附录 99.1
伯克希尔希尔公布第三季度净收入 为2000万美元，
或每股收益0.45美元
营业收入为2200万美元，合每股 股收益0.50美元
| ● | 关联季度平均贷款增长2％；平均存款增长1％ |
| ● | 运营支出持平关联季度 |
| ● | 关联季度净贷款扣除额减少了30万美元 |
| ● | TCE比率为7.7％，CET1比率为12.1％；股票回购为400万美元 |
波士顿，2023年10月20日——伯克希尔山银行有限公司 （纽约证券交易所代码：BHLB）今天公布了2023年第三季度的业绩。这些结果以及比较期汇总如下：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| （百万美元，每股数据除外） | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | |||||||||
| 净收入 | $ | 19.5 | $ | 23.9 | $ | 18.7 | ||||||
| 每股 | 0.45 | 0.55 | 0.42 | |||||||||
| 营业收益1 | 21.5 | 23.9 | 27.9 | |||||||||
| 每股 | 0.50 | 0.55 | 0.62 | |||||||||
| 净利息收入，非全职员工 | $ | 90.3 | $ | 92.8 | $ | 92.1 | ||||||
| 净利息收入，FTE | 92.3 | 94.7 | 93.8 | |||||||||
| 净利率，FTE | 3.18 | % | 3.24 | % | 3.48 | % | ||||||
| 非利息收入 | 17.5 | 17.1 | 16.3 | |||||||||
| 营业非利息收入1 | 17.5 | 17.1 | 16.7 | |||||||||
| 非利息支出 | $ | 76.5 | $ | 74.0 | $ | 81.7 | ||||||
| 运营非利息支出1 | 73.9 | 74.0 | 70.2 | |||||||||
| 效率比1 | 65.1 | % | 63.6 | % | 62.0 | % | ||||||
| 平均余额 | ||||||||||||
| 贷款 | $ | 8,952 | $ | 8,791 | $ | 7,888 | ||||||
| 存款 | 9,630 | 9,568 | 9,669 | |||||||||
| 期末余额 | ||||||||||||
| 贷款 | 8,984 | 8,882 | 7,943 | |||||||||
| 存款 | 9,981 | 10,068 | 9,988 | |||||||||
1。参见第12页开始的非公认会计准则财务指标和 与公认会计准则指标的对账。
1
伯克希尔首席执行官尼廷·马特雷表示：“在充满挑战的利率环境中，我们将继续取得稳步进展。与去年相比，我们在本季度公布了温和的资产负债表增长，年初至今的净收入和营业收益均有所增加。尽管步伐有所放缓，但我们 市场的经济活动仍在继续扩张，我们的团队正在创造有吸引力的新业务并改善银行的市场地位。 我们保持了强劲的资产质量、流动性和资本水平，并持续推行支出优化计划。在本季度， 在行业颠覆之后，我们继续招聘经验丰富的人才，我们还欢迎玛丽·安妮·卡拉汉加入我们的 董事会。玛丽·安妮带来了深厚的行业知识，对我们的市场非常熟悉。”
首席财务官戴维·罗萨托补充说：“第三季度营业收益为2150万美元，关联季度减少240万美元。净利率为3.18％，环比下降了6个基点， 较上一季度公布的34个基点有所改善。净利息收入减少了240万美元，原因是融资成本的增加 超过了贷款收益率的增长，平均收益资产下降了2％。营业非利息收入同比增长2％ ，而运营非利息支出持平。GAAP非利息支出包括260万美元的非运营重组费用 ，主要用于分支机构合并。令我感到高兴的是，我们迄今为止制定的几项成本节约举措已开始产生影响，并将在2024年及以后继续带来收益。”
| 截至及结束的三个月内 | ||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||
| 资产质量 | ||||||||||||
| 对平均贷款的净贷款扣除额 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.30 | % | ||||||
| 不良贷款占贷款总额的比例 | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.48 | % | ||||||
| 退货 | ||||||||||||
| 平均资产回报率 | 0.66 | % | 0.79 | % | 0.67 | % | ||||||
| 有形普通股回报率，包括AFS证券的未实现亏损 1 | 8.45 | % | 10.09 | % | 7.88 | % | ||||||
| 有形普通股回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 1 | 6.76 | % | 8.26 | % | 6.76 | % | ||||||
| 资本比率2 | ||||||||||||
| 有形普通股权/有形资产1 | 7.7 | % | 7.9 | % | 8.1 | % | ||||||
| 1 级杠杆 | 9.8 | % | 9.6 | % | 10.1 | % | ||||||
| 普通股等级 1 | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.7 | % | ||||||
| 第 1 级基于风险 | 12.4 | % | 12.3 | % | 13.0 | % | ||||||
| 基于总风险的总风险 | 14.4 | % | 14.4 | % | 15.1 | % | ||||||
1。从第12页开始，参见非公认会计准则衡量标准和与公认会计原则的对账。所有绩效比率均按年计算，并基于资产负债表的平均金额（如适用）。2.按2023年9月30日的估计值和剩余时期的实际情况列报。
伯克希尔山银行总部位于波士顿，是 伯克希尔银行的母公司。该银行通过其个人银行、商业银行和财富管理 部门提供广泛的金融解决方案，总资产约为121亿美元，在马萨诸塞州、 纽约、佛蒙特、康涅狄格和罗德岛拥有96个以社区为基础的金融中心。访问有关伯克希尔山银行的更多信息，请访问 ir.berkshirebank.com。
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2023 年第三季度财务摘要
损益表
| ● | GAAP总收益为1,950万美元，合每股收益0.45美元。 |
| o | 营业收益总额为2150万美元，合每股收益0.50美元。 |
| ● | 2023年第三季度的净利息收入总额为9,030万美元，而 在第二季度为9,280万美元。 |
| o | 23 年第 3 季度又增加了一个日历日（净利息收入增加 1%）。 |
| ● | 净利率从23年第二季度下降了6个基点至 3.18％，反映出： |
| o | 资金成本较高（增加21个基点）。 |
| ● | 包括更高的存款成本（增加30个基点）。 |
| o | 贷款组合的收益率更高（增加11个基点）。 |
| ● | 贷款信贷损失准备金共计800万美元。 |
| o | 贷款信贷损失备抵增加了260万美元。 |
| o | 净贷款扣除总额为540万美元。 |
| o | 净年化贷款扣除率为0.24％。 |
| ● | 23年第三季度的非利息收入总额为1,750万美元，而第二季度为1710万美元。 |
| o | 与存款相关的费用收入增加了22.1万美元。 |
| o | 与贷款相关的非利息收入减少了310,000美元。 |
| o | 小企业管理局贷款销售收益减少了36.2万美元。 |
| o | 财富管理收入减少了10.2万美元。截至2023年9月30日， 管理的财富资产为14亿美元。 |
| o | 其他非利息收入增加了140万美元，这主要是由于较低的税收抵免摊销费用 （被较低的所得税优惠所抵消）。 |
| ● | 按公认会计原则计算，23年第三季度的非利息支出总额为7,650万美元，按运营计算为7,390万美元。23年第二季度的GAAP和运营非利息支出共计7,400万美元。 |
| o | 23 年第三季度的营业外支出总额为 260 万美元，主要与 四家马萨诸塞州分支机构的整合有关。 |
| o | 薪酬和福利支出增加了19.5万美元。 |
| o | 入住率和设备支出减少了15.4万美元。 |
| o | 技术和通信支出增加了15.1万美元。 |
| o | 专业服务支出减少了10.3万美元。 |
| o | 23年第三季度的效率比为65.1％，而23年第二季度的效率比为63.6％。 |
| ● | 2023年第三季度的有效所得税税率为16.1％，2023年前九个月的有效所得税税率为15.7％ ，而2022年全年为18.7％。 |
贷款
| ● | 截至2023年9月30日，商业房地产贷款总额为45亿美元 ，比2023年6月30日增加了1.38亿美元。 |
| o | 23年第三季度的平均商业房地产贷款总额为44亿美元，比23年第二季度增加了1.02亿美元。 |
3
| ● | 截至2023年9月30日，商业和工业贷款总额为14亿美元，比2023年6月30日减少了8100万美元。 |
