美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 | |
在截至的季度期间 | |
或者 | |
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于 来说,从 ________________ 到 ________________ 的过渡期
委员会档案编号
(注册人的确切姓名如其章程所示) |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(国税局雇主识别号) |
(主要行政办公室地址)
(注册人的电话号码,包括 区号)
根据该法 第 12 (b) 条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
这个 |
用勾选
标记表明注册人是否:(1) 在过去的12个月内(或要求注册人提交此类报告的较短时期)内是否已提交1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,并且(2)在过去的90天内,
受此类申报要求的约束。
用勾选
标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或在要求注册人必须
提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据
条例 S-T(本章第 232.405 条)要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、 是加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型 加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☐ | 加速过滤器☐ | |
规模较小的申报公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用勾选
标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐
截至2023年8月10日,注册人拥有 类普通股,该普通股的已发行股票数量为
.
目录
第一部分 — 财务信息 | ||
第 1 项。 | 财务报表 | 1 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 25 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 36 |
第二部分 — 其他信息 | ||
第 1 项。 | 法律诉讼 | 37 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 37 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 37 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 37 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 37 |
第 5 项。 | 其他信息 | 37 |
第 6 项。 | 展品 | 38 |
签名 | 39 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表。
DUOS 科技集团有限公司和子公司
合并资产负债表
6 月 30, | 十二月三十一日 | ||||||||
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2023 | 2022 | ||||||||
(未经审计) | |||||||||
资产 | |||||||||
流动资产: | |||||||||
现金 | $ | $ | |||||||
应收账款,净额 | |||||||||
合约 资产 | |||||||||
库存 | |||||||||
预付 费用和其他流动资产 | |||||||||
流动资产总额 | |||||||||
财产 和设备,净额 | |||||||||
经营 租赁使用权资产 | |||||||||
保安 押金 | |||||||||
可转换应收票据, 净额 | |||||||||
专利 和商标,净值 | |||||||||
软件 开发成本,净额 | |||||||||
资产总计 | $ | $ | |||||||
负债和股东 权益 | |||||||||
流动负债: | |||||||||
应付账款 | $ | $ | |||||||
应付票据 -融资协议 | |||||||||
应计 费用 | |||||||||
设备 融资应付流动部分 | |||||||||
经营 租赁债务——流动部分 | |||||||||
合同 负债 | |||||||||
流动负债总额 | |||||||||
经营 租赁债务,减去流动部分 | |||||||||
负债总额 | |||||||||
承付款和意外开支 (注4) | |||||||||
股东权益: | |||||||||
首选 股票:$ 面值, 授权, 可供指定的股份 | |||||||||
系列可赎回的可转换优先股,美元每股申报价值, 指定股份; 和 分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和流通,可转换为普通股,价格为美元每股 | |||||||||
B 系列可转换优先股,美元 每股申报价值, 指定股份; 和 分别于2023年6月30日 和2022年12月31日发行和流通,可兑换成普通股,价格为美元 每股 | |||||||||
C 系列可转换优先股,$ 每股申报价值, 指定股份; 和 分别于2023年6月30日 和2022年12月31日发行和流通,可兑换成普通股,价格为美元 每股 | |||||||||
D 系列可转换优先股,$ 每股申报价值, 股指定; 和 分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和 已发行股票, 以美元兑换成普通股 每股 | |||||||||
E 系列可转换优先股,$ 每股申报价值, 股指定; 和 分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和 已发行股票, 以美元兑换成普通股 每股 | |||||||||
普通 股票:$ par 值; 共享 已授权, 和 已发行 的股票, 和 分别于 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已发行股票 | |||||||||
额外 实收资本 | |||||||||
累计 赤字 | ( | ) | ( | ) | |||||
小计 | |||||||||
减去:美国国债 股票 ( 普通股(截至 ,2023年6月30日和2022年12月31日) | ( | ) | ( | ) | |||||
股东权益总额 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
参见随附的未经审计的合并 财务报表的简明附注。
1 |
DUOS 科技集团有限公司和子公司
合并运营报表
(未经审计)
对于 来说,这三个月已经结束了 | 对于 来说,这三个月已经结束了 | 对于 已经结束的六个月 | 对于 已经结束的六个月 | |||||||||||||
6 月 30, | 6 月 30, | 6 月 30, | 6 月 30, | |||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
技术 系统 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
服务 和咨询 | ||||||||||||||||
总收入 | ||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||
技术系统 | ||||||||||||||||
服务 和咨询 | ||||||||||||||||
总收入成本 | ||||||||||||||||
毛利率 | ||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
销售和营销 | ||||||||||||||||
研究和开发 | ||||||||||||||||
常规 和管理 | ||||||||||||||||
运营支出总额 | ||||||||||||||||
运营损失 | ( |
) | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||||||
利息 费用 | ( |
) | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他 收入,净额 | ||||||||||||||||
其他收入(支出)总计 | ||||||||||||||||
净亏损 | ( |
) | ( |
) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
基本和摊薄 每股净亏损 | ) | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||||
加权平均股——基本股和 摊薄 |
参见随附的未经审计的合并 财务报表的简明附注。
2 |
DUOS 科技集团有限公司和子公司
股东权益变动表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月
(未经审计)
首选 股票 B | 首选 股票 C | 首选 股票 D | 首选 股票 E | 普通股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
# 股数 | 金额 | # 股数 | 金额 | # 股数 | 金额 | # 股数 | 金额 | # 股数 | 金额 | 额外 实收资本 | 累积的 赤字 | 财政部 股票 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行的E系列优先股 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票期权补偿 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票发行成本 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的三个月净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 年 3 月 31 日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票期权补偿 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票发行成本 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据员工 股票购买计划发行的股票,用于现金和补偿 | — | — | — | — | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三个月净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 年 12 月 31 日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票期权补偿 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股发行 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
C 系列优先股将 转换为普通股 | — | ( | ) | ( | ) | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票发行成本 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的三个月净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 年 3 月 31 日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票期权补偿 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三个月净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
参见随附的未经审计的合并 财务报表的简明附注。
3 |
DUOS 科技集团有限公司和子公司
合并现金流量表
(未经审计)
对于 已经结束的六个月 | ||||||||
6 月 30 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( |
) | ||
折旧和摊销 | ||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||
为服务而发行的股票 | ||||||||
使用资产的经营租赁权 的摊销 | ||||||||
资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款 | ||||||||
应收票据 | ( | ) | ||||||
合同资产 | ( | ) | ( |
) | ||||
库存 | ( | ) | ( |
) | ||||
保安 押金 | ||||||||
预付费用和其他 流动资产 | ( |
) | ||||||
应付账款 | ( | ) | ||||||
应计费用 | ( | ) | ( |
) | ||||
