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洛基山脉会员KLXE:干预收入会员2022-01-012022-09-300001738827KLXE: 西南会员KLXE:干预收入会员2022-01-012022-09-300001738827KLXE:干预收入会员KLXE: 东北会员2022-01-012022-09-300001738827KLXE:干预收入会员2022-01-012022-09-300001738827KLXE: 洛基山脉会员US-GAAP:运营部门成员2023-09-300001738827KLXE: 洛基山脉会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001738827KLXE: 西南会员US-GAAP:运营部门成员2023-09-300001738827KLXE: 西南会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001738827US-GAAP:运营部门成员KLXE: 东北会员2023-09-300001738827US-GAAP:运营部门成员KLXE: 东北会员2022-12-310001738827US-GAAP:运营部门成员2023-09-300001738827US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001738827KLXE:企业和协调项目会员2023-09-300001738827KLXE:企业和协调项目会员2022-12-310001738827US-GAAP:限制性股票成员2023-07-012023-09-300001738827US-GAAP:限制性股票成员2022-07-012022-09-300001738827US-GAAP:限制性股票成员2023-01-012023-09-300001738827US-GAAP:限制性股票成员2022-01-012022-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
截至的季度期间 2023年9月30日
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
委员会文件编号 001-38609
KLX 能源服务控股有限公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | |
| |
特拉华 | 36-4904146 |
(公司注册国) | (美国国税局雇主识别号) |
邮政橡树大道 3040 号, 15 楼
休斯顿, TX77056
(832) 844-1015
(注册人主要行政办公室的地址,包括邮政编码和电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每家交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | | KLXE | | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记指明注册人(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)是否已提交1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否遵守了此类申报要求。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | | ☐ | | 加速过滤器 | | ☐ |
| | | | | | |
非加速过滤器 | | ☒ | | 规模较小的申报公司 | | ☒ |
| | | | | | |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☒ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐没有 ☒
注册人拥有一类普通股,面值为0.01美元,其中 16,407,432截至2023年10月31日,股票已流通。
KLX 能源服务控股有限公司
10-Q 表格
目录
| | | | | | | | |
第一部分-财务信息 | 3 |
| 第 1 项。简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的资产负债表 | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的运营报表 | 4 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的股东权益(赤字)表 | 5 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流量表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注 | 7 |
| 第 2 项管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
| | |
| 第 4 项。控制和程序 | 32 |
第二部分-其他信息 | 32 |
| 第 1 项。法律诉讼 | 32 |
| 第 1A 项。风险因素 | 32 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 32 |
| 第 3 项。优先证券违约 | 33 |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 33 |
| 第 5 项。其他信息 | 34 |
| 第 6 项。展品 | 34 |
签名 | 35 |
第 1 部分 — 财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
KLX 能源服务控股有限公司
简明合并资产负债表
(以百万美元和股票为单位,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 90.4 | | | $ | 57.4 | |
应收账款——贸易,扣除美元备抵额6.1和 $5.7 | 155.7 | | | 154.3 | |
库存,净额 | 33.4 | | | 25.7 | |
预付费用和其他流动资产 | 7.9 | | | 17.3 | |
流动资产总额 | 287.4 | | | 254.7 | |
财产和设备,净额 | 201.7 | | | 168.1 | |
经营租赁资产 | 28.6 | | | 37.4 | |
无形资产,净额 | 1.9 | | | 2.1 | |
其他资产 | 4.7 | | | 3.6 | |
总资产 | $ | 524.3 | | | $ | 465.9 | |
负债和股东权益(赤字) |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 78.5 | | | $ | 84.2 | |
应计利息 | 11.5 | | | 4.8 | |
应计负债 | 33.1 | | | 41.0 | |
经营租赁债务的当前部分 | 14.1 | | | 14.2 | |
融资租赁债务的当期部分 | 15.7 | | | 10.2 | |
流动负债总额 | 152.9 | | | 154.4 |
长期债务 | 284.1 | | | 283.4 | |
长期经营租赁债务 | 13.9 | | | 22.8 | |
长期融资租赁债务 | 25.2 | | | 20.3 | |
其他非流动负债 | 0.4 | | | 0.8 | |
承付款、意外开支和资产负债表外安排(附注8) | | | |
股东权益(赤字): | | | |
普通股,$0.01面值; 110.0授权; 16.8和 14.3发行的 | 0.1 | | | 0.1 | |
额外的实收资本 | 553.2 | | | 517.3 | |
库存股,按成本计算, 0.4股票和 0.4股份 | (5.3) | | | (4.6) | |
累计赤字 | (500.2) | | | (528.6) | |
股东权益总额(赤字) | 47.8 | | | (15.8) | |
负债和股东权益总额 | $ | 524.3 | | | $ | 465.9 | |
见附带的简明合并财务报表附注。
KLX 能源服务控股有限公司
简明合并运营报表
(以百万美元计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | |
收入 | $ | 220.6 | | | $ | 221.6 | | | $ | 694.2 | | | $ | 558.3 | | | | | |
成本和支出: | | | | | | | | | | | |
销售成本 | 166.2 | | 168.8 | | | 520.4 | | 454.7 | | | | | |
折旧和摊销 | 18.9 | | 14.2 | | | 53.0 | | 41.9 | | | | | |
销售、一般和管理 | 18.6 | | 18.0 | | | 66.8 | | 51.0 | | | | | |
研究和开发成本 | 0.4 | | 0.2 | | | 1.0 | | 0.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
讨价还价收益 | 0.1 | | | — | | | (1.9) | | | — | | | | | |
营业收入 | 16.4 | | | 20.4 | | | 54.9 | | | 10.3 | | | | | |
非运营费用: | | | | | | | | | | | |
利息收入 | (0.7) | | | — | | | (0.9) | | | — | | | | | |
利息支出 | 9.2 | | | 9.0 | | | 27.2 | | | 26.0 | | | | | |
所得税前净收益(亏损) | 7.9 | | | 11.4 | | | 28.6 | | | (15.7) | | | | | |
所得税支出 | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.6 | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 7.6 | | | $ | 11.1 | | | $ | 28.4 | | | $ | (16.3) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每股净收益(亏损)——基本 | $ | 0.47 | | | $ | 0.96 | | | $ | 1.84 | | | $ | (1.49) | | | | | |
摊薄后每股净收益(亏损) | $ | 0.47 | | | $ | 0.96 | | | $ | 1.82 | | | $ | (1.49) | | | | | |
见附带的简明合并财务报表附注。
KLX 能源服务控股有限公司
简明合并股东权益(赤字)表
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
(以百万美元和股票为单位)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | 国库股 | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| 股份 | | 金额 | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 14.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 517.3 | | | $ | (4.6) | | | $ | (528.6) | | | $ | (15.8) | |
限制性股票,扣除没收后的股票 | — | | | — | | | 0.7 | | | — | | | — | | | 0.7 | |
购买库存股票 | — | | | — | | | — | | | (0.7) | | | — | | | (0.7) | |
Greene 的收购 | 2.4 | | | — | | | 34.0 | | | — | | | — | | | 34.0 | |
扣除成本后的普通股发行 | 0.1 | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | (0.1) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.4 | | | 9.4 | |
截至2023年3月31日的余额 | 16.8 | | | 0.1 | | | 551.9 | | | (5.3) | | | (519.2) | | | 27.5 | |
限制性股票,扣除没收后的股票 | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | 0.8 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.4 | | | 11.4 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | 16.8 | | | 0.1 | | | 552.7 | | | (5.3) | | | (507.8) | | | 39.7 | |
限制性股票,扣除没收后的股票 | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | 0.8 | |
扣除成本后的普通股发行 | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | (0.3) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7.6 | | | 7.6 | |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | 16.8 | | | $ | 0.1 | | | $ | 553.2 | | | $ | (5.3) | | | $ | (500.2) | | | $ | 47.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | 财政部 股票 | | 累积的 赤字 | | 股东赤字总额 | |
| 股份 | | 金额 | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | 10.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 478.1 | | | $ | (4.3) | | | $ | (525.3) | | | $ | (51.4) | | |
由于采用了主题 326 而对期初留存收益进行了调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | |
限制性股票,扣除没收后的股票 | 0.2 | | | — | | | 0.7 | | | — | | | — | | | 0.7 | | |
购买库存股票 | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | (0.3) | | |
扣除成本后的普通股发行 | 0.7 | | | — | | | 3.7 | | | — | | | — | | | 3.7 | | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (19.9) | | | (19.9) | | |
截至2022年3月31日的余额 | 11.4 | | | 0.1 | | | 482.5 | | | (4.6) | | | (545.4) | | | (67.4) | | |
限制性股票,扣除没收后的股票 | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | 0.8 | | |