| o | 23年第三季度的平均商业和工业贷款总额为14亿美元，比23年第二季度减少了6000万美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，住宅抵押贷款总额为26亿美元，比2023年6月30日增加了5500万美元。 |
| o | 2023年第三季度的平均住宅抵押贷款总额为26亿美元，比23年第二季度增加了1.29亿美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，消费贷款总额为5.07亿美元，比2023年6月30日减少了1100万美元。 |
| o | 2023年第三季度的平均消费贷款总额为5.13亿美元，较23年第二季度 减少了1,100万美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，不良贷款占贷款总额的比例为0.30％，而截至2023年6月30日为0.32％。 |
| ● | 截至2023年9月30日，贷款总额的信贷损失备抵额为1.14％ ，而截至2023年6月30日为1.13％ |
存款
| ● | 截至2023年9月30日，无息存款总额为25亿美元，比2023年6月30日减少6400万美元。 |
| o | 23年第三季度的平均无息存款总额为26亿美元，比23年第二季度减少了4100万美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，定期存款总额为24亿美元，较2023年6月30日增加了1000万美元。 |
| o | 23年第三季度的平均定期存款总额为24亿美元，较23年第二季度增加了1.54亿美元。 |
2023 年第三季度环境、社会和治理与企业责任亮点
伯克希尔是一家以绩效和目标为导向、以价值为导向、以社区为中心的 银行。伯克希尔的企业责任和可持续发展活动是其使命不可或缺的一部分。
| ● | 伯克希尔 推出了一项新的首付援助计划，以增加低至中等 收入和首次购房者的房屋所有权。 | |
| ● | 伯克希尔的 年度非凡服务日共有 47 项志愿者活动，其中 1,000 多名员工为振兴当地社区贡献了 4,000 小时的服务。 | |
| ● | 伯克希尔保持了其最高四分位数 ESG 评级表现 ，并被《波士顿商业日报》评为11位最佳慈善撰稿人第四连续一年。 |
4
电话会议和投资者介绍。伯克希尔将在美国东部时间2023年10月20日星期五上午9点 举行电话会议/网络直播，讨论 本季度的业绩，并就未来预期业绩提供指导。收听电话的说明可在公司的 网站上找到，网址为ir.berkshirebank.com。与电话会议有关的其他材料也可以在本网站上查阅。电话会议将 存档在网站上，并将在很长一段时间内开放。
前瞻性陈述：本文件包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性 陈述”。你可以通过使用 “可能”、“将”、“应该”、“可以”、“会”、“计划”、“潜力”、“估计”、“项目”、“相信”、“打算”、“预期”、“保留”、“目标” 等词语来识别这些陈述。有许多因素可能导致实际业绩与 前瞻性陈述中描述的预期存在显著差异。有关这些因素的讨论，请参阅伯克希尔向美国证券交易委员会提交的10-K和10-Q 表格的最新报告，该报告可在美国证券交易委员会的网站上查阅，网址为www.sec.gov。您不应过分依赖前瞻性陈述，这些陈述仅反映我们截至本文件发布之日的预期。伯克希尔不承担任何更新前瞻性陈述的义务。
| 投资者联系人 | 媒体联系人 | |
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精选财务亮点 (1)
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| 名义和每股数据 | ||||||||||||||||||||
| 摊薄后每股普通股净收益 | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | $ | 0.42 | ||||||||||
| 摊薄后每股普通股营业收益 (2) (3) | 0.50 | 0.55 | 0.63 | 0.64 | 0.62 | |||||||||||||||
| 净收入， （千人） | 19,545 | 23,861 | 27,637 | 30,505 | 18,717 | |||||||||||||||
| 营业净收入， （千人） (2)(3) | 21,516 | 23,878 | 27,608 | 28,254 | 27,928 | |||||||||||||||
| 净利息收入， （千人）非 FTE | 90,334 | 92,759 | 97,533 | 102,092 | 92,084 | |||||||||||||||
| 净利息收入，FTE (5) | 92,314 | 94,721 | 99,441 | 103,937 | 93,799 | |||||||||||||||
| 期末已发行普通股总额 （千人） | 43,822 | 44,033 | 44,411 | 44,361 | 45,040 | |||||||||||||||
| 摊薄后的平均股份， （千人） | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | 45,034 | |||||||||||||||
| 期末每股普通股的账面总价值 | 21.70 | 22.11 | 22.42 | 21.51 | 20.93 | |||||||||||||||
| 期末每股普通股的有形账面价值 (2) (3) | 21.23 | 21.60 | 21.89 | 20.95 | 20.36 | |||||||||||||||
| 每股普通股分红 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.12 | |||||||||||||||
| 股息支付率 | 40.56 | % | 33.47 | % | 28.98 | % | 26.59 | % | 29.35 | |||||||||||
| 性能比 (4) | ||||||||||||||||||||
| 股本回报率，包括AFS证券的未实现亏损 | 7.91 | % | 9.51 | % | 11.31 | % | 12.63 | % | 7.31 | |||||||||||
| 股本回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 | 6.35 | 7.82 | 9.11 | 10.06 | 6.30 | |||||||||||||||
| 营业权益回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) (3) | 8.71 | 9.51 | 11.30 | 11.70 | 10.92 | |||||||||||||||
| 营业权益回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) (3) | 6.99 | 7.82 | 9.10 | 9.32 | 9.40 | |||||||||||||||
| 有形普通股回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) (3) | 8.45 | 10.09 | 11.96 | 13.36 | 7.88 | |||||||||||||||
| 有形普通股回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) (3) | 6.76 | 8.26 | 9.59 | 10.59 | 6.76 | |||||||||||||||
| 有形普通股的营业回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) (3) | 9.27 | 10.09 | 11.96 | 12.40 | 11.57 | |||||||||||||||
| 有形普通股的营业回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) (3) | 7.41 | 8.27 | 9.59 | 9.83 | 9.92 | |||||||||||||||
| 资产回报率 | 0.66 | 0.79 | 0.96 | 1.10 | 0.67 | |||||||||||||||
| 运营资产回报率 (2) (3) | 0.73 | 0.79 | 0.95 | 1.02 | 1.00 | |||||||||||||||
| 净利率，FTE (5) | 3.18 | 3.24 | 3.58 | 3.84 | 3.48 | |||||||||||||||
| 效率比 (3) | 65.05 | 63.57 | 59.51 | 58.25 | 62.01 | |||||||||||||||
| 财务数据 （以百万计，期末） | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 12,140 | $ | 12,090 | $ | 12,320 | $ | 11,663 | $ | 11,317 | ||||||||||
