ldi-20230930
Q3假的202312/31000183163100018316312023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：普通阶级成员2023-11-08xbrli: 股票0001831631US-GAAP：B类普通会员2023-11-080001831631US-GAAP：CommonClass 会员2023-11-080001831631LDI: CommonclassD 成员2023-11-0800018316312023-09-30iso421:USD00018316312022-12-310001831631US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2023-09-300001831631US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2022-12-310001831631US-GAAP：普通阶级成员2023-09-30iso421:USDxbrli: 股票0001831631US-GAAP：普通阶级成员2022-12-310001831631US-GAAP：B类普通会员2023-09-300001831631US-GAAP：B类普通会员2022-12-310001831631US-GAAP：CommonClass 会员2022-12-310001831631US-GAAP：CommonClass 会员2023-09-300001831631LDI: CommonclassD 成员2023-09-300001831631LDI: CommonclassD 成员2022-12-3100018316312023-07-012023-09-3000018316312022-07-012022-09-3000018316312022-01-012022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2022-06-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001831631美国通用会计准则：普通股成员LDI: CommonclassD 成员2022-06-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2022-06-300001831631US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001831631US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2022-06-3000018316312022-06-300001831631US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员US-GAAP：普通阶级成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员US-GAAP：普通阶级成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：普通阶级成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员US-GAAP：CommonClass 会员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员US-GAAP：CommonClass 会员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2022-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员LDI: CommonclassD 成员2022-09-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2022-09-300001831631US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员2022-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2022-09-3000018316312022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2023-06-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001831631美国通用会计准则：普通股成员LDI: CommonclassD 成员2023-06-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300001831631US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001831631US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2023-06-3000018316312023-06-300001831631US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-012023-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员US-GAAP：普通阶级成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员US-GAAP：普通阶级成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：普通阶级成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员US-GAAP：CommonClass 会员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员US-GAAP：CommonClass 会员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2023-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员LDI: CommonclassD 成员2023-09-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2023-09-300001831631US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员2023-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2023-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2021-12-310001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001831631美国通用会计准则：普通股成员LDI: CommonclassD 成员2021-12-310001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2021-12-310001831631US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001831631US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001831631US-GAAP：非控股权益成员2021-12-3100018316312021-12-310001831631US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员LDI: CommonclassD 成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2022-01-012022-09-300001831631LDI：A 级和 D 级普通股成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员LDI：A 级和 D 级普通股成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员LDI：A 级和 D 级普通股成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员US-GAAP：CommonClass 会员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员US-GAAP：CommonClass 会员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2022-12-310001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001831631美国通用会计准则：普通股成员LDI: CommonclassD 成员2022-12-310001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310001831631US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001831631US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001831631US-GAAP：非控股权益成员2022-12-310001831631US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001831631美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员US-GAAP：CommonClass 会员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：非控股权益成员US-GAAP：CommonClass 会员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-09-300001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberldi: ldllcMember2023-09-30xbrli: pure0001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: ArtemisManagement LLC 成员2023-09-300001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: melloHoldingsllcMember2023-09-300001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: melloCreditStrategiesLLC 会员2023-09-300001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: LD 结算服务有限责任公司会员2023-09-300001831631US-GAAP：地理集中度风险成员stprc: caLDI: 贷款起源基准成员2023-01-012023-09-300001831631LDI: investor1 会员LDI：抵押贷款基准成员LDI：投资者集中风险成员2023-01-012023-09-300001831631LDI: investor2 会员LDI：抵押贷款基准成员LDI：投资者集中风险成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：抵押贷款基准成员LDI: investor3 会员LDI：投资者集中风险成员2023-01-012023-09-300001831631LDI: investor4 会员LDI：抵押贷款基准成员LDI：投资者集中风险成员2023-01-012023-09-300001831631Ldi: Lender2MemberLDI：仓库信贷额度基准成员美国公认会计准则：贷款人集中风险成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：仓库信贷额度基准成员Ldi: Lender1Member美国公认会计准则：贷款人集中风险成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：中期票据会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：中期票据会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：远期合约成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员美国公认会计准则：远期合约成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率互换成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：利率互换成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率互换成员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员LDI：向财政部成员提供期权2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员LDI：向财政部成员提供期权US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员LDI：向财政部成员提供期权2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员LDI：向财政部成员提供期权2023-09-300001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：远期合约成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员美国公认会计准则：远期合约成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员LDI：抵押贷款支持证券看跌期权成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员LDI：抵押贷款支持证券看跌期权成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员LDI：抵押贷款支持证券看跌期权成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员LDI：抵押贷款支持证券看跌期权成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员LDI：向财政部成员提供期权2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员LDI：向财政部成员提供期权US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员LDI：向财政部成员提供期权2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员LDI：向财政部成员提供期权2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率互换成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：利率互换成员2022-12-310001831631US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：利率互换成员2022-12-310001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-06-300001831631LDI: 服务权利会员2023-06-300001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631LDI: 服务权利会员2022-12-310001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-07-012023-09-300001831631LDI: 