附录 99.1

Enerpac工具集团公布了2024财年第一季度业绩并确认了全年指引

2024财年第一季度持续经营亮点*

  • 净销售额为1.42亿美元，同比增长1.9％，有机增长5.5％**
  • 毛利率同比增长360个基点至52.3％
  • GAAP 营业利润率为 20.2%，调整后的营业利润率为 22.8%
  • 净收益为1,800万美元，合每股收益0.33美元
  • 调整后的息税折旧摊销前利润为3500万美元，同比增长31％。调整后的息税折旧摊销前利润率为24.6％，同比增长550个基点。
  • 通过股票回购向股东返还了约2600万美元

    • *除了非公认会计准则财务指标外，本新闻稿还包含符合美国公认会计原则（“GAAP”）的财务指标。本新闻稿附带的表格中列出了非公认会计准则财务 指标与可比GAAP指标的对账情况。

    **有机增长（以前称为核心增长）代表收入增长，其中不包括外汇汇率、收购和资产剥离的影响。本新闻稿附带的表格中列出了有机销售增长与 可比净销售增长的对账情况。

    密尔沃基--(美国商业资讯)--2023年12月19日--Enerpac工具集团公司（纽约证券交易所代码：EPAC）今天公布了截至2023年11月30日的第一财季业绩。

    Enerpac Tool Group总裁兼首席执行官保罗·斯特恩利布表示：“我们在2024财年开始时又迎来了一个不错的季度，这得益于稳健的收入增长和盈利能力的显著提高。”“尽管鉴于经济和地缘政治的不确定性，我们对全年 业绩保持谨慎的态度，但我们的业绩表明，Enerpac的ASCEND转型计划、四支柱增长战略以及整个组织的永久变革所带来的持续好处，这些变革使 Enerpac更高效、更具生产力，更容易与之开展业务。”

    持续经营的合并业绩

    （以百万美元计，每股除外）




    三个月已结束


    2023年11月30日


    2022年11月30日

    净销售额

    $142.0


    $139.4

    营业利润

    $28.7

     

    $12.3

    调整后的运营利润

    $32.4

     

    $23.1

    净收入

    $18.3

     

    $6.4

    摊薄后每股

    $0.33


    $0.11

    调整后的摊薄每股收

    $0.39


    $0.29

    调整后 EBITDA

    $34.9

     

    $26.6

    2024财年第一季度合并业绩比较

    执行副总裁兼 首席财务官托尼·科鲁奇表示：“第一季度营业利润和利润率的增长反映了我们的转型计划的成功，这些举措提高了毛利和销售和收购领域的生产率和效率。”“此外，报告的结果反映出与ASCEND相关的费用有所降低。”

    2024财年第一季度的合并净销售额为1.420亿美元，而去年同期为1.394亿美元，增长1.9％。有机销售额，不包括科特兰工业的出售和 外币的影响，同比增长5.5％，产品销售增长4.2％，服务收入增长10.1％。工业工具和服务（IT&S）应申报板块的净销售增长为7.6％，有机增长5.8％， 被构成其他运营板块的科特兰生物医学的同比下降部分抵消。

    毛利率同比增长约360个基点至52.3％，这得益于与ASCEND相关的运营改善、良好的销售组合、销量杠杆、2023财年以来的结转价格上涨以及 Cortland Industrial的处置。销售、一般和管理费用为4,460万美元，同比减少960万美元。调整后的销售和收购占销售额的29.0％，低于去年同期的31.2％。

    营业利润同比增长133％，达到2870万美元，营业利润率为20.2％，高于2023财年第一季度的8.8％。调整后的营业利润增长了40％，达到3,240万美元，调整后的营业利润率为22.8％，比去年同期增长了620个基点。

    2024财年第一季度的净收益和摊薄后的每股收益分别为1,830万美元和0.33美元，而去年同期分别为640万美元和0.11美元。

    第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为3,490万美元，而去年同期为2660万美元，调整后的息税折旧摊销前利润率为24.6％，较2023财年第一季度的19.1％增长了550个基点。

    2024财年第一季度运营活动使用的净现金为670万美元，而去年同期运营提供的现金为1,750万美元。运营现金减少的主要原因是 年度激励性薪酬支付的时间以及为ASCEND转型计划支付的款项。在2023财年，年度激励补偿金记录在第二季度。

    工业工具和服务 (IT&S)

     

    （百万美元）

     

     

     

    三个月已结束


    2023年11月30日


    2022年11月30日

    净销售额

    $137.0


    $127.3

    营业利润

    $35.6


    $26.6

    营业利润%

    26.0%

     

    20.9%

    调整后的运营利润 (1)

    $38.5

     

