FactSet 公布第一季度业绩 2024

◦第一季度GAAP收入为5.422亿美元，较2023年第一季度增长7.4％。

◦第一季度有机ASV加上21.85亿美元的专业服务，同比增长7.1％。

◦第一季度GAAP营业利润率为34.9％，同比增长约80个基点，调整后的营业利润率为37.6％，比上年下降约70个基点。

◦第一季度GAAP摊薄后每股收益为3.84美元，比上年增长9.1％，调整后的摊薄后每股收益为4.12美元，同比增长3.3％。

◦2024财年指引更新：预计ASV加专业服务增长5-7％，GAAP收入增长5.5-6％，调整后营业利润率增长10-50个基点，调整后的摊薄后每股收益增长6-9％。

◦FactSet 发布了一份人工智能蓝图，描述了负责任地向其客户部署人工智能解决方案的计划。上周推出的FactSet Mercury为初级银行家提供了一款基于大型语言模型的新型工作流程工具。

康涅狄格州诺沃克，2023年12月19日——全球金融数字平台和企业解决方案提供商FactSet（“FactSet” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：FDS）（纳斯达克股票代码：FDS）今天公布了截至2023年11月30日的2024财年第一季度业绩。

2024财年第一季度亮点

•2024财年第一季度的GAAP收入增长7.4％，达到5.422亿美元，而去年同期为5.048亿美元。在2024财年第一季度，有机（1）收入同比增长7.2％，达到5.414亿美元。增长主要是由于财富销售额的增加和数据销售的增加。

•截至2023年11月30日，年度订阅价值（ASV）加专业服务为21.846亿美元，而截至2022年11月30日，年度订阅价值为20.39亿美元。截至2023年11月30日，有机ASV加专业服务为21.85亿美元，同比增长7.1％或1.453亿美元。

•在过去三个月中，有机ASV加专业服务增加了1,430万美元。有关详细信息，请参阅本新闻稿的 “ASV + 专业服务” 部分。

•GAAP营业利润率增至34.9％，而去年同期为34.1％，这主要是由于专业费用、人员和设施成本的减少被技术相关支出的增加部分抵消。调整后的营业利润率降至37.6％，而去年同期为38.3％，这得益于较高的技术支出，部分抵消了设施支出、专业服务以及差旅和娱乐费用的减少。

•GAAP摊薄后的每股收益（EPS）从2023财年同期的3.52美元增长了9.1％，至3.84美元，这是由于更高的税率部分抵消了收入的增加和利润率的增长。调整后的摊薄后每股收益增长3.3％，至4.12美元，而去年同期为3.99美元，这得益于利润率压缩和更高的税率部分抵消了收入增长。

•息税折旧摊销前利润增至2.19亿美元，在2024财年第一季度增长9.3％，而2023财年同期为2.04亿美元。

•公司2024财年第一季度的有效税率从截至2022年11月30日的三个月的13.4％提高至15.2％，这主要是由于股票期权行使和限制性股票归属带来的税收优惠降低。提醒人们注意这一增长是由于税前收入的增加和国外税率的提高，部分被外国税收抵免所抵消。

FactSet首席执行官菲尔·斯诺表示：“在宏观经济持续不确定性的环境下，我对我们的业务健康状况和战略仍然充满信心，我对我们发展业务的能力持乐观态度。”“我们正在利用生成式人工智能的力量来改造我们的产品，同时在开放平台上扩大数据和分析的广度。”

(1) 本新闻稿中提及的 “有机” 数字不包括在过去十二个月内完成的收购和处置对本年度的影响，以及外币变动对本年度的影响。为了进行年初至今的比较，有机收入不包括在收购一周年之前产生的本年度收入。

主要财务措施*

（精简且未经审计）			三个月已结束
			11月30日
（以千计，每股数据除外）			2023			2022			改变
收入			$	542,216		$	504,815		7.4		%
有机收入			$	541,393		$	504,815		7.2		%
营业收入			$	189,040		$	171,895		10.0		%
调整后的营业收入			$	203,965		$	193,402		5.5		%
营业利润率			34.9		%	34.1		%	81bps
调整后的营业利润率			37.6		%	38.3		%	(69 bps)
净收入			$	148,555		$	136,798		8.6		%
调整后净收益			$	159,127		$	155,171		2.5		%
EBITDA			$	219,002		$	200,419		9.3		%
摊薄后每股			$	3.84		$	3.52		9.1		%
调整后的摊薄后每股			$	4.12		$	3.99		3.3		%

