高级笔记2026年6月$500.0 $498.2 $498.0 $— $469.9 
2020财年高级票据2029年12月750.0 744.5 744.3 — 634.0 
2021财年高级票据2031年5月1,000.0 992.7 992.5 — 793.1 
*高级债券总额$2,250.0 $2,235.4 $2,234.7 $— $1,897.0 
*$3,700.0 $3,682.0 $2,234.7 $1,350.0 $3,347.0 
*总债务$3,700.0 $3,682.0 $3,413.3 $1,350.0 $3,347.0 
_________
(a)2021财年定期贷款在修改贷款后，于2024财年第一季度从当前部分的长期债务重新分类为长期债务，以反映一年以上的剩余期限。
我们未偿债务的未来本金偿付情况如下：
截至6月30日的年度，20242025202620272028此后总计
(单位：百万)$— $— $650.0 $1,300.0 $— $1,750.0 $3,700.0 
该公司拥有一项15亿美元的五年期循环信贷安排(于2021年12月23日和2023年5月23日修订，即2021年财政年度循环信贷安排)，其中包括11亿美元部分和4.0亿美元多币种部分。根据2021年财政循环信贷安排，以美元、加元、欧元、瑞典克朗和日元计价的循环贷款最初的利息为调整后期限SOFR、CDOR、EURIBOR、Tibor和Stibor，年利率分别为1.100%(根据公共债务评级，递增至1.175%，递减至0.805%)；以英镑计价的循环贷款，初始利息为SONIA加1.1326%(根据评级，递增至1.2076%，递减至0.8376%)。2021财年循环信贷安排的年费也相当于整个安排的15.0个基点(根据评级上调至20.0个基点，下调至7.0个基点)。2023年5月23日，我们将利率指数从LIBOR修改为调整后的期限SOFR。所有其他条款保持不变。
41
目录表
于2021年3月，本公司订立定期信贷协议(于2021年12月23日及2023年5月23日修订，“定期信贷协议”)，本金总额为25.5亿美元，包括10亿美元(“第1批”)和15.5亿美元(“第2批”，连同第1批“2021财政年度定期贷款”)。第一批贷款已于2021年5月全额偿还。 第二批贷款将于2024年5月到期。本公司将2021财年定期贷款的所得款项单独用于为收购Itiviti提供资金，并支付与此相关的某些费用和开支。 2023年5月23日，我们将利率指数从LIBOR修改为调整后的期限SOFR。所有其他条款保持不变。2021财政年度定期贷款未偿还部分的利息按调整后期限SOFR加1.000年利率计息(取决于调整后期限SOFR加1.250%或下调至调整后期限SOFR加0.750%，视评级而定)。
于2023年8月17日，本公司修订及重述定期信贷协议(“经修订及重订定期信贷协议”)，提供本金总额为13亿美元的定期贷款承诺，取代2021财年定期贷款中的第2期贷款(“经修订的2024财年定期贷款”)。2024财年修订后的定期贷款将于2026年8月到期，届时将是修订后的融资日期2023年8月17日三周年。2024年财政年度修订定期贷款的利息为调整后期限SOFR加1.250年利率(取决于根据评级上调至调整后期限SOFR加1.375%或下调至调整后期限SOFR加1.125%和调整后期限SOFR加1.000%)。
2016年6月，本公司完成发行本金总额为5.0亿美元的优先票据(“2016财年优先票据”)。2016财政年度高级债券的利息每半年支付一次，分别于6月27日和12月27日支付 按每年3.40%的固定年利率计算。2019年12月，本公司完成发行本金总额为7.5亿美元的优先票据(“2020财年优先票据”)。2020财政年度优先债券的利息每半年派息一次，日期为每年的6月1日及12月1日，年利率固定为2.90厘。 2021年5月，本公司完成发行本金总额10亿美元的优先票据(“2021财政年度优先票据”)。2021财政年度优先债券的利息每半年派息一次，分别於每年5月1日及11月1日派息一次，年息固定为2.60厘。
2021财年循环信贷融资、2024财年经修订定期贷款、2016财年优先票据、2020财年优先票据及2021财年优先票据为本公司的优先无担保债务，且在付款权方面具有同等地位。
有关更详细的讨论，请参阅本季度报告第一部分表格10-Q中的附注11，简明综合财务报表的“借款”。
现金流
截至3月31日的三个月。
9月30日，
变化
20232022$
(单位：百万)
经营活动的现金流量净额$(62.0)$(204.5)$142.5 
投资活动的现金流量净额(14.4)(13.6)(0.8)
融资活动的现金流量净额57.3 222.8 (165.4)
汇率变动对现金及现金等价物的影响0.8 (2.3)3.0 
现金和现金等价物净变化$(18.3)$2.4 $(20.7)
自由现金流：
经营活动现金流量净额(GAAP)$(62.0)$(204.5)$142.5 
资本支出和软件采购以及资本化的内部使用软件(14.4)(13.6)(0.8)
报告自由现金流(非公认会计准则)$(76.4)$(218.1)$141.7 
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月经营活动的现金减少了1.425亿美元，这主要是由于净收益增加以及与客户相关的平台实施和开发减少，但营运资本现金使用量的增加部分抵消了这一减少。