    $29.1

    调整后的运营利润百分比 (1)

    28.1%


    22.9%

     

    (1) 不包括2024财年第一季度约210万美元的重组费用和80万美元的ASCEND费用，以及2023财年第一季度约90万美元的 重组费用和150万美元的ASCEND费用。

    IT&S 结果比较

    IT&S在2024财年第一季度净销售额为1.37亿美元，同比增长7.6％，有机增长5.8％。有机增长是由产品销售增长4.5％和服务收入增长10.1％推动的。该板块的 营业利润率增长了510个基点至26.0％，调整后的营业利润率提高了520个基点至28.1％。

    来自持续经营的公司支出

    2024财年第一季度和2023财年的公司支出分别为890万美元和1,580万美元。同比下降是由本季度与Ascend相关的费用大幅减少所推动的。调整后的 公司开支(2)由于激励性薪酬的增加，第一季度为810万美元，比上年增加了70万美元。

    (2)2024财年第一季度调整后的公司支出不包括约30万美元的重组费用、40万美元的ASCEND费用以及 10万美元的减值和剥离费用，而2023财年第一季度的重组费用约为10万美元、790万美元的ASCEND费用和40万美元的领导层过渡费用。




    		 

    资产负债表和杠杆

     

     


    （百万美元）

     

    2023年11月30日

    2023年8月31日

    2022年11月30日

    现金余额

     

    $148.0

    $154.4

    $129.2

    债务余额

     

    $244.5

    $214.1

    $202.2

    净负债占调整后息税折旧摊销前利润*

     

    0.9x

    0.6x

    0.7x

     

     

     

     

     

    *根据公司2022年9月优先信贷额度的条款计算。

    截至2023年11月30日，净负债为9,650万美元，净负债与调整后息税折旧摊销前利润的比率为0.9倍。根据2022年3月宣布的股票回购计划，该公司在2024财年第一季度以2600万美元的价格回购了约100万股普通股。

    外表

    斯特恩利布总结说：“随着2024财年的良好开端，我们有望实现全年财务目标。”

    因此，该公司确认了其2024财年的预期，预计净销售额在5.9亿美元至6.05亿美元之间。该预测预计有机增长约为2％至4％，预计调整后的息税折旧摊销前利润在1.42亿美元至1.52亿美元之间，自由现金流在6000万美元至7,000万美元之间。该预测基于关键的外汇汇率假设，并假设全球不存在广泛的衰退。主要外汇汇率和其他指导 假设包含在收益网络直播附带的演示材料中。

    电话会议信息

    投资者电话会议定于美国中部时间2023年12月20日上午7点30分举行。网络直播信息和电话会议材料，包括收益报告，可在Enerpac工具集团公司网站 （www.enerpactoolgroup.com）上查阅。

    安全港声明

    上述某些评论代表根据1995年《私人证券诉讼改革法》的规定做出的前瞻性陈述。除了有关指导的陈述外，“展望”、“指导”、“可能”、“应该”、“可以”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“目标”、“计划”、“项目” 等术语旨在识别前瞻性陈述。此类前瞻性陈述受固有风险 和不确定性的影响，这些风险可能导致实际结果或事件与此类前瞻性陈述所设想的结果或事件存在重大差异。除了与这些 陈述特别提及的假设和其他因素外，可能导致实际业绩或事件与此类前瞻性陈述所设想的结果或事件存在重大差异的风险和不确定性包括但不限于总体经济不确定性、 工业、石油和天然气、能源、发电、基础设施、商业建筑、卡车和汽车行业的市场状况、地缘政治活动的影响，包括俄罗斯和国际入侵乌克兰 为此实施的制裁，以及涉及哈马斯和以色列的武装冲突、公司实现与其增长战略相关的计划或目标的能力、市场对现有和新产品的接受程度、市场对 涨价的接受程度、成功整合收购、处置和重组的影响、公司继续实现与ASCEND计划相关的目标，包括其 所依据的任何假设的能力计算预期增量营业利润或项目投资、竞争性定价和运营效率导致的营业利润率风险、供应链风险、与依赖独立代理人和分销商进行 产品分销和服务相关的风险、材料、人工或间接成本增加、税法变更、外币风险、利率风险、商品风险、费率、诉讼事宜、商誉或其他无形资产减值、 公司进入资本市场的能力以及可能提及的其他风险和不确定性致本公司或注明在公司的不时向美国证券交易委员会提交的报告，包括 公司截至2023年8月31日财年的10-K表和最新的10-Q表报告中描述的报告。Enerpac Tool Group不承担因新信息、未来 事件或任何其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