    

* 参见本新闻稿背面的美国公认会计原则与调整后的关键财务指标的对账情况。

FactSet首席财务官琳达·胡伯表示：“在将投资引向包括人工智能在内的最具竞争力的产品时，我们对不断变化的市场状况保持警惕。”“此外，我们正在更新2024财年的有机ASV指南。我们现在预计，到2024财年，ASV的有机增长将在1.1亿美元至1.5亿美元之间，从我们之前的1.3亿美元降至1.75亿美元，相当于ASV中点增长6％。”

年度订阅价值 (ASV) + 专业服务

在任何给定时间点的ASV代表着未来十二个月内从目前向客户提供的所有订阅服务中获得的前瞻性收入。专业服务是来自基于项目的咨询和实施的收入。

截至2023年11月30日，ASV加专业服务为21.846亿美元，而截至2022年11月30日为20.39亿美元。截至2023年11月30日，有机ASV加专业服务为21.85亿美元，比上年增长1.453亿美元，增长率为7.1％。在过去三个月中，有机ASV加专业服务增加了1,430万美元。

2024财年第一季度的买方和卖方有机ASV增长率分别为7.2％和7.6％。买方客户，包括资产经理、财富经理、资产所有者、对冲基金、合作伙伴和企业客户，占有机ASV的82％。其余的有机ASV来自卖方公司，包括经纪交易商、银行和咨询、私募股权和风险投资公司。涵盖有机买方和卖方ASV增长率的补充表格可以在本新闻稿的最后一页上找到。

细分市场收入和 ASV

来自美洲地区的ASV为13.95亿美元，而去年同期的ASV为12.931亿美元。有机ASV上涨7.9％，至13.951亿美元。美国本季度的收入增至3.483亿美元，而去年第一季度的收入为3.234亿美元。美洲地区的有机收入增长率为7.7％。

来自欧洲、中东和非洲地区的ASV为5.524亿美元，而去年同期的ASV为5.22亿美元。有机ASV上涨5.4％，至5.522亿美元。欧洲、中东和非洲的收入为1.396亿美元，而2023财年第一季度为1.307亿美元。欧洲、中东和非洲地区的有机收入增长率为6.1％。

来自亚太地区的ASV为2.15亿美元，而去年同期的ASV为2.10亿美元。有机ASV增长8.0％，达到2.155亿美元。亚太地区的收入为5,430万美元，而2023财年第一季度的收入为5,070万美元。亚太地区的有机收入增长率为7.5％。

ASV细分市场不包括专业服务，截至2023年11月30日，专业服务总额为2,220万美元

运营亮点——2024财年第一季度

•截至2023年11月30日，客户数量为7,945个，在过去三个月中净增24个客户，这得益于私募股权/风险投资、企业和财富管理客户的增加。该数字包括ASV为10,000美元及以上的客户。

•在过去三个月中，受财富管理用户增加的推动，用户数量增加了17,111人，达到207,083人。

•ASV 的年留存率大于 95%。当以客户百分比表示时，年留存率为90％。

•截至2023年11月30日，员工人数为12,515人，在过去十二个月中增长7.6％，其中增长主要来自FactSet的卓越中心。内容、产品和技术组织的增长推动了增长。68% 的 FactSet 员工位于卓越中心。

•经营活动提供的净现金从2023财年第一季度的1.066亿美元增至1.551亿美元，这主要是由于本年度现金收款的增加。季度自由现金流增至1.387亿美元，与去年同期的8,870万美元相比增长了56.4％，这得益于运营活动提供的净现金增加。

•2023年11月30日营业结束时，将向FactSet普通股有记录的持有者支付3,730万美元的季度股息，合每股0.98美元。

•FactSet已经发布了其人工智能蓝图，该计划旨在开发负责任地向客户部署人工智能解决方案的工作流程。

◦FactSet Mercury于上周推出，是一款基于语言模型的创新型大型知识代理，可为数字工作流程提供支持，并增强初级银行家基于事实的决策。

◦FactSet Mercury 是 FactSet Explorer 的一部分，该计划使客户能够尽早获得基于 Genai 的 “测试版” 产品并为其开发做出贡献。

◦FactSet 此前发布了人工智能增强版笔录摘要和街头账号新闻摘要。

•FactSet继续通过对Accelex进行战略投资来扩大其多资产类别的覆盖范围，Accelex从事私募资产投资组合监控领域的业务。FactSet此前曾宣布与Accelex建立合作伙伴关系，该公司为私募市场投资提供自动文件提取功能。