服务权利会员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-01-012023-09-300001831631LDI: 服务权利会员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：公允价值输入三级会员LDI: 服务权利会员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：公允价值输入三级会员LDI: 服务权利会员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631LDI: 服务权利会员2023-09-300001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-06-300001831631LDI: 服务权利会员2022-06-300001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2021-12-310001831631LDI: 服务权利会员2021-12-310001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-07-012022-09-300001831631LDI: 服务权利会员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-01-012022-09-300001831631LDI: 服务权利会员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：公允价值输入三级会员LDI: 服务权利会员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：公允价值输入三级会员LDI: 服务权利会员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-09-300001831631LDI: 服务权利会员2022-09-300001831631SRT: 最低成员LDI：测量输入拉通率成员US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631SRT: 最大成员LDI：测量输入拉通率成员US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631LDI：测量输入拉通率成员SRT：加权平均会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-09-300001831631SRT: 最低成员LDI：测量输入拉通率成员US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631SRT: 最大成员LDI：测量输入拉通率成员US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631LDI：测量输入拉通率成员SRT：加权平均会员US-GAAP：利率锁定承诺成员2022-12-310001831631US-GAAP：测量输入折扣率会员SRT: 最低成员LDI: 服务权利会员2023-09-300001831631US-GAAP：测量输入折扣率会员SRT: 最大成员LDI: 服务权利会员2023-09-300001831631US-GAAP：测量输入折扣率会员LDI: 服务权利会员SRT：加权平均会员2023-09-300001831631US-GAAP：测量输入折扣率会员SRT: 最低成员LDI: 服务权利会员2022-12-310001831631US-GAAP：测量输入折扣率会员SRT: 最大成员LDI: 服务权利会员2022-12-310001831631US-GAAP：测量输入折扣率会员LDI: 服务权利会员SRT：加权平均会员2022-12-310001831631SRT: 最低成员LDI: 服务权利会员US-GAAP：计量输入预付款率成员2023-09-300001831631SRT: 最大成员LDI: 服务权利会员US-GAAP：计量输入预付款率成员2023-09-300001831631LDI: 服务权利会员US-GAAP：计量输入预付款率成员SRT：加权平均会员2023-09-300001831631SRT: 最低成员LDI: 服务权利会员US-GAAP：计量输入预付款率成员2022-12-310001831631SRT: 最大成员LDI: 服务权利会员US-GAAP：计量输入预付款率成员2022-12-310001831631LDI: 服务权利会员US-GAAP：计量输入预付款率成员SRT：加权平均会员2022-12-310001831631SRT: 最低成员LDI: 服务权利会员LDI：服务成员的测量输入成本2023-09-30iso421:USDldi: loan0001831631SRT: 最大成员LDI: 服务权利会员LDI：服务成员的测量输入成本2023-09-300001831631LDI: 服务权利会员SRT：加权平均会员LDI：服务成员的测量输入成本2023-09-300001831631SRT: 最低成员LDI: 服务权利会员LDI：服务成员的测量输入成本2022-12-310001831631SRT: 最大成员LDI: 服务权利会员LDI：服务成员的测量输入成本2022-12-310001831631LDI: 服务权利会员SRT：加权平均会员LDI：服务成员的测量输入成本2022-12-310001831631美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：常规贷款成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员US-GAAP：常规贷款成员2023-01-012023-09-300001831631美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：常规贷款成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员US-GAAP：常规贷款成员2022-01-012022-12-310001831631US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：常规贷款成员2023-09-300001831631US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员US-GAAP：常规贷款成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：常规贷款成员2022-12-310001831631US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员US-GAAP：常规贷款成员2022-01-012022-12-310001831631LDI：政府抵押贷款成员美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员2023-09-300001831631LDI：政府抵押贷款成员美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：政府抵押贷款成员美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员2022-12-310001831631LDI：政府抵押贷款成员美国公认会计准则：固定利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2022-01-012022-12-310001831631LDI：政府抵押贷款成员US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员2023-09-300001831631LDI：政府抵押贷款成员US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：政府抵押贷款成员US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员2022-12-310001831631LDI：政府抵押贷款成员US-GAAP：可调整利率住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2022-01-012022-12-310001831631LDI：其他住宅抵押贷款成员2023-09-300001831631LDI：其他住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：其他住宅抵押贷款成员2022-12-310001831631LDI：其他住宅抵押贷款成员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2022-01-012022-12-310001831631US-GAAP：消费者贷款会员2023-09-300001831631US-GAAP：消费者贷款会员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：消费者贷款会员2022-12-310001831631US-GAAP：消费者贷款会员US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2022-01-012022-12-310001831631US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：产品浓度风险成员LDI：应收账款基准成员2022-01-012022-12-310001831631US-GAAP：常规贷款成员2023-09-300001831631US-GAAP：常规贷款成员2022-12-310001831631LDI：政府抵押贷款成员2023-09-300001831631LDI：政府抵押贷款成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：远期合约成员2023-09-300001831631LDI：向财政部成员提供期权2023-09-300001831631US-GAAP：利率互换成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：远期合约成员2022-12-310001831631LDI：向财政部成员提供期权2022-12-310001831631LDI：抵押贷款支持证券看跌期权成员2022-12-310001831631US-GAAP：利率互换成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：远期合约成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2023-07-012023-09-300001831631美国公认会计准则：远期合约成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2022-07-012022-09-300001831631美国公认会计准则：远期合约成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2023-01-012023-09-300001831631美国公认会计准则：远期合约成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：利率互换成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：利率互换成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：利率互换成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：利率互换成员LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售2022-01-012022-09-300001831631LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售美国公认会计准则：PUTOPtion成员2023-07-012023-09-300001831631LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售美国公认会计准则：PUTOPtion成员2022-07-012022-09-300001831631LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售美国公认会计准则：PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：Gainon LoansNet成员的起源和销售美国公认会计准则：PUTOPtion成员2022-01-012022-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：远期合约成员2023-07-012023-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：远期合约成员2022-07-012022-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：远期合约成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：远期合约成员2022-01-012022-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化US-GAAP：利率互换成员2023-07-012023-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化US-GAAP：利率互换成员2022-07-012022-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化US-GAAP：利率互换成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化US-GAAP：利率互换成员2022-01-012022-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：PUTOPtion成员2023-07-012023-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：PUTOPtion成员2022-07-012022-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：服务权利网络成员公允价值的变化美国公认会计准则：PUTOPtion成员2022-01-012022-09-300001831631LDI：除 InterestrateLock Commitments 成员之外的所有衍生工具2023-09-300001831631美国公认会计准则：信用额度成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631LDI：除 InterestrateLock Commitments 成员之外的所有衍生工具2022-12-310001831631美国公认会计准则：信用额度成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-09-300001831631US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2022-12-310001831631US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员LDI: msrFacilitiesMember2023-09-300001831631US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员LDI: msrFacilitiesMember2022-12-310001831631LDI：服务高级设施会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-09-300001831631LDI：服务高级设施会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：中期票据会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2022-12-310001831631US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-09-300001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：企业合资企业成员2023-09-300001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-09-300001831631US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2022-12-310001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：企业合资企业成员2022-12-310001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2022-12-310001831631US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-09-300001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：企业合资企业成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：企业合资企业成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：企业合资企业成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：企业合资企业成员2022-01-012022-09-30LDI：信贷额度0001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：基准利率成员SRT: 最低成员US-GAAP：仓库协议借款会员2023-01-012023-09-300001831631SRT: 最大成员US-GAAP：仓库协议借款会员2023-01-012023-09-300001831631LDI：证券化设施成员2023-09-300001831631LDI：证券化设施成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：仓库协议借款会员2023-09-300001831631US-GAAP：仓库协议借款会员2022-12-310001831631SRT: 最低成员US-GAAP：仓库协议借款会员2023-09-300001831631SRT: 最低成员US-GAAP：仓库协议借款会员2022-12-310001831631LDI: a20213 证券化设施成员LDI：证券化设施成员2021-10-310001831631LDI: a20213 证券化设施成员LDI：证券化设施成员2021-10-302021-10-300001831631LDI: Facility1MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2023-09-300001831631LDI: Facility1MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2022-12-310001831631LDI: Facility2MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2023-09-300001831631LDI: Facility2MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2022-12-310001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员LDI: Facility3Member2023-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员LDI: Facility3Member2022-12-310001831631LDI: Facility4MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2023-09-300001831631LDI: Facility4MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2022-12-310001831631LDI: Facility5MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2023-09-300001831631LDI: Facility5MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2022-12-310001831631LDI: Facility6MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2023-09-300001831631LDI: Facility6MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2022-12-310001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员LDI: Facility7Member2023-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员LDI: Facility7Member2022-12-310001831631LDI: Facility8MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2023-09-300001831631LDI: Facility8MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员2022-12-310001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员LDI: Facility9Member2023-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员LDI: Facility9Member2022-12-310001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员2022-12-310001831631LDI: Facility2MemberLDI：仓库和周转信贷额度成员US-GAAP：后续活动成员2023-10-310001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员2023-07-012023-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员2022-07-012022-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员2023-01-012023-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员2022-01-012022-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2023-09-300001831631LDI：仓库和周转信贷额度成员US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2022-09-300001831631LDI: msrFacilitiesMember美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631LDI: msrFacilitiesMember美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631LDI：证券融资机构成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631LDI：证券融资机构成员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631LDI：服务高级设施会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631LDI：服务高级设施会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：中期票据会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：中期票据会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001831631美国公认会计准则：无担保债务成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-09-300001831631美国公认会计准则：无担保债务成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310001831631LDI：原始有担保信贷机构成员美国公认会计准则：有担保债务成员2014-10-310001831631LDI：第三位有担保信贷机构成员美国公认会计准则：有担保债务成员2021-12-310001831631LDI：第三位有担保信贷机构成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631LDI：第四位有担保信贷机制成员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-01-310001831631LDI：第四位有担保信贷机制成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631LDI: 金融服务权利会员2023-09-300001831631SRT: 最低成员2023-09-300001831631SRT: 最大成员2023-09-300001831631LDI：a2020vf1NotesMember美国公认会计准则：有担保债务成员LDI: LoandepoTagency Advance 应收账款信托会员2020-09-300001831631LDI：对预付款会员的补偿LDI：a2020vf1NotesMember美国公认会计准则：有担保债务成员LDI: LoandepoTagency Advance 应收账款信托会员2023-09-300001831631LDI：ServicingAdvanceement 补偿金额会员ldi: gmsrvfnMember美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001831631LDI: a650 SeniorunsecuredNotesdue2025 会员美国公认会计准则：无担保债务成员2020-10-310001831631LDI: a650 SeniorunsecuredNotesdue2025 会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-07-012023-09-300001831631LDI: a650 SeniorunsecuredNotesdue2025 会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-09-300001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2021-03-310001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2023-01-012023-09-300001831631美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2023-01-012023-09-300001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2022-01-012022-03-310001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2022-03-310001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2023-04-012023-06-300001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2023-06-300001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2023-07-012023-09-300001831631美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2023-07-012023-09-300001831631美国公认会计准则：无担保债务成员LDI: a6125 SeniorunsecuredNotesdue2028 会员2023-09-300001831631SRT: 最低成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-012023-09-300001831631SRT: 最大成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-012023-09-3000018316312021-02-122021-02-120001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: Loandepotinc 会员2023-09-300001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: Loandepotinc 会员2022-12-310001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: ContinuingLCMembersMember2023-09-300001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMemberLDI: ContinuingLCMembersMember2022-12-310001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMember2023-09-300001831631LDI: ldHoldingsGroupllcMember2022-12-310001831631US-GAAP：B类普通会员2022-09-300001831631LDI: CommonclassD 成员2023-07-012023-09-300001831631LDI: CommonclassD 成员2023-01-012023-09-300001831631LDI: CommonclassD 成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：普通阶级成员2022-01-012022-09-300001831631LDI: CommonclassD 成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：普通阶级成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：普通阶级成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：普通阶级成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：企业合资企业成员2023-07-012023-09-300001831631US-GAAP：企业合资企业成员2022-07-012022-09-300001831631US-GAAP：企业合资企业成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：企业合资企业成员2022-01-012022-09-300001831631US-GAAP：企业合资企业成员2023-09-300001831631US-GAAP：企业合资企业成员2022-12-310001831631LDI：就业诉讼成员2023-01-012023-09-300001831631US-GAAP：承诺扩大信用成员资格2023-09-300001831631US-GAAP：承诺扩大信用成员资格2022-12-310001831631LDI: msrFacilitiesMember2023-09-300001831631LDI: msrFacilitiesMember2022-12-31