    非公认会计准则财务信息

    本新闻稿包含的财务指标不是根据公认会计原则提出的指标。这些非公认会计准则指标包括有机增长、来自持续经营业务的息税折旧摊销前利润、持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润、持续经营业务的调整后摊薄后每股收益、持续经营业务的调整后营业利润、分部调整后的营业利润和调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的公司支出、 调整后的销售和收购费用、自由现金流和净负债。本新闻稿包括非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则指标的对账表，包含在本新闻稿所附表格或本新闻稿所含表格 的脚注中。管理层认为，本新闻稿中提出的非公认会计准则指标是投资者常用的财务指标，用于 评估Enerpac Tool Group在报告期内的经营业绩和财务状况，如果与简明的合并财务报表一起阅读，则是评估持续运营的有用工具，并为投资者提供可用于评估 公司不同时期业绩各个方面的指标。此外，这些是管理层在内部评估公司业务整体业绩时使用的一些财务指标。管理层承认，有许多项目 会影响公司公布的业绩，而这些非公认会计准则指标中反映的调整并不是为了列出可能影响这些业绩的所有项目。此外，这些非公认会计准则指标不一定能与其他公司使用的 同名衡量标准相提并论。

    关于 Enerpac 工具集团

    Enerpac Tool Group Corp. 是一家首屈一指的工业工具、服务、技术和解决方案提供商，为100多个国家的关键任务应用提供广泛多样的客户和终端市场。该公司可以安全高效地使 复杂的、通常是危险的工作成为可能。Enerpac Tool Group 的业务是高压液压工具、受控力产品和重型负载精确定位解决方案领域的全球领导者，这些解决方案可帮助 客户安全可靠地处理世界上一些最具挑战性的工作。该公司成立于1910年，总部位于威斯康星州的梅诺莫尼福尔斯。Enerpac Tool Group在纽约证券交易所交易普通股，股票代码为 EPAC。有关Enerpac工具集团及其业务的更多信息，请访问该公司的网站www.enerpactoolgroup.com。

    （表格如下）

    Enerpac 工具集团公司
    简明合并资产负债表
    （以千计）


    		 

    		（未经审计）

    		11月30日 8月31日

    2023

    2023

    资产

    流动资产


    现金和现金等价物

    $

    147,956

     


    $

    154,415

     

    应收账款，净额

     

    94,925

     


     

    97,649

     

    库存，净额

     

    80,081

     


     

    74,765

     

    其他流动资产

     

    36,997

     


     

    28,811

     

    流动资产总额

     

    359,959

     


     

    355,640

     




    		 
    财产、厂房和设备，净额

     

    37,963

     


     

    38,968

     

    善意

     

    266,538

     


     

    266,494

     

    其他无形资产，净额

     

    37,726

     


     

    37,338

     

    其他长期资产

     

    63,381

     


     

    64,157

     




    		 
    总资产

    $

    765,567

     


    $

    762,597

     




    		 
    负债和股东权益

    流动负债


    贸易应付账款

    $

    45,505

     


    $

    50,483

     

    应计薪酬和福利

     

    21,775

     


     

    33,194

     

    长期债务的当前到期日

     

    4,375

     


     

    3,750

     

    应缴所得税

     

    4,772

     


     

    3,771

     

    其他流动负债

     

    50,557

     


     

    56,922

     

    流动负债总额

     

    126,984

     


     

    148,120

     




    		 
    长期债务，净额

     

    240,128

     


     

    210,337

     

    递延所得税

     

    6,031

     


     

    5,667

     

    养老金和退休后福利负债

     

    10,168

     


     

    10,247

     

    其他长期负债

     

    60,580

     


     

    61,606

     

    负债总额

     

    443,891

     


     

    435,977

     




    		 
    股东权益


    资本存量

     

    16,793

     


     

    16,752

     

    额外的实收资本

     

    223,474

     


     

    220,472

     

    库存股

     

    (826,622

    )


     

    (800,506

    )

    留存收益

     

    1,028,871

     


     

    1,011,112

     

    累计其他综合亏损

     

    (120,840

    )


     

    (121,210

    )

    信托持有的股票

     

    (3,576

    )


     

    (3,484

    )

    递延补偿责任

     

    3,576

     


     

    3,484

     

    股东权益总额

     

    321,676

     


     

    326,620

     




    		 
    负债和股东权益总额

    $

    765,567

     


    $

    762,597

     

    Enerpac 工具集团公司
    简明合并收益表
    （以千计，每股金额除外）
    （未经审计）


    		   

    		三个月已结束
    11月30日 11月30日

    2023

    2022

    净销售额

    $

    141,970

     

    $

    139,382

    		 
    销售产品的成本

     

    67,720

     


     

    71,476

    		 
    毛利

     

    74,250

     