经营租赁义务 | ( | ) | ||||||
合同 负债 | ||||||||
经营活动提供的净现金(用于) | ( | ) | ||||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购买专利/商标 | ( | ) | ( |
) | ||||
购买软件 开发版 | ( | ) | ( |
) | ||||
购买 的固定资产 | ( | ) | ( |
) | ||||
用于投资 活动的净现金 | ( | ) | ( |
) | ||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
还款保险和 设备融资 | ( | ) | ( |
) | ||||
偿还融资租赁 | ( | ) | ( |
) | ||||
发行的普通股 的收益 | ||||||||
发行成本 | ( | ) | ( |
) | ||||
根据员工股票购买计划发行的股票的收益 | ||||||||
发行的优先股的收益 | ||||||||
资助 活动提供的净现金 | ||||||||
现金净增加 | ||||||||
现金, 期初 | ||||||||
现金, 期末 | $ | $ | ||||||
现金流信息的补充 披露: | ||||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
已缴税款 | $ | $ | ||||||
补充 非现金投资和融资活动: | ||||||||
为保费 融资而发行的票据 | $ | $ |
参见随附的未经审计的合并 财务报表的简明附注。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司
合并财务报表的简明附注
2023年6月30日
(未经审计)
注释 1 — 运营性质和重要会计政策摘要
操作性质
Duos Technologies Group, Inc.(以下简称 “公司”)通过其运营子公司Duos Technologies, Inc.(“Duos”) 和Truevue360, Inc.(统称 “公司”),是一家专门研究机器视觉 和人工智能的公司,用于分析火车、卡车、汽车和飞机等快速移动的物体。这项技术可以帮助 提高安全性、维护和运营指标。
该公司是轨道车 检查门户(RIP)的发明者,目前是铁路行业机器视觉/摄像头路边检测系统的领导者,这些系统包括 以高达125英里/小时的速度使用人工智能。RIP 从顶部、侧面和底部 全速检查列车,查看 FRA/AAR 规定的安全检查点。该系统还能检测向执法机构提供协助的非法乘客。 使用机器视觉摄像头和其他传感器从顶部、侧面和底部对每辆轨道车辆进行扫描,并在通过后的几分钟内生成图像 ,客户可以使用这些图像来帮助防止出轨、改善维护操作并协助 进行安全。该公司在硬件、软件、IT 和人工智能开发以及 工程的各个方面均自行开展业务,拥有多项专利并拥有重要的知识产权。该公司还拥有由40多个自动标记缺陷的人工智能 “用例” 组成的专有产品组合 。该公司已为多个 1 级和乘客客户部署了该系统 ,预计未来铁路运营商、车主、 托运人和执法机构的需求将增加。
该公司还开发了自动物流 信息系统(ALIS),该系统可自动执行卡车进出大型物流和多式联运设施的警卫室操作。 该解决方案还根据需要为每项操作集成了传感器和数据点,并直接与后端物流 数据库和流程互连,以简化操作并显著改善运营和安全性,并显著提高了部署该技术的每条车道上的车辆吞吐量。该公司将部署升级后的卡车检查门户(TIP) ,该门户使用与ALIS和RIP系统相同的技术和经验教训。
该公司的战略是扩大我们在北美1级、短线和客运领域的现有 客户群;将我们的订阅范围扩大到车主和托运人; 并扩大业务以满足国际客户的需求。该公司已准备好做出回应,并在必要时扩大规模,以应对 可能对路边检测技术实施的潜在法规不断增加的需求。在不久的将来,公司 将通过更新的卡车检查门户解决方案更加重视卡车运输和多式联运领域。公司 继续专注于卓越的运营和技术水平、客户满意度以及保持一支高技能和以绩效为基础的员工队伍。
5 |
DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计) |
演示基础
随附的未经审计的合并财务 报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)中期财务 信息以及表格10-Q和S-X条例第8条的说明编制的。因此,它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表所需的所有信息 和脚注。管理层认为,所有被认为是公平陈述所必需的调整(均为 的正常重复性质)都已包括在内。截至2023年6月30日 的六个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度或任何其他 未来时期的预期业绩。这些未经审计的合并财务报表及其未经审计的简明附注应与 以及公司于2023年3月31日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
整合原则
未经审计的合并财务报表包括 Duos Technologies Group, Inc. 及其全资子公司 Duos Technologies, Inc. 和 TrueVue360 Inc.。所有公司间交易 和余额均在合并中冲销。
估算值的使用
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和 假设,这些估算值和 假设会影响合并财务报表 日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际 结果可能与这些估计值不同。随附的未经审计的合并财务 报表中最重要的估算值包括应收账款和应收票据备抵金、为换取资产出售而收到的普通股认股权证的估值、递延所得税资产的估值、无形资产和其他 长期资产的估值、合同净收入估算和确定合同 完成进展的估计总成本、库存估值、使用权资产和相应租约估值的估值负债,负债认股权证的估值 和股票奖励的估值。我们的估算基于历史经验以及我们认为在这种情况下合理的各种 假设,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些假设从其他来源并不容易看出。实际结果可能与 这些估计值不同。
浓度
现金集中
现金存放在金融机构,在
次,余额可能会超过联邦保险限额。我们没有遭受任何与这些余额相关的损失。截至 2023 年 6 月 30 日,
一家金融机构的余额超过联邦保险限额约美元
重要客户和信用风险集中度
公司有某些客户 ,其收入分别占公司总收入的10%或以上,或者其应收账款余额 占公司应收账款总额的10%或以上,如下所示:
在截至 2023 年 6 月 30 日的六个月中,有两名客户
占比
截至 2023 年 6 月 30 日,有四位客户占比
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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地理集中度
在截至2023年6月30日的六个月中,大约
重要供应商和信贷集中 风险
在某些情况下,该公司依赖有限的 供应商库来购买与其子系统制造相关的关键组件。这些供应商主要专注于公司解决方案中不可或缺的摄像头、服务器 和照明技术。在可能的情况下,公司会为关键部件寻找多家供应商 ,以降低供应商集中风险。
金融工具的公允价值和公允价值计量
对于经常性按公允价值计量的资产和负债,公司遵循会计准则编纂 (“ASC”)820,即 “公允价值衡量和披露”(“ASC 820”)。ASC 820制定了公允价值的通用定义,适用于要求使用公允价值衡量标准的现有普遍接受的 会计原则,建立了衡量公允价值的框架,并扩大了有关此类公允价值衡量标准的披露 。
ASC 820将公允价值定义为 在测算日市场参与者之间的有序交易中, 出售资产将获得的价格,或为转让负债而支付的价格。此外,ASC 820要求使用估值技术,最大限度地使用可观测输入,并最大限度地减少 对不可观测输入的使用。
这些输入的优先级如下:
第 1 级: | 可观察的输入,例如活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
第 2 级: | 市场数据证实的可观察到的市场投入或不可观察的投入。 |
第 3 级: | 几乎没有或根本没有市场数据的不可观察的输入,这需要使用报告实体自己的假设,市场参与者将根据现有的最佳信息在资产或负债估值时使用这些假设。 |
根据财务会计准则委员会(“FASB”)针对此类工具的会计准则 ,公司分析所有具有负债和权益 特征的金融工具。根据该标准,金融资产和负债是根据对公允价值衡量具有重要意义的最低输入水平 进行整体分类的。
某些金融工具的估计公允价值, ,包括应收账款、预付费用、应付账款、应计费用和应付票据, 由于这些工具的短期性质,其公允价值近似于其公允价值。
应收账款
2023年1月1日,公司采用了ASC 326,即 “金融 工具——信用损失”。根据ASC 326的规定,对于因客户可能无法支付所需款项(当前的预期损失)而造成的估计前瞻性损失,将保留备抵金。补贴金额主要根据过去的收款经验和有关特定客户的已知财务因素确定。
应收账款按估计的可变现净值 列报。应收账款由扣除无法收账款的估计备抵后的客户应付余额组成。在确定 账户收款时,将评估历史趋势,并审查特定的客户问题,以得出适当的余额。 公司审查账目以估算因客户无法支付所需款项而造成的损失。任何所需的 津贴都基于对逾期账目的具体分析,还考虑了注销的历史趋势。逾期状态基于 最近从买家那里收到的款项。
库存
库存主要包括备件和消耗品 以及用于生产我们的技术系统或与 客户签订维护协议的长交货期组件。库存按成本或可变现净值中较低者列报。库存成本主要使用加权 平均成本法确定。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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软件开发成本
在确定 技术可行性之前产生的软件开发成本记作运营费用并包含在研发成本中。 软件产品的技术可行性是在公司完成所有必要的规划、设计、编码和测试活动时, 确定该产品符合其设计规范,包括功能、特性和技术性能要求。 在ASC 985-20中定义 (软件 — 销售、租赁或销售的软件成本),在确定作为永久许可证出售的软件的技术可行性后产生的软件开发成本在产品可供客户正式发布时,按产品 进行资本化和摊销。
股票薪酬
公司根据ASC 718-10核算员工的股票薪酬 ,”基于股份的支付,” 这要求根据估计的公允价值衡量和确认向员工和董事支付的所有基于股份的薪酬奖励的薪酬 支出,包括员工股票期权、限制性股票单位和 员工购买股票。
公司使用Black-Scholes期权定价公式估算授予的股票期权 的公允价值。然后,该公允价值在奖励的必要 服务期(通常为归属期)内按直线摊销。公司使用期权定价 模型确定公允价值受到股价以及有关许多高度主观变量的假设的影响。
公司根据公司的历史 股价估算波动率,并使用适用于员工和董事的简化方法以及非员工的合同期限 估算股票期权的预期期限。无风险利率根据期限相似的美国国债 的现行利率确定。
收入确认
公司遵循会计准则编纂 606,即 “与客户签订合同的收入”(“ASC 606”),该准则会影响 何时确认某些类型的收入。ASC 606中的基本原则包括以下内容:与客户签订的合同创造了不同的合同资产和履约义务,履行履约义务可以创造收入,将控制权 移交给客户的商品或服务后,履约义务得到履行。
根据 ASC 606 下的五步模型,通过评估我们与客户签订的收入合同 来确认收入:
1. | 确定与客户的合同; |
2. | 确定合同中的履约义务; |
3. | 确定交易价格; |
4. | 将交易价格分配给单独的履约义务;以及 |
5. | 在(或当)每项履约义务得到履行时,确认收入。 |
该公司的收入来自四个来源:
(1) 技术系统
(2) 人工智能技术
(3) 技术支持
(4) 咨询服务
技术系统
对于与技术系统相关的收入,公司 使用基于成本的输入法确认一段时间内的收入,在这种方法中,需要做出重大判断来估算完成 项目的成本。然后,这些估计成本用于确定合同完成的进展以及需要确认的相应收入金额 。
因此,公司的收入确认 以ASC 606-10-25-27为基础,如果该实体的业绩没有创造出可供该实体替代用途的资产 ,并且该实体具有强制执行的收款权,包括 利润率或合理的资本回报率,则商品或服务的控制权将随着时间的推移而转移。在商品制造 并相应确认收入时,控制权被视为立即移交给客户。
此外,公司还采用了ASC 606-10-55-21,因此,如果产生的成本与履行履约义务的进展不成比例,我们将调整输入法 ,仅确认所产生成本的收入。因此,公司将确认等于货物 成本的收入,以履行履约义务。为了准确反映基于输入法的收入确认,公司 采用了 ASC-606-10-55-187 至 192 中规定的实施指南。
根据这种方法,在合同履行期内确认合同收入 ,与所产生的成本成正比。成本包括直接材料、直接人工、分包合同 人工和其他可分配的间接成本。所有不可分配的间接成本以及公司一般和管理费用也按发生时段收取 。任何未向客户开具账单的确认收入均作为资产记录在 “合同 资产” 中。任何超过确认收入的客户账单均作为负债记入 “合同负债”。 但是,如果预计合同会出现损失,则公司将在确定损失后确认损失。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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人工智能技术
该公司的收入来自于以预定算法形式整合 人工智能 (AI) 的应用程序,这些算法为我们 系统的用户提供重要的操作信息。这些人工智能应用产生的收入包括与新算法的设计、开发、测试和整合 相关的固定费用,该费用在接受后的某个时间点确认为收入,以及年度应用程序 维护费,在合同维护期内按比例确认为收入。
技术支持