扣除成本后的普通股发行 | 0.9 | | | — | | | 4.6 | | | — | | | — | | | 4.6 | | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (7.5) | | | (7.5) | | |
截至2022年6月30日的余额 | 12.3 | | | 0.1 | | | 487.9 | | | (4.6) | | | (552.9) | | | (69.5) | | |
限制性股票,扣除没收后的股票 | — | | | — | | | 0.7 | | | — | | | — | | | 0.7 | | |
扣除成本后的普通股发行 | 0.3 | | | — | | | 1.6 | | | — | | | — | | | 1.6 | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.1 | | | 11.1 | | |
2022 年 9 月 30 日的余额 | 12.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | 490.2 | | | $ | (4.6) | | | $ | (541.8) | | | $ | (56.1) | | |
见附带的简明合并财务报表附注。
KLX 能源服务控股有限公司
简明合并现金流量表
(单位:百万美元)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收益(亏损) | $ | 28.4 | | | $ | (16.3) | |
为调节净收入(亏损)和经营活动净现金流而进行的调整 | | | |
折旧和摊销 | 53.0 | | | 41.9 | |
| | | |
| | | |
非现金补偿 | 2.3 | | | 2.2 | |
递延融资费用的摊销 | 1.3 | | | 1.1 | |
存货储备金 | 0.2 | | | 2.4 | |
处置财产、设备和其他方面的收益 | (7.7) | | | (8.7) | |
讨价还价的收益 | (1.9) | | | — | |
其他 | 0.1 | | | (0.2) | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | 15.2 | | | (39.6) | |
库存 | (8.0) | | | (6.0) | |
预付费用和其他流动和非流动资产 | 17.3 | | | 11.3 | |
应付账款 | (10.8) | | | 7.4 | |
其他流动和非流动负债 | (12.4) | | | 8.4 | |
经营活动提供的净现金流 | 77.0 | | | 3.9 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
购买财产和设备 | (44.3) | | | (26.1) | |
出售财产和设备的收益 | 13.3 | | | 11.8 | |
收购所得现金 | 1.1 | | | — | |
用于投资活动的净现金流量 | (29.9) | | | (14.3) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
购买库存股票 | (0.7) | | | (0.3) | |
ABL 贷款的借款 | — | | | 20.0 | |
股票发行收益,扣除成本 | (0.4) | | | 9.9 | |
融资租赁债务的付款 | (10.0) | | | (5.5) | |
债务发行成本的支付 | (0.5) | | | (0.3) | |
融资租赁再融资所得收益 | — | | | 1.4 | |
融资应付账款的变化 | (2.5) | | | (1.4) | |
融资活动提供的净现金流量(用于) | (14.1) | | | 23.8 | |
现金和现金等价物的净变动 | 33.0 | | | 13.4 | |
现金和现金等价物,期初 | 57.4 | | 28.0 |
现金和现金等价物,期末 | $ | 90.4 | | | $ | 41.4 | |
| | | |
现金流信息的补充披露: | | | |
在此期间为以下项目支付的现金: | | | |
已缴的所得税,扣除退款 | $ | 0.6 | | | $ | 0.6 | |
利息 | 19.3 | | | 17.2 | |
非现金活动补充时间表: | | | |
资本支出存款的变化 | $ | 1.1 | | | $ | — | |
应计资本支出的变化 | 1.9 | | | 1.0 | |
见附带的简明合并财务报表附注。
KLX 能源服务控股有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计-以百万美元计,每股数据除外)
注释 1- 业务描述和演示基础
业务描述
KLX Energy Services Holdings, Inc.(“公司”、“KLXE”、“KLX Energy Services”、“我们” 或 “我们的”)是一家以增长为导向的多元化油田服务提供商,向在美国主要活跃盆地从事常规和非常规业务的领先陆上石油和天然气勘探和生产(“E&P”)公司提供多元化油田服务。该公司提供关键任务油田服务,侧重于对技术要求苛刻的油井进行钻探、完工、生产和干预活动 50服务和支持设施遍布美国各地。
该公司提供一套补充的专有产品和专业服务,由技术熟练的人员和广泛的创新内部制造、维修和维护能力组合提供支持。KLXE 的主要服务包括连续油管、定向钻探、捕鱼、回流、液体泵送、水力压裂租赁、压力控制、压力泵、钻机辅助冷却、特殊情况服务、直通管和电缆。KLXE 的主要租赁包括住宿单元、防喷器、井下工具、水力压裂堆和管道。KLXE 的主要产品包括一套专有的可溶性和复合塞以及套管设备、浮动设备、充气设备、衬板吊架和舞台水泥工具。
2023年3月8日,KLXE通过全股交易收购了格林能源集团有限责任公司(“格林的”)的所有股权,包括美元1.7现金,随后调整为美元1.1。Greene's是井口保护、回流和试井服务的领先提供商。对Greene's的收购在2023年为KLXE增添了活力,增加了KLXE压裂机的租赁和回流产品,使KLXE在二叠纪和鹰福特盆地拥有更广泛的影响力。参见附注3-业务合并。
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则(“GAAP”)以及证券交易委员会(“SEC”)的规则和条例编制的。因此,它们不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。公司管理层认为公允列报所示期间经营业绩所必需的所有调整均属于正常的经常性质,并已反映在简明合并财务报表中。所列期间的经营业绩不一定代表2023年全年或未来任何时期的预期业绩。这些简明合并财务报表中包含的信息应与公司于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中包含的简明合并财务报表和随附附注一起阅读。
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响申报金额和相关披露的估算和假设。实际结果可能与这些估计值不同。
注意事项 2- 最近的会计公告
最近采用的会计准则更新
2023 年 7 月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了《2023-03 年会计准则更新》(“ASU”)、财务报表列报(主题 205)、损益表——报告综合收益(主题 220)、区分负债和权益(主题 480)、权益(主题 505)和薪酬——股票薪酬(主题 718):根据美国证券交易委员会工作人员会计公告第 120 号对美国证券交易委员会段落的修订,美国证券交易委员会工作人员 2022 年 3 月 24 日 EITF 会议上的公告,以及《员工会计公告》主题 6.B,会计系列第 280 版——一般信息修订S-X法规:适用于普通股的收益或损失。该ASU为弹簧式股票薪酬奖励的估值提供指导。我们已采用亚利桑那州立大学2023-03,立即生效。该指南的变更目前不适用于我们对股票薪酬奖励的计算,但我们将继续评估并遵守任何可能适用的股票薪酬奖励的最新指导方针。
注释 3- 业务合并
2023 年 3 月 8 日,KLXE 以全股交易收购了格林的所有股权,包括 $1.7现金,随后调整为美元1.1。此次收购的总对价包括发行大约 2.4百万股 KLXE 普通股,面值 $0.01每股(“普通股”),但须按惯例收盘后调整,隐含企业价值约为美元30.3基于截至2023年3月7日的30天成交量加权平均价格减去获得的现金。交易完成后,格林的前股东持有大约 14.7截至2023年3月8日,占公司全面摊薄后普通股的百分比。截至本申报之日,整合已完成。
根据FASB会计准则编纂主题805,业务合并(“ASC 805”),该交易被记作收购。此次收购的经营业绩包含在随附的自相应收购之日起的简明合并经营报表中。
在收购会计方法下,我们将转让的收购对价的公允价值分配给收购的有形资产和无形资产(如果有),以及根据收购当日的估计公允价值承担的负债。分配的公允价值是基于管理层确定的估计和假设,即在有意愿的市场参与者之间的有序交易中出售资产所获得的或为转让负债而支付的价格。扣除假设负债后,所收购资产的估计公允价值超过了收购对价,从而产生了可观的收购收益。这已在截至2023年9月30日的三个月和九个月的合并运营报表中作为单独的细列项目列报。
收购的某些资产的公允价值和与公司收购有关的负债的公允价值是在现有信息基础上初步编制的,可能会发生变化。该公司预计将在2024年第一季度之前完成分析。 下表汇总了根据ASC 805收购的资产和收购中假设的负债的公允价值:
| | | | | |
| Greene's |
现金(1) | $ | 1.1 | |
应收账款-交易 | 17.1 | |
| |
其他流动和非流动资产 | 0.2 | |
财产和设备 | 23.1 | |
| |
| |
应付账款 | (3.2) | |
应计负债 | (1.2) | |
其他流动和非流动负债 | (1.2) | |
特价购买(2) | (1.9) | |
总购买价格(3) | $ | 34.0 | |
(1)扣除营运资金调整后的美元0.6
(2)扣除递延税
(3)此次收购的总对价约为 $34.0,其中包括 2.4公司普通股的百万股。
未经审计的补充申报信息
未经审计的补充预计财务信息仅用于说明目的,并不表示合并两家公司在报告期内本应取得的实际业绩,也无意表明合并后的公司未来可能取得的业绩。此外,由于未来的事件和交易以及其他因素,实际业绩可能与以下未经审计的补充预估财务信息中反映的业绩有很大差异。未经审计的补充预估财务信息不包括为反映收购可能带来的其他成本节省或协同效应的影响而进行的调整。
为了使收购生效,就好像收购发生在2022年1月1日一样,截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的收入和净收益(亏损)将如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未经审计的专业表格 |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
收入 | $ | 220.6 | | | $ | 242.3 | | | $ | 706.5 | | | $ | 611.1 | |
净收益(亏损) | 7.6 | | | 13.0 | | | 28.4 | | | (11.6) | |
注释 4- 库存,净额
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
备用部件 | | $ | 23.0 | | | $ | 17.9 | |
插头 | | 7.7 | | | 6.3 | |
消耗品 | | 4.5 | | | 3.2 | |
其他 | | 2.4 | | | 2.7 | |
小计 | | 37.6 | | | 30.1 | |
减去:库存储备 | | (4.2) | | | (4.4) | |
库存总额,净额 | | $ | 33.4 | | | $ | 25.7 | |
库存由备件、复合材料和可溶塞子、消耗品(包括直通管附件工具、化学品和水泥)以及用于为客户提供服务的其他(包括液体)组成。公司以成本或可变现净值中的较低者对库存进行估值。报告的库存已扣除库存储备金美元4.2和 $4.4分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。
注意 5- 财产和设备,净额
财产和设备包括以下各项:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用寿命(年) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
土地、建筑物和改善 | 1 | — | 40 | | $ | 36.1 | | | $ | 33.1 | |
机械 | 1 | — | 20 | | 254.0 | | 216.2 |
设备和家具 | 1 | — | 15 | | 212.1 | | 194.5 |
ROU 资产-融资租赁 | 1 | — | 20 | | 61.7 | | 39.9 |
财产和设备共计 | | | | | 563.9 | | 483.7 |
减去:累计折旧 | | | | | (368.1) | | (320.8) |
添加:施工中 | | | | | 5.9 | | 5.2 |
财产和设备总额,净额 | | | | | $ | 201.7 | | | $ | 168.1 | |
与非租赁固定资产相关的折旧费用为 $14.8和 $12.2分别在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,以及42.3和 $36.7分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。融资租赁摊销费用为 $3.9和 $1.9分别在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,以及10.4和 $5.0分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。
持有待售资产
截至2023年9月30日,该公司的简明合并资产负债表包括归类为待售的资产,金额为美元2.3。待售资产在简明合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产中列报,代表以下资产的价值 一操作设施和精选设备。截至2023年9月30日,这些资产一直在积极上市出售,按账面价值或公允价值减去出售成本的较低者入账。
注释 6- 长期债务
未偿长期债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
高级担保票据 | $ | 237.3 | | | $ | 237.3 | |
ABL 设施 | 50.0 | | | 50.0 | |
未偿本金总额 | 287.3 | | | 287.3 | |
减去:未摊销的债务发行成本 | 3.2 | | | 3.9 | |
债务总额 | $ | 284.1 | | | $ | 283.4 | |
截至2023年9月30日,长期债务为美元237.3的本金 11.5根据1933年《证券法》(经修订的 “证券法”)第144A条发行的2025年到期的优先有担保票据(“优先担保票据”)以及根据《证券法》S条例向美国境外的某些非美国人发行。按净值计算,考虑到优先担保票据的未摊销债务发行成本后,截至2023年9月30日,与优先担保票据相关的债务总额为美元234.1。优先担保票据的年利率为 11.5%,每半年派息一次,分别于五月一日及十一月一日派息。与优先担保票据相关的应计利息为美元11.4截至2023年9月30日。
2023年6月20日,公司签订了ABL融资第四修正案,其某些子公司作为担保人,北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理人、抵押代理人和发行贷款人,其他贷款人和发行贷款人不时参与其中(“ABL修正案”)。
除其他外,ABL 修正案将 ABL 融资的到期日从 2024 年 9 月 15 日延长至 (A) 2025 年 9 月 15 日或 (B) 2025 年 8 月 1 日,前提是公司的优先有担保票据截至该日仍未偿还(上述项目 (A) 或项目 (B) 中较早者,即 “ABL 到期日”);(ii) 将循环信贷承诺从美元增加100.0到 $120.0.