 
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 _____到 _____ 的过渡期内
委员会档案编号：001-40003

LoanDePot, Inc.
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
特拉华 85-3948939
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
 
（美国国税局雇主识别号）
     
尔湾中心大道 6561 号，
尔湾，加利福尼亚 92618
（主要行政办公室地址） （邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号： (888)337-6888
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
交易
符号
每个交易所的名称
在哪个注册了
A 类普通股，每股价值0.001美元LDI纽约证券交易所


用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不是 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不是 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
☐
加速过滤器☐
非加速过滤器
☒
规模较小的申报公司
☒
  新兴成长型公司☐
 
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐不是 ☒
截至2023年11月8日， 81,557,677注册人的A类普通股（面值每股0.001美元）已流通。 没有注册人的B类普通股已流通， 142,483,267注册人的C类普通股已流通， 97,026,671注册人的D类普通股已流通。
 



关于前瞻性陈述的特别说明

本报告包含前瞻性陈述，这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前可用的信息。前瞻性陈述包括有关我们未来可能或假设的经营业绩、业务战略（包括我们的2025年愿景计划）、技术发展、融资和投资计划、财务状况和流动性、股息政策、竞争地位、行业和监管环境、潜在增长机会以及竞争影响的信息。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述，可以通过诸如 “预期”、“相信”、“可以”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“寻找”、“应该”、“将” 或类似的表达方式以及这些术语的否定词语来识别。

前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。鉴于这些不确定性，您不应过分依赖前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述仅代表我们管理层截至本报告发布之日的信念和假设。你应该在阅读这份报告时明白，我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。

可能导致实际业绩与我们的预期存在重大差异的重要因素包含在本报告第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，以及我们向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中的第一部分第1A项 “风险因素” 和第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”（“SEC”）将于 2023 年 3 月 16 日发布。

除非法律要求，否则即使将来有新的信息，我们也没有义务更新这些前瞻性陈述，也没有义务更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中预期的结果存在重大差异的原因。

LoanDePot, Inc.