| 总收益资产 | 11,400 | 11,370 | 11,615 | 10,913 | 10,604 | |||||||||||||||
| 贷款总额 | 8,984 | 8,882 | 8,682 | 8,335 | 7,943 | |||||||||||||||
| 存款总额 | 9,981 | 10,068 | 10,068 | 10,327 | 9,988 | |||||||||||||||
| 贷款/存款 (%) | 90 | % | 88 | % | 86 | % | 81 | % | 80 | |||||||||||
| 期末扣除税款的累计其他综合（亏损）总额 | $ | (218 | ) | $ | (186 | ) | $ | (159 | ) | $ | (181 | ) | $ | (188 | ) | |||||
| 股东权益总额 | 951 | 973 | 995 | 954 | 943 | |||||||||||||||
| 资产质量 | ||||||||||||||||||||
| 信用损失备抵金， （百万） | $ | 103 | $ | 100 | $ | 98 | $ | 96 | $ | 96 | ||||||||||
| 净扣款， （百万） | (5 | ) | (6 | ) | (7 | ) | (12 | ) | (6 | ) | ||||||||||
| 净扣款（按年计算 QTD）/平均贷款 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.32 | % | 0.58 | % | 0.30 | |||||||||||
| 准备金费用， （百万） | $ | 8 | $ | 8 | $ | 9 | $ | 12 | $ | 3 | ||||||||||
| 不良资产， （百万） | 29 | 31 | 29 | 33 | 40 | |||||||||||||||
| 不良贷款/贷款总额 | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.31 | % | 0.37 | % | 0.48 | |||||||||||
| 信用损失/不良贷款备抵金 | 386 | 353 | 363 | 309 | 254 | |||||||||||||||
| 信用损失补贴/贷款总额 | 1.14 | 1.13 | 1.13 | 1.15 | 1.21 | |||||||||||||||
| 资本比率 | ||||||||||||||||||||
| 风险加权资产， （百万）(6) | $ | 9,581 | $ | 9,523 | $ | 9,454 | $ | 9,151 | $ | 8,823 | ||||||||||
| 普通股一级资本与风险加权资产之比 (6) | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.4 | % | 12.7 | |||||||||||
| 一级资本杠杆比率 (6) | 9.8 | 9.6 | 9.9 | 10.2 | 10.1 | |||||||||||||||
| 有形普通股股东权益/有形资产 (3) | 7.7 | 7.9 | 7.9 | 8.0 | 8.1 | |||||||||||||||
(1) 所有列出的财务表格均未经审计。
(2) 非公认会计准则财务指标的对账，包括所有提及运营金额和有形金额的内容，出现在第13和14页。
(3) 非公认会计准则财务指标。运营指标 是非公认会计准则财务指标，经调整后不包括主要与收购 和重组活动相关的净非运营费用。非公认会计准则财务指标的对账见第13和14页。
(4) 所有绩效比率均按年计算，并基于资产负债表的平均金额（如适用）。
(5) 全额应纳税等价物考虑了税收优惠投资证券和贷款的影响。
(6) 按2023年9月30日的预测和剩余时期的实际情况列报。
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合并资产负债表 表
| 9月30日 | 6月30日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | |||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 现金和银行应付款 | $ | 120,634 | $ | 120,285 | $ | 145,342 | $ | 128,509 | ||||||||
| 短期投资 | 542,836 | 520,315 | 540,013 | 566,404 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物总额 | 663,470 | 640,600 | 685,355 | 694,913 | ||||||||||||
| 按公允价值交易证券 | 6,171 | 6,405 | 6,708 | 6,812 | ||||||||||||
| 按公允价值计算的股权证券 | 12,325 | 12,868 | 12,856 | 12,790 | ||||||||||||
| 按公允价值出售的证券 | 1,260,391 | 1,340,331 | 1,423,200 | 1,470,949 | ||||||||||||
| 按摊余成本持有至到期的证券 | 552,981 | 563,765 | 583,453 | 592,503 | ||||||||||||
| 联邦住房贷款银行股票 | 38,912 | 34,714 | 7,219 | 7,264 | ||||||||||||
| 证券总额 | 1,870,780 | 1,958,083 | 2,033,436 | 2,090,318 | ||||||||||||
| 减去：投资证券信用损失备抵金 | (69 | ) | (71 | ) | (91 | ) | (95 | ) | ||||||||
| 净证券 | 1,870,711 | 1,958,012 | 2,033,345 | 2,090,223 | ||||||||||||
| 持有待售贷款 | 2,342 | 8,708 | 4,311 | 4,124 | ||||||||||||
| 商业房地产贷款 | 4,453,573 | 4,315,202 | 4,095,079 | 3,902,422 | ||||||||||||
| 商业和工业贷款 | 1,384,038 | 1,464,922 | 1,473,316 | 1,435,070 | ||||||||||||
| 住宅抵押贷款 | 2,640,210 | 2,584,959 | 2,216,410 | 2,032,899 | ||||||||||||
| 消费贷款 | 506,556 | 517,319 | 550,504 | 573,090 | ||||||||||||
| 贷款总额 | 8,984,377 | 8,882,402 | 8,335,309 | 7,943,481 | ||||||||||||
| 减去：贷款信贷损失备抵金 | (102,792 | ) | (100,219 | ) | (96,270 | ) | (96,013 | ) | ||||||||
| 净贷款 | 8,881,585 | 8,782,183 | 8,239,039 | 7,847,468 | ||||||||||||
| 房舍和设备，净额 | 70,042 | 76,903 | 85,217 | 86,809 | ||||||||||||
| 其他无形资产 | 20,869 | 22,074 | 24,483 | 25,761 | ||||||||||||
| 其他资产 | 619,777 | 593,621 | 587,854 | 563,946 | ||||||||||||
| 持有待售资产 | 11,157 | 8,220 | 3,260 | 3,830 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 12,139,953 | $ | 12,090,321 | $ | 11,662,864 | $ | 11,317,074 | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||||||
| 无息存款 | $ | 2,530,441 | $ | 2,594,528 | $ | 2,852,127 | $ | 2,896,659 | ||||||||
| NOW 和其他存款 | 843,032 | 944,775 | 1,054,596 | 1,045,970 | ||||||||||||
| 货币市场存款 | 3,075,307 | 3,005,081 | 3,723,570 | 3,388,932 | ||||||||||||
| 储蓄存款 | 1,086,329 | 1,088,405 | 1,063,269 | 1,111,304 | ||||||||||||
| 定期存款 | 2,445,435 | 2,435,618 | 1,633,707 | 1,545,256 | ||||||||||||
| 存款总额 | 9,980,544 | 10,068,407 | 10,327,269 | 9,988,121 | ||||||||||||