截至2023年9月30日,该公司的收入为美元120.0基于资产的循环信贷额度,基于2018年8月10日的优先担保信贷协议,该协议经ABL修正案和其他修正案(“ABL额度”)修订。ABL 贷款在 2025 年的 ABL 到期日到期。
ABL 融资机制与借款基础公式挂钩,只要维持最低借款可用水平,就没有维持财务契约。除其他外,ABL融资机制由公司应收账款和库存的第一优先留置权担保,并包含借款的惯例条件以及肯定和负面契约。
ABL 融资机制下的未偿借款为美元50.0自2023年9月30日起,利率等于SOFR加上适用利润(定义见ABL工具)。ABL融资机制下的有效利率约为 7.92023 年 9 月 30 日为%。ABL机制下未偿还的信用证总额为美元5.6均在2023年9月30日和2022年12月31日。ABL 融资机制下的应计利息为 $0.1截至2023年9月30日。
我们在 ABL 融资机制下有可用资金 $64.4在 2023 年 9 月的借款基础证书上。
注意 7- 公允价值信息
所有金融工具的账面金额均接近估计的公允价值。公允价值是知识渊博、有意愿的各方在当前交易中可以交换资产的价格。以公允价值计量的资产根据估值中重要输入的最低水平进行分类。
第 1 级 — 活跃市场中相同资产和负债的报价。
第 2 级 — 除了活跃市场上相同资产和负债的报价外,非活跃或可观察投入的市场中相同资产和负债的报价。
第 3 级 — 不可观察的输入,其中很少或根本没有可用的市场数据,这需要报告实体制定自己的假设。
由于其短期性质,现金及现金等价物、应收账款和应付账款的账面金额代表其各自的公允价值。有 $50.0截至2023年9月30日,ABL融资机制下的未偿债务。截至2023年9月30日,ABL设施的公允价值接近其账面价值。
下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日根据公开交易债务的市场价格,优先担保票据在公允价值层次结构中的排名:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 报告日的公允价值测量值使用 |
| 2023年9月30日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
高级担保票据, 11.52025 年到期百分比 | $ | 234.9 | | | $ | — | | | $ | 234.9 | | | $ | — | |
优先担保票据总额 | $ | 234.9 | | | $ | — | | | $ | 234.9 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 报告日的公允价值测量值使用 |
| 2022年12月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
高级担保票据, 11.52025 年到期百分比 | $ | 213.5 | | | $ | — | | | $ | 213.5 | | | $ | — | |
优先担保票据总额 | $ | 213.5 | | | $ | — | | | $ | 213.5 | | | $ | — | |
下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日在附注5——财产和设备,基于销售合同和比较报价的净值中披露的待售资产在公允价值层次结构中的分布情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 报告日的公允价值测量值使用 |
| 2023年9月30日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
持有待售资产 | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 2.3 | | | $ | — | |
待售资产总额 | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 2.3 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 报告日的公允价值测量值使用 |
| 2022年12月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
持有待售资产 | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 2.3 | | | $ | — | |
待售资产总额 | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 2.3 | | | $ | — | |
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与待售资产相关的税前亏损为美元0.1和 $0.1,分别地。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,与待售资产相关的税前亏损(收益)为美元0.1和 $ (0.3),分别是。
注释 8- 承付款、意外开支和资产负债表外安排
环境法规与责任
公司受各种联邦、州和地方环境法律和法规的约束,这些法律和法规规定了环境保护的标准和要求。公司继续监控这些法律和法规的状况。但是,公司无法预测此类法律法规以及标准和要求对我们业务的未来影响,这些法律法规可能会发生变化并可能具有追溯效力。目前,该公司没有因任何可能对其简明的合并财务报表状况、经营业绩、流动性或资本资源产生重大不利影响的环境违规行为或责任而被处以罚款、举报或通知。但是,管理层确实认识到,由于其业务的性质,将来可能会产生物质成本以维持合规性。此类未来支出的金额无法确定,原因有很多,包括可能的监管或负债规模未知、可能需要的纠正措施的时间和范围未知、公司负债与其他责任方的比例确定以及此类支出可在多大程度上从保险或赔偿中收回。
诉讼
公司有时是正常业务过程中出现的各种法律诉讼的原告或被告,管理层认为,这些诉讼的结果,无论是个人还是总体而言,都不太可能对公司的简明合并财务报表产生重大不利影响。
赔偿、承诺和担保
在正常业务过程中,公司已作出某些赔偿、承诺和担保,根据这些赔偿、承诺和担保,可能需要就某些交易进行付款。这些赔偿包括就此类设施或租赁引起的某些索赔向各种出租人提供的与设施租赁有关的赔偿,以及对某些收购协议其他当事方的赔偿。这些赔偿、承诺和担保的期限各不相同,在某些情况下,是无限期的。其中许多赔偿、承诺和担保都限制了公司未来可能支付的最大款额。但是,公司无法估计与其赔偿、承诺和担保有关的最大责任金额,因为此类负债取决于无法合理确定的事件的发生。管理层认为,这些赔偿、承诺和担保的任何负债对随附的简明合并财务报表都不重要。因此,在赔偿、承付款和担保方面没有大量应计金额。
注释 9- 股东权益(赤字)
股权分配协议
2021年6月14日,公司与作为销售代理人(“代理人”)的派珀·桑德勒公司签订了股权分配协议(“股权分配协议”)。根据股权分配协议的条款,公司可以不时通过代理人(“自动柜员机发行”)出售公司的普通股,面值美元0.01每股,总发行价格最高为 $50.0。2022年11月16日,公司签订了股权分配协议的第1号修正案(“EDA修正案”)。除其他外,EDA修正案允许根据《证券法》第3(a)(9)条进行债转股。根据股权分配协议的条款,公司将向代理人支付等于的佣金 3.0占已售普通股总销售价格的百分比。
公司计划将扣除代理商的佣金和公司的发行费用后,将自动柜员机发行的任何净收益用于一般公司用途,其中可能包括支付或再融资公司当时未偿还的全部或部分债务,以及为收购、资本支出和营运资金提供资金。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司做到了 不出售任何普通股并产生法律和管理费用,金额为美元0.3和 $0.4,分别地。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,该公司出售了 241,551和 1,826,199分别持有普通股,以换取约美元的总收益1.7和 $10.1,并分别产生了美元的法律和管理费0.1和 $0.2,分别地。
股票薪酬
公司有长期激励计划(“LTIP”),根据该计划,公司董事会(“董事会”)薪酬委员会(“薪酬委员会”)有权授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位或其他形式的股权或股票相关奖励。LTIP补助金的补偿成本通常在股票归属期限内根据授予日期价值使用收盘交易价格按直线记账。
2023年5月10日,KLXE的股东批准了第二次修订和重报的KLX Energy Services Holdings, Inc.长期激励计划(截至2023年3月8日修订和重报)(“经修订和重报的LTIP”),除其他外,该计划增加了公司普通股的总面值 $0.01每股,发行人为 1,200,000股份,导致我们储备发行的普通股总数增加 1,256,289,并将有效期延长至 2033 年 3 月 8 日。经修订和重述的LTIP的描述包含在公司于2023年3月28日向美国证券交易委员会提交的委托书中。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中确认的薪酬成本与薪酬委员会批准的限制性股票的授予有关。股票薪酬为 $0.8和 $0.7分别在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,以及2.3和 $2.2分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。与公司发放的限制性股票奖励相关的未确认补偿成本为 $4.22023 年 9 月 30 日和 $4.2截至 2022 年 12 月 31 日。
注释 10- 所得税
所得税支出为 $0.3和 $0.2在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别由州税和地方税组成,由与格林收购相关的估值补贴减少所确认的递延税收优惠所抵消。相比之下,所得税支出为 $0.3和 $0.6分别在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,主要包括州税和地方税。该公司无法确认其年初至今收入的任何联邦税收支出,这主要是由于其递延所得税余额中有估值补贴。
公司继续关注美国财政部、国税局和其他机构发布的其他指导方针。
注意 11- 分部报告
公司是按地域组织的。该公司的应申报板块也是其运营部门,包括落基山脉地区(巴肯、威利斯顿、DJ、Uinta、Powder River、Piceance和Niobrara盆地)、西南地区(二叠纪盆地和鹰福特页岩)和东北/中康地区(马塞勒斯和尤蒂卡页岩以及中部大陆 STACK 和 SCOOP 和内斯维尔页岩)。这些部门定期报告其运营结果并提出请求