技术支持服务按需提供 ,也可以长期提供,可能包括提供部件和人力。 维护合同之外提供的维护和技术支持以 “按要求” 为基础,随着时间的推移,收入将在提供服务时予以确认。长期提供的维护和技术支持的收入 在合同期限内按时间按比例确认。
咨询服务
根据与客户签订的合同,该公司的咨询服务业务从四个来源创收 :(1)专业服务(咨询和审计);(2)软件许可 ,可选硬件销售;(3)客户服务培训和(4)维护/支持。
(1) 短期专业服务收入 在服务完成时予以确认;
(2) 在本报告所反映的所有时期,软件 许可证的销售均为使用我们软件产品的永久许可证的一次性销售,如果客户购买我们的软件许可证,也可以选择从我们这里购买 第三方制造的手持设备。因此,在向客户交付 软件和向客户交付硬件(如适用)时确认收入;
(3) 培训销售是一次性的前期短期 培训课程,在提供服务后予以认可;以及
(4) 维护/支持是 根据一年合同向我们的软件许可证客户出售的可选产品。因此,预先收到的抚养费将在合同期限内延期并确认 。
多项履约义务和交易价格的分配
与客户的安排可能涉及多项履约义务,包括我们技术系统业务中的项目收入和维护服务。维护将在项目 完成后进行,可以长期提供,也可以根据需要提供。在我们的咨询服务业务中,多项履约 义务可能包括上述四个来源中的任何一个。软件产品的培训和维护可能在软件产品 销售之后进行,而其他服务可能在软件产品销售之前或之后进行,可能与软件产品无关。多重履约义务安排的收入确认 如下:
如果每项履约义务对客户具有独立价值,并且公司有具体的客观证据证明每项交付品的销售价格,则单独记账 。 对于具有多个交付品的收入安排,公司根据单独销售时商品的价格确定的相对销售价格,将总体客户安排分配给不同的会计单位 。分配销售价格后, 将使用公认会计原则下的适用标准确认每项履约义务的收入,如上文所述,适用于在单一履约义务安排中出售的绩效 债务。在安排中,一件或多件不符合作为单独会计单位的物品 与安排中其他适用的未交付物品合并。然后,将这些合并后的交付品作为单一会计单位确定安排 对价的分配和收入的确认。公司 以既定价格独立销售其各种服务以及软件和硬件产品,这为履行与销售价格分配相关的履约义务提供了公司特定 的销售价格的客观证据。该公司仅在为客户完成系统集成项目后,根据其既定价格出售 维护服务或备件。 客户无需购买维护服务。与公司 客户达成的多项履约义务安排中的所有要素均符合收入确认目的的单独记账单位。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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租赁
该公司遵循ASC 842 “租赁”。 该指南要求承租人承认大多数运营租赁的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。此外,在 中,该指南要求出租人根据ASC 606中的收入指导 将合同中的租赁和非租赁部分分开。
公司做出了会计政策选择, 不确认资产负债表上期限不超过十二个月的短期租约,而是将支出 中的租赁款项列为已发生的租金。该公司还选择将包含租赁和非租赁部分的房地产租赁列为单一的 租赁部分。
在合同开始时,公司会评估 该合同是否为或包含租约。公司的评估基于:(1)合同是否涉及使用 一项独特的已识别资产,(2)我们是否有权在 期内从使用该资产中获得几乎所有经济利益,以及(3)我们是否有权指导该资产的使用。
运营ROU资产代表在租赁期内使用 租赁资产的权利,运营租赁负债根据开始之日租赁期内 最低租赁付款的现值进行确认。由于大多数租赁不提供隐性利率,公司使用基于租赁开始日期可用信息的 递增借款利率来确定未来付款的现值。租赁期包括 续订和终止选项所涵盖的所有期限,在此期间,公司有合理的把握会行使续订选项或不行使终止期权。运营租赁费用在租赁期内以直线方式确认,并包含在合并运营报表中的一般和管理费用中 。
基本每股收益(EPS)的计算方法是将适用于普通股的 净亏损除以已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股普通股净亏损为 ,计算方法是将适用于普通股的净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数 ,如果是摊薄,则为该期间潜在的已发行普通股。潜在普通股包括行使或转换股票期权、股票认股权证、可转换债务工具、可转换优先股或 其他普通股等价物时可发行的增量普通股 。如果潜在的稀释性证券具有反稀释作用,则计算中不包括这些证券。
截至2023年6月30日,(i)总共有
截至2022年6月30日,(i)总共有
最近的会计公告
财务会计准则委员会或其他准则制定 机构将不时发布新的会计公告。FASB ASC的更新通过发布会计准则 更新(“ASU”)来传达。
2020年8月,财务会计准则委员会发布了一份会计公告 (ASU 2020-06),内容涉及实体自有权益中可转换工具和合同的衡量和披露要求。 该声明简化并增加了对可转换工具的会计和计量以及实体自有权益合同的结算 评估的披露要求。本声明对财政年度以及2023年12月15日之后开始的这些 个财政年度内的过渡期有效。公司提前在2022年1月1日开始的财年中采用了这一声明,但它对我们经审计的合并财务报表没有重大影响。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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2021年5月,财务会计准则委员会发布了一份会计 公告(ASU 2021-04),内容涉及修改或交换独立股票分类的书面看涨期权(例如 认股权证),这些期权在修改或交换后仍归类为权益。该声明指出,实体应将 修改视为将原始票据交换为新票据,并应将 修改前的修改后的票据的公允价值与该票据的公允价值之间的差额来计算 。然后,实体应根据交易的实质内容承认修改的影响, 就像支付现金作为对价一样。该声明对财政年度以及2021年12月15日之后开始的这些财政年度内的过渡期 有效。该声明预计将适用于最初通过之日之后发生的所有 修改。我们在2022年1月1日开始的财政年度中采用了这一声明,它对我们经审计的合并财务报表没有重大影响。
管理层认为,最近 发布但尚未生效的任何其他会计公告如果获得通过,都不会对所附财务报表产生重大影响。
注意事项 2 — 流动性
如随附的合并财务
报表所示,该公司的净亏损为美元
该公司在2022年成功地通过出售普通股和D系列优先股筹集了超过10,100,000美元的总收益。此外,在2023年第二季度末 ,该公司通过发行E系列优先股筹集了400万美元的总收益。2023 年 8 月 ,该公司成功通过出售F系列可转换优先股筹集了总收益500万美元。 此外,在2023年第二季度,该公司续订了S-3 “上架登记” 声明,允许 公司出售更多普通股。在提交本文件时,该公司估计,其 货架注册上有可用容量,可以利用这些容量来增加营运资金和业务增长。尽管无法保证额外投资 ,但该公司感到欣慰的是,在 业务活动的预期增长基础上,它能够筹集足够的资金来支持扩大业务。从长远来看,公司作为持续经营企业的持续经营取决于公司 继续执行其业务计划、创造足够收入和实现持续盈利 运营的能力。尽管与冠状病毒(Covid-19)相关的全球疫情的持续影响继续影响我们 的运营,尤其是在我们的供应链中,但我们现在认为这将是一个持续存在的问题,我们的营运资金 假设反映了这一新现实。该公司目前无法量化与持续供应链 延迟或通货膨胀上升相关的不确定性及其在未来几个季度对客户的影响。我们已经分析了 “压力测试” 条件下的现金流,并确定自本报告发布之日起,我们手头有足够的流动资产或通过资本 市场可用的流动资产,可以维持至少十二个月的运营。
此外,管理层一直在采取并将继续 采取行动,包括但不限于取消某些不利于短期收入的成本,重新调整 管理和人员配置,重点提高建立增长和盈利能力所需的某些技能,并将产品 战略重点放在可能在相对短期内产生结果的机会上。该公司认为,如上所述, 它将有足够的营运资金来源来履行未来十二个月的义务。在过去的十二个月中, 公司的合同积压量有所增加,新的商业活动也出现了积极的迹象,这表明 一次性资本和经常性服务收入的未来商业机会都有所改善。
管理层认为,目前,我们的市场状况 ,合同持续延迟,因此需要在签订具有约束力的合同之前购买某些材料,以及 执行先前报告的新合同所需的额外时间,都给我们的现金储备带来了压力。但是,最近的常见 股票发行和私募配售以及通过上架注册筹集资金的可能性表明,毫无疑问,该公司将继续经营十二个月。我们将继续执行该计划,以发展我们的业务 并实现盈利。公司可能会有选择地考虑未来的筹款机会。管理层已广泛评估了我们未来12个月的需求,并确定公司目前有足够的现金和资本 ,可以至少在这段时间内运营。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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尽管无法提供任何保证,但管理层 认为,这些行动为公司提供了继续经营的机会,通过获得额外的资本资金来发展业务并实现 的盈利能力。归根结底,公司作为持续经营企业的持续经营取决于 公司继续执行上述计划的能力,该计划于2022年底制定,并将持续到2023年及以后。因此,我们希望在未来12个月内产生足够的收入并通过减少用于运营 活动的净现金来实现盈利运营。这些合并财务报表不包括与可收回性 、记录资产金额的分类和负债分类有关的任何调整,如果公司无法 继续经营下去,则可能需要进行这些调整。
注意事项 3 — 债务
应付票据-融资协议
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司与被归类为流动负债的融资 协议相关的应付票据包括以下内容:
2023 年 6 月 30 | 2022 年 12 月 31 | |||||||||||||||
应付票据 | 校长 | 利息 | 校长 | 利息 | ||||||||||||
第三方-保险注释 1 | $ | % | $ | — | ||||||||||||
第三方-保险注释 2 | % | |||||||||||||||
第三方-保险附注 3 | — | — | ||||||||||||||
第三方-保险附注 4 | — | — | ||||||||||||||
总计 | $ | $ |
公司于 2022 年 12 月
23 日与其保险提供商签订协议,发行了 $
公司于 2022 年 4 月
15 日与其保险提供商签订协议,发行应付票据(保险附注 2),用于购买
金额为 $ 的保险单
公司于 2022 年 9 月
15 日与其保险提供商签订协议,发行应付票据(保险附注 3),用于购买金额为
美元的保险单
公司于 2022 年 2 月 3 日
与其保险提供商签订协议,发行了一张金额为
$ 的应付票据,用于购买保单
设备融资
公司于 2020 年 5 月 22 日与一家设备融资公司签订协议,发行了 $
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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注意事项 4 — 承付款和意外开支
经营租赁义务
2021 年 7 月 26 日,公司签订了一份新的
运营租赁协议,办公和仓库组合空间为
截至2023年6月30日,办公室和仓库租赁 是公司唯一的期限超过十二个月的租约。办公室和仓库租赁的剩余期限约为 9.0 年,包括延长两个续订期限的选项,每期五年。无法合理确定续订期权能否行使 ,因此,在确定用于确立资产使用权和租赁 负债的租赁期限时,不包括续订期权。该公司还有几份短期租约,主要与设备有关。公司做出了会计政策选择 ,不确认合并资产负债表上期限为十二个月或更短的短期租约,而是将租赁 付款记作已发生的费用。该公司还选择将包含租赁和非租赁 部分(例如公共区域维护)的房地产租赁列为单一租赁部分。
下表显示了与租赁相关的补充信息 :
已结束六个月 个月 6 月 30, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
租赁成本: | ||||||||
运营租赁成本 | $ | $ | ||||||
短期租赁成本 | ||||||||
其他信息: | ||||||||
用于经营租赁的运营现金流出 | ||||||||
加权平均折扣率 | % | % | ||||||
剩余租赁期限的加权平均值 |
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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截至2023年6月30日,根据我们的运营租约,未来到期的最低租赁付款 如下所示:
金额 | ||||
日历年: | ||||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
此后 | ||||
未贴现的未来最低租赁付款总额 | ||||
减去: 折扣的影响 | ( |
) | ||
运营 租赁债务的现值总额 | ||||
当前 部分 | ( |
|||
经营 租赁债务,减去流动部分 | $ |
行政人员遣散协议
根据与我们的前首席执行官兼董事会主席Gianni Arcaini签订的离职协议(“离职协议”),Arcaini先生在公司的工作
于2020年9月1日(“离职日期”)结束。离职协议规定,他将在36个月内获得离职金
,等于他的基本工资加美元
根据分居协议,公司
将向Arcaini先生支付总额为美元的款项
注意事项 5 — 股东权益
B 系列可转换优先股
以下B系列可转换优先股(“B系列可转换优先股”)的某些条款和规定摘要 受我们先前提交的B系列可转换优先股优先股优先股优先权指定证书(“B系列可转换优先股指定证书”)中规定的条款和规定的约束,并参照这些条款和规定, 全部符合这些条款和规定。 在遵守公司章程规定的限制的前提下,我们的董事会有权确定构成每个系列优先股的 股的数量,并确定这些系列每个 的股票的名称、权力、优先权和权利以及每个系列的资格、限制和限制,所有这一切都不需要 股东的进一步表决或行动。我们的董事会已指定