| 联邦住房贷款银行预付款 | 804,295 | 674,345 | 4,445 | 4,494 | ||||||||||||
| 次级借款 | 121,300 | 121,238 | 121,064 | 121,001 | ||||||||||||
| 借款总额 | 925,595 | 795,583 | 125,509 | 125,495 | ||||||||||||
| 其他负债 | 282,805 | 252,950 | 256,024 | 260,896 | ||||||||||||
| 负债总额 | 11,188,944 | 11,116,940 | 10,708,802 | 10,374,512 | ||||||||||||
| 普通股股东权益 | 951,009 | 973,381 | 954,062 | 942,562 | ||||||||||||
| 股东权益总额 | 951,009 | 973,381 | 954,062 | 942,562 | ||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 12,139,953 | $ | 12,090,321 | $ | 11,662,864 | $ | 11,317,074 | ||||||||
7
合并损益表
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| （以千计，每股数据除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 利息收入 | $ | 148,021 | $ | 103,671 | $ | 425,762 | $ | 265,873 | ||||||||
| 利息支出 | 57,687 | 11,587 | 145,136 | 23,368 | ||||||||||||
| 净利息收入，非全职员工 | 90,334 | 92,084 | 280,626 | 242,505 | ||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||
| 存款相关费用 | 8,792 | 8,377 | 25,674 | 23,733 | ||||||||||||
| 贷款费及其他 | 2,879 | 1,292 | 8,537 | 7,344 | ||||||||||||
| 小企业管理局贷款销售收益 | 2,548 | 2,551 | 7,952 | 9,515 | ||||||||||||
| 财富管理费 | 2,481 | 2,353 | 7,803 | 7,753 | ||||||||||||
| 其他 | 1,232 | 2,154 | 1,454 | 7,132 | ||||||||||||
| 不包括（亏损）/收益的非利息收入总额 | 17,932 | 16,727 | 51,420 | 55,477 | ||||||||||||
| 证券的公允价值调整 | (467 | ) | (476 | ) | (255 | ) | (2,194 | ) | ||||||||
| 非利息收入总额 | 17,465 | 16,251 | 51,165 | 53,283 | ||||||||||||
| 净收入总额 | 107,799 | 108,335 | 331,791 | 295,788 | ||||||||||||
| 信贷损失准备金支出/（福利） | 8,000 | 3,000 | 24,999 | (1,000 | ) | |||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | 40,155 | 39,422 | 119,186 | 114,773 | ||||||||||||
| 占用率和设备 | 8,816 | 8,702 | 27,165 | 28,207 | ||||||||||||
| 技术和通信 | 10,616 | 8,719 | 30,552 | 25,857 | ||||||||||||
| 专业服务 | 2,423 | 3,285 | 8,226 | 8,890 | ||||||||||||
| 其他开支 | 11,896 | 10,076 | 34,795 | 29,449 | ||||||||||||
| 合并、重组和其他非运营费用 | 2,607 | 11,473 | 2,592 | 11,526 | ||||||||||||
| 非利息支出总额 | 76,513 | 81,677 | 222,516 | 218,702 | ||||||||||||
| 不包括合并、重组和其他的非利息支出总额 | 73,906 | 70,204 | 219,924 | 207,176 | ||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 23,286 | $ | 23,658 | $ | 84,276 | $ | 78,086 | ||||||||
| 所得税支出 | 3,741 | 4,941 | 13,233 | 16,058 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | 19,545 | $ | 18,717 | $ | 71,043 | $ | 62,028 | ||||||||
| 普通股每股基本收益 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 1.64 | $ | 1.35 | ||||||||
| 摊薄后每股普通股收益 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 1.63 | $ | 1.34 | ||||||||
| 加权平均已发行股数： | ||||||||||||||||
| 基本 | 43,164 | 44,700 | 43,435 | 46,056 | ||||||||||||
| 稀释 | 43,347 | 45,034 | 43,640 | 46,396 | ||||||||||||
8
合并收入报表 （5 季度趋势）
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| （以千计，每股数据除外） | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| 利息收入 | $ | 148,021 | $ | 145,425 | $ | 132,316 | $ | 121,384 | $ | 103,671 | ||||||||||
| 利息支出 | 57,687 | 52,666 | 34,783 | 19,292 | 11,587 | |||||||||||||||
| 净利息收入，非全职员工 | 90,334 | 92,759 | 97,533 | 102,092 | 92,084 | |||||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||||||
| 存款相关费用 | 8,792 | 8,571 | 8,311 | 8,293 | 8,377 | |||||||||||||||
| 贷款费及其他 | 2,879 | 3,189 | 2,469 | 2,123 | 1,292 | |||||||||||||||
| 小企业管理局贷款销售收益 | 2,548 | 2,910 | 2,494 | 2,979 | 2,551 | |||||||||||||||
| 财富管理费 | 2,481 | 2,583 | 2,739 | 2,255 | 2,353 | |||||||||||||||
| 其他 | 1,232 | (137 | ) | 359 | (159 | ) | 2,154 | |||||||||||||
| 不包括（亏损）/收益的非利息收入总额 | 17,932 | 17,116 | 16,372 | 15,491 | 16,727 | |||||||||||||||
| 证券的公允价值调整 | (467 | ) | (22 | ) | 234 | 163 | (476 | ) | ||||||||||||
| 非利息收入总额 | 17,465 | 17,094 | 16,606 | 15,654 | 16,251 | |||||||||||||||
| 净收入总额 | 107,799 | 109,853 | 114,139 | 117,746 | 108,335 | |||||||||||||||
| 信贷损失准备金 | 8,000 | 8,000 | 8,999 | 12,000 | 3,000 | |||||||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | 40,155 | 39,960 | 39,071 | 37,968 | 39,422 | |||||||||||||||
| 占用率和设备 | 8,816 | 8,970 | 9,379 | 9,431 | 8,702 | |||||||||||||||
| 技术和通信 | 10,616 | 10,465 | 9,471 | 9,729 | 8,719 | |||||||||||||||