     

    67,906

    		 



    		   
    销售、一般和管理费用

     

    42,216

     


     

    53,247

    		 
    无形资产的摊销

     

    824

     


     

    1,368

    		 
    重组费用

     

    2,401

     


     

    982

    		 
    减值和资产剥离费用

     

    147

     


     

    -

    		 
    营业利润

     

    28,662

     


     

    12,309

    		 



    		   
    融资成本，净额

     

    3,697

     


     

    2,815

    		 
    其他费用，净额

     

    991

     


     

    702

    		 
    所得税支出前的收益

     

    23,974

     


     

    8,792

    		 



    		   
    所得税支出

     

    5,669

     


     

    2,383

    		 
    持续经营的净收益

     

    18,305

     


     

    6,409

    		 
    扣除所得税后的已终止业务的（亏损）收益

     

    (567

    )


     

    1,044

    		 
    净收益

    $

    17,738

     


    $

    7,453

    		 



    		   
    持续经营业务的每股收益

    		 
    基本

    $

    0.34

     


    $

    0.11

    		 
    稀释

     

    0.33

     


     

    0.11

    		 



    		   
    已终止业务的每股收益（亏损）

    		 
    基本

    $

    (0.01

    )


    $

    0.02

    		 
    稀释

     

    (0.01

    )


     

    0.02

    		 



    		   
    每股收益*

    		 
    基本

    $

    0.33

     


    $

    0.13

    		 
    稀释

     

    0.32

     


     

    0.13

    		 



    		   
    已发行普通股的加权平均值

    		 
    基本

     

    54,527

     


     

    56,886

    		 
    稀释

     

    55,008

     


     

    57,317

    		 



    		   
    *由于四舍五入，持续经营业务的每股收益和已终止业务的每股亏损（收益）总额可能不等于每股收益。
    Enerpac 工具集团公司
    简明合并现金流量表
    （以千计）
    （未经审计）


    		 

    		三个月已结束
    11月30日 11月30日

     

    2023

     

     

    2022

     

    经营活动

    经营活动提供的现金（用于）-持续经营

    $

    (3,917

    )


    $

    17,814

     

    用于经营活动的现金-已终止的业务

     

    (2,758

    )


     

    (281

    )

    经营活动提供的（用于）现金

    $

    (6,675

    )


    $

    17,533

     




    		 
    投资活动

    资本支出

     

    (1,567

    )


     

    (2,535

    )

    购买商业资产

     

    (1,027

    )


     

    -

     

    用于投资活动的现金——持续经营

    $

    (2,594

    )


    $

    (2,535

    )

    用于投资活动的现金

    $

    (2,594

    )


    $

    (2,535

    )




    		 
    融资活动

    循环信贷额度借款

     

    39,000

     


     

    14,000

     

    循环信贷额度的本金还款额

     

    (8,000

    )


     

    (11,000

    )

    定期贷款的本金还款

     

    (625

    )


     

    -

     

    发行定期贷款的收益

     

    -

     


     

    200,000

     

    兑换左轮手枪的付款

     

    -

     


     

    (200,000

    )

    Swingline 借款/还款，净额

     

    -

     


     

    (4,000

    )

    支付债务发行成本

     

    -

     


     

    (2,417

    )

    购买库存股

     

    (26,116

    )


     

    -

     

    股票期权、与股权奖励净额结算相关的税款及其他

     

    236

     


     

    3

     

    支付现金分红

     

    (2,178

    )


     

    (2,274

    )

    （用于）融资活动提供的现金——持续经营

    $

    2,317

     


    $

    (5,688

    )

    由（用于）融资活动提供的现金

    $

    2,317

     


    $

    (5,688

    )




    		 
    汇率变动对现金的影响

     

    493

     


     

    (766

    )




    		 
    现金和现金等价物净增（减少）

    $

    (6,459

    )


    $

    8,544

     

    现金和现金等价物-期初

     

    154,415

     


     

    120,699

     

    现金和现金等价物-期末

    $

    147,956

     


    $

    129,243

     

    Enerpac 工具集团公司
    未经审计的补充数据
    将持续经营的 GAAP 指标与非 GAAP 指标进行对账





    （以千计） 2023 财年 2024 财年
    Q1 Q2 Q3 Q4 总计 Q1 Q2 Q3 Q4 总计
    净销售额









    工业工具与服务板块

    $

    127,297

     

    $

    130,904

     

    $

    144,126

     

    $

    152,851

     

    $

    555,178

     

    $

    137,035

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    137,035

     

    其他

     

    12,085

     

     

    11,056

     

     

    12,127

     

     

    7,758

     

     

    43,026

     

     

    4,935

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    4,935

     