股票回购计划

根据该公司的股票回购计划，FactSet在第一季度以5,990万美元的平均价格回购了135,950股普通股，平均价格为440.67美元。截至2023年11月30日，该计划下仍有2.401亿美元可供股票回购。

年度商业展望

FactSet正在更新其对2024财年的展望。以下前瞻性陈述反映了FactSet截至今天的预期。鉴于下文讨论的风险因素、不确定性和假设，实际结果可能存在重大差异。FactSet不打算在下一季度业绩公告之前更新其前瞻性陈述。

2024财年预期（参考先前的指引）

•预计在2024财年，有机ASV加专业服务将在1.1亿美元至1.5亿美元之间增长（从1.3亿美元减少到1.75亿美元）。这意味着ASV在中点增长了6％。

•GAAP收入预计将在22亿美元至22.10亿美元之间（从22.1亿美元降至22.30亿美元）。

•GAAP营业利润率预计将在32.5％至33.0％之间（从33.1％降至33.5％）。

•调整后的营业利润率预计将在36.3％至36.7％之间（不变）。

•FactSet的年度有效税率预计将在16.5％至17.5％之间（从17％降至18％）。

•GAAP摊薄后的每股收益预计将在13.95美元至14.35美元之间（从14.20美元降至14.70美元）。

•调整后的摊薄后每股收益预计将在15.60美元至16.00美元之间（从15.65美元降至16.15美元）。

作为FactSet持续关注成本优化的一部分，该公司预计将在2024财年第二季度收取1000万至1500万美元的费用。成本削减项目将包括可变成本和人事相关成本。

调整后的营业利润率和调整后的摊薄后每股收益指引不包括2024财年可能产生的任何非经常性收益或费用的某些影响。请参阅本新闻稿的背面，了解GAAP与调整后的指标的对账情况。

电话会议

2024 年第一季度电话会议详情

日期：2023 年 12 月 19 日星期二

时间：美国东部时间上午 11:00

参与者注册：FactSet 2024 年第一季度财报电话会议注册

请在通话开始之前使用上述链接注册电话会议。电话会议平台将注册您的姓名和组织，并提供拨入号码和唯一的访问密码。电话会议将进行现场问答环节。

重播将于美国东部时间2023年12月19日下午1点之后在公司的投资者关系网站上公布，直至2024年12月19日。财报电话会议记录将通过FactSet CallStreet公布。

前瞻性陈述

本新闻稿包含前瞻性陈述，这些陈述基于管理层当前对FactSet运营行业的预期、估计、预测和预测以及管理层的信念和假设。所有涉及未来预期、指导、展望或预测的陈述，包括有关公司增长战略、产品开发、收入、未来财务业绩、预期增长、市场地位、订阅、预期支出、FactSet业务和财务业绩趋势的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “期望”、“相信”、“预期”、“计划”、“打算”、“估计”、“项目”、“应该”、“表明”、“继续”、“可能” 等词来识别。这些陈述不能保证未来的业绩，涉及许多风险、不确定性和假设。许多因素，包括本新闻稿其他地方以及FactSet向美国证券交易委员会提交的文件中更全面讨论的因素，特别是其最新的10-K表年度报告和10-Q表季度报告以及其他因素，都可能导致业绩与所述结果存在重大差异。前瞻性陈述仅代表其发表之日，FactSet对前瞻性陈述不承担任何责任，也不承诺更新前瞻性陈述。实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，未来的业绩可能与历史表现存在重大差异。

关于非公认会计准则财务指标

根据美国公认会计原则，包括收入、营业收入和利润率、净收益、摊薄后每股收益和经营活动提供的现金，已经调整了财务指标。

FactSet使用这些调整后的财务指标既向股东和投资界展示业绩，也用于业务的内部评估和管理。公司认为，这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者很有用，因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展的相同工具来查看公司的业绩。投资者在评估公司业绩以及规划、预测和分析未来时期时参考这些调整后的财务指标可能会受益，也可能有助于与其历史业绩进行比较。这些财务信息的列报无意孤立地考虑，也无意取代根据公认会计原则编制和列报的财务信息。

有机收入不包括过去十二个月内完成的收购和处置的影响以及所有报告期间的外汇波动。调整后的营业收入和利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄每股收益不包括与收购相关的无形资产摊销和非经常性项目。息税折旧摊销前利润不包括利息支出、所得税准备金以及折旧和摊销费用。该公司认为，这些调整后的财务指标有助于充分反映FactSet的基本经济表现。