的 授权的优先股为B系列可转换股票 优先股,规定价值为美元 每股。B系列可转换优先股的股票已有效发行,已全额支付 ,不可评估。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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B系列可转换股票
优先股的每股可随时根据持有人的选择转换为等于美元的数量的普通股
C 系列可转换优先股
公司董事会指定
2021年2月26日,公司与公司的某些现有投资者(
“买方”)签订了
证券购买协议(“购买协议”)。根据购买协议,买方购买了新授权的C系列
可转换优先股的4,500股,公司获得的收益为美元
关于购买协议,公司 还与买方签订了注册权协议。根据注册权协议,公司向美国证券交易委员会提交了 一份注册声明,内容涉及买方转售普通股, C系列可转换优先股的股票可以转换成普通股。注册权协议包含双方的惯例陈述、担保、协议 以及赔偿权利和义务。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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D 系列可转换优先股
2022 年 9 月 28 日,公司修订了公司章程
,以指定
2022年9月30日,公司与公司的某些现有投资者(“买方”)签订了
证券购买协议(“购买协议”)。
根据购买协议,买方购买了
2022年10月29日,公司与公司的某个现有投资者(“买方”)签订了证券
购买协议(“购买协议”)。
根据购买协议,买方购买了
关于此类购买协议,公司 还与买方签订了注册权协议。根据注册权协议,公司向美国证券交易委员会提交了 一份注册声明,内容涉及买方转售普通股, D系列可转换优先股的股票可以转换成普通股。注册权协议包含双方的惯例陈述、担保、协议 以及赔偿权利和义务。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日, 分别有
和 已发行和流通的D系列可转换优先股股份。
E 系列可转换优先股
公司董事会已指定
公司于2023年3月27日与公司的现有投资者(“买方”)签订了
证券购买协议(“购买协议”)。
根据购买协议,买方购买了
现有投资者购买协议还 规定,未经买方同意,除某些例外情况外,公司不会在2023年12月31日当天或之前出售或发行普通股或普通股等价物(定义见 购买协议),使任何人有权以每股有效价格 低于当时的E系列优先股转换价格收购普通股。
在E系列优先股
股票发行方面,公司累计了预估成本,并收取了额外的实收资本 $
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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普通股发行
截至2022年6月30日的六个月
在截至2022年6月30日的六个月中,股东 进行了转换
和 两个相互关联的实体共拥有标称价值为250万美元的C系列可转换优先股股票,每股普通股的转换价格为5.50美元,从而发行了129,091股和325,455股公司普通股。
2022 年 2 月 3 日,该公司完成了
的发行
2022年2月21日,公司完成了 “超额配股”
的发行
2022 年 3 月 31 日,公司发布了
2022年6月30日,该公司发行了
截至2023年6月30日的六个月
在截至2023年3月31日的三个月中,
公司发布了
在截至2023年6月30日的三个月中,
公司发行了
2023年6月30日,该公司发行了
员工股票购买计划
在2022年第四季度,
董事会通过了一项员工股票购买计划(“ESPP”),该计划自2023年1月1日起生效,期限为10年。ESPP允许符合条件的员工以折扣价购买公司普通股,方法是从薪资
中扣除至少 1%,最高扣除符合条件的薪酬的 25%,最高扣除金额 $
根据ASC 718-50 “员工股票购买 计划”,该计划被视为补偿计划,每六个月发行期的薪酬是根据 根据预计的工资扣除预扣额的预计购买股票的授予日公允价值计算的。 拨款日期的公允价值计算为 (a) 的总和
% 授予日公司普通股报价的买入折扣 (b) 授予日公司普通股回顾 特征的公允价值,包括看涨期权 普通股的% 和看跌期权 普通股的% 。
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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公司使用以下假设使用Black Scholes期权定价模型计算了2023年1月1日至2023年6月30日回顾 功能看涨期权和看跌期权的公允价值:
6 月 30, 2023 | ||||
授予日期股价 | $ | |||
授予日期行使价 | $ | |||
预期期限 | 年份 | |||
预期波动率 | % | |||
无风险利率 | % | |||
预期股息率 | % |
在要约期内,公司将基于股票的 薪酬按比例记录为费用,并记入额外实收资本。该公司发行了
2023年6月30日行使期权 的普通股如下:对于 来说,六个月已经结束了 | ||||
6 月 30, 2023 | ||||
从员工预扣款中收到的现金付款 | $ | |||
股票薪酬支出 | ||||
与员工股票购买计划相关的总费用 |
股票薪酬
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,
ASC 718-10确认的股票薪酬支出为美元
2021 年 5 月 12 日,经股东 批准,董事会通过了 2021 年股权激励计划(“2021 年计划”),规定最多可发行
我们的普通 股票。2021年计划的目的是协助公司吸引和留住关键员工、董事和顾问, 为这些人提供激励措施,使他们的利益与股东的利益保持一致。在2021年第三季度, 股东批准根据2021年计划发行不超过一百万股股票或股票等价物。该公司 提交了与2021年计划一致的S-8注册声明,该声明于2021年8月5日被视为生效。该计划涵盖十年期 。
2022年1月1日,公司根据2021年计划向某些高级
管理层和主要员工授予了不合格股票期权。具体而言,总共有
2023 年 4 月 1 日,董事会向某些关键
员工发放的总额为
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,可购买的期权 总共为
(扣除下文讨论的没收额)普通股和 普通股分别为 的流通股。截至2023年6月30日,有581,325份期权可供行使。在发行的全部期权中, 和 根据2016年股权激励计划,期权 未偿还, 和 在 2021 年计划下表现出色 和 截至2023年6月30日和2022年12月31日,购买普通股的非计划期权分别已到期。作为招聘激励措施,向四位高管授予了非计划 期权,其中包括2020年第四季度的公司首席执行官。加权 | ||||||||||||||||||
加权 | 平均值 | |||||||||||||||||
平均值 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||||||||||
的数量 | 运动 | 合同的 | 固有的 | |||||||||||||||
选项 | 价格 | 期限(年) | 价值 | |||||||||||||||
截至 2021 年 12 月 31 日尚未发表 | $ | $ | ||||||||||||||||
已授予 | $ | $ | — | |||||||||||||||
被没收 | ( | ) | $ | — | $ | — | ||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | $ | ||||||||||||||||
可于 2022 年 12 月 31 日行使 | $ | $ | — | |||||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | $ | ||||||||||||||||
已授予 | $ | $ | — | |||||||||||||||
已行使/没收/已过期 | ( | ) | $ | — | $ | — | ||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | $ | ||||||||||||||||
可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 | $ | $ | — |
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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认股证
加权 | ||||||||||||||||
加权 | 平均值 | |||||||||||||||
平均值 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||||||||
的数量 | 运动 | 合同的 | 固有的 | |||||||||||||
认股证 | 价格 | 期限(年) | 价值 | |||||||||||||
截至 2021 年 12 月 31 日尚未发表 | $ | |||||||||||||||
认股权证已过期、没收、取消或行使 | ( | ) | — | — | ||||||||||||
已发行的认股 | — | — | ||||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | |||||||||||||||
可于 2022 年 12 月 31 日行使 | $ | |||||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | |||||||||||||||
认股权证已过期、没收、取消或行使 | ( | ) | — | — | ||||||||||||
已发行的认股 | — | — | ||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | |||||||||||||||
可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 | $ |
注释 6- 收入和合同会计
收入确认和合同会计
公司的收入来自四个来源:(1) 技术系统;(2)包含在合并运营报表中列出技术系统项目的人工智能技术;(3) 技术支持;以及(4)包含在合并运营报表中的服务和咨询项目中的咨询服务。
在一段时间内确认的收入的未完成 合同的合同资产和合同负债如下:
合约资产
未完成合同上的合同资产代表 累计确认的收入,该收入超过了按成本成本对成本输入法核算的未完成合同的账单和/或现金,该法根据产生的成本与估算总成本的比率确认收入。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,未完成合同的合约资产 包括以下内容:
6月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
已确认的累计收入 | $ | $ | ||||||
减去:账单或收到的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
合同资产 | $ | $ |
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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合同负债
未完成合同的合同负债代表 账单和/或收到的现金,这些账单和/或现金超过了按成本成本对成本输入法核算的未完成合同确认的累计收入,该法根据产生的成本与总估算成本的比率确认收入。
服务和咨询收入的合同负债 表示收取的账单和/或现金超过服务协议中确认的收入,但未按成本比 输入法进行核算。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,未完成合同的合同负债 以及服务和咨询方面的合同负债包括以下内容:
6月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
未完成合同的账单和/或现金收入 | $ | $ | ||||||
减去:已确认的累计收入 | ( | ) | ||||||
合同负债、技术系统 | ||||||||
合同负债、服务和咨询 | ||||||||
合同负债总额 | $ | $ |
截至2022年12月31日,合同负债为美元
公司预计将在相应合并资产负债表日期后的12个月内确认所有合同负债 。
收入分列
该公司正在遵循ASC 606-10-55-296和297的指导方针进行收入分类。因此,根据收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性 对收入进行了分类。我们正在提供定性和定量披露。
定性:
1. | 我们有四个不同的收入来源: |
a. | 技术系统(统包、工程项目); |
b. | AI 技术(相关的维护和支持服务); |
c. | 技术支持(与数据中心资产审计相关的许可和专业服务);以及 |
d. | 咨询服务(为我们系统的用户提供重要操作信息的预定算法)。 |
2. | 我们目前在北美开展业务,包括美国、墨西哥和加拿大。 |
3. | 我们的客户包括铁路运输、商业、政府、银行和信息技术供应商。 |
4. | 我们的服务和维护合同是固定价格,分为两种期限类型: |
a. | 期限不到一年、期限通常为一到两个季度的一站式工程项目和专业服务合同;以及 |
b. | 维护和支持合同期限从一年到五年不等 |
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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定量:
截至2023年6月30日的三个月
细分市场 | 铁路 | 商用 | 政府 | 人工智能 | 总计 | |||||||||||||||
主要地理 市场 | ||||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
主要 商品和服务线 | ||||||||||||||||||||
一站式项目 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
维护和 支持 | ||||||||||||||||||||
算法 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
收入确认的时机 | ||||||||||||||||||||
一段时间内转移的货物 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
服务 随时间推移而传输 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ |
截至2022年6月30日的三个月
细分市场 | 铁路 | 商用 | 政府 | 人工智能 | 总计 | |||||||||||||||
主要地理 市场 | ||||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
主要 商品和服务线 | ||||||||||||||||||||
一站式 项目 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
维护 和支持 | ||||||||||||||||||||
算法 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
收入确认的时机 | ||||||||||||||||||||
随时间推移转移的货物 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
货物 已在某个时间点送达 | ||||||||||||||||||||
服务 随时间推移而传输 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ |
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截至2023年6月30日的六个月中
细分市场 | 铁路 | 商用 | 政府 | 人工智能 | 总计 | |||||||||||||||
主要地理 市场 | ||||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
主要 商品和服务线 | ||||||||||||||||||||
一站式项目 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
维护和 支持 | ||||||||||||||||||||
算法 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
收入确认的时机 | ||||||||||||||||||||
一段时间内转移的货物 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
服务 随时间推移而传输 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ |
截至2022年6月30日的六个月
细分市场 | 铁路 | 商用 | 政府 | 人工智能 | 总计 | |||||||||||||||
主要地理 市场 | ||||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
主要 商品和服务线 | ||||||||||||||||||||
一站式 项目 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||
维护 和支持 | ||||||||||||||||||||
算法 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
收入确认的时机 | ||||||||||||||||||||
随时间推移转移的货物 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||
货物 已在某个时间点送达 | ||||||||||||||||||||
服务 随时间推移而传输 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ |
注意事项 7 — 固定缴款计划
公司有401(k)退休储蓄计划
(“401(k)计划”),涵盖所有符合条件的员工。401 (k) 计划允许员工延期缴纳年度
薪酬的一部分,公司通常可以在
服务的前六个月后匹配员工的部分缴款。在截至2023年6月30日的三个月中,公司将向401(k)计划缴纳的符合条件的员工薪酬
的前4%中的100%进行了配对。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司确认了
向401(k)计划配套现金捐款的费用,总额为美元
注意事项 8 — 关联方交易
有
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
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注意事项 9 — 出售资产
2023 年 6 月 29 日,公司完成了一项交易 ,向单一客户出售了与其综合惩教自动化系统 (ICA) 业务相关的资产。在2022年第四季度 ,由于业务的有限性,该公司选择不续签支持合同。该交易是与第三方买家完成的 ,该公司前首席财务官是该买家的董事。该董事没有代表公司参与 的交易。
ICA业务的资产以非利息
的价格出售,附有本金为美元的可转换本票
普通股购买权证的总额为
该公司确认出售资产的收益为
$
折扣将在票据期限内累计为利息收入 。
2023 年 6 月 30 日,应收票据记录如下:
6月30日 2023 | ||||
可转换应收票据 | $ | |||
未摊销的折扣 | ( | ) | ||
可转换应收票据,净额 | $ |
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DUOS 科技集团有限公司和子公司 合并财务报表的简明附注 2023年6月30日 (未经审计)
|
注释 10 — 后续事件
已授予股票期权
2023 年 7 月 1 日,公司向一名员工颁发了奖励
不合格股票期权哪个 这些不合格股票期权的行使价基于授予前最后一个交易日普通股的收盘价 。
证券购买协议
2023 年 8 月 2 日,公司与公司现有的合格投资者(“买方”)签订了证券购买
协议(“购买协议”)。
关于购买协议, 公司还与买方签订了注册权协议。根据注册权协议, 公司应向美国证券交易委员会提交一份注册声明,涵盖买方转售普通股的情况, 系列优先股可转换成普通股。在某些条件下,公司必须在收盘后90天内(或如果美国证券交易委员会进行了全面审查,则在120天之前)宣布注册声明 生效。注册权 协议包含双方的惯例陈述、担保、协议以及赔偿权利和义务。
2023 年 7 月,公司
董事会指定
F系列可转换优先股的持有人、普通股持有人 以及有权使用普通股进行表决的任何其他类别或系列的股票的持有人 应就提交给公司股东表决的所有事项共同投票 。F系列可转换优先股的每股有 161张选票(视调整情况而定);前提是F系列可转换优先股的持有人在任何情况下都无权对超过该持有人受益所有权限制的股票进行投票 。
购买协议还规定 ,未经买方同意,除某些例外情况外,公司不会在2023年12月31日当天或之前出售或发行普通股或普通股等价物(定义见收购 协议),这使任何人有权以低于 F 系列可转换优先股当时的转换价格 的每股有效价格 收购普通股
注册权协议包含 规定,如果错过了某些 最后期限,则违约金等于1%乘以每月支付的订阅总额。
24 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 。
Duos Technologies Group, Inc.(以下简称 “公司”)及其运营子公司 Duos Technologies, Inc.(“Duos”) 和 Truevue360, Inc.(“Truevue360”、Duos Technologies Group, Inc.,统称 “公司”、“我们的” 和 “我们”)提交的这份10-Q表季度报告和其他报告 美国证券交易委员会(“SEC”)不时包含 或可能包含前瞻性陈述和信息,这些陈述和信息是基于 公司管理层的信念和目前获得的信息,以及公司管理层做出的估计和假设。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述只是预测,仅代表截至本文发布之日。在 文件中使用时,这些术语中的 “预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“未来”、“打算”、“目标”、“项目”、“目标”、“将”、“可能”、“应该”、“预测” 或否定词语以及与公司或 公司相关的类似表述管理层确定前瞻性陈述。此类报表通常涉及公司预期的未来 业务和财务业绩,受风险、不确定性、假设和其他因素的影响,包括公司截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告 “风险因素” 部分 中包含的与公司行业、公司运营和经营业绩以及公司 可能收购的任何业务有关的风险。如果其中一项或多项风险或不确定性得以实现,或者如果基本假设被证明不正确,则 的实际结果可能与预期、相信、估计、预期、预期或计划的结果存在重大差异。
这些因素包括但不限于与公司继续经营业务的能力有关的 风险、公司为继续和扩大业务创造足够现金的能力、总体竞争环境和公司特定市场领域的竞争环境、技术变化、 融资的可用性和条款、商品和服务的成本和可用性的变化、总体经济状况 以及公司的总体经济状况特定市场领域,联邦、州和/或地方政府法律和法规的变化可能影响 公司技术的使用、运营策略或发展计划的变化以及吸引和留住 合格人员的能力。该公司警告说,上述风险、不确定性和因素清单并不是排他性的。有关 这些和其他风险因素的更多信息包含在公司最近提交的10-K表年度报告、随后的10-Q表季度 报告、最近的8-K表最新报告以及公司向美国证券交易委员会提交的其他文件中,这些文件可在美国证券交易委员会的网站 http://www.sec.gov 上查阅。公司认为, 这些前瞻性陈述所反映或建议的其计划、意图和预期是基于合理的假设。但是,无法保证公司会实现 或实现这些计划、意图或期望。事实上,该公司的某些假设很可能被证明是 不正确的。公司的实际业绩和财务状况可能与前瞻性陈述 中的预测或暗示有所不同,差异可能很大。每份前瞻性陈述仅代表截至特定陈述发布之日。除 法律要求外,我们不承诺或接受任何义务或承诺公开发布任何前瞻性陈述的任何更新或修订,以反映我们预期的任何 变化或任何前瞻性陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。上述警示性陈述对随后与公司或任何代表公司行事的人有关的有关公司或其他事项的所有书面和口头前瞻性陈述均明确进行了全面限定。
我们的财务报表是按照 编制的,符合美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)。这些会计原则要求我们做出 一定的估计、判断和假设。我们认为,根据我们在做出这些估计、判断和假设时获得的信息,我们所依赖的估计、判断和假设是合理的。这些估计、判断 和假设可能会影响截至财务报表之日报告的资产和负债金额以及列报期间内报告的 收入和支出金额。如果这些估计值与实际业绩之间存在重大差异 ,我们的财务报表就会受到影响。在许多情况下,特定交易的会计处理具体由公认会计原则规定,不需要管理层在申请时做出判断。在某些领域,管理层在选择任何可用的替代方案时做出的 判断不会产生实质性的不同结果。以下讨论 应与我们在本报告其他地方出现的财务报表及其附注一起阅读。
概述
Duos Technologies Group, Inc.(以下简称 “公司”) 于 1994 年 5 月 31 日在佛罗里达州成立,原名为信息系统协会。最初,我们的业务运营 包括大型企业数据中心的资产管理咨询服务以及信息 技术(“IT”)资产管理软件的开发和许可。2014年底,该公司与Duos Technologies, Inc.(“Duos”)( )进行了谈判,目的是进行反向三角合并。该交易于2015年4月1日完成,由此,Duos成为该公司 的全资子公司。Duos 于 1990 年 11 月 30 日根据佛罗里达州法律成立,用于设计、开发和部署 专有技术应用程序和一站式工程系统。该公司总部位于佛罗里达州杰克逊维尔,现有员工 76人,其中69人是全职员工,是一家拥有强大知识产权 资产组合的技术和软件应用公司。该公司的核心能力,包括先进的智能技术,是通过其专有的集成 企业指挥和控制平台Centraco® 提供的。
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该公司开发了铁路检查门户 (“RIP”),为货运和过境铁路客户以及部分政府机构提供在列车运输过程中对列车进行全面 远程检查的能力。该系统集成了各种复杂的光学技术、 照明和其他传感器,可扫描每辆过往的轨道车辆,从而从各种角度(包括 起落架)创建高分辨率图像集。然后,通过各种人工智能算法方法对这些图像进行处理,以识别每辆轨道车辆上的特定缺陷 和/或感兴趣区域。这一切都是在轨道车辆通过我们的门户后的几秒钟内完成的。我们相信 该解决方案有可能通过提高安全性、提高效率和降低成本来改变铁路行业。 公司已为多个 1 级铁路客户部署了该系统,并预计未来来自交通和其他铁路 客户的需求将增加,以及基于商业利益 和潜在监管机构运营和/或管理铁路交通的部分政府机构可以进行数字检查与集成的人工智能 (“AI”) 相结合,以改善跨境轨道交通流量,这也将通过提高速度直接使一级铁路受益。 公司的订阅产品将便于向当前 未从此类信息中受益的其他轨道车辆所有者和出租人提供安全和效率数据。