    Enerpac 工具集团

    $

    139,382

     

    $

    141,960

     

    $

    156,253

     

    $

    160,609

     

    $

    598,204

     

    $

    141,970

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    141,970

     











    		 
    净销售增长百分比









    工业工具与服务板块

     

    5

    %

     

    4

    %

     

    3

    %

     

    9

    %

     

    5

    %

     

    8

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    8

    %

    其他

     

    26

    %

     

    4

    %

     

    5

    %

     

    -36

    %

     

    -2

    %

     

    -59

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -59

    %

    Enerpac 工具集团

     

    6

    %

     

    4

    %

     

    3

    %

     

    6

    %

     

    5

    %

     

    2

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    2

    %











    		 
    调整后的销售、一般和管理费用








    销售、一般和管理费用

    $

    53,247

     

    $

    52,059

     

    $

    48,809

     

    $

    50,949

     

    $

    205,063

     

    $

    42,216

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    42,216

     

    领导层过渡费用

     

    (400

    )

     

    (202

    )

     

    (90

    )

     

    (90

    )

     

    (783

    )

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    并购费用

     

    -

     

     

    (196

    )

     

    (166

    )

     

    (653

    )

     

    (1,015

    )

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    ASCEND 转换计划收费

     

    (9,382

    )

     

    (11,197

    )

     

    (5,536

    )

     

    (8,381

    )

     

    (34,495

    )

     

    (1,093

    )

     

    -

     

    -

     

    -

     

    (1,093

    )

    调整后的销售、一般和管理费用

    $

    43,465

     

    $

    40,464

     

    $

    43,017

     

    $

    41,825

     

    $

    168,770

     

    $

    41,123

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    41,123

     











    		 
    调整后的销售、一般和管理费用%







    Enerpac 工具集团

     

    31.2

    %

     

    28.5

    %

     

    27.5

    %

     

    26.0

    %

     

    28.2

    %

     

    29.0

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    29.0

    %











    		 
    调整后的营业利润









    营业利润

    $

    12,309

     

    $

    13,972

     

    $

    25,439

     

    $

    32,202

     

    $

    83,922

     

    $

    28,662

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    28,662

     

    减值和资产剥离（收益）费用

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    (6,155

    )

     

    (6,155

    )

     

    147

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    147

     

    重组费用 (1)

     

    982

     

     

    2,987

     

     

    2,252

     

     

    1,461

     

     

    7,681

     

     

    2,401

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    2,401

     

    领导层过渡费用

     

    400

     

     

    202

     

     

    90

     

     

    90

     

     

    783

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    并购费用

     

    -

     

     

    196

     

     

    166

     

     

    653

     

     

    1,015

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    ASCEND 转换计划收费

     

    9,419

     

     

    11,372

     

     

    5,947

     

     

    8,681

     

     

    35,419

     

     

    1,229

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    1,229

     

    调整后的营业利润

    $

    23,110

     

    $

    28,729

     

    $

    33,894

     

    $

    36,932

     

    $

    122,665

     

    $

    32,439

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    32,439

     











    		 
    按分部划分的调整后营业利润









    工业工具与服务板块

    $

    29,099

     

    $

    34,836

     

    $

    39,814

     

    $

    45,269

     

    $

    149,019

     

    $

    38,470

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    38,470

     

    其他

     

    1,424

     

     

    1,156

     

     

    1,965

     

     

    254

     

     

    4,799

     

     

    2,118

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    2,118

     

    公司/一般

     

    (7,413

    )

     

    (7,263

    )

     

    (7,885

    )

     

    (8,591

    )

     

    (31,153

    )

     

    (8,149

    )

     

    -

     

    -

     

    -

     

    (8,149

    )

    调整后的营业利润

    $

    23,110

     

    $

    28,729

     

    $

    33,894

     

    $

    36,932

     

    $

    122,665

     

    $

    32,439

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    32,439

     











    		 
    按分部划分的调整后营业利润百分比









    工业工具与服务板块

     

    22.9

    %

     

    26.6

    %

     

    27.6

    %

     

    29.6

    %

     

    26.8

    %

     

    28.1

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    28.1

    %

    其他

     

    11.8

    %

     

    10.5

    %

     

    16.2

    %

     

    3.3

    %

     

    11.2

    %

     

    42.9

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    42.9

    %

    调整后的营业利润百分比

     

    16.6

    %

     

    20.2

    %

     

    21.7

    %

     

    23.0

    %

     

    20.5

    %

     

    22.8

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    22.8

    %











    		 
    来自持续经营业务的息税折旧摊销前利润 (2)









    持续经营的净收益

    $

    6,409

     

    $

    7,158

     

    $

    16,976

     