为公司首席运营决策小组提供资本支出和收购资金。因此,该公司有 三可报告的区段。
下表按应申报分部列出了收入和营业收入(亏损):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | |
洛基山脉 | $ | 77.0 | | | $ | 66.5 | | | $ | 211.3 | | | $ | 162.9 | | | | | |
西南 | 77.8 | | | 68.5 | | | 237.5 | | | 180.4 | | | | | |
东北/中部 | 65.8 | | | 86.6 | | | 245.4 | | | 215.0 | | | | | |
总收入 | 220.6 | | | 221.6 | | | 694.2 | | | 558.3 | | | | | |
营业收入(亏损) | | | | | | | | | | | |
洛基山脉 | 17.7 | | | 11.7 | | | 39.4 | | | 14.9 | | | | | |
西南 | 4.8 | | | 5.2 | | | 17.7 | | | 6.8 | | | | | |
东北/中部 | 5.2 | | | 17.2 | | | 36.5 | | | 23.7 | | | | | |
企业和其他 | (11.3) | | | (13.7) | | | (38.7) | | | (35.1) | | | | | |
总营业收入 | 16.4 | | | 20.4 | | | 54.9 | | | 10.3 | | | | | |
利息收入 | (0.7) | | | — | | | (0.9) | | | — | | | | | |
利息支出 | 9.2 | | | 9.0 | | | 27.2 | | | 26.0 | | | | | |
所得税前净收益(亏损) | $ | 7.9 | | | $ | 11.4 | | | $ | 28.6 | | | $ | (15.7) | | | | | |
下表按应申报细分市场按服务提供列出了收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 洛基 山脉 | | 西南 | | 东北 /MidCon | | 总计 | | 洛基 山脉 | | 西南 | | 东北 /MidCon | | 总计 |
钻探 | $ | 8.5 | | | $ | 23.8 | | | $ | 21.0 | | | $ | 53.3 | | | $ | 7.3 | | | $ | 28.9 | | | $ | 20.8 | | | $ | 57.0 | |
完成 | 41.8 | | | 36.6 | | | 34.7 | | | 113.1 | | | 36.5 | | | 25.9 | | | 53.2 | | | 115.6 | |
制作 | 19.6 | | | 9.0 | | | 4.5 | | | 33.1 | | | 15.2 | | | 7.4 | | | 4.7 | | | 27.3 | |
干预 | 7.1 | | | 8.4 | | | 5.6 | | | 21.1 | | | 7.5 | | | 6.3 | | | 7.9 | | | 21.7 | |
总收入 | $ | 77.0 | | | $ | 77.8 | | | $ | 65.8 | | | $ | 220.6 | | | $ | 66.5 | | | $ | 68.5 | | | $ | 86.6 | | | $ | 221.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 洛基 山脉 | | 西南 | | 东北 /MidCon | | 总计 | | 洛基 山脉 | | 西南 | | 东北 /MidCon | | 总计 |
钻探 | $ | 24.2 | | | $ | 77.2 | | | $ | 70.6 | | | $ | 172.0 | | | $ | 17.7 | | | $ | 80.3 | | | $ | 53.9 | | | $ | 151.9 | |
完成 | 117.8 | | | 109.5 | | | 141.2 | | | 368.5 | | | 89.2 | | | 64.2 | | | 130.9 | | | 284.3 | |
制作 | 49.5 | | | 25.6 | | | 14.4 | | | 89.5 | | | 36.1 | | | 19.1 | | | 12.0 | | | 67.2 | |
干预 | 19.8 | | | 25.2 | | | 19.2 | | | 64.2 | | | 19.9 | | | 16.8 | | | 18.2 | | | 54.9 | |
总收入 | $ | 211.3 | | | $ | 237.5 | | | $ | 245.4 | | | $ | 694.2 | | | $ | 162.9 | | | $ | 180.4 | | | $ | 215.0 | | | $ | 558.3 | |
下表按应申报分部列出了资本支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | |
洛基山脉 | $ | 5.8 | | | $ | 3.6 | | | $ | 11.9 | | | $ | 6.9 | | | | | |
西南 | 4.6 | | | 3.6 | | | 11.9 | | | 7.5 | | | | | |
东北/中部 | 7.0 | | | 5.3 | | | 20.1 | | | 11.7 | | | | | |
企业和其他 | 0.4 | | | — | | | 0.4 | | | — | | | | | |
资本支出总额 | $ | 17.8 | | | $ | 12.5 | | | $ | 44.3 | | | $ | 26.1 | | | | | |
下表显示了按分部划分的总资产:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
洛基山脉 | $ | 141.0 | | | $ | 133.0 | |
西南 | 188.9 | | | 152.2 | |
东北/中部 | 104.0 | | | 123.3 | |
总计 | 433.9 | | | 408.5 | |
企业和其他 | 90.4 | | | 57.4 | |
总资产 | $ | 524.3 | | | $ | 465.9 | |
注意 12- 每股普通股净收益(亏损)
每股普通股的基本净收益(亏损)是使用该期间已发行普通股的加权平均值计算得出的。摊薄后的每股普通股净收益(亏损)是使用已发行普通股的加权平均值计算得出的,包括基于该期间平均股价的限制性股票的摊薄效应。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中, 0.0和 0.5在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,公司普通股分别为100万股, 0.0和 0.5分别有100万股公司普通股被排除在摊薄后的每股普通股净收益(亏损)的确定范围之外,因为它们本来会产生反稀释作用。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的基本和摊薄后每股净收益(亏损)的计算方法如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | |
净收益(亏损) | $ | 7.6 | | | $ | 11.1 | | | $ | 28.4 | | | $ | (16.3) | | | | | |
(百万股) | | | | | | | | | | | |
基本加权平均普通股 | 16.0 | | | 11.5 | | | 15.4 | | | 11.0 | | | | | |
稀释性证券的影响——稀释性证券 | 0.1 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | | | |
摊薄后的加权平均普通股 | 16.1 | | | 11.5 | | | 15.6 | | | 11.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
普通股每股基本净收益(亏损) | $ | 0.47 | | | $ | 0.96 | | | $ | 1.84 | | | $ | (1.49) | | | | | |
每股普通股摊薄后净收益(亏损) | $ | 0.47 | | | $ | 0.96 | | | $ | 1.82 | | | $ | (1.49) | | | | | |
关于前瞻性陈述的警示性声明
1995年的《私人证券诉讼改革法》为前瞻性陈述提供了 “安全港”,以鼓励公司向投资者提供潜在信息。这份10-Q表季度报告
(本 “季度报告”)包括前瞻性陈述,这些陈述反映了我们当前对未来业绩、业绩和前景的预期和预测。前瞻性陈述包括所有非历史性陈述或不是当前事实的陈述。在本季度报告中使用的 “相信”、“期望”、“计划”、“打算”、“预期”、“估计”、“预测”、“潜力”、“继续”、“可能”、“可能”、“应该”、“可能”、“将” 或这些术语或类似表达方式的否定词语旨在识别前瞻性陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类识别性词语。这些前瞻性陈述基于我们当前对未来事件的预期和假设,并基于有关未来事件结果和时机的当前可用信息。
这些前瞻性陈述受许多风险、不确定性、假设和其他因素的影响,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩和前景与这些前瞻性陈述中表达或暗示的业绩、业绩和前景存在重大差异。可能导致这种差异的因素包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的因素,特别是截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告和本季度报告中在 “风险因素” 标题下讨论的因素,包括以下因素:
•总体经济状况,例如通货膨胀和政府为降低通货膨胀所做的努力,包括提高利率或衰退;
•市场环境和由新型冠状病毒(“COVID-19”)疫情和随后的变种所产生的影响,包括全球供应链中断以及政府对金融市场和经济的干预等因素;
•国家和全球原油需求和原油价格持续波动;
•成本增加以及设备供应、需求和成本的其他变化;
•无论是由于需求减少还是其他因素,我们客户的业务可能出现效率低下、削减或停产的情况;
•我们未来经营业绩的不确定性;
•对能源行业的监管和依赖;
•能源行业的周期性;
•燃料、石油和天然气市场价格的波动;
•我们的信用状况以及我们续订或再融资债务的能力;
•国内和全球整体政治和经济状况,包括征收关税或贸易或其他经济制裁、政治不稳定或武装冲突,包括乌克兰和以色列持续的冲突;