通过购买不动产、设备、租赁权改善和用于报告非公认会计准则自由现金流的资本化内部使用软件，运营活动提供的现金流减少了。FactSet既使用这种财务衡量标准向股东和投资界展示业绩，也用于公司对业务的内部评估和管理。管理层认为，这项财务指标对投资者很有用，因为它允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的相同指标来查看公司的业绩，并且表明现金流可用于为未来增长计划的进一步投资提供资金。

关于 FactSet

FactSet（纽约证券交易所代码：FDS | 纳斯达克股票代码：FDS）帮助金融界看到更多、更大地思考、更好地工作。我们的数字平台和企业解决方案向近 8,000 名全球客户（包括超过 207,000 名个人用户）提供财务数据、分析和开放技术。借助我们全面的互联内容、灵活的下一代工作流程解决方案以及以客户为中心的专业支持，买方和卖方客户以及财富管理公司、私募股权公司和公司每天都能取得更多成就。作为标准普尔500指数的成员，我们致力于可持续增长，并被Glassdoor评为2023年最佳工作场所之一，荣获Glassdoor员工选择奖。在 www.factset.com 上了解更多信息，然后在 Twitter 和 LinkedIn 上关注我们。

FactSet

投资者关系联系人：

Ali van Nes

+1.203.810.2273                

avannes@factset.com

媒体联系人

梅根·科瓦奇

+1.512.736.2795

megan.kovach@factset.com

                

合并收益表（未经审计）
			三个月已结束
			11月30日
（以千计，每股数据除外）			2023						2022
收入			$	542,216					$	504,815
运营费用
服务成本			251,621						227,042
销售、一般和管理			100,711						105,596
资产减值			844						282
运营费用总额			353,176						332,920
营业收入			189,040						171,895
其他收入（支出），净额
利息收入			3,012						2,205
利息支出			(16,738)						(16,537)
其他收入（支出），净额			(118)						322
其他收入（支出）总额，净额			(13,844)						(14,010)
所得税前收入			175,196						157,885
所得税准备金			26,641						21,087
净收入			$	148,555					$	136,798
普通股每股基本收益			$	3.91					$	3.59
摊薄后的每股普通股收益			$	3.84					$	3.52
基本加权平均普通股			38,016						38,122
摊薄后的加权平均普通股			38,643						38,914

美国公认会计原则业绩与调整后财务指标的对账

根据美国公认会计原则，包括收入、营业收入和利润率、净收益、摊薄后每股收益和经营活动提供的现金，已调整如下。FactSet使用这些调整后的财务指标既向股东和投资界展示业绩，也用于业务的内部评估和管理。公司认为，这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者很有用，因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展的相同工具来查看公司的业绩。调整后的指标也可能有助于与FactSet的历史表现进行比较。

收入

下表提供了收入与有机收入的对账情况。

（未经审计）			三个月已结束
			11月30日
（以千计）			2023			2022			改变
收入			$	542,216		$	504,815		7.4		%
获得的收入 (a)			(174)			—
货币影响 (b)			(649)			—
有机收入			$	541,393		$	504,815		7.2		%

(a) 删除2024财年第一季度确认的收购相关收入，其中可比上一年度在收购之前确认。

(b) 本年度外汇波动的影响。

非公认会计准则财务指标

下表提供了营业收入、营业利润率、净收入和摊薄后每股收益与调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收入、息税折旧摊销前利润和调整后的摊薄后每股收益的对账情况。

(1) 与收购CUSIP全球服务的收购和整合成本有关。

(2) 调整后的营业利润率计算为调整后的营业收入除以收入。

(3) 为了计算调整后的净收益和调整后的摊薄每股收益，截至2023年11月30日和2022年11月30日的三个月的所有调整分别按28.7％和13.5％的调整后税率征税。

业务展望营业利润率、净收益和摊薄后每股收益

(a) 调整后的营业利润率计算为调整后的营业收入除以收入。

自由现金流

按客户类型划分的历史 ASV 补充附表

下表按客户类型列出了有机ASV的百分比和增长率，不包括货币波动的影响，可能有助于进行历史比较。有机ASV不包括在过去十二个月内完成的收购和处置以及外汇波动的影响。以下数字不包括专业服务或发行人费用。

下表显示了有机ASV加上专业服务的计算。

（由于四舍五入，详细信息之和可能不等于总数）

(a) 包括截至2023年11月30日的2,220万美元专业服务。

(b) 外汇波动的影响。