    $

    23,105

     

    $

    53,649

     

    $

    18,305

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    18,305

     

    融资成本，净额

     

    2,815

     

     

    3,105

     

     

    3,250

     

     

    3,219

     

     

    12,389

     

     

    3,697

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    3,697

     

    所得税支出

     

    2,383

     

     

    2,988

     

     

    4,688

     

     

    5,190

     

     

    15,249

     

     

    5,669

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    5,669

     

    折旧和摊销

     

    4,193

     

     

    4,226

     

     

    4,084

     

     

    3,810

     

     

    16,313

     

     

    3,426

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    3,426

     

    EBITDA

    $

    15,800

     

    $

    17,477

     

    $

    28,998

     

    $

    35,324

     

    $

    97,600

     

    $

    31,097

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    31,097

     











    		 
    持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润 (2)








    EBITDA

    $

    15,800

     

    $

    17,477

     

    $

    28,998

     

    $

    35,324

     

    $

    97,600

     

    $

    31,097

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    31,097

     

    减值和资产剥离（收益）费用

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    (6,155

    )

     

    (6,155

    )

     

    147

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    147

     

    重组费用 (1)

     

    982

     

     

    2,987

     

     

    2,252

     

     

    1,461

     

     

    7,681

     

     

    2,401

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    2,401

     

    领导层过渡费用

     

    400

     

     

    202

     

     

    90

     

     

    90

     

     

    783

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    并购费用

     

    -

     

     

    196

     

     

    166

     

     

    653

     

     

    1,015

     

     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    ASCEND 转换计划收费

     

    9,419

     

     

    11,372

     

     

    5,947

     

     

    8,681

     

     

    35,419

     

     

    1,229

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    1,229

     

    调整后 EBITDA

    $

    26,601

     

    $

    32,234

     

    $

    37,453

     

    $

    40,054

     

    $

    136,343

     

    $

    34,874

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    34,874

     











    		 
    各细分市场的调整后息税折旧摊销前









    工业工具与服务板块

    $

    31,698

     

    $

    37,458

     

    $

    42,525

     

    $

    47,952

     

    $

    159,633

     

    $

    40,880

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    40,880

     

    其他

     

    2,316

     

     

    2,050

     

     

    2,855

     

     

    739

     

     

    7,961

     

     

    2,324

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    2,324

     

    公司/一般

     

    (7,413

    )

     

    (7,274

    )

     

    (7,927

    )

     

    (8,637

    )

     

    (31,251

    )

     

    (8,330

    )

     

    -

     

    -

     

    -

     

    (8,330

    )

    调整后 EBITDA

    $

    26,601

     

    $

    32,234

     

    $

    37,453

     

    $

    40,054

     

    $

    136,343

     

    $

    34,874

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    34,874

     











    		 
    各细分市场调整后的息税折旧摊销前利润









    工业工具与服务板块

     

    24.9

    %

     

    28.6

    %

     

    29.5

    %

     

    31.4

    %

     

    28.8

    %

     

    29.8

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    29.8

    %

    其他

     

    19.2

    %

     

    18.5

    %

     

    23.5

    %

     

    9.5

    %

     

    18.5

    %

     

    47.1

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    47.1

    %

    调整后的息税折旧摊销前利润％

     

    19.1

    %

     

    22.7

    %

     

    24.0

    %

     

    24.9

    %

     

    22.8

    %

     

    24.6

    %

     

    -

     

    -

     

    -

     

    24.6

    %











    		 
    注意事项：









    (1) 在2023财年第四季度的重组费用中，约有60万美元记录在产品销售成本中。
    (2) 息税折旧摊销前利润代表扣除融资成本、净额、所得税支出以及折旧和摊销前的持续经营净收益。 息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润都不是根据公认会计原则（“GAAP”）计算的。但是，息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润计算中包含的金额来自 简明合并收益表中包含的金额。息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为净收益、营业利润或运营现金流的替代方案。该公司之所以公布息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润，是因为它 会定期审查这些绩效指标。此外，我们的许多投资者和贷款机构都使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润，为他们提供便利。由于计算组成部分的差异，所列的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润指标不一定总是能与其他公司报告的同名指标相提并论。
    Enerpac 工具集团公司

    未经审计的补充数据

    GAAP指标与非GAAP指标的对账（续）
    （以千计） 2023 财年 2024 财年
    Q1 Q1
    各细分市场净销售额

    工业工具与服务板块

    $

    127,297

     


    $

    137,035

     

    其他

     

    12,085

     


     

    4,935

     

    总计

    $

    139,382

     


    $

    141,970

     




    		 
    另外：外汇对净销售的影响

    工业工具与服务板块

    $

    2,262

     