•我们为我们的服务维持可接受定价的能力;
•行业内的竞争条件;
•一个或多个主要供应商的运营损失或中断;
•立法或监管变化以及联邦和州法律法规规定的潜在责任;
•石油和/或天然气储量的发现和/或开发速度降低;
•技术进步对我们产品和服务需求的影响;
•客户延迟获得运营许可证;
•保险可能无法完全承保的危险和运营风险;
•注销很大一部分无形资产;
•获得额外资本或融资的必要性,以及获得此类资本或融资的可用性和/或成本;
•源于我们的组织文件、债务工具和美国联邦所得税义务的限制可能会影响我们的财务灵活性、参与战略交易的能力或我们申报和支付普通股现金分红的能力;
•油田反赔偿条款;
•可能影响石油和天然气运营的季节性和不利天气条件;
•依赖信息技术资源和无法实施新技术和服务;
•国际冲突、恐怖主义或网络攻击的可能性以及任何此类事件的后果;
•劳动力成本增加或我们雇用或维持足够数量的关键员工、技术人员和其他熟练和合格工人的能力;
•无法成功完成或整合我们的收购,或者无法管理潜在增长;以及
•我们修复财务报告和披露控制和程序中的任何重大缺陷或维持有效的内部控制的能力。
鉴于这些风险和不确定性,提醒您不要过分依赖本季度报告中的任何前瞻性陈述。只有在仔细阅读整份季度报告后,才应考虑这些声明。除非联邦证券法律和美国证券交易委员会的规章制度有要求,否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。我们目前可能认为不重要或我们目前尚不了解的其他风险也可能导致本季度报告中讨论的前瞻性事件无法发生。
本警告声明明确限制了本季度报告中包含的所有明示或暗示的前瞻性陈述。本警示声明还应与我们或代表我们行事的人员随后可能发表的任何书面或口头前瞻性陈述一起考虑。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析(以百万美元计,每股数据除外)
以下讨论和分析应与本季度报告其他地方包含的历史简明合并财务报表和相关附注以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读.本讨论包含前瞻性陈述,反映了我们当前对可能影响我们未来经营业绩或财务状况的事件和财务趋势的预期、估计和假设。由于多种因素,包括本季度报告其他地方标题为 “风险因素” 和 “关于前瞻性陈述的警示声明” 部分中讨论的因素,实际业绩和事件发生时间可能与这些前瞻性陈述中包含的结果和时间存在重大差异。
以下讨论和分析涉及截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩,与截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩的比较。此外,讨论和分析还涉及我们在这些时期内的流动性、财务状况和其他问题。
公司历史
KLX Energy Services最初由几家私营油田服务公司于2013年开始合并而成,随后于2018年首次公开募股,最终于2020年7月与其上市同行金塔纳能源服务公司(“QES”)合并。如今,KLXE的战略定位是为美国陆上石油和天然气盆地的蓝筹客户群提供服务,并通过有机增长和收购继续增长。
2023年3月8日,KLXE通过全股交易收购了格林能源集团有限责任公司(“格林的”)的所有股权,包括1.7美元的现金,随后调整为1.1美元。截至本文件提交之日,整合已经完成,公司全面实现了每年约3.0美元的成本协同效应。参见附注3-业务合并。
展望未来,公司预计将继续进行机会主义、战略性、增值性收购,这将进一步加强公司的竞争地位和资本结构,提高效率,加速增长并创造长期股东价值。
公司概述
我们为美国许多从事陆上常规和非常规石油和天然气储量勘探和开发的领先公司提供服务。我们的客户主要是大型独立公司和大型石油和天然气公司。目前,我们通过位于主要页岩盆地的50多个服务设施为这些客户运营提供支持。我们在地域范围内分为三个部分,包括落基山脉地区(巴肯、威利斯顿、DJ、Uinta、Powder River、Piceance和Niobrara盆地)、西南地区(二叠纪盆地、鹰福特页岩和墨西哥湾沿岸以及工业和石化设施)以及东北/中康地区(马塞勒斯和尤蒂卡页岩以及中部大陆 STACK 还有 SCOOP 和 Haynesville Shale)。我们的收入、营业收益和可识别资产主要归因于这三个可报告的地理细分市场。虽然我们根据这些地理分组管理业务,但我们的资产和技术人员是在所有服务设施中动态部署的,以优化利用率和盈利能力。
这些广阔的运营区域使我们能够进入附近的许多非常规原油和天然气盆地,既有现有客户扩大了生产规模,又有第三方收购了新的面积。我们靠近现有和潜在客户活动,这使我们能够预测和快速响应这些客户的需求,并有效地部署我们的资产。我们相信,随着核心运营领域活动的增加,我们的战略地理定位将使我们受益。我们广泛的地理足迹使我们有机会了解钻探、完井、生产和干预方面的持续复苏
相关的服务活动,这将使我们能够有机会地在钻探环境活跃的盆地开展新业务。
我们与客户合作,通过简化操作、减少非生产时间以及为客户具有挑战性的服务需求(包括技术复杂的长距离水平井)开发具有成本效益的解决方案和定制工具,为油井的整个生命周期提供工程解决方案。我们相信,未来的收入增长机会将继续受到所服务新客户数量的增加以及我们向现有和潜在客户提供的服务范围的增加所推动。
我们提供各种有针对性的服务,这些服务因我们的现场服务工程师的技术能力和经验以及他们部署广泛的专业工具和专有设备组合而与众不同。我们的内部研发(“研发”)组织以及在某些情况下,我们的技术合作伙伴都采用了我们对专有工具设计的创新和适应性方法,开发了涵盖36项专利和9项待处理专利申请的工具,我们认为这使我们与区域竞争对手区分开来,并使我们能够在专业服务中提供更有针对性的服务和更好的结果,这些竞争对手不分散地为我们提供的服务投入资源。
我们聘请合同制造商来生产我们的产品,在许多情况下,我们的工程师是根据客户和面向客户的经理的意见和要求开发的,从而保持了我们知识产权的完整性,同时避免了制造启动和维护成本。这种方法利用了我们的技术优势以及我们的技术合作伙伴的技术优势。与其他油井施工支出相比,这些服务和相关产品对客户来说成本适中,但故障成本很高,因此对客户的结果至关重要。我们相信,我们的客户已开始依靠我们数十年的现场经验来解决他们面临的一些最具挑战性的问题。我们相信,作为一家公司,我们完全有能力为客户提供服务,帮助他们钻探和完成复杂的油井,修复较新的和较旧的传统油井。
我们投资于专为现代生产技术设计的创新技术和设备,以提高客户的效率和产量。北美非常规陆上油井的特点是横向长度延长、水力压裂阶段间距更小、集群密度增加和支撑剂负荷增加。非常规资源区油井的钻探和完井活动极其复杂,随着这些油井复杂性和横向长度的增加,井下挑战和运营成本也随之增加。出于这些原因,拥有复杂油井的勘探和生产公司越来越倾向于拥有规模和资源的服务提供商,以提供一流的解决方案,这些解决方案可随着开采技术的实时发展。我们相信,我们在井场提供一流的服务执行和创新的井下技术,这使我们能够受益于我们为技术复杂的油井提供服务的能力,由于每口油井有大量的钻井阶段,提高运营杠杆率的可能性很大。
我们努力在管理控制、流程和运营指标方面创建下一代油田服务公司,并在每个地区的运营管理结构中降低了这些流程,我们认为这使我们与许多竞争对手区分开来。这使我们能够利用我们熟练工程师和内部研发团队的技术专长,为所有地理区域的客户提供分散、全面和差异化的服务。
近期趋势和展望
石油和天然气行业的服务需求是周期性的,会受到突然而剧烈的波动。在过去的一年中,市场对我们服务的需求一直在从受到 COVID-19 严重影响的过去三年低点中恢复过来。乌克兰持续的冲突导致原油价格上涨,也是2022年和2023年初钻探、完井和生产活动需求增加的主要因素。但是,最近的通货膨胀给全球需求带来了压力,预计将继续对全球需求产生负面影响。
尽管西德克萨斯中质原油(“WTI”)的平均价格在2023年前两个季度下降了11.2%,但西德克萨斯中质原油(WTI)的平均价格在第三季度上涨了11.8%,并且由于供应商减产和以色列最近的冲突等时事而保持高位。在国内生产方面,作为对2022年油价上涨的初步反应以及对乌克兰持续冲突引发的能源危机的回应,尽管美国在2023年之前放缓了增长步伐,但美国仍在继续提高钻探和完井活动水平。贝克休斯的一份报告显示,截至2023年9月30日,美国钻机数量为623台,自2022年12月31日以来下降了20.0%。
如上所述,大宗商品价格最近从上一年的高位略有下降,对大宗商品的需求可能会进一步下降,原因包括乌克兰持续冲突带来的不确定性和波动性、对俄罗斯的制裁的发布、通货膨胀率上升和政府降低通货膨胀的努力、对欧佩克+未来行动的猜测、天然气价格上涨或全球经济整体健康状况可能发生的变化,包括长期衰退。尽管目前的大宗商品价格展望表明,预计未来十二个月或更长时间内大宗商品价格将相对较高,但当前的大宗商品价格环境仍不确定,上述因素将在多大程度上影响大宗商品价格和我们的未来运营和财务业绩,将在很大程度上取决于未来的发展,这些发展高度不确定,无法准确预测。
2023年,商品和服务成本出现大幅通胀。在截至2023年9月30日的季度中,美国劳工统计局衡量的生产者价格指数上涨了1.8%,这是迄今为止一年来最高的季度涨幅。因此,我们用于向客户提供服务的商品的成本继续上涨。此外,由于该行业的营业额仍然相当高,我们面临着日益激烈的劳动力竞争。我们正在增加支出以吸引和留住该领域的员工,尤其是在我们计划在本财年的剩余时间内持续增长的情况下。同时,我们看到对我们服务的需求增加,这使我们能够向所有地区的客户提价,以抵消这些更高的成本。
公司仍然专注于在各地区提供最高水平的客户服务和不同的服务,这使我们能够对收入、营业利润率、现金流和调整后息税折旧摊销前利润(定义见下文)产生有意义的积极影响。随着活动的反弹,我们正在采取措施招聘必要人员并增加资本支出,但我们以增长为衡量标准,专注于回报。
我们相信,我们多样化的产品和服务使KLXE在应对快速发展的市场方面具有独特的优势,在市场中,我们可以通过一次电话和一份主服务协议为客户提供一整套工程解决方案。
我们如何创造收入和开展业务的成本
我们的业务战略旨在通过提供差异化服务并谨慎地将现金流应用于选择有针对性的机会来产生有吸引力的资本回报,并有可能带来高回报,我们认为这在长期和短期投资回收期内可以提供优异的利润率。作为我们以回报为中心的资本支出方法的一部分,我们专注于有效利用资本来开发新产品。我们通过有针对性的研发投资来支持我们现有的资产基础,我们相信,与使用标准设备提供类似服务的竞争对手相比,这使我们能够保持技术优势。
石油和天然气行业的服务需求是周期性的,会受到突然而剧烈的波动。我们仍然专注于通过在主要盆地提供广泛的产品服务系列来满足客户的需求,同时保持稳健的资产负债表,保持足够的运营流动性并谨慎管理资本支出。
我们相信我们已经建立了强大的管理体系,这将使我们能够根据市场状况管理运营资源和相关费用。对我们业务的必要投资