| 专业服务 | 2,423 | 2,526 | 3,277 | 3,153 | 3,285 | |||||||||||||||
| 其他开支 | 11,896 | 12,106 | 10,793 | 12,350 | 10,076 | |||||||||||||||
| 合并、重组和其他非运营费用 | 2,607 | 21 | (36 | ) | (2,617 | ) | 11,473 | |||||||||||||
| 非利息支出总额 | 76,513 | 74,048 | 71,955 | 70,014 | 81,677 | |||||||||||||||
| 不包括合并、重组和其他的非利息支出总额 | 73,906 | 74,027 | 71,991 | 72,631 | 70,204 | |||||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 23,286 | $ | 27,805 | $ | 33,185 | $ | 35,732 | $ | 23,658 | ||||||||||
| 所得税支出 | 3,741 | 3,944 | 5,548 | 5,227 | 4,941 | |||||||||||||||
| 净收入 | $ | 19,545 | $ | 23,861 | $ | 27,637 | $ | 30,505 | $ | 18,717 | ||||||||||
| 摊薄后每股普通股收益 | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | $ | 0.42 | ||||||||||
| 加权平均已发行股数： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | 43,164 | 43,443 | 43,693 | 44,105 | 44,700 | |||||||||||||||
| 稀释 | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | 45,034 | |||||||||||||||
9
平均余额和平均收益率和成本
| 季度已结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （单位：百万） | 平均 余额 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | 平均值 余额 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | 平均值 余额 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | |||||||||||||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商业地产 | $ | 4,385 | $ | 71 | 6.32 | % | $ | 4,283 | $ | 67 | 6.16 | % | $ | 3,926 | $ | 46 | 4.53 | % | ||||||||||||||||||
| 商业和工业贷款 | 1,436 | 27 | 7.48 | 1,496 | 27 | 7.27 | 1,449 | 19 | 5.21 | |||||||||||||||||||||||||||
| 住宅抵押贷款 | 2,618 | 26 | 3.97 | 2,488 | 24 | 3.87 | 1,926 | 17 | 3.53 | |||||||||||||||||||||||||||
| 消费贷款 | 513 | 9 | 7.33 | 524 | 9 | 7.28 | 587 | 9 | 6.24 | |||||||||||||||||||||||||||
| 贷款总额 | 8,952 | 133 | 5.88 | 8,791 | 127 | 5.77 | 7,888 | 91 | 4.54 | |||||||||||||||||||||||||||
| 证券业 (2) | 2,171 | 13 | 2.40 | 2,236 | 13 | 2.27 | 2,400 | 13 | 2.13 | |||||||||||||||||||||||||||
| 短期投资和贷款 HFS | 267 | 3 | 4.76 | 560 | 7 | 4.94 | 342 | 2 | 1.96 | |||||||||||||||||||||||||||
| 总收益资产 | 11,390 | 149 | 5.19 | 11,587 | 147 | 5.05 | 10,630 | 106 | 3.91 | |||||||||||||||||||||||||||
| 商誉和其他无形资产 | 21 | 22 | 26 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 | 449 | 448 | 494 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 11,860 | $ | 12,057 | $ | 11,150 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无息活期存款 | $ | 2,553 | $ | 0 | - | % | $ | 2,594 | $ | 0 | - | % | $ | 2,913 | $ | 0 | - | % | ||||||||||||||||||
| 现在和其他 | 858 | 2 | 1.15 | 1,055 | 4 | 1.35 | 1,362 | 2 | 0.48 | |||||||||||||||||||||||||||
| 货币市场 | 2,697 | 18 | 2.69 | 2,555 | 14 | 2.13 | 2,737 | 3 | 0.46 | |||||||||||||||||||||||||||
| 储蓄 | 1,082 | 2 | 0.77 | 1,077 | - | 0.50 | 1,129 | 0 | 0.03 | |||||||||||||||||||||||||||
| 时间 | 2,440 | 22 | 3.43 | 2,287 | 18 | 3.07 | 1,528 | 3 | 0.85 | |||||||||||||||||||||||||||
| 存款总额 | 9,630 | 44 | 1.81 | 9,568 | 36 | 1.51 | 9,669 | 8 | 0.48 | |||||||||||||||||||||||||||
| 借款 (3) | 1,010 | 14 | 5.32 | 1,288 | 17 | 5.14 | 251 | 4 | 5.46 | |||||||||||||||||||||||||||
| 资金负债总额 | 10,640 | 58 | 2.15 | 10,856 | 53 | 1.94 | 9,920 | 12 | 0.66 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 | 232 | 197 | 206 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 10,872 | 11,053 | 10,126 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股股东权益 (4) | 988 | 1,004 | 1,024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股东权益总额 | 988 | 1,004 | 1,024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 11,860 | $ | 12,057 | $ | 11,150 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利率，FTE | 3.18 | 3.24 | 3.48 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 补充数据 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入，非全职员工 | 90.334 | 92.759 | 92.084 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| FTE 收入调整 | 1.980 | 1.962 | 1.715 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入，FTE | 92.314 | 94.721 | 93.799 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 按完全应纳税等值基础列报的利息收入和支出。
(2) 可供出售证券的平均余额基于摊销成本。
(3) 平均借款余额包括在合并资产负债表上的其他负债项下列报的融资租赁债务。