目录

第 1 部分。财务信息
第 1 项。财务报表
截至2023年9月30日和2022年12月31日的合并资产负债表
1
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并运营报表
2
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并权益表
3
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的合并现金流量表
5
合并财务报表附注
7
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
33
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
48
第 4 项。控制和程序
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
50
第 1A 项。风险因素
51
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
51
第 3 项。优先证券违约
51
第 4 项。矿山安全披露
51
第 5 项。其他信息
51
第 6 项。展品
52
签名
54




第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
LoanDePot, Inc.
合并资产负债表
（千美元）
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
资产（未经审计）
现金和现金等价物$717,196 $863,956 
限制性现金114,765 116,545 
应收账款，净额53,845 145,279 
按公允价值出售的贷款（包括 $492,374和 $497,574分别于2023年9月30日和2022年12月31日向证券化信托债权人质押）
2,070,748 2,373,427 
按公允价值计算的衍生资产86,622 39,411 
按公允价值计算的服务权（包括 $621,435和 $544,729分别于2023年9月30日和2022年12月31日向证券化信托债权人质押）
2,053,359 2,037,447 
按公允价值交易证券89,334 94,243 
财产和设备，净额76,762 92,889 
经营租赁使用权资产32,558 35,668 
预付费用和其他资产124,756 155,982 
有资格回购的贷款639,806 634,677 
对合资企业的投资18,778 20,410 
总资产$6,078,529 $6,609,934 
负债和权益
仓库和其他信贷额度$1,897,859 $2,146,602 
应付账款、应计费用和其他负债462,521 488,696 
按公允价值计算的衍生负债49,742 67,492 
有资格回购的贷款的责任639,806 634,677 
经营租赁责任53,579 61,675 
债务负债，净额2,206,087 2,289,319 
负债总额5,309,594 5,688,461 
承付款和或有开支（注14）
A 类普通股，$0.001面值， 2,500,000,000授权， 82,753,278和 74,277,152分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行
$83 $74 
B 类普通股，$0.001面值， 2,500,000,000授权， 无分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行
— — 
C 类普通股，美元0.001面值， 2,500,000,000授权， 143,747,549和 145,693,119分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行
144 146 
D 类普通股，美元0.001面值， 2,500,000,000授权， 97,026,671和 97,026,671分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行
97 97 
优先股，$0.001面值， 50,000,000授权， 无分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行
— — 
按成本计算的库存股， 2,988,231和 1,780,141分别截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票
(15,594)(13,282)
额外的实收资本818,928 788,601 
留存赤字
(424,508)(342,137)
非控股权益389,785 487,974 
权益总额768,935 921,473 
负债和权益总额$6,078,529 $6,609,934 
见未经审计的合并财务报表的附注。

1

LoanDePot, Inc.
合并运营报表
（千美元，每股金额除外）
（未经审计）


三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
收入：
利息收入$37,253 $51,202 $98,271 $166,888 
利息支出(34,642)(41,408)(91,612)(121,220)
净利息收入
2,611 9,794 6,659 45,668 
发放和出售贷款的收益，净额148,849 156,300 411,336 665,993 
发放收入，净额17,740 21,268 48,088 119,449 
服务费收入118,783 113,544 355,482 341,929 
服务权公允价值的变化，净额(35,688)(38,479)(126,968)(140,370)
其他收入13,366 11,765 50,798 53,472 
净收入总额265,661 274,192 745,395 1,086,141 
费用：
人事开支141,432 218,819 440,258 861,382 
营销和广告费用33,894 42,940 104,520 205,289 
直接发放费用15,749 19,463 50,352 106,616 
一般和管理费用46,522 83,412 157,473 197,089 
入住费用5,903 9,889 18,083 28,673 
折旧和摊销10,592 10,243 31,339 32,110 
服务费用8,532 14,221 19,116 46,472 
其他利息支出42,504 36,138 128,619 83,671 
商誉减值— — — 40,736 
支出总额305,128 435,125 949,760 1,602,038 
所得税前亏损
(39,467)(160,933)(204,365)(515,897)
所得税优惠
(5,205)(23,451)(28,622)(63,274)
净亏损
(34,262)(137,482)(175,743)(452,623)
归属于非控股权益的净亏损
(17,663)(77,401)(92,793)(256,873)
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(16,599)$(60,081)$(82,950)$(195,750)
每股亏损：
基本$(0.09)$(0.37)$(0.48)$(1.29)
稀释$(0.09)$(0.37)$(0.48)$(1.29)
加权平均已发行股数：
基本175,962,804 162,464,369 173,568,986 151,803,928 
稀释175,962,804 162,464,369 173,568,986 151,803,928 