该公司还开发了自动物流 信息系统(“ALIS”),该系统可自动执行运输卡车进出大型物流和 多式联运设施的警卫室操作。该解决方案还根据需要为每项操作集成了传感器和数据点,并将 与后端物流数据库和流程直接互连,以简化操作,显著改善了运营和安全性,并显著提高了部署该技术的每条车道上的车辆吞吐量。将来,该公司将利用在实施RIP和ALIS 解决方案中获得的相同技术和经验教训,将该产品 扩展到卡车检查门户(TIP)。
该公司已经建立了知识产权和专利 解决方案组合,使用名为Centraco和Praesidium™ 的两个核心原生平台创建 “可操作的情报”。所提供的所有 解决方案都包含这两个应用程序的变体。Centraco 主要设计为我们所有系统的用户界面,如 ,以及通过应用程序编程接口 (API) 和软件 开发套件 (SDK) 与第三方应用程序和数据库的后端连接。该界面基于浏览器,托管在我们的每个系统和解决方案中。它通常还会为每个独特的客户和应用程序定制 。Praesidium 通常作为中间件存在于我们的系统中,管理各种 图像捕获设备和一些用于输入 Centraco 软件的传感器。
该公司还开发了专有的人工 智能软件平台Truevue360™,目的是将公司的先进智能技术 集中在人工智能、深度机器学习和高级多层算法领域,以进一步支持我们的解决方案。该平台 正用于许多1级铁路,该公司维护着越来越多的人工智能 “用例” 检测目录。
该公司此前曾为大型数据中心提供专业和咨询 服务,并开发了一种名为dcVue™ 的资产信息自动化系统。该公司 在一个测试站点上部署了其 dcVue 软件。Duos的咨询审计团队使用了该软件。dcVue 基于 公司于 2010 年获得的 OSPI 专利。该公司作为许可的 软件产品向我们的客户提供可供许可的 dcVue。该公司于2021年停止提供该产品。
公司的战略 是为我们的客户提供卓越的运营和技术服务;将我们的RIP和ALIS解决方案扩展到以铁路、物流和美国政府部门为重点的现有和新客户 ;向客户提供资本支出和订阅定价模式,以增加 经常性收入、增加积压并提高盈利能力;通过有机方式和选择性收购负责任地发展业务; 并促进以绩效为基础的员工队伍,让员工乐在其中工作并被激励脱颖而出并保持下去与公司合作。
2022年底,该公司宣布将寻求RIPS的订阅平台 。在这种新模式下,公司将构建、拥有和运营其RIP产品,并向潜在客户提供每个门户的数据 访问权限。RIP 产品的扩大有可能将潜在市场扩展到其他 铁路、轨道车所有者和汽车出租人。这种转变通过降低RIP 的切入点来增加潜在客户群,并将重塑公司在客户收入流入之前投资RIP建设的营运资金需求。
前景与展望
公司的重点 是改善运营和技术执行,我们相信,这反过来将使业务的商业方面能够将 RIP 和 ALIS 的交付扩展到现有客户,并扩大和多样化我们当前的客户群。尽管 COVID-19 的挥之不去的供应 链影响预计在 2023 年的剩余时间内仍将是一个问题,但该公司的主要客户表示,如果公司在关键交付件上按预期执行, 愿意订购更多设备和服务。随着公司努力采用 订阅平台的方法,这也将为公司开辟更多的商业渠道。从历史上看,公司 一直专注于大规模的一次性销售,订阅机会代表着潜在市场的扩大。
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此外,该公司 正在对RIP进行工程和软件升级,以满足预期的联邦铁路协会 (FRA) 和美国 铁路协会 (AAR) 标准。还正在开发类似的升级以改进 ALIS 系统。这些升级将在整个 2023 年继续发布 ,预计将推动今年及以后的收入增长。
该公司正在扩大 在铁路行业的重点,将客运包括在内,并与一家国家铁路 承运人签订了一份为期多年的大型合同。该公司预计,将在2023年或2024年初为该运营商制造双RIP解决方案,并在系统交付后开始签订长期服务 协议。
尽管预计该公司的前景和展望 在2023年剩余时间内将表现良好,但投资我们的证券涉及风险,在决定购买我们的证券之前,应谨慎考虑 。有许多风险会影响我们的业务和经营业绩,其中一些 是我们无法控制的,意想不到的宏观事件可能会对业务产生严重影响。请参阅我们于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中 “第1A项——风险因素” 中确定的风险因素。
运营结果
以下讨论应结合本报告中包含的未经审计的财务报表 一起阅读。
截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月的比较
下表列出了我们未经审计的 合并运营报表摘要,用于以下对我们的经营业绩的讨论:
在已结束的三个月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 1,770,059 | $ | 3,617,142 | ||||
收入成本 | 1,528,722 | 2,334,528 | ||||||
毛利率 | 241,337 | 1,282,614 | ||||||
运营开支 | 3,389,587 | 2,677,089 | ||||||
运营损失 | (3,148,250 | ) | (1,394,475 | ) | ||||
其他收入(支出) | 158,850 | 51,803 | ||||||
净亏损 | $ | (2,989,400 | ) | $ | (1,342,672 | ) |
收入
在已结束的三个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
收入: | ||||||||||||
技术系统 | $ | 870,494 | $ | 2,780,045 | -69 | % | ||||||
服务和咨询 | 899,565 | 837,097 | 7 | % | ||||||||
总收入 | $ | 1,770,059 | $ | 3,617,142 | -51 | % |
截至2023年6月30日 的季度总收入与截至2022年6月30日的季度相比有所下降,这主要是由于我们为客运客户生产和制造两个高速铁路检查门户网站的持续生产和制造出现了超出公司控制范围的延误 ,这两个门户记录在我们业务的技术系统部分。在2022年第二季度,当这两个高速铁路检查门户 刚刚获得授标并处于早期采购和设计阶段时,我们也处于制造的后期阶段, 为货运铁路客户安装了另外两个铁路检查门户。鉴于最近的关注和人们对铁路 安全的重新关注,该公司对其长期前景仍然持乐观态度。我们认为,对铁路安全的关注将促使政府 加强对铁路的监督,以实施该公司的RIP产品等安全系统。此外,该公司看到 有机会在本年度及以后继续向现有客户扩展计划。尽管前景乐观, 明显的供应链放缓,加上更长的商业周期或客户延迟,可能会导致收入确认将 推向2024年。公司仍然专注于通货膨胀和持续供应链挑战对收入和利润率绩效的影响 ,并积极努力通过客户定价来解决这些问题。
27 |
收入中服务部分的增长 是由人工智能检测的成功完成和实施所推动的,代表了对这些 检测的服务和支持。与2023年初上线的新门户 相关的服务和维护协议的逐步实施也推动了服务收入的增长。该公司预计,随着来自现有客户的新收入(包括服务收入)实现增长, 是针对2023年上线的设备签订新的维护合同的结果。该公司还预计,将续订现有合同和积压合同 ,并将转向下一代技术系统,这些系统目前正在生产中, 预计将在2023年完成。
收入成本
在已结束的三个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
收入成本: | ||||||||||||
技术系统 | $ | 1,072,106 | $ | 1,974,302 | -46 | % | ||||||
服务和咨询 | 456,616 | 360,226 | 27 | % | ||||||||
总收入成本 | $ | 1,528,722 | $ | 2,334,528 | -35 | % |
收入成本主要包括支持实施新系统以及支持和维护现有系统和软件项目所需的设备和劳动力 。
在截至2023年6月30日的三个月中,技术系统的收入成本 与2022年同期相比有所下降,这与收入的下降一致。成本的下降 主要归因于该公司正处于两个高速铁路检查门户网站的生产和制造阶段。 相比之下,在2022年第二季度,该公司刚刚为其客运 交通客户获得了两个高速铁路检查门户,并且正处于为这些更昂贵、更稳健的以交通为导向的 RIP采购和分配材料成本的初期阶段。此外,在此期间,该公司仍承担与为另外两家1级客户制造和安装更多 铁路检查门户网站相关的成本,从而导致收入成本同比下降。 公司还继续面临供应中断和成本方面的不利因素。尽管我们预计宏观经济因素将继续推动价格 的推动,但公司将继续管理成本,并在可能的情况下以 价格上涨的形式将增加的成本转嫁给客户,尽管这并不能保证。
在截至2023年6月30日的三个月中,服务和咨询的收入成本与去年同期相比略有增加。成本的上涨可以归因于劳动力成本的上涨以及与2022年同期相比,2023年初新门户上线相关的成本。
毛利率
在已结束的三个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
收入 | $ | 1,770,059 | $ | 3,617,142 | -51 | % | ||||||
收入成本 | 1,528,722 | 2,334,528 | -35 | % | ||||||||
毛利率 | $ | 241,337 | $ | 1,282,614 | -81 | % |
与2022年同期相比,2023年第二季度的毛利率有所下降。如上所述,利润率下降是2023年第二季度商业活动 的时间安排的直接结果,这些活动涉及为一个客户制造两个以交通为重点的高速铁路检查门户。 在2022年第二季度,这两个高速铁路检查门户网站刚刚获得授权,处于早期采购 和设计阶段,对收入或毛利率的贡献微乎其微。此外,在2022年第二季度,我们处于 制造的后期阶段,并为两个客户安装了两个以货运为导向的铁路检查门户。与2023年同期相比,2022年第二季度的额外运费 RIP 活动带来了额外的收入和利润。 需要注意的是,在比较两个时期之间的结果时,制造和安装的完成阶段可以考虑这些比较,在分析这些时段时应将其考虑在内。
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运营开支
在已结束的三个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
运营费用: | ||||||||||||
销售和营销 | $ | 301,077 | $ | 375,986 | -20 | % | ||||||
研究和开发 | 537,801 | 530,339 | 1 | % | ||||||||
一般和行政 | 2,550,709 | 1,770,764 | 44 | % | ||||||||
运营费用总额 | $ | 3,389,587 | $ | 2,677,089 | 27 | % |
在截至2023年6月30日的三个月中, 公司的总体运营支出与2022年同期相比略有增加。销售和营销成本 仅略有下降,而研发费用略有增加。增幅最大的是 一般和管理成本,这可以主要归因于公司于 2023 年 4 月生效的全权发放 基于绩效的薪酬的时机。总体而言,公司继续专注于稳定运营 支出,同时满足客户不断增长的需求。应该注意的是,在比较两个时期的结果时, 制造和安装的完成阶段可以考虑这些比较, 分析这些周期时应将其考虑在内。
运营损失
截至2023年6月30日和2022年6月30日 的三个月中,运营亏损分别为3,148,250美元和1,394,475美元。运营亏损的增加主要是由于本季度创下的 收入减少,原因是客运 公交客户的两个高速铁路检查门户网站出现延误,但服务和咨询收入的持续增长所抵消。
其他收入/支出
截至2023年6月30日的三个月中,其他收入为162,080美元,2022年同期为54,509美元。截至2023年6月30日的三个月中,利息支出为3,230美元, 与2022年同期相比, 为2,706美元。
净亏损
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,净亏损分别为2989,400美元和1,342,672美元。净亏损增加123%的主要原因是如上所述收入减少 ,原因是时间延迟以及支出增加。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,每股普通股净亏损分别为0.42美元和0.22美元。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月的比较
下表列出了我们未经审计的 合并运营报表摘要,用于以下对我们的经营业绩的讨论:
在已结束的六个月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 4,414,347 | $ | 5,056,458 | ||||
收入成本 | 3,635,838 | 3,551,778 | ||||||
毛利率 | 778,509 | 1,504,680 | ||||||
运营开支 | 6,073,557 | 5,540,773 | ||||||
运营损失 | (5,295,048 | ) | (4,036,093 | ) | ||||
其他收入(支出) | 161,965 | 48,805 | ||||||
净亏损 | $ | (5,133,083 | ) | $ | (3,987,288 | ) |
收入
在已结束的六个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
收入: | ||||||||||||
技术系统 | $ | 2,698,258 | $ | 3,563,314 | -24 | % | ||||||