(4) 截至2023年9月30日，扣除税款的未实现损益包含在平均权益中。上期余额和财务指标已更新，以反映当前的列报方式。
10
资产质量分析
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| 不良资产 | ||||||||||||||||||||
| 商业地产 | $ | 5,288 | $ | 1,509 | $ | 2,546 | $ | 2,434 | $ | 2,976 | ||||||||||
| 商业和工业贷款 | 11,028 | 15,597 | 12,155 | 17,023 | 21,008 | |||||||||||||||
| 住宅抵押贷款 | 8,060 | 8,722 | 9,442 | 8,612 | 10,407 | |||||||||||||||
| 消费贷款 | 2,260 | 2,560 | 2,848 | 3,045 | 3,463 | |||||||||||||||
| 不良贷款总额 | 26,636 | 28,388 | 26,991 | 31,114 | 37,854 | |||||||||||||||
| 收回的资产 | 2,548 | 2,549 | 2,462 | 2,209 | 2,175 | |||||||||||||||
| 不良资产总额 | $ | 29,184 | $ | 30,937 | $ | 29,453 | $ | 33,323 | $ | 40,029 | ||||||||||
| 不良贷款总额/贷款总额 | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.31 | % | 0.37 | % | 0.48 | % | ||||||||||
| 不良资产总额/总资产 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.24 | % | 0.29 | % | 0.35 | % | ||||||||||
| 贷款信贷损失准备金和备抵金 | ||||||||||||||||||||
| 期初余额 | $ | 100,219 | $ | 97,991 | $ | 96,270 | $ | 96,013 | $ | 99,021 | ||||||||||
| 通过亚利桑那州立大学第 2022-02 号 | - | - | (401 | ) | - | - | ||||||||||||||
| 亚利桑那州立大学第 2022-02 号通过后的余额 | 100,219 | 97,991 | 95,869 | 96,013 | 99,021 | |||||||||||||||
| 已扣除贷款 | (6,744 | ) | (7,686 | ) | (7,936 | ) | (12,995 | ) | (7,424 | ) | ||||||||||
| 已扣除贷款的追回款项 | 1,317 | 1,914 | 1,059 | 1,252 | 1,416 | |||||||||||||||
| 已扣除的净贷款 | (5,427 | ) | (5,772 | ) | (6,877 | ) | (11,743 | ) | (6,008 | ) | ||||||||||
| 贷款信贷损失准备金（收益）/费用 | 8,000 | 8,000 | 8,999 | 12,000 | 3,000 | |||||||||||||||
| 期末余额 | $ | 102,792 | $ | 100,219 | $ | 97,991 | $ | 96,270 | $ | 96,013 | ||||||||||
| 信用损失补贴/贷款总额 | 1.14 | % | 1.13 | % | 1.13 | % | 1.15 | % | 1.21 | % | ||||||||||
| 信用损失/不良贷款备抵金 | 386 | % | 353 | % | 363 | % | 309 | % | 254 | % | ||||||||||
| 贷款扣除净额 | ||||||||||||||||||||
| 商业地产 | $ | 97 | $ | 664 | $ | 122 | $ | 187 | $ | (854 | ) | |||||||||
| 商业和工业贷款 | (3,345 | ) | (4,146 | ) | (5,695 | ) | (10,914 | ) | (4,931 | ) | ||||||||||
| 住宅抵押贷款 | 23 | (143 | ) | 305 | 192 | 122 | ||||||||||||||
| 房屋净值 | 208 | 126 | 16 | (128 | ) | 1 | ||||||||||||||
| 汽车和其他消费品 | (2,410 | ) | (2,273 | ) | (1,625 | ) | (1,080 | ) | (346 | ) | ||||||||||
| 共计，净额 | $ | (5,427 | ) | $ | (5,772 | ) | $ | (6,877 | ) | $ | (11,743 | ) | $ | (6,008 | ) | |||||
| 净扣款（按年计算 QTD）/平均贷款 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.32 | % | 0.58 | % | 0.30 | % | ||||||||||
| 净扣款（按年计算）/平均贷款 | 0.28 | % | 0.29 | % | 0.32 | % | 0.27 | % | 0.16 | % | ||||||||||
| 拖欠和不良贷款 | 平衡 | 占总数的百分比
贷款 | 平衡 | 百分比 总数的 贷款 | 平衡 | 百分比 占总数的 贷款 | 平衡 | 百分比 总数的 贷款 | 平衡 | 百分比 占总数的 贷款 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 30-89 天违约 | $ | 18,700 | 0.21 | % | $ | 15,147 | 0.17 | % | $ | 14,210 | 0.16 | % | $ | 12,162 | 0.15 | % | $ | 14,662 | 0.18 | % | ||||||||||||||||||||
| 拖欠了 90 天以上，但仍在累积 | 5,744 | 0.06 | % | 7,812 | 0.09 | % | 6,937 | 0.08 | % | 7,038 | 0.08 | % | 6,285 | 0.08 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 应计拖欠贷款总额 | 24,444 | 0.27 | % | 22,959 | 0.26 | % | 21,147 | 0.24 | % | 19,200 | 0.23 | % | 20,947 | 0.26 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 不良贷款 | 26,636 | 0.30 | % | 28,399 | 0.32 | % | 26,991 | 0.31 | % | 31,114 | 0.37 | % | 37,854 | 0.48 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 拖欠和不良贷款总额 | $ | 51,080 | 0.57 | % | $ | 51,358 | 0.58 | % | $ | 48,138 | 0.55 | % | $ | 50,314 | 0.60 | % | $ | 58,801 | 0.74 | % | ||||||||||||||||||||
11
非公认会计准则财务指标
除了根据公认会计原则（“GAAP”）公布的业绩外，本文件还包含某些非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则指标旨在为读者提供有关经营业绩、业绩趋势和财务状况的更多补充视角。非公认会计准则财务指标不能替代公认会计准则指标；它们应与公司的GAAP财务信息一起阅读和使用。下文提供了非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账情况。在所有情况下，都应理解，非公认会计准则指标并未描述直接为股东利益而累积的金额。管理层在计算非公认会计准则营业收益时排除的项目可能对公司任何特定季度或年度的业绩具有重要意义。公司列出的非公认会计准则营业收益信息不一定与其他公司可能提供的非公认会计准则信息相提并论。公司在本报告中用作补充财务数据的每项非公认会计准则指标均应与公司的GAAP财务信息一起考虑。
公司使用非公认会计准则衡量营业收益来评估运营趋势，包括营业收入和支出的组成部分。这些措施不包括公司认为与其正常运营无关的款项。这些项目主要包括重组成本。重组成本通常包括与资产负债处置以及租赁终止相关的成本和损失，包括与分支机构合并有关的成本。
该公司还根据其营业收益和摊薄后的普通股的衡量标准来计算每股营业收益。公司认为这些金额对于了解其运营趋势很重要，特别是考虑到与并购活动相关的会计准则的影响。分析师还依靠这些指标来估算和评估公司的业绩。2023年和2022年的支出调整主要与分支机构整合有关。2022年，证券的公允价值调整主要是由于市场状况变化导致的未实现股权证券亏损。从2023年3月31日起，证券的公允价值调整将计入营业收入。