见未经审计的合并财务报表的附注。

2

LoanDePot, Inc.
合并权益表
（千美元）
（未经审计）
已发行普通股普通股 $库存股额外的实收资本留存赤字非控股权益权益总额
A 级C 级D 级A 级C 级D 级
截至2022年6月30日的余额63,593,048 152,191,394 97,026,671 $65 $152 $97 $(13,087)$762,635 $(205,235)$669,236 $1,213,863 
与转换和交换相关的递延税和其他税收调整— — — — — — — (2,092)— — (2,092)
股票薪酬计划下的普通股净发行量4,383,019 (3,060,856)— 5 (3)— (138)15,084 — (15,085)(137)
未归属的A类限制性股票单位的分红— — — — — — — — (70)(85)(155)
没收未归属 C 类股票的应计分配— — — — — — — — 139 194 333 
基于股票的薪酬— — — — — — — 2,472 2,301 4,773 
代表股东的税款分配，净额— — — — — — — — (320)(286)(606)
净亏损
— — — — — — — — (60,081)(77,401)(137,482)
2022 年 9 月 30 日的余额67,976,067 149,130,538 97,026,671 $70 $149 $97 $(13,225)$778,099 $(265,567)$578,874 $1,078,497 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额77,987,390 144,026,439 97,026,671 $81 $144 $97 $(15,324)$812,614 $(408,220)$407,952 $797,344 
与转换和交换相关的递延税和其他税收调整— — — — — — — 643 — — 643 
股票薪酬计划下的普通股净发行量1,777,657 (278,890)— 2 — — (270)3,502 — (2,657)577 
没收未归属的A类限制性股票单位的应计股息等价物— — — — — — — — 1 2 3 
没收未归属 C 类股票的应计分配— — — — — — — — 202 281 483 
基于股票的薪酬— — — — — — — 2,169 — 1,771 3,940 
税收分配的退款，净额— — — — — — — — 108 99 207 
净亏损
— — — — — — — — (16,599)(17,663)(34,262)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额79,765,047 143,747,549 97,026,671 $83 $144 $97 $(15,594)$818,928 $(424,508)$389,785 $768,935 

见未经审计的合并财务报表的附注。

3


LoanDePot, Inc.
合并权益表
（千美元）
（未经审计）
已发行普通股普通股 $国库股额外的实收资本留存赤字非控股权益权益总额
A 级C 级D 级A 级C 级D 级
截至2021年12月31日的余额36,466,936 172,729,168 100,822,084 $38 $173 $101 $(12,852)$565,073 $(28,976)$1,105,803 $1,629,360 
与转换和交换相关的递延税和其他税收调整— — — — — — — (19,835)— — (19,835)
股票薪酬计划下的普通股净发行量31,509,131 (23,598,630)(3,795,413)32 (24)(4)(373)227,013 — (227,017)(373)
向A类和D类股东分红（美元0.08每股）
— — — — — — — — (5,343)(6,481)(11,824)
向C类股东的分配 — — — — — — — — (6,199)(7,471)(13,670)
基于股票的薪酬— — — — — — — 5,848 — 5,946 11,794 
代表股东的税款分配，净额— — — — — — — (29,299)(35,033)(64,332)
净亏损
— — — — — — — (195,750)(256,873)(452,623)
2022 年 9 月 30 日的余额67,976,067 149,130,538 97,026,671 $70 $149 $97 $(13,225)$778,099 $(265,567)$578,874 $1,078,497 
截至2022年12月31日的余额72,497,011 145,693,119 97,026,671 $74 $146 $97 $(13,282)$788,601 $(342,137)$487,974 $921,473 
与转换和交换相关的递延税和其他税收调整— — — — — — — 7,309 — — 7,309 
股票薪酬计划下的普通股净发行量7,268,036 (1,945,570)— 9 (2)— (2,312)14,501 — (13,160)(964)
没收未归属的A类限制性股票单位的应计股息等价物— — — — — — — — 130 164 294 
没收未归属 C 类股票的应计分配— — — — — — — — 202 281 483 
基于股票的薪酬— — — — — — — 8,517 — 7,102 15,619 
税收分配的退款，净额— — — — — — — — 247 217 464 
净亏损
— — — — — — — — (82,950)(92,793)(175,743)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额79,765,047 143,747,549 97,026,671 $83 $144 $97 $(15,594)$818,928 $(424,508)$389,785 $768,935 
见未经审计的合并财务报表的附注。