服务和咨询 | 1,716,089 | 1,493,144 | 15 | % | ||||||||
总收入 | $ | 4,414,347 | $ | 5,056,458 | -13 | % |
截至2023年6月30日的六个月 与截至2022年6月30日的六个月相比, 的总收入有所下降,这主要是由于我们为客运客户生产和制造两个高速铁路检查门户网站的持续生产和制造出现延误, 记录在我们业务的技术系统部分。在2022年第二季度,当同样的两个高速铁路检查门户 刚刚获得授标并处于早期采购和设计阶段时,我们也处于制造的后期阶段, 又安装了两个铁路检查门户。我们预计,到2023年,时机仍将是一个挑战,尽管供应 链问题继续延长了我们技术系统中使用的关键组件的发货截止日期,并继续对收入确认的时间构成风险 。鉴于最近的关注以及人们对铁路安全的重新关注,该公司对 的长期前景仍然持乐观态度。我们认为,对铁路安全的关注将促使政府加强对铁路的监督,以实施 安全系统,例如公司的RIP产品。此外,该公司看到了在本年度及以后继续向现有客户扩展其计划 的机会。尽管前景乐观,但显著的供应链放缓加上 的更长商业周期,可能会导致收入确认推迟到2024年。公司仍然专注于通货膨胀和持续供应链挑战对收入和利润率 业绩的影响,并积极努力通过客户定价来解决这些问题。
收入中服务部分的增长 是由人工智能检测的成功完成和实施所推动的,代表了对这些 检测的服务和支持。与2023年初上线的新门户 相关的服务和维护协议的逐步实施也推动了服务收入的增长。该公司预计,随着来自现有客户的新收入(包括服务收入)实现增长,这是因为 对2023年上线的设备签订了新的维护合同。该公司还预计,现有合同和积压合同将续订 ,并将转移到下一代技术系统,这些系统目前正在制造中, 将在2023年完成。
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收入成本
在已结束的六个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
收入成本: | ||||||||||||
技术系统 | $ | 2,839,315 | $ | 2,839,790 | 0 | % | ||||||
服务和咨询 | 796,523 | 711,988 | 12 | % | ||||||||
总收入成本 | $ | 3,635,838 | $ | 3,551,778 | 2 | % |
收入成本主要包括支持实施新系统以及支持和维护现有系统和软件项目所需的设备和劳动力 。
在截至2023年6月30日的六个月中,技术系统的收入成本与2022年同期持平。2022年第二季度,该公司为其客运客户获得了两个 个高速铁路检查门户,到2023年第二季度,已逐步开始制造 两款更昂贵、更稳健的以交通为导向的RIP。相比之下,在截至2022年6月30日的第二季度中,该公司 才刚刚开始为这两个以运输为导向的RIP采购零部件和制造,但也处于制造和安装另外两个以货运为导向的RIP的高级阶段,因此收入成本同比持平。 该公司还继续面临供应中断和成本方面的阻力。尽管我们预计宏观经济因素将继续 推动价格上涨,但公司将继续管理成本,并在可能的情况下以价格上涨的形式将增加的成本转嫁给客户,尽管这并不能保证。应该注意的是,在比较两个时期的结果时,制造和安装的完成阶段 可以考虑这些比较,在分析这些时期时应将其考虑在内。
在截至2023年6月30日的六个月中,服务和咨询的收入成本与去年同期相比略有增加。成本的边际上涨可以归因于 劳动力成本的上升以及与 2023 年初上线的新门户网站相关的成本,而不是 2022 年的同期水平。
毛利率
在已结束的六个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
收入 | $ | 4,414,347 | $ | 5,056,458 | -13 | % | ||||||
收入成本 | 3,635,838 | 3,551,778 | 2 | % | ||||||||
毛利率 | $ | 778,509 | $ | 1,504,680 | -48 | % |
截至2023年6月30日 的六个月中,毛利率与2022年同期相比有所下降。如上所述,利润率下降是2023年第二季度业务 活动的直接结果,该活动涉及为一个 客户制造两个以交通为重点的高速铁路检查门户。在2022年第二季度,这两个高速铁路检查门户网站刚刚获得授权,并处于 的早期采购和设计阶段,我们也处于制造的后期阶段,为两个客户安装了另外两个以货运为导向的铁路 检验门户,与2023年同期相比,收入和利润率也有所增加。应该注意的是 ,比较两个时期的结果时,制造和安装的完成阶段可以考虑这些 的比较,在分析这些时段时应将其考虑在内。
30 |
运营开支
在已结束的六个月中 | ||||||||||||
6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | % 变化 | ||||||||||
运营费用: | ||||||||||||
销售和营销 | $ | 608,654 | $ | 659,880 | -8 | % | ||||||
研究和开发 | 942,686 | 967,056 | -3 | % | ||||||||
一般和行政 | 4,522,217 | 3,913,837 | 16 | % | ||||||||
运营费用总额 | $ | 6,073,557 | $ | 5,540,773 | 10 | % |
在截至2023年6月30日的六个月中, 的总体运营支出与2022年同期相比略有增加。该公司设法将销售和营销以及研发成本 维持在稳定的水平,同时一般和管理成本 略有上升。这种增长可以主要归因于2023年发放基于绩效的奖金的时间与2022年同期 相比。尽管有这些变化,但公司仍致力于稳定运营支出,同时满足 客户不断增长的需求。
运营损失
截至2023年6月30日和2022年6月30日 的六个月中,运营亏损分别为5,295,048美元和4,036,093美元。运营亏损增加的主要原因是 客运客户延迟前往两个高速铁路检查门户网站,六个月内创下的 收入减少,但服务和咨询收入的持续增长所抵消。
其他收入/支出
截至2023年6月30日的六个月中,其他收入为166,375美元,2022年同期为54,691美元。截至2023年6月30日的六个月中,利息支出为4,410美元,2022年同期为5,886美元。
净亏损
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,净亏损分别为5,133,083美元和3,987,288美元。净亏损增长29%主要归因于上述 所述的收入减少以及支出的增加。截至2023年6月30日和 2022年6月30日的六个月中,每股普通股净亏损分别为0.72美元和0.70美元。
流动性和资本资源
截至2023年6月30日,该公司的营运资金 盈余为1,256,808美元,截至2023年6月30日的六个月中,该公司的净亏损为5,133,083美元。
现金流
下表列出了我们所列期间现金流量表数据的主要组成部分 :
在已结束的六个月中 6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
经营活动提供的(用于)净现金 | $ | (1,923,071 | ) | $ | 287,784 | |||
用于投资活动的净现金 | (548,360 | ) | (169,209 | ) | ||||
融资活动提供的净现金 | 3,802,587 | 5,256,134 | ||||||
现金净增加 | $ | 1,331,156 | $ | 5,374,709 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,经营活动 提供的净现金(用于)分别为1,923,071美元和287,784美元。在截至2023年6月30日的六个月中,用于运营 活动的净现金增加是由于用于采购必要材料的现金流出以及总体销售额、一般 和管理费用被与当前项目相关的里程碑付款所产生的现金流入所抵消。此外,与上一时期相比,资产和负债有几处 次变化,增加了运营活动中现金的使用,尤其是由于项目发票里程碑和现金收入的时间安排而导致合同负债的变化 。
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在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月 个月中,用于投资活动的净现金分别为548,360美元和169,209美元,这意味着购买用于计算机设备以及产品和软件开发的各种固定 资产的增加。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金分别为3,802,587美元和5,256,134美元。2023年前六个月 融资活动提供的现金流主要归因于发行E系列敞篷车 优先股的净收益,约为400万美元。2022年前六个月来自融资活动的现金流主要归因于 普通股的发行,总收益为60.95万美元。
从长远来看,我们的流动性取决于 业务的持续和扩大以及收入的收入。尽管我们依赖 客户及时为项目和在建工程付款,但我们认为我们目前的资本和收入足够 为此类扩张和未来十二个月的运营提供资金。但是,我们预计这种及时付款将继续下去。 将在正常业务过程中满足物质现金需求,包括客户在项目启动之前支付的大量预付款。 公司可以选择在授予合同之前购买材料和用品,但是 授予的可能性很大。
对我们产品和服务的需求将取决于 除其他外,市场对我们产品和服务的接受程度、总体技术市场以及总体经济状况, 本质上是周期性的。由于我们的大部分活动是通过销售我们的产品和 服务获得收入,因此我们的业务运营可能会继续受到竞争对手的挑战和长期的衰退期。
流动性
如随附的合并财务 报表所示,截至2023年6月30日的六个月中,该公司的净亏损为5,133,083美元。同期,用于经营 活动的现金为1,923,071美元。截至2023年6月30日,营运资金盈余和累计赤字分别为1,256,808美元和57,494,917美元。 在之前的财务报告中,该公司曾对继续作为持续经营企业提出重大质疑。这主要是由于 在承销发行和私募配售之前缺乏营运资金,这些配售是在2022年第二、第三和 第四季度以及2023年第一和第三季度完成的。
该公司在2022年成功通过出售普通股和D系列优先股筹集了超过10,100,000美元的 总收益。此外,在2023年第二季度末,该公司通过发行E系列优先股筹集了400万美元的总收益。2023 年 8 月,该公司 成功通过出售 F 系列可转换优先股筹集了 500 万美元的总收益。此外,在2023年第二季度 ,公司续订了S-3 “上架登记” 声明,允许公司出售更多 普通股。在提交本文件时,该公司估计其货架注册上有可用容量, 可以利用这些容量来增加营运资金和业务增长。尽管无法保证额外的投资,但该公司感到欣慰的是,在业务活动的预期增长基础上,它能够筹集足够的资金来支持扩大业务。 从长远来看,公司作为持续经营企业的持续经营取决于公司继续执行 业务计划、创造足够收入和实现持续盈利运营的能力。尽管与冠状病毒(Covid-19)相关的全球 疫情的挥之不去的影响继续影响我们的运营,尤其是在我们的供应链中,但我们现在认为 预计这将是一个持续存在的问题,我们的营运资金假设反映了这一新现实。公司目前无法量化 与持续供应链延迟或通货膨胀上升相关的不确定性及其在未来 季度对客户的影响。我们已经分析了 “压力测试” 条件下的现金流,并确定我们手头有足够的流动 资产,可以从本报告发布之日起维持至少十二个月的运营。
此外,管理层一直在采取并将继续 采取行动,包括但不限于取消某些不利于短期收入的成本,重新调整 管理和人员配置,重点提高建立增长和盈利能力所需的某些技能,并将产品 战略重点放在可能在相对短期内产生结果的机会上。该公司认为,如上所述, 它将有足够的营运资金来源来履行未来十二个月的义务。在过去的十二个月中, 公司的合同积压量有所增加,新的商业活动也出现了积极的迹象,这表明 一次性资本和经常性服务收入的未来商业机会都有所改善。
管理层认为,目前,我们的市场状况 ,合同持续延迟,因此需要在签订具有约束力的合同之前购买某些材料,以及 执行先前报告的新合同所需的额外时间,都给我们的现金储备带来了压力。但是,最近的常见 股票发行和私募配售以及通过上架注册筹集资金的可能性表明,毫无疑问,该公司将继续经营十二个月。我们将继续执行该计划,以发展我们的业务 并实现盈利。公司可能会有选择地考虑未来的筹款机会。管理层已广泛评估了我们未来12个月的需求,并确定公司目前有足够的现金和资本 ,可以至少在这段时间内运营。
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尽管无法提供保证,但管理层认为 这些行动为公司提供了继续经营的机会,通过获得额外的资本资金来发展业务并实现盈利 。归根结底,公司作为持续经营企业的持续经营取决于公司 继续执行上述计划的能力,该计划于2022年底制定,并将持续到2023年及以后。 因此,我们希望在未来12个月内产生足够的收入,并在减少用于运营活动的净现金 的情况下实现盈利运营。这些合并财务报表不包括与记录资产金额的可收回性和分类 以及负债分类有关的任何调整,如果公司无法继续经营下去 ,则可能需要进行这些调整。
关键会计政策与估计
我们已将以下会计政策确定为 对我们的业务运营和对经营业绩的理解至关重要。
应收账款
应收账款按估计的可变现净值 列报。应收账款由扣除无法收账款的估计备抵后的客户应付余额组成。在确定 账户收款时,将评估历史趋势,并审查特定的客户问题,以得出适当的余额。 公司审查账目以估算因客户无法支付所需款项而造成的损失。任何所需的 津贴都基于对逾期账目的具体分析,还考虑了注销的历史趋势。逾期状态基于 最近从买家那里收到的款项。
股票薪酬
公司根据ASC 718-10核算员工的股票薪酬 ,”基于股份的支付,” 这要求根据估计的公允价值衡量和确认向员工和董事支付的所有基于股份的薪酬奖励的薪酬 支出,包括员工股票期权、限制性股票单位和 员工购买股票。