管理层认为，计算非公认会计准则营业收益和每股营业收益可能有助于公司与金融服务行业其他公司的比较。公司还调整了某些与股票相关的措施，将无形资产排除在外，因为这些措施对投资界很重要。
12
非公认会计准则财务指标和补充数据的对账
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||||
| 非利息收入总额 | $ | 17,465 | $ | 17,094 | $ | 16,606 | $ | 15,654 | $ | 16,251 | ||||||||||||
| 调整：证券的公允价值调整 (1) | - | - | - | (163 | ) | 476 | ||||||||||||||||
| 营业非利息收入总额 (2) | $ | 17,465 | $ | 17,094 | $ | 16,606 | $ | 15,491 | $ | 16,727 | ||||||||||||
| 总收入 | (A) | $ | 107,799 | $ | 109,853 | $ | 114,139 | $ | 117,746 | $ | 108,335 | |||||||||||
| 调整：证券的公允价值调整 (1) | - | - | - | (163 | ) | 476 | ||||||||||||||||
| 总营业收入 (2) | (B) | $ | 107,799 | $ | 109,853 | $ | 114,139 | $ | 117,583 | $ | 108,811 | |||||||||||
| 非利息支出总额 | (C) | $ | 76,513 | $ | 74,048 | $ | 71,955 | $ | 70,014 | $ | 81,677 | |||||||||||
| 调整：合并、重组和其他非运营费用 | (2,607 | ) | (21 | ) | 36 | 2,617 | (11,473 | ) | ||||||||||||||
| 运营非利息支出 (2) | (D) | $ | 73,906 | $ | 74,027 | $ | 71,991 | $ | 72,631 | $ | 70,204 | |||||||||||
| 税前、准备金前净收入 (PPNR) | (A-C) | $ | 31,286 | $ | 35,805 | $ | 42,184 | $ | 47,732 | $ | 26,658 | |||||||||||
| 运营税前、拨备前净收入 (PPNR) (2) | (B-D) | 33,893 | 35,826 | 42,148 | 44,952 | 38,607 | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 19,545 | $ | 23,861 | $ | 27,637 | $ | 30,505 | $ | 18,717 | ||||||||||||
| 调整：证券的公允价值调整 (1) | - | - | - | (163 | ) | 476 | ||||||||||||||||
| 调整：重组费用和其他非运营费用 | 2,607 | 21 | (36 | ) | (2,617 | ) | 11,473 | |||||||||||||||
| 调整：所得税（费用）/福利 | (636 | ) | (4 | ) | 7 | 529 | (2,738 | ) | ||||||||||||||
| 总营业收入 (2) | (E) | $ | 21,516 | $ | 23,878 | $ | 27,608 | $ | 28,254 | $ | 27,928 | |||||||||||
| （以百万计，每股数据除外） | ||||||||||||||||||||||
| 平均资产总额 | (F) | $ | 11,860 | $ | 12,057 | $ | 11,569 | $ | 11,074 | $ | 11,150 | |||||||||||
| 平均股东权益总额，包括AFS证券的未实现亏损 | (G) | 988 | 1,004 | 978 | 966 | 1,023 | ||||||||||||||||
| 平均股东权益总额，不包括AFS证券的未实现亏损 | (H) | 1,231 | 1,221 | 1,214 | 1,213 | 1,189 | ||||||||||||||||
| 平均有形股东权益总额，包括AFS证券的未实现亏损 (2) | (I) | 967 | 981 | 954 | 941 | 998 | ||||||||||||||||
| 平均有形股东权益总额，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) | (J) | 1,210 | 1,198 | 1,190 | 1,188 | 1,164 | ||||||||||||||||
| 期末扣除税款的累计其他综合（亏损）总额 | (218 | ) | (186 | ) | (159 | ) | (181 | ) | (188 | ) | ||||||||||||
| 期末有形股东权益总额 (2) | (K) | 930 | 951 | 972 | 930 | 917 | ||||||||||||||||
| 期末有形资产总额 (2) | (L) | 12,119 | 12,068 | 12,297 | 11,638 | 11,291 | ||||||||||||||||
| 期末已发行普通股总额（千股） | (M) | 43,822 | 44,033 | 44,411 | 44,361 | 45,040 | ||||||||||||||||
| 摊薄后的平均流通股数 (数千个) | (N) | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | 45,034 | ||||||||||||||||
| 摊薄后的每股普通股收益 (2) | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | $ | 0.42 | ||||||||||||
| 摊薄后每股普通股营业收益 (2) | (E/N) | 0.50 | 0.55 | 0.63 | 0.64 | 0.62 | ||||||||||||||||
| 期末每股普通股的有形账面价值 (2) | (K/M) | 21.23 | 21.60 | 21.89 | 20.95 | 20.36 | ||||||||||||||||
| 有形股东权益总额/有形资产总额 (2) | (K/L) | 7.68 | 7.88 | 7.91 | 7.99 | 8.12 | ||||||||||||||||
| 性能比 (3) | ||||||||||||||||||||||
| 股本回报率，包括AFS证券的未实现亏损 | 7.91 | % | 9.51 | % | 11.31 | % | 12.63 | % | 7.31 | % | ||||||||||||
| 股本回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 | 6.35 | 7.82 | 9.11 | 10.06 | 6.30 | |||||||||||||||||
| 营业权益回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) | (E/G) | 8.71 | 9.51 | 11.30 | 11.70 | 10.92 | ||||||||||||||||
| 营业权益回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 | (E/H) | 6.99 | 7.82 | 9.10 | 9.32 | 9.40 | ||||||||||||||||
| 有形普通股回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | 8.45 | 10.09 | 11.96 | 13.36 | 7.88 | |||||||||||||||||
| 有形普通股回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | 6.76 | 8.26 | 9.59 | 10.59 | 6.76 | |||||||||||||||||
| 有形普通股的营业回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | (E+Q)/(I) | 9.27 | 10.09 | 11.96 | 12.40 | 11.57 | ||||||||||||||||
| 有形普通股的营业回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | (E+Q)/(J) | 7.41 | 8.27 | 9.59 | 9.83 | 9.92 | ||||||||||||||||
| 资产回报率 | 0.66 | 0.79 | 0.96 | 1.10 | 0.67 | |||||||||||||||||