4

LoanDePot, Inc.
合并现金流量表
（千美元）
（未经审计）



九个月已结束
9月30日
20232022
来自经营活动的现金流
净亏损
$(175,743)$(452,623)
为调节净亏损与净亏损而进行的调整
经营活动提供的现金：
折旧和摊销费用31,339 32,110 
经营租赁使用权资产的摊销10,129 17,107 
债务发行成本的摊销5,054 12,842 
发放和出售贷款的收益(344,334)(946,506)
出售服务权的收益(10,811)(10,548)
证券交易的公允价值变化765 20,196 
已售贷款和还本付息权的损失义务准备金10,086 125,047 
递延所得税准备金减少(28,619)(62,733)
衍生资产的公允价值变化21,321 32,223 
衍生负债的公允价值变化(17,750)112,040 
为衍生品支付的溢价(68,532)(154,205)
待售贷款的公允价值变化(10,288)255,716 
服务权的公允价值变动41,356 (180,136)
股票薪酬支出15,619 11,794 
贷款的来源(17,097,155)(46,842,973)
出售贷款的收益17,777,518 52,732,911 
本金支付的收益93,671 119,708 
向投资者支付贷款回购款项(369,565)(578,010)
偿还债务的收益(1,690)(10,528)
商誉减值— 40,736 
合资企业的支出15,288 8,435 
运营资产和负债的其他变化133,544 132,310 
经营活动提供的净现金
31,203 4,414,913 
来自投资活动的现金流
购买财产和设备(16,317)(37,613)
出售服务权的收益171,167 689,937 
交易证券时获得的现金流4,144 5,894 
对合资企业的投资— (350)
投资活动提供的净现金流量
158,994 657,868 

见未经审计的合并财务报表的附注。

5

LoanDePot, Inc.
合并现金流量表——续
（千美元）
（未经审计）

九个月已结束
9月30日
20232022
来自融资活动的现金流量
仓库和其他信贷额度借款的收益$15,727,217 $52,089,587 
偿还仓库和其他信贷额度的借款(15,975,960)(57,017,350)
债务收益210,755 2,106,024 
偿还债务债务(295,385)(1,442,931)
债务发行成本的支付(777)(4,555)
购买国库股票是为了净结算和预扣既得股票的税(2,312)(373)
股息和股东分配(2,275)(118,905)
用于融资活动的净现金
(338,737)(4,388,503)
现金、现金等价物和限制性现金的净变动(148,540)684,278 
期初的现金和现金等价物以及限制性现金980,501 620,596 
C期末的现金和现金等价物以及限制性现金
$831,961 $1,304,874 
补充披露：
在此期间支付（收到）的现金，用于：
利息$223,477 $178,135 
所得税(3,862)23,857 
非现金投资和融资活动的补充披露
经营租赁为换取租赁负债而获得的使用权资产$7,490 $14,677 
交易证券化中保留的证券— 50,426 


见未经审计的合并财务报表的附注。

6

LoanDePot, Inc.
合并财务报表附注
（除非另有说明，否则美元以千计）
（未经审计）


注释 1 — 业务描述和重要会计政策摘要

随附的未经审计的合并财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及表格10-Q和S-X条例第10条的说明编制的。因此，报表不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为，所有认为公允列报所必需的调整（包括正常的经常性调整）都包括在内。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。欲了解更多信息，请参阅LoanDepot, Inc.截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表”）中包含的合并财务报表及其脚注。

操作性质

LoanDepot, Inc. 于2020年11月6日在特拉华州成立，旨在促进其A类普通股的首次公开募股（“IPO”）和关联交易，以继续LD Holdings Group LLC（“LD Holdings”）及其合并子公司的业务。LoanDepot, Inc.的普通股于2021年2月11日开始在纽约证券交易所上市，股票代码为 “LDI”。控股公司及其唯一的重大资产是其在LD Holdings的股权。截至2023年9月30日，LD Holdings的合并子公司包括Loandepot.com, LLC（“LDLLC”）、Artemis Management LLC（“ART”）、LD结算服务有限责任公司（“LDSS”）、mello Holdings, LLC（“Mello”）和mello Credit Strategies LLC（“MCS”）。

该公司从事住宅抵押贷款的发放、融资、销售和服务，并为抵押贷款交易提供所有权、托管和结算服务。该公司的收入主要来自向投资者发放和出售贷款的收益、贷款还本付息的收入以及与发放和出售贷款相关的结算服务收取的费用。

重要会计政策摘要

下文介绍了我们的会计政策，2022年10-K表格中包含经审计的合并财务报表附注1-业务描述和重要会计政策摘要。

合并和列报基础

公司的合并财务报表根据财务会计准则委员会会计准则编纂（“ASC” 或 “编纂”）中编纂的公认会计原则编制。管理层认为，未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整。中期业绩不一定代表全年的业绩。