公司使用Black-Scholes期权定价公式估算授予的股票期权 的公允价值。然后,该公允价值在奖励的必要 服务期(通常为归属期)内按直线摊销。公司使用期权定价 模型确定公允价值受到股价以及有关许多高度主观变量的假设的影响。
公司根据公司的历史 股价估算波动率,并使用适用于员工和董事的简化方法以及非员工的合同期限 估算股票期权的预期期限。无风险利率根据期限相似的美国国债 的现行利率确定。
收入确认
公司遵循会计准则编纂 606,即 “与客户签订合同的收入”(“ASC 606”),该准则会影响 何时确认某些类型的收入。ASC 606中的基本原则包括以下内容:与客户签订的合同创造了不同的合同资产和履约义务,履行履约义务可以创造收入,将控制权 移交给客户的商品或服务后,履约义务得到履行。
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根据 ASC 606 下的五步模型,通过评估我们与客户签订的收入合同 来确认收入:
1. | 确定与客户的合同; | |
2. | 确定合同中的履约义务; | |
3. | 确定交易价格; | |
4. | 将交易价格分配给单独的履约义务;以及 | |
5. | 在(或当)每项履约义务得到履行时,确认收入。 |
公司的收入来自四个来源:(1) 技术系统;(2)人工智能技术;(3)技术支持和(4)咨询服务。
对于与技术系统相关的收入,公司 使用基于成本的输入法确认一段时间内的收入,在这种方法中,需要做出重大判断来估算完成 项目的成本。然后,这些估计成本用于确定合同完成的进展以及需要确认的相应收入金额 。
因此,公司现在的收入确认 以ASC 606-10-25-27为基础,如果该实体的业绩没有创造出可供该实体替代用途的资产 ,并且该实体拥有就迄今为止完成的业绩(包括 利润率或合理的资本回报率)获得付款的可执行权利,则商品或服务的控制权将随着时间的推移而转移。在商品制造 并相应确认收入时,控制权被视为即时移交给客户。
此外,公司还采用了ASC 606-10-55-21,因此,如果产生的成本与履行履约义务的进展不成比例,我们将调整输入法 ,仅确认所产生成本的收入。因此,公司将确认等于货物 成本的收入,以履行履约义务。为了准确反映基于输入法的收入确认,公司 采用了 ASC-606-10-55-187 至 192 中规定的实施指南。
根据这种方法,在合同履行期内确认合同收入 ,与所产生的成本成正比。成本包括直接材料、直接人工、分包合同 人工和其他可分配的间接成本。所有不可分配的间接成本以及公司一般和管理费用也按发生时段收取 。任何未向客户开具账单的确认收入均作为资产记录在 “合同 资产” 中。任何超过确认收入的客户账单均作为负债记入 “合同负债”。 但是,如果预计合同会出现损失,则公司将在确定损失后确认损失。
该公司的收入来自于以预定算法形式整合 人工智能 (AI) 的应用程序,这些算法为我们 系统的用户提供重要的操作信息。这些人工智能应用产生的收入包括与新算法的设计、开发、测试和整合 相关的固定费用,该费用在接受后的某个时间点确认为收入,以及年度应用程序 维护费,在合同维护期内按比例确认为收入。
技术支持服务按需提供 ,也可以长期提供,可能包括提供部件和人力。 维护合同之外提供的维护和技术支持以 “按要求” 为基础,随着时间的推移,收入将在提供服务时予以确认。长期提供的维护和技术支持的收入 在合同期限内按时间按比例确认。
根据与客户签订的合同,该公司的咨询服务业务从四个来源创收 :(1)专业服务(咨询和审计);(2)软件许可 ,可选硬件销售;(3)客户服务培训和(4)维护支持。
(1) | 短期专业服务的收入在服务完成时予以确认; | |
(2) | 在本报告所反映的所有时期,软件许可证销售均为一次性销售使用我们软件产品的永久许可证,如果客户购买我们的软件许可证,他们也可以选择从我们这里购买第三方制造的手持设备。因此,在向客户交付软件和向客户交付硬件(视情况而定)时确认收入; | |
(3) | 培训销售是一次性的前期短期培训课程,在提供服务后予以认可;以及 | |
(4) | 维护/支持是根据为期一年的合同向我们的软件许可证客户出售的可选产品。因此,预先收到的抚养费将在合同期限内予以延期和确认。 |
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多项履约义务和交易价格的分配
与客户的安排可能涉及多项履约义务,包括我们技术系统业务中的项目收入和维护服务。维护将在项目 完成后进行,可以长期提供,也可以根据需要提供。在我们的咨询服务业务中,多项履约 义务可能包括上述四个来源中的任何一个。软件产品的培训和维护可能在软件产品 销售之后进行,而其他服务可能在软件产品销售之前或之后进行,可能与软件产品无关。多重履约义务安排的收入确认 如下:
如果每项履约义务对客户具有独立价值,并且公司有具体的客观证据证明每项交付品的销售价格,则单独记账 。 对于具有多个交付品的收入安排,公司根据单独销售时商品的价格确定的相对销售价格,将总体客户安排分配给不同的会计单位 。分配销售价格后, 将使用公认会计原则下的适用标准确认每项履约义务的收入,如上文所述,适用于在单一履约义务安排中出售的绩效 债务。在安排中,一件或多件不符合作为单独会计单位的物品 与安排中其他适用的未交付物品合并。然后,将这些合并后的交付品作为单一会计单位确定安排 对价的分配和收入的确认。公司 以既定价格独立销售其各种服务以及软件和硬件产品,这为履行与销售价格分配相关的履约义务提供了公司特定 的销售价格的客观证据。该公司仅在为客户完成系统集成项目后,根据其既定价格出售 维护服务或备件。 客户无需购买维护服务。与公司 客户达成的多项履约义务安排中的所有要素均符合收入确认目的的单独记账单位。
估算值的使用
按照 美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设, 会影响财务 报表之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值不同。 随附的未经审计的合并财务报表中最重要的估算值包括应收账款备抵额、 和应收票据、为换取资产出售而获得的普通股认股权证估值、递延所得税资产的估值、无形资产和其他长期资产的估值 、合同净收入估计和确定 合同完成进展情况的估计总成本、库存估值、使用权资产和相应租约估值的估值负债,负债认股权证的估值 ,以及股票奖励的估值。我们的估算基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的其他 假设,这些假设的结果构成了判断资产和负债 账面价值的依据,而这些假设从其他来源看不出来。实际结果可能与这些估计值不同。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 。
不适用。
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第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的 管理层的监督和参与下,我们评估了截至2023年6月30日(即该期限结束时)披露控制和 程序(该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》(“交易所 法”)第13a15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性季度报告。根据这项评估,首席执行官兼首席财务官得出结论,公司的披露控制措施和程序旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息 (i)在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内(如适用)记录、处理、汇总、评估 ,以及(ii)积累并传达给公司管理层,包括公司的首席执行官和首席财务官,如 允许 在2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的2022年12月31日财年10-K表年度报告第二部分第9A项中描述的 对财务报告的内部控制存在重大薄弱性,因此 允许及时做出有关必要披露的决定并未生效。
尽管 我们存在重大弱点,但我们得出的结论是,本季度报告 中包含的财务报表和其他财务信息 在所有重大方面都公允地反映了我们在列报期间的财务状况、经营业绩和现金流量, 符合美国普遍接受的会计原则。
计划中的补救活动
我们计划采取的与上述 发现的重大缺陷相关的补救措施包括:
· | 重新评估现有的 IT 基础架构,以提高收入确认流程的自动化和透明度; | |
· | 确定是否需要额外投资来升级现有的企业软件; | |
· | 以合同方式向所有客户灌输所有范围外工作的变更管理批准流程; | |
· | 与财务团队进行持续培训,以改进支持有效控制活动的文件; | |
· | 增加工作人员以改善审查和职责分工 |
在计划中的补救 活动中采取的后续行动
在本申报之日,该公司已采取多项行动 来解决上述补救措施。在2023年的剩余时间内,公司将继续对计划的 补救活动进行监测和使用资源。迄今为止开展的主要活动包括:
· | 聘请了一名外部技术会计顾问,负责审查、记录和评估内部流程和政策,并就最佳做法提供建议; | |
· | 雇用了额外的会计资源来加强审查和职责分工,主要侧重于现金管理、应付账款和改进账户对账流程; | |
· | 将内部 IT 资源与外部主题专家配对,以改进现有企业软件的功能和报告;以及 | |
·· | 与运营团队建立了工作流程 流程,以适当捕捉合同修改和随后对收入的影响。 |
财务报告内部控制的变化
除了根据上文第一部分第4项所述的补救计划 采取的行动外,在截至2023年6月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制(如《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条中定义的 )没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
2023 年,公司继续采取措施改善 内部控制环境。我们一直在努力为整个组织内的这些控制缺陷确定和实施具体的补救计划 。
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第二部分其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们可能会不时参与与我们在正常业务流程中运营引起的索赔有关的诉讼 。我们目前没有参与任何我们认为 可能对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响的诉讼。在 中,任何法院、公共董事会、政府机构、自律组织或机构均未采取任何行动、诉讼、程序、 调查或调查,或据我公司或任何子公司的执行官所知,威胁或影响我们公司、普通股 股票、我们的任何子公司、我们公司或子公司的高级管理人员或董事不利的决定可能会产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素。
我们认为,与先前在2023年3月31日向美国证券交易委员会 提交的10-K表年度报告中披露的风险因素相比,没有任何变化构成 的重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有
第 3 项。优先证券违约。
就公司的任何债务而言,本金支付、 利息、偿债或收购基金分期付款或任何其他重大违约行为均未发生违约。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用
第 5 项。其他信息。
没有
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第 6 项。展品。
展品编号 | 描述 | |
31.1* | 注册人首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(第13a-14(a)条或第15d-14(a)条)第302条进行认证。 | |
31.2* | 注册人首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(第13a-14(a)条或第15d-14(a)条)第302条进行认证。 | |
32.1** | 首席执行官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 18 U.S.C. 1350进行认证。 | |
32.2** | 首席财务官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 18 U.S.C. 1350进行认证。 | |
101.INS* | 行内 XBRL 实例文档(实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中) | |
101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | |
104* | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
* 随函提交
** 随函提供
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签名
根据1934年《证券交易所法》的要求,注册人已正式授权以下签署人代表其签署本报告。
DUOS TECHNOLOGIES 集团有限公司
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日期:2023 年 8 月 14 日 | 来自: | /s/ Charles P. Ferry |
查尔斯·P·费里 首席执行官 | ||
日期:2023 年 8 月 14 日 | 来自: | /s/ 安德鲁 W. 墨菲 |
安德鲁·W·墨菲 首席财务官 |
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