42
目录表
与截至2022年9月30日的三个月相比，在截至2023年9月30日的三个月中，来自投资活动的现金增加了80万美元，这主要是由于软件购买量增加和内部使用软件资本化。
与截至2022年9月30日的三个月相比，在截至2023年9月30日的三个月中，融资活动的现金减少了1.654亿美元，这主要是因为股票回购比上年同期增加。
季节性
处理和向投资者分发代理材料和年度报告构成了我们投资者沟通解决方案业务的很大一部分。我们在第三和第四财政季度处理和分发最多的代理材料和年度报告。这一业务的经常性定期活动与法律对公开报告公司规定的重要提交期限有关。这导致我们的收入，营业收入，净利润和经营活动的现金流在我们的第三和第四财政季度更高。我们收入的季节性使得很难根据任何特定财政季度的结果来估计未来的经营业绩，并可能影响投资者逐季度比较我们的财务状况、经营业绩和现金流的能力。
合同义务
数据中心协议
本公司是与Kyndryl，Inc.签订的经修订和重述的IT服务协议的一方。（“Kyndryl”），一个由IBM分拆其托管基础设施服务业务而形成的实体，在该实体下，Kyndryl提供公司信息技术基础设施的某些方面，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营，以及提供灾难恢复服务。经修订及重订的IT服务协议将于2027年6月30日届满，但本公司可将协议续期最多一个额外12个月。截至2023年9月30日，经修订和重述的IT服务协议项下剩余的固定最低承诺为1.321亿美元，直至2027年6月30日，即经修订和重述的IT服务协议的最后一年。
公司是私有云服务信息技术协议（“私有云协议”）的一方，根据该协议，Kyndryl运营，管理和支持公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理某些公司网络。私有云协议将于2030年3月31日到期。截至2023年9月30日，私有云协议下剩余的固定最低承诺额为1.431亿美元，直至2030年3月31日，即合同的最后一年。
云服务转售协议
于2021年12月31日，本公司与Presidio Networked Solutions LLC（“Presidio”）（Amazon Web Services，Inc.及其关联公司（统称为“AWS”）于2021年12月31日签订了订单和AWS私人定价附录（“订单”），日期为2017年12月15日的云服务转售协议（经修订）（与订单一起称为“AWS云协议”），根据协议，Presidio将向公司转售AWS提供的某些公共云基础设施和相关服务，以运营、管理和支持公司的云全球分布式平台和产品。AWS云协议将于2026年12月31日到期。截至2023年9月30日，AWS云协议下剩余的固定最低承诺额为1.786亿美元，直至2026年12月31日。
其他
本公司拥有权益法投资，即于可变权益实体之可变权益。本公司并非主要受益人，故不合并被投资单位。截至2023年9月30日，该公司与其在该可变利益实体的未合并投资相关的潜在最大损失风险总计为3610万美元，这代表了该公司投资的账面价值。
此外，截至2023年9月30日，公司未来承诺向公司的其他投资对象之一提供60万美元的资金。
其他商业协议
本公司若干附属公司与银行订立无抵押、未承诺信贷额度。于二零二三年九月三十日，该等信贷额度下并无未偿还借款。
43
目录表
表外安排
订立资产负债表外安排并非我们的业务惯例。然而，我们面临外币汇率变动的市场风险，可能影响我们的财务状况、经营业绩及现金流量。我们透过定期经营及融资活动，以及在适当时使用衍生金融工具，管理我们面对的市场风险。
于2022年1月，我们执行一系列名义金额合共880，000，000欧元的交叉货币掉期衍生工具合约，该等合约被指定为净投资对冲，以对冲我们于功能货币为欧元的附属公司的部分净投资。交叉货币掉期衍生工具合约为以欧元支付定息及以美元收取定息的协议，从而有效地将部分以美元计值的定息债务转换为以欧元计值的定息债务。交叉货币掉期将于2031年5月到期，以配合2021财年优先票据的到期。因此，合资格净投资对冲工具的外币交易收益或亏损于简明综合全面收益表的其他全面收益（亏损）净额内记录为外币换算，并将保留于简明综合资产负债表的累计其他全面收益（亏损）内，直至相关海外附属公司出售或完全清盘为止。于2023年9月30日，我们的交叉货币掉期头寸为7280万美元的资产，并记录为简明综合资产负债表中其他非流动资产的一部分，抵销金额记录为累计其他全面收益（亏损）（扣除税项）的一部分。我们已选择即期会计法，据此，交叉货币掉期的净利息节省在简明综合收益表中确认为利息开支的减少。
2021年5月，我们结算了一项被指定为现金流对冲的远期国库锁定协议，税前亏损110万美元，之后最终结算亏损将摊销为利息支出，按比例在2021财年优先票据的十年期限内按比例摊销。 预计将在未来12个月内摊销为所得税前收益的现有亏损金额约为110万美元。
在正常的业务过程中，我们也签订合同，其中它作出与我们的产品和服务的性能有关的陈述和保证。我们预计不会有任何与此类陈述和担保或抵押品安排相关的重大损失。
新近发布的会计公告
关于新会计公告的影响的讨论，请参阅本季度报告第一部分表10-Q第(1)项下的附注2“新会计公告”。