包括营运资金(主要用于与活动和收入增加相关的应收账款、库存和应付账款增长)和资本支出,用于维护现有资产,并在经济回报证明支出合理的情况下最终实现增长。我们所需的维护资本支出往往低于其他油田服务提供商,这是因为我们的某些服务具有轻资产的性质,资产的平均年限较低,而且我们有能力向客户收回部分资产维护费用。
运营结果
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月,而截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
收入. 以下是所示期间按细分市场和产品线划分的收入摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | % 变化 |
收入: | | | | | | |
洛基山脉 | | $ | 77.0 | | | $ | 66.5 | | | 15.8 | % |
西南 | | 77.8 | | | 68.5 | | | 13.6 | % |
东北/中部 | | 65.8 | | | 86.6 | | | (24.0) | % |
总收入 | | $ | 220.6 | | | $ | 221.6 | | | (0.5) | % |
截至2023年9月30日的季度,收入为220.6美元,与去年同期相比下降了1.0美元(0.5)%。收入的小幅下降反映了东北/中康地区的活动放缓,但被落基山脉和西南地区的增长所抵消。这种下降完全是由加权平均交易量的减少推动的。按细分市场来看,洛基山脉分部的收入增长了10.5美元,增长了15.8%,这完全是由加权平均价格的上涨推动的。西南航段的收入增长了9.3美元,增长了13.6%,这完全是由加权平均交易量的增加推动的。东北/中康分部的收入下降了(20.8)美元或(24.0)%。加权平均价格的下降导致美元下跌了约21%,而加权平均交易量的下降则导致其余约79%。
销售成本。截至2023年9月30日的季度,销售成本为166.2美元,占销售额的75.3%,而截至2022年9月30日的三个月中,销售成本为168.8美元,占销售额的76.2%。由于本季度定价的改善和劳动力成本的降低,销售成本占收入的百分比有所下降。销售成本的两个最大组成部分是人工以及维修和维护。由于销售成本占收入的百分比下降,与截至2022年9月30日的三个月相比,每位员工的劳动力成本下降了6.4%。与截至2022年9月30日的三个月相比,维修和维护成本占收入的百分比增长了1.7%。
销售、一般和管理费用(“SG&A”)。在截至2023年9月30日的季度中,销售和收购费用为18.6美元,占收入的8.4%,而去年同期为18.0美元,占收入的8.1%。与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月中,收入百分比和美元金额的增加是由于专业和管理费、员工人数增加以及与格林收购相关的其他成本以及总体市场通货膨胀。
营业收入(亏损)。以下是按分部划分的营业收入(亏损)摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | % 变化 | | | |
营业收入(亏损): | | | | | | | | | |
洛基山脉 | | $ | 17.7 | | | $ | 11.7 | | | 51.3 | % | | | |
西南 | | 4.8 | | | 5.2 | | | (7.7) | % | | | |
东北/中部 | | 5.2 | | | 17.2 | | | (69.8) | % | | | |
企业和其他 | | (11.3) | | | (13.7) | | | 17.5 | % | | | |
总营业收入 | | $ | 16.4 | | | $ | 20.4 | | | (19.6) | % | | | |
截至2023年9月30日的季度,由于活动和定价的改善,营业收入为16.4美元,而去年同期为20.4美元。
与去年同期相比,洛基山脉板块的经营业绩显著改善。截至2023年9月30日的三个月,洛基山脉分部的营业收入为17.7美元,西南分部的营业收入为4.8美元,东北/中康分部的营业收入为5.2美元。洛基山脉改善的驱动因素是该期间定价和活动的增加。营业收入下降的驱动因素是西南地区的成本增加以及东北/中部地区的活动减少。请注意,由于本年度效率的提高,公司和其他部门的营业亏损有所减少。
所得税支出。截至2023年9月30日的季度,所得税支出为0.3美元,而去年同期的所得税支出为0.3美元,包括州和地方税。该公司未确认其季度迄今收入的联邦税收支出,这主要是由于其递延所得税余额中记录了估值补贴。
净收入。截至2023年9月30日的季度,净收入为7.6美元,而去年同期的净收入为11.1美元,下降的主要原因是如上所讨论的营业收入减少。
运营结果
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比
收入. 以下是所示期间按细分市场和产品线划分的收入摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | % 变化 |
收入: | | | | | | |
洛基山脉 | | $ | 211.3 | | | $ | 162.9 | | | 29.7 | % |
西南 | | 237.5 | | | 180.4 | | | 31.7 | % |
东北/中部 | | 245.4 | | | 215.0 | | | 14.1 | % |
总收入 | | $ | 694.2 | | | $ | 558.3 | | | 24.3 | % |
在截至2023年9月30日的九个月中,收入为694.2美元,与去年同期相比增长135.9美元,增长24.3%。收入的总体增长反映了年内经济活动的复苏,这导致了对我们服务的需求增加和积极的定价环境。加权平均价格的上涨约占135.9美元涨幅的94%,而加权平均成交量的增加则贡献了其余约6%。按细分市场来看,洛基山脉分部的收入增长了48.4美元,增长了29.7%。加权平均价格的上涨促成了大约80%的美元涨幅,而加权平均交易量的增加则促成了其余约20%的涨幅。西南航段的收入增长了57.1美元,增长了31.7%。加权平均价格的上涨促成了约85%的美元涨幅,而加权平均交易量的增加则促成了其余约15%的涨幅。东北/中康分部的收入增长了30.4美元,增长了14.1%。加权平均价格的上涨促使美元上涨了约65%,而加权平均交易量的增加则促成了其余约35%的涨幅。
销售成本。在截至2023年9月30日的九个月中,销售成本为520.4美元,占销售额的75.0%,而截至2022年9月30日的九个月中,销售成本为454.7美元,占销售额的81.4%。销售成本占收入的百分比下降的主要原因是定价的改善超过了同期劳动力成本的上涨。销售成本的两个最大组成部分是人工以及维修和维护。尽管销售成本占收入的百分比有所下降,但与截至2022年9月30日的九个月相比,每位员工的劳动力成本增加了6.3%。与截至2022年9月30日的九个月相比,维修和维护成本占收入的百分比下降了2.6%。
销售、一般和管理费用(“SG&A”)。在截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购费用为66.8美元,占收入的9.6%,而去年同期为51.0美元,占收入的9.1%。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中,收入百分比和美元金额的增加是由于专业和管理费、员工人数增加以及与格林收购相关的其他成本以及总体市场通货膨胀。
营业收入(亏损)。以下是按分部划分的营业收入(亏损)摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | % 变化 | | | |
营业收入(亏损): | | | | | | | | | |
洛基山脉 | | $ | 39.4 | | | $ | 14.9 | | | 164.4 | % | | | |
西南 | | 17.7 | | | 6.8 | | | 160.3 | % | | | |
东北/中部 | | 36.5 | | | 23.7 | | | 54.0 | % | | | |
企业和其他 | | (38.7) | | | (35.1) | | | (10.3) | % | | | |
总营业收入 | | $ | 54.9 | | | $ | 10.3 | | | 433.0 | % | | | |
在截至2023年9月30日的九个月中,由于活动和定价的改善,营业收入为54.9美元,而去年同期的营业收入为10.3美元。
与去年同期相比,每个运营部门的经营业绩都有显著改善。截至2023年9月30日的九个月中,洛基山脉分部的营业收入为39.4美元,西南分部的营业收入为17.7美元,东北/中康分部的营业收入为36.5美元。每种情况改善的推动因素是该期间定价和活动的提高。请注意,由于与Greene收购相关的非经常性成本,公司和其他部门的营业亏损有所增加。
所得税支出。在截至2023年9月30日的九个月中,所得税支出为0.2美元,而去年同期的所得税支出为0.6美元,由州和地方税组成,由估值补贴减少确认的递延所得税优惠所抵消。该公司未确认其年初至今收入的联邦税收支出,这主要是由于其递延所得税余额中记录了估值补贴。
净收益(亏损)。在截至2023年9月30日的九个月中,净收入为28.4美元,而去年同期的净亏损为16.3美元,增长的主要原因是如上所讨论的营业收入增加。
流动性和资本资源
概述
我们需要资金来为持续运营提供资金,包括现有机队和设备的维护支出、有机增长计划、偿债义务、投资和收购。迄今为止,我们的主要流动性来源是股票和票据持有人的资本出资、经ABL修正案(定义见下文)和其他修正案(“ABL基金”)修订的公司基于资产的循环信贷额度下的借款,以及运营现金流。截至2023年9月30日,我们在2023年9月的ABL设施借款基础证书上有90.4美元的现金及现金等价物和64.4美元的可用资金,这使得流动性为154.8美元。
我们来自已知合同债务和其他债务的物质现金承诺主要包括长期债务和相关利息债务以及作为正常业务一部分的财产和设备租赁和购买债务。有关我们长期债务的预定到期日的信息,请参阅下文 “— ABL Facility” 和 “— 优先担保票据”。有关我们的运营和融资租赁的预定到期日的信息,请参阅我们于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告第8项的 “附注7——租赁”。
我们已经采取了多项行动来继续改善我们的流动性状况。尽管大宗商品价格持续波动,通货膨胀率上升,但与截至2022年9月30日的九个月相比,2022年和2023年油价持续上涨,导致在截至2023年9月30日的九个月中,对我们服务的需求增加,运营现金流有所改善。我们相信,根据我们目前的预测,我们的手头现金、ABL融资机制下的持续提款以及我们的现金流将使我们能够至少在未来十二个月内为包括计划资本支出在内的运营提供资金。根据目前的趋势,我们认为,随着运营业绩的持续改善,我们在未来十二个月以后的流动性将增加。但是,我们无法量化或保证这种增长,也无法确定当前的趋势会持续下去,我们的流动性和财务状况会继续改善。