    $

    -

     

    其他

     

    -

     


     

    -

     

    总计

    $

    2,262

     


    $

    -

     




    		 
    另外：剥离或收购对净销售额的影响
    工业工具与服务板块

    $

    -

     

    $

    -

     

    其他

     

    (7,031

    )


     

    -

     

    总计

    $

    (7,031

    )


    $

    -

     




    		 
    按细分市场划分的有机销售额 (3)

    工业工具与服务板块

    $

    129,559

     


    $

    137,035

     

    其他

     

    5,054

     


     

    4,935

     

    总计

    $

    134,613

     


    $

    141,970

     




    		 
    有机销售增长（下降）%

    工业工具与服务板块

     

    6

    %

    其他

     

    -2

    %

    总计

     

    5

    %




    		 



    		 
    按产品线划分的净销售额

    产品

    $

    111,002

     


    $

    109,856

     

    服务

     

    28,380

     


     

    32,114

     

    总计

    $

    139,382

     


    $

    141,970

     




    		 
    另外：外汇对净销售的影响

    产品

    $

    1,481

     


    $

    -

     

    服务

     

    781

     


     

    -

     

    总计

    $

    2,262

     


    $

    -

     




    		 
    另外：剥离或收购对净销售额的影响
    产品

     

    (7,031

    )

     

    -

     

    服务

     

    -

     


     

    -

     

    总计

    $

    (7,031

    )


    $

    -

     




    		 
    按细分市场划分的有机销售额 (3)

    产品

    $

    105,452

     


    $

    109,856

     

    服务

     

    29,161

     


     

    32,114

     

    总计

    $

    134,613

     


    $

    141,970

     




    		 
    有机销售增长（下降）%

    产品

     

    4

    %

    服务

     

    10

    %

    总计

     

    5

    %




    		 
    (3) 有机销售（以前称为 “核心销售”）被定义为销售，不包括对外币变动的影响以及 最近的收购和资产剥离对净销售的影响
    Enerpac 工具集团公司









    未经审计的补充数据









    GAAP指标与非GAAP指标的对账（续）






    （以千计，每股金额除外）









    		2023 财年 2024 财年
    Q1 Q2 Q3 Q4 总计 Q1 Q2 Q3 Q4 总计
    调整后收益 (4)









    净收益

    $

    7,453

     

    $

    4,497

     

    $

    12,380

     

    $

    22,231

     

    $

    46,561

     


    $

    17,738

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    17,738

     

    已终止业务的收益（亏损），扣除所得税

     

    1,044

     

     

    (2,661

    )

     

    (4,596

    )

     

    (874

    )

     

    (7,088

    )


     

    (567

    )

     

    -

     

    -

     

    -

     

    (567

    )

    持续经营的净收益

    $

    6,409

     

    $

    7,158

     

    $

    16,976

     

    $

    23,105

     

    $

    53,649

     


    $

    18,305

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    18,305

     

    减值和资产剥离（收益）费用

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    (6,155

    )

     

    (6,155

    )


     

    147

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    147

     

    重组费用 (1)

     

    982

     

     

    2,987

     

     

    2,252

     

     

    1,461

     

     

    7,681

     


     

    2,401

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    2,401

     

    领导层过渡费用

     

    400

     

     

    202

     

     

    90

     

     

    90

     

     

    783

     


     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    并购费用

     

    -

     

     

    196

     

     

    166

     

     

    653

     

     

    1,015

     


     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    ASCEND 转换计划收费

     

    9,419

     

     

    11,372

     

     

    5,947

     

     

    8,681

     

     

    35,419

     


     

    1,229

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    1,229

     

    加速的债务发行成本

     

    317

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    317

     







    上述对账项目的净税收影响

     

    (719

    )

     

    (1,652

    )

     

    (3,197

    )

     

    (4,408

    )

     

    (9,976

    )


     

    (411

    )

     

    -

     

    -

     

    -

     

    (411

    )

    其他所得税支出

     

    -

     

     

    144

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    144

     


     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    调整后的持续经营净收益

    $

    16,808

     

    $

    20,407

     

    $

    22,234

     

    $

    23,427

     

    $

    82,877

     

    $

    21,671

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    21,671

     











    		 
    调整后的摊薄后每股收益 (4)









    净收益

    $

    0.13

     

    $

    0.08

     

    $

    0.22

     

    $

    0.40

     

    $

    0.82

     


    $

    0.32

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    0.32

     

    已终止业务的收益（亏损），扣除所得税

     

    0.02

     

     

    (0.05

    )

     

    (0.08

    )

     

    (0.02

    )

     

    (0.12

    )


     

    (0.01

    )

     

    -

     