44
目录表
第三项：加强对市场风险的定量和定性披露
先前在项目7A中披露的有关市场风险的数量和质量披露没有实质性变化。我们2023年年度报告的一部分。
项目4.管理控制和程序
管理层对信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2023年9月30日我们的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性。首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
45
目录表
第二部分：其他信息
项目1.开展法律诉讼
在正常的业务过程中，公司会受到索赔和诉讼的影响。虽然任何索赔或诉讼的结果本质上都是不可预测的，但该公司相信，这些问题的最终解决不会对其财务状况、经营结果或现金流造成实质性影响，无论是个别的还是总体的。
项目1A.风险因素

除了本季度报告中所列的10-Q表格信息外，您还应仔细考虑在第1A项下披露的“风险因素”。到我们2023年年度报告的第一部分。您应该意识到，这些风险因素和其他信息可能无法描述我们公司面临的所有风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。我们在2023年年报的“风险因素”部分披露的风险因素没有发生实质性变化。
第二项禁止股权证券的未登记销售和所得资金的使用
发行人及关联购买人购买股权证券
下表包含了我们在截至2023年9月30日的第一财季中每一个月购买我们的股权证券的信息：
期间购买的股份总数(%1)平均价格
每股派息1美元		中国股票总数：
作为以下项目的一部分购买了
公开宣布的计划或计划(2)		根据计划或计划可购买的最大股票数量(2)
2023年7月1日-2023年7月31日84 $165.63 — 9,586,545 
2023年8月1日-2023年8月31日833,836 180.44 831,420 8,755,125 
2023年9月1日-2023年9月30日57,244 185.02 — 8,755,125 
总计891,164 $180.73 831,420 
_____________
(1)包括从员工手中购买的59,744股，用于支付与授予基于股票的薪酬奖励相关的税款。
(2)在截至2023年9月30日的财政季度，该公司根据其股票回购计划，以每股180.43美元的平均价格回购了831,420股普通股。截至2023年9月30日左右，公司根据其股份回购计划，有880万股可供回购。任何股份回购将根据适用的法律要求和其他因素在公开市场或私下协商的交易中进行。

第5项：包括其他信息
在……上面2023年9月1日，本公司的总裁, 克里斯托弗·J·佩里, 通过规则10b5-1出售公司证券的交易安排(“规则10b5-1计划”)。规则10b5-1平面图旨在满足1934年证券交易法修正案第10条第5 -1款（c）项的肯定性辩护。规则10 b5 -1计划允许同时行使期权和出售最多 35,438行使时收到的本公司普通股的相关股份，但须满足本公司的股票保留和持有期限要求。规则10 b5 -1计划将于2024年8月31日到期。

46
目录表
项目6. 展品
以下证据作为本季度10-Q表格报告的一部分提交：
10.1
美国公司高管股票期权授予协议格式
10.2
美国公司高管限制性股票奖励协议(基于绩效)的格式
10.3
美国公司高管限制性股票单位授予奖励协议（基于时间）格式
10.4
Broadridge Financial Solutions，Inc.之间于2023年8月17日签订的经修订和重述的定期信贷协议，贷款方及JPMorgan Chase Bank，N.A.，作为行政代理人
31.1
Broadridge Financial Solutions，Inc.首席执行官认证根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13 a-14条，
31.2
Broadridge Financial Solutions，Inc.首席财务官认证根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13 a-14条，
32.1
根据《证券交易法》第13 a-14（b）条和《美国法典》第18章，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的第1350条
32.2
根据《交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第1350条对首席财务官的证明
101
以下财务报表来自Broadridge Financial Solutions，Inc.。截至2023年9月30日的10-Q表格季度报告，格式为可扩展商业报告语言（XBRL）：（i）截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月之简明综合盈利报表，（ii）截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月之简明综合全面收益表，（iii）截至二零二三年九月三十日及二零二三年六月三十日的简明综合资产负债表，（iv）截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月的简明综合现金流量表，（v）截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月的简明综合股东权益表，及（vi）简明综合财务报表附注。“XBRL实例文档”不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
104封面交互式数据文件（称为内联XBRL，包含在附件101中）


47
目录表
签名
根据《1934年证券交易法》的要求，注册人已正式促使本10-Q表格季度报告由以下正式授权的签名人代表其签署。
布罗德里奇金融解决方案公司。
日期：2023年11月2日发信人：/S/埃德蒙·L·里斯
埃德蒙·L·里斯
公司副总裁总裁兼首席财务官
(首席财务会计官)

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