截至2023年9月30日,我们的ABL融资和优先担保票据下的未偿长期债务总额为284.1美元,详见下文 “—ABL贷款” 和 “—优先担保票据”。我们支付长期债务本金和利息以及偿还其他负债的能力将取决于我们未来的经营业绩以及在债务到期时为债务再融资的能力。我们未来的经营业绩以及满足流动性需求和为此类债务再融资的能力将受到当前的经济和政治状况、北美陆上石油和天然气资源的钻探、完工、生产和干预服务活动水平以及我们服务的相关定价、通货膨胀率上升和政府为降低通货膨胀所做的努力、资本提供者向我们的行业贷款的意愿以及其他财务和商业因素的影响,其中许多因素是我们无法控制的。
我们的ABL贷款在2025年ABL到期日(定义见下文)到期,我们的优先担保票据(定义见下文)将于2025年到期。除其他外,我们对债务进行再融资或重组的能力将取决于公共和私人债务市场的状况以及我们当时的财务状况等。我们的债务的任何再融资都可能以更高的利率进行,并可能要求我们遵守契约,这可能会进一步限制我们的业务运营。
利率上升的环境可能会对我们的股票价格产生不利影响,或者我们发行股票或承担债务以为现有债务再融资、用于收购或其他目的的能力。此外,承担超过我们现有未偿债务的额外债务将导致利息支出和财务杠杆率增加,而发行普通股可能会导致我们目前的股东的稀释。
视市场状况、我们的合同限制和其他因素而定,我们已经并将继续探索各种替代方案,以进行资本重组、再融资或以其他方式重组我们的资本结构。我们可以通过公开市场或私下谈判的交易或其他方式来实现这一目标,其中可能包括再融资、私募或公共股权或债务筹集和配股、退出或回购我们未偿还的优先担保票据、债转债或债转股或转换,如果成功的话,可能会导致现有股东的所有权稀释。其中一些替代方案可能需要当前贷款人、股东或票据持有人的同意,所涉及的金额可能很大。
ABL 设施
我们于 2018 年 8 月 10 日签订了一笔价值 100.0 美元的 ABL 贷款。ABL融资机制于2018年9月14日生效,在《ABL修正案》(定义见下文)生效之前,计划于2024年9月到期。截至2023年9月30日,ABL融资机制下有50.0美元的未偿付款。截至2023年9月30日,ABL贷款下的有效利率约为7.9%。
2023年6月20日,公司签订了ABL融资第四修正案,其某些子公司作为担保人,北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理人、抵押代理人和发行贷款人,其他贷款人和发行贷款人不时参与其中(“ABL修正案”)。
除其他外,ABL修正案包括:(i) 将ABL融资的到期日从2024年9月15日延长至 (A) 2025年9月15日或 (B) 2025年8月1日,前提是公司的优先担保票据截至该日仍未偿还(上述项目 (A) 或项目 (B) 中较早者的 “ABL 到期日”);(ii) 将循环信贷承诺从100.0美元增加到期日到 120.0 美元。
高级担保票据
在2018年收购Motley的同时,我们发行了2025年到期的11.5%的优先担保票据(“优先担保票据”),本金为250.0美元,根据1933年《证券法》(经修订的 “证券法”)第144A条发行,并根据《证券法》第S条向美国境外的某些非美国人发行。按净值计算,考虑到优先担保票据的债务发行成本后,截至2023年9月30日,与优先担保票据相关的债务总额为234.1美元。优先担保票据的年利率为11.5%,每半年在5月1日和11月1日拖欠一次,并于2025年到期。截至2023年9月30日,与优先担保票据相关的应计利息为11.4美元。
该契约还包含惯常的违约事件,包括30天内未支付利息、未能在到期时支付本金、未能遵守或履行受宽限期限制的契约中的任何其他契约或协议、本金总额超过50.0美元的债务交叉加速、留置权重大减值、未能支付某些重大判决和某些破产事件。
赔偿、承诺和担保
在我们的正常业务过程中,我们提供某些赔偿、承诺和担保,根据这些赔偿、承诺和担保,我们可能需要就某些交易进行付款。这些赔偿包括就该设施或租赁引起的某些索赔向各出租人提供的与设施租赁有关的赔偿,以及对某些收购协议其他当事方的赔偿。这些赔偿、承诺和担保的期限各不相同,在某些情况下,是无限期的。其中许多赔偿、承诺和担保都限制了我们未来可能支付的最大款额。但是,我们无法估计与我们的赔偿、承诺和担保相关的最大责任金额,因为此类负债取决于无法合理确定的事件的发生。我们的管理层认为,这些赔偿、承诺和担保的任何责任对我们的财务报表都不重要。因此,在赔偿、承付款和担保方面没有大量应计金额。
我们与管理层的某些主要成员签订的雇佣协议将在不同的日期到期。我们的雇佣协议通常规定在控制权发生变化时提供某些保护。这些保护措施通常包括在控制权发生变化时在某些情况下支付遣散费和相关福利。
资本支出
在截至2023年9月30日的九个月中,我们的资本支出为44.3美元,而在截至2022年9月30日的九个月中,我们的资本支出为26.1美元。根据当前的行业状况以及我们在过去几年中对资本支出的大量投资,我们预计截至2023年12月31日的年度总资本支出将在45.0美元至55.0美元之间,其中35.0至45.0美元将归因于维护资本支出。我们的资本支出的性质包括支持我们当前运营所需的基本投资水平以及与增长和公司计划相关的金额。用于增长和公司计划的资本支出是可自由决定的。我们会持续评估我们的资本支出,我们最终的支出金额将取决于多种因素,包括预期的行业活动水平和公司举措。
股权分配协议
2021年6月14日,公司与作为销售代理人(“代理人”)的派珀·桑德勒公司签订了股权分配协议(“股权分配协议”)。根据股权分配协议的条款,公司可以不时通过代理人(“自动柜员机发行”)出售公司的普通股,面值为每股0.01美元,总发行价最高为50.0美元。2022年11月16日,公司签订了股权分配协议的第1号修正案(“EDA修正案”)。除其他外,EDA修正案允许根据《证券法》第3(a)(9)条进行债转股。根据股权分配协议的条款,公司将向代理人支付佣金,相当于所售普通股总销售价格的3.0%。
公司计划将自动柜员机发行的净收益在扣除代理佣金和公司的发行费用后,用于一般公司用途,其中可能包括支付或再融资公司当时未偿债务的全部或部分以及融资收购、资本支出和营运资金。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司没有出售任何普通股,并分别承担了0.3美元和0.4美元的法律和管理费。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,公司分别出售了241,551股和1,826,199股普通股,以换取总收益分别约为1.7美元和10.1美元,并分别产生了0.1美元和0.2美元的法律和管理费。
现金流
我们的流动性需求包括营运资金需求、偿债义务和持续的资本支出要求。我们对营运资金的主要要求与我们的运营活动水平直接相关。我们的运营现金流对许多变量很敏感,其中最重要的变量是利用率和盈利能力、账单和客户收款时间、向供应商付款、维修和维护成本以及人员,其中任何一个都可能影响我们的可用现金。此外,如果我们的客户出于任何原因遇到财务困境,他们可能会拖欠我们的款项,这将影响我们的现金流和流动性。
下表列出了我们在下述期间的现金流量:
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| | 九个月已结束 | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | |
经营活动提供的净现金流 | | $ | 77.0 | | | $ | 3.9 | | | | | |
用于投资活动的净现金流量 | | (29.9) | | | (14.3) | | | | | |
融资活动提供的净现金流量(用于) | | (14.1) | | | 23.8 | | | | | |
现金净变动 | | 33.0 | | | 13.4 | | | | | |
期末现金余额 | | $ | 90.4 | | | $ | 41.4 | | | | | |
经营活动提供的净现金
截至2023年9月30日的九个月中,经营活动提供的净现金为77.0美元,而在截至2022年9月30日的九个月中,经营活动提供的净现金为3.9美元。运营现金流的增加归因于盈利能力的提高和营运资金的管理。
用于投资活动的净现金
截至2023年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金为29.9美元,而截至2022年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金为14.3美元。用于投资活动的现金流主要是由与现有资产基础运营相关的维护资本支出推动的,这些支出被洞穴损失和出售不动产、卡车和其他资产的收益所抵消。
融资活动提供的(用于)净现金
截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金为14.1美元,而截至2022年9月30日的九个月中,融资活动提供的净现金为23.8美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们的ABL融资机制下没有额外的借款,我们的自动柜员机计划也没有销售。
关键会计估计
对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的简明合并财务报表,这些财务报表是根据公认会计原则编制的。财务报表的编制要求我们做出估算和假设,这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。某些会计政策涉及判断和不确定性,以至于在不同条件下或如果使用了不同的假设,则很有可能报告的金额存在重大差异。我们会定期评估我们的估计和假设。我们的估计基于历史经验和其他各种假设,这些假设被认为在这种情况下是合理的,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不出来。实际业绩可能与我们在编制财务报表时使用的这些估计和假设有所不同。除了下文包含的关键会计政策外,我们认为我们的关键会计政策仅限于管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析的关键会计估算部分中描述的政策,该部分包含在我们于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中。
业务合并
我们于 2023 年 3 月 8 日完成了对格林的收购。格林的经营业绩已包含在收购之日之后一段时间的财务业绩中。
在收购会计方法下,我们将转让的收购对价的公允价值分配给收购的有形资产和无形资产(如果有),以及根据收购当日的估计公允价值承担的负债。分配的公允价值是基于管理层确定的估计和假设,定义为在自愿的市场参与者之间的有序交易中出售资产所获得的或为转让负债而支付的价格。扣除假设负债后,所收购资产的估计公允价值超过了收购对价,从而产生了可观的收购收益。