    -

     

    -

     

    (0.01

    )

    持续经营的净收益

    $

    0.11

     

    $

    0.12

     

    $

    0.30

     

    $

    0.41

     

    $

    0.94

     


    $

    0.33

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    0.33

     

    减值和资产剥离（收益）费用，扣除税收影响

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    (0.11

    )

     

    (0.11

    )


     

    0.00

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    0.00

     

    重组费用 (1)，扣除税收影响

     

    0.02

     

     

    0.05

     

     

    0.03

     

     

    0.01

     

     

    0.11

     


     

    0.04

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    0.04

     

    扣除税收影响后的领导层过渡费用

     

    0.01

     

     

    0.00

     

     

    0.00

     

     

    0.00

     

     

    0.01

     


     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    并购费用，扣除税收影响

     

    -

     

     

    0.00

     

     

    0.00

     

     

    0.01

     

     

    0.01

     


     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    ASCEND 转型计划收费，扣除税收影响

     

    0.15

     

     

    0.17

     

     

    0.06

     

     

    0.10

     

     

    0.48

     


     

    0.02

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    0.02

     

    加速的债务发行成本，扣除税收影响

     

    0.01

     

     

    0.00

     

     

    0.00

     

     

    0.00

     

     

    0.00

     


     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    其他所得税支出

     

    -

     

     

    0.00

     

     

    -

     

     

    -

     

     

    -

     


     

    -

     

     

    -

     

    -

     

    -

     

    -

     

    调整后的持续经营业务摊薄后每股收益

    $

    0.29

     

    $

    0.35

     

    $

    0.39

     

    $

    0.42

     

    $

    1.45

     

    $

    0.39

     

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    0.39

     











    		 
    自由现金流









    由（用于）经营活动提供的现金

    $

    17,533

     

    $

    (7,756

    )

    $

    17,254

     

    $

    50,572

     

    $

    77,603

     


    $

    (6,675

    )

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    (6,675

    )

    资本支出

     

    (2,535

    )

     

    (2,346

    )

     

    (2,915

    )

     

    (919

    )

     

    (8,715

    )


     

    (1,567

    )

     

    -

     

    -

     

    -

     

    (1,567

    )

    自由现金流

    $

    14,998

     

    $

    (10,102

    )

    $

    14,339

     

    $

    49,653

     

    $

    68,888

     

    $

    (8,242

    )

    $

    -

    $

    -

    $

    -

    $

    (8,242

    )











    		 
    笔记（续）：
    (4) 持续经营业务的调整后收益和调整后的摊薄后每股收益代表每股净收益和摊薄后每股收益 简明合并收益表，扣除费用或贷项，以供比较。这些指标不是根据公认会计原则计算的，不应被视为净收益 或摊薄后每股收益的替代方案，也不应被视为公司经营业绩的指标。但是，本次演示对于投资者了解Enerpac Tool Group 公司当前投资组合的经营业绩非常重要。










    		 
    对于公认会计准则指标与非公认会计准则指标的所有对账，由于 四舍五入，各个组成部分的总和可能不等于总和。在每股收益对账方面，股票稀释对计算每股净收益或亏损以及每股已终止业务的影响可能导致这些组成部分的总和 不等于持续经营业务的每股总收益。
    Enerpac 工具集团公司
    未经审计的补充数据
    GAAP 与非 GAAP 指引的对账
    （以百万计）

    		2024 财年
    低 高
    持续经营对账 GAAP 营业利润
    至调整后息税折旧摊销前利润 (5)
    GAAP 营业利润

    $

    113

     

    $

    130

     

    ASCEND 转换计划收费

     

    10

     

     

    7

     

    重组费用

     

    5

     

     

    3

     

    调整后的营业利润

    $

    128

     

    $

    140

     

    其他费用，净额

     

    (1

    )

     

    (1

    )

    折旧和摊销

     

    15

     

     

    13

     

    调整后 EBITDA

    $

    142

     

    $

    152

     



    		 
    GAAP 运营现金流与自由现金流的对账
    经营活动提供的现金

    $

    72

     

    $

    87

     

    资本支出

     

    (12

    )

     

    (17

    )

    自由现金流指导

    $

    60

     

    $

    70

     



    		 
    笔记（续）：

    (5) 管理层没有就GAAP财务指标提供指导，因为我们无法确定地预测和估计潜在的 减值、再融资成本、业务剥离收益/亏损、离散税收调整或其他影响公认会计准则财务指标的项目。因此，我们在上面仅列出了那些我们知道且合理地 有可能在所涉指导期内出现的商品。

     

    联系人

    特拉维斯·威廉姆斯
    投资者关系总监
    +1.262.293.1912