| 营业资产回报率 (2) | (E/F) | 0.73 | 0.79 | 0.95 | 1.02 | 1.00 | ||||||||||||||||
| 效率比 (2) | (D-Q)/(B+O+R) | 65.05 | 63.57 | 59.51 | 58.25 | 62.01 | ||||||||||||||||
| 补充数据 （以千计） | ||||||||||||||||||||||
| 税收抵免投资的税收优惠 (5) | (O) | $ | 1,979 | $ | 2,735 | $ | 2,897 | $ | 3,068 | $ | 620 | |||||||||||
| 非利息所得税抵免投资摊销 (6) | (P) | (1,463 | ) | (2,210 | ) | (2,285 | ) | (2,355 | ) | (445 | ) | |||||||||||
| 税收抵免投资的净收入 | (O+P) | 516 | 525 | 612 | 713 | 175 | ||||||||||||||||
| 无形摊销 | (Q) | $ | 1,205 | $ | 1,205 | $ | 1,205 | $ | 1,277 | $ | 1,285 | |||||||||||
| 全额应纳税等值收入调整 | (R) | 1,980 | 1,962 | 1,908 | 1,845 | 1,715 | ||||||||||||||||
(1) 从2023年3月31日起，证券的公允价值调整计入营业收入。
(2) 非公认会计准则财务指标。
(3) 比率按年计算，并根据资产负债表的平均金额（如适用）。由于四舍五入，季度数据可能无法与年初至今的数据相加。
(4) 假设边际税率为27％，则调整无形资产的摊销。
(5) 税收优惠是由于税收抵免投资而直接减少所得税条款。
(6) 非利息收入摊销是税收优惠投资的减少，是在产生税收抵免时产生的。
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非公认会计准则财务指标和补充数据的对账 -未经审计
| 在已结束的九个月内或之内 | ||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 非利息收入总额 | $ | 51,165 | $ | 53,283 | ||||||||
| 调整：证券的公允价值调整 (1) | - | 2,194 | ||||||||||
| 营业非利息收入总额 (2) | $ | 51,165 | $ | 55,477 | ||||||||
| 总收入 | (A) | $ | 331,791 | $ | 295,788 | |||||||
| 调整：证券的公允价值调整 (1) | - | 2,194 | ||||||||||
| 总营业收入 (2) | (B) | $ | 331,791 | $ | 297,982 | |||||||
| 非利息支出总额 | (C) | $ | 222,516 | $ | 218,702 | |||||||
| 减去：合并、重组和其他非运营费用 | (2,592 | ) | (11,526 | ) | ||||||||
| 运营非利息支出 (2) | (D) | $ | 219,924 | $ | 207,176 | |||||||
| 税前、准备金前净收入 (PPNR) | (A-C) | $ | 109,275 | $ | 77,086 | |||||||
| 运营税前、拨备前净收入 (PPNR) (2) | (B-D) | 111,867 | 90,806 | |||||||||
| 净收入 | $ | 71,043 | $ | 62,028 | ||||||||
| 调整：证券的公允价值调整 (1) | - | 2,194 | ||||||||||
| 调整：重组费用和其他非运营费用 | 2,592 | 11,526 | ||||||||||
| 调整：所得税（费用）/福利 | (633 | ) | (3,469 | ) | ||||||||
| 总营业收入 (2) | (E) | $ | 73,002 | $ | 72,279 | |||||||
| （以百万计，每股数据除外） | ||||||||||||
| 平均资产总额 | (F) | $ | 11,830 | $ | 11,264 | |||||||
| 平均股东权益总额，包括AFS证券的未实现亏损 | (G) | 990 | 1,096 | |||||||||
| 平均股东权益总额，不包括AFS证券的未实现亏损 | (H) | 1,222 | 1,187 | |||||||||
| 平均有形股东权益总额，包括AFS证券的未实现亏损 (2) | (I) | 967 | 1,068 | |||||||||
| 平均有形股东权益总额，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) | (J) | 1,199 | 1,159 | |||||||||
| 期末扣除税款的累计其他综合（亏损）总额 | (218 | ) | (188 | ) | ||||||||
| 期末有形股东权益总额 (2) | (K) | 930 | 917 | |||||||||
| 期末有形资产总额 (2) | (L) | 12,119 | 11,291 | |||||||||
| 期末已发行普通股总额（千股） | (M) | 43,822 | 45,040 | |||||||||
| 摊薄后的平均流通股数 (数千个) | (N) | 43,640 | 46,396 | |||||||||
| 摊薄后每股普通股收益/（亏损）（2） | $ | 1.63 | $ | 1.34 | ||||||||
| 摊薄后每股普通股营业收益 (2) | (E/N) | 1.67 | 1.56 | |||||||||
| 期末每股普通股的有形账面价值 (2) | (K/M) | 21.22 | 20.36 | |||||||||
| 有形股东权益总额/有形资产总额 (2) | (K/L) | 7.67 | 8.12 | |||||||||
| 性能比 (3) | ||||||||||||
| 股本回报率，包括AFS证券的未实现亏损 | 9.57 | % | 7.55 | % | ||||||||
| 股本回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 | 7.75 | 6.97 | ||||||||||
| 营业权益回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) | (E/G) | 9.83 | 8.80 | |||||||||
| 营业权益回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) | (E/H) | 7.97 | 8.12 | |||||||||
| 有形普通股回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | 10.16 | 8.10 | ||||||||||
| 有形普通股回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | 8.19 | 7.46 | ||||||||||
| 有形普通股的营业回报率，包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | (E+Q)/(I) | 10.43 | 9.37 | |||||||||
| 有形普通股的营业回报率，不包括AFS证券的未实现亏损 (2) (4) | (E+Q)/(J) | 8.41 | 8.64 | |||||||||
| 资产回报率 | 0.80 | 0.73 | ||||||||||
| 营业资产回报率 (2) | (E/F) | 0.82 | 0.86 | |||||||||
| 效率比 (2) | (D-Q)/(B+O+R) | 62.65 | 66.75 | |||||||||
| 净利率，FTE | 3.33 | 3.05 | ||||||||||
| 补充数据 （以千计） | ||||||||||||
| 税收抵免投资的税收优惠 (5) | (O) | $ | 7,611 | $ | 1,811 | |||||||
| 税收抵免投资的非利息收入费用 (6) | (P) | (5,959 | ) | (1,153 | ) | |||||||
| 税收抵免投资的净收入 | (O+P) | 1,652 | 658 | |||||||||
| 无形摊销 | (Q) | $ | 3,615 | $ | 3,857 | |||||||
| 全额应纳税等值收入调整 | (R) | 5,850 | 4,799 | |||||||||
(1) 从2023年3月31日起，证券的公允价值调整计入营业收入。
(2) 非公认会计准则财务指标。
(3) 比率按年计算，并根据资产负债表的平均金额（如适用）。由于四舍五入，季度数据可能无法与年初至今的数据相加。
(4) 假设边际税率为27％，则调整无形资产的摊销。
(5) 税收优惠是由于税收抵免投资而直接减少所得税条款。
(6) 非利息收入摊销是税收优惠投资的减少，是在产生税收抵免时产生的。
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