在确定收购资产和假设负债的公允价值时,我们会做出重要的估计和假设。我们对公允价值的估计基于被认为是合理的假设,但这些假设本质上是不确定性和不可预测的,因此,实际结果可能与估计值不同。
在评估期内,自收购之日起不超过一年,我们可能会记录对所收购资产和假设负债的调整,如果获得与收购之日存在的事实和情况有关的新信息,则相应地抵消讨价还价购买收益。计量期结束后,任何后续调整都将反映在合并的运营报表中。收购成本,例如法律和咨询费,在发生时记为支出。
最近的会计公告
我们将继续评估最近发布的任何会计公告,以供将来采用。作为《Jumpstart Our Business Startups Act》(“JOBS Act”)下的 “新兴成长型公司”,我们有机会利用延长的过渡期来采用新的或修订的财务会计准则。在我们不再是一家新兴成长型公司之前,我们在降低的报告要求和豁免条件下运营,包括延长采用新的或修订的财务会计准则的分阶段实施期限。我们选择使用本次选举允许的分阶段实施期可能使我们的财务报表难以与非新兴成长型公司和其他新兴成长型公司的财务报表进行比较,这些公司已根据乔布斯法案第107条选择退出较长的分阶段实施期,并将遵守新的或修订的财务会计准则。如果我们随后选择遵守这些上市公司的生效日期,那么根据《乔布斯法》第107条,这种选择将是不可撤销的。
我们如何评估我们的运营
主要财务绩效指标
我们认识到我们业务具有高度的周期性,因此需要制定指标,以(1)最好地衡量我们的运营趋势,(2)为评估经理的绩效提供基准和目标。
我们认为实现上述目标最有效的措施包括:
•收入
•营业收入
•调整后扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(“调整后的息税折旧摊销前利润”):调整后的息税折旧摊销前利润是一项补充的非公认会计准则财务指标,供管理层和财务报表的外部用户(例如行业分析师、投资者、贷款机构和评级机构)使用。根据公认会计原则,调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量净收益或现金流的指标。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益(亏损),进一步调整(i)商誉和/或长期资产减值费用,(ii)股票薪酬支出,(iii)重组费用,(iv)与收购相关的交易和整合成本以及(v)其他支出或费用,以排除我们认为无法反映业务持续表现的某些项目。
•调整后的息税折旧摊销前利润率: 调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润,定义为收入的百分比。
我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润很有用,因为它使我们能够补充GAAP指标,以便评估我们的经营业绩,比较不同时期的经营业绩,而不考虑我们的融资方法或资本结构。在计算调整后的息税折旧摊销前利润(亏损)时,我们排除了上述项目,因为这些金额可能因行业内公司而异,具体取决于会计方法、资产账面价值、资本结构和收购资产的方法。调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为根据公认会计原则确定的净(亏损)收益的替代收益或更有意义,也不应被视为衡量我们经营业绩或流动性的指标。调整后息税折旧摊销前利润中排除的某些项目是理解和评估公司财务业绩的重要组成部分,例如公司的资本成本和税收结构,以及可折旧资产的历史成本,这些都不是调整后息税折旧摊销前利润的组成部分。我们对调整后息税折旧摊销前利润的计算可能无法与其他公司的其他同名指标相提并论。
作为一家规模较小的申报公司,我们无需提供法规 S-K 第 305 项所要求的信息。
评估披露控制和程序
我们已经建立了披露控制和程序,旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内,记录、处理、汇总和报告公司根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,这些控制措施和程序旨在合理确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息得到积累并酌情传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官(分别是我们的首席执行官和首席财务官)或履行类似职能的人员,以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,披露控制和程序只能为披露控制和程序的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。
在编写本截至2023年9月30日的季度报告时,在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对公司披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估,首席执行官和首席财务官得出结论,其披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表季度报告所涉期间,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,也没有合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
公司有时是正常业务过程中出现的各种法律诉讼的原告或被告,管理层认为,这些诉讼的结果,无论是个人还是总体而言,都不太可能对公司的财务状况、现金流和经营业绩产生重大不利影响。
除了本季度报告中列出的信息外,您还应仔细考虑前面在第一部分第IA项中描述的风险因素。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”。
发行人及关联买家购买股权证券
下表显示了我们在截至2023年9月30日的三个月中回购的普通股总数:
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时期 | 购买的股票总数(1) | | 每股支付的平均价格(2) | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(3) | | 根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值 |
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 48,859,603 | |
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 48,859,603 | |
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 48,859,603 | |
总计 | — | | | | | — | | | |
(1) 包括向员工购买的与结算所得税和根据公司经修订和重述的LTIP授予限制性股票补助而产生的相关福利预扣义务有关的股票。(2) 回购的每股普通股的平均价格包括支付给经纪商的佣金。
(3) 2019年8月,我们的董事会批准了一项股票回购计划,用于回购总收购价不超过50美元的公司普通股。
不适用。
不适用。
不适用。
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3.1 | 经修订和重述的KLX Energy Services Holdings, Inc. 公司注册证书(参照KLX能源服务控股公司于2020年9月8日提交的10-Q表季度报告附录3.1合并,文件编号001-38609)。 |
3.2 | KLX Energy Services Holdings, Inc. 第四次修订和重述的章程(参照 KLX Energy Services Holdings, Inc. 附录 3.1 纳入)”s 表格8-K的最新报告,于2021年9月9日提交,文件编号001-38609)。 |
4.1* | 第四份补充契约的日期为2023年5月12日,由KLX能源服务控股公司作为发行人,担保子公司为该契约,其中指定担保子公司,全国协会威尔明顿信托为受托人和抵押代理人。 |
31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 |
32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
101.SCH* | XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL* | XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF* | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
101.LAB* | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE* | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
104 | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
* 随函提交。
** 随函提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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KLX 能源服务控股有限公司 |
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来自: | | /s/ 克里斯托弗·贝克 |
| | 克里斯托弗·贝克 |
| | 总裁、首席执行官兼董事 |
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日期:2023 年 11 月 7 日 |
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来自: | | /s/Keefer M. Lehner |
| | Keefer M. Lehner |
| | 执行副总裁兼首席财务官 |
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日期:2023 年 11 月 7 日 |
| | |
来自: | | /s/ 杰弗里 C. 斯坦福 |
| | 杰弗里 C. 斯坦福 |
| | 高级副总裁兼首席会计官 |
| | |
日期:2023 年 11 月 7 日 |