LoanDepot, Inc. 是一家控股公司，其唯一的物质资产是其在LD Holdings的股权，作为LD Holdings的唯一管理成员，LoanDepot, Inc. 间接运营和控制LD Holdings的所有业务和事务。LD Holdings也是一家控股公司，除了其直接子公司的股权外，没有其他重大资产，包括 99.99LDLLC（集团的大部分资产）的所有权百分比，以及 100ART、LDSS、Mello和MCS的股权所有权百分比。LD Holdings及其子公司的财务业绩与LoanDepot, Inc. 合并，合并后的净收益或亏损分配给非控股权益，以反映截至所述期间仍持有A类控股单位（“Holdco单位”）和C类普通股（“持续有限责任公司成员”）的某些成员的权利。

随附的合并财务报表包括公司和以公司为主要受益人的合并可变利息实体（“VIE”）的所有资产、负债和经营业绩。VIE是指存在风险的总股权投资不足以允许该实体在没有额外次级财务支持的情况下为其活动提供资金的实体，其风险股权投资者缺乏控制该实体活动的能力，或者其结构具有非实质性投票权。公司在成立之初和何时都会评估其与VIE的关系


7


情况发生了变化，需要重新审核，以确定公司是否是主要受益人，因此需要进行合并。主要受益人被定义为拥有控股财务权益的可变权益持有人。控股财务权益既需要：（a）有权指导对VIE的经济表现影响最大的活动，（b）有义务吸收可能对VIE具有重大意义的损失或从VIE中获得收益。在向任何VIE提交的期限内，公司没有提供以前合同未要求其提供的财务或其他支持。公司未合并但对运营和财务政策具有重大影响的其他实体使用权益法进行核算。在合并中，所有公司间账户和交易均已删除。

公司已经评估了截至本报告发布之日为止的后续事件以确认或披露，并未发现这些合并财务报表或其附注中尚未报告的任何可记录或可披露的事件。

估算值的使用

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表之日报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层在某些领域做出了重大估计，包括确定待售贷款的公允价值、还本付息权、衍生资产和衍生负债、交易证券、根据激励性股权计划授予的奖励、确定已售贷款和MSR的贷款损失义务。实际结果可能与这些估计不同。

风险集中

该公司通过在多家金融机构维持存款来集中现金信用风险，这些存款有时可能超过联邦存款保险公司（“FDIC”）提供的保险所承保的金额。该公司在这些账户中没有遭受任何损失，并认为它没有面临任何与现金相关的重大信用风险。

由于抵押贷款行业的性质，利率的变化可能会对原始抵押贷款和随后向投资者出售贷款的收入产生重大影响，而这些收入是公司的主要收入来源。该公司为位于美国各地的房地产发放抵押贷款，来自加利福尼亚州房地产的贷款总额约为 17截至2023年9月30日的九个月中，占贷款总额的百分比。

该公司向各种第三方投资者出售抵押贷款。四位投资者占比 36%, 28%, 12%，以及 5截至2023年9月30日的九个月中，占公司贷款销售额的百分比。在截至2023年9月30日的九个月中，没有其他投资者占贷款销售额的5％以上。

公司通过仓库和其他信贷额度为贷款提供资金。截至2023年9月30日， 22% 和 12公司仓库额度的百分比应支付给两家独立的贷款人。



8



注意事项 2 — 公允价值

公司的合并财务报表包括根据其估计的公允价值计量的资产和负债。有关公允价值层次结构、估值方法和用于衡量按公允价值记录的金融资产和负债的关键输入的信息，以及用于经常性估算未全部按公允价值记账的金融工具的公允价值披露的方法和假设的信息，请参阅2022年表格10-K中的附注1——业务描述、重要会计政策的列报和摘要。

下表列出了合并财务报表中包含的金融工具的账面金额和估计公允价值。

2023年9月30日
账面金额估计公允价值
第 1 级第 2 级第 3 级
资产
现金和现金等价物$717,196 $717,196 $— $— 
限制性现金114,765 114,765 — — 
按公允价值持有的待售贷款2,070,748 — 2,070,748 — 
按公允价值计算的衍生资产86,622 — 51,686 34,936 
按公允价值计算的服务权2,053,359 — — 2,053,359 
按公允价值交易证券89,334 — 89,334 — 
有资格回购的贷款639,806 — 639,806 — 
负债
仓库和其他信贷额度$1,897,859 $— $1,897,859 $— 
按公允价值计算的衍生负债49,742 34,445 4,388 10,909 
按公允价值计算的服务权14,705 — — 14,705 
债务义务：
担保信贷设施1,017,391 — 1,017,833 — 
学期笔记200,000 — 200,000 — 
高级票据988,696 — 728,555 — 
有资格回购的贷款的责任639,806 — 639,806 — 



9


2022年12月31日
账面金额估计公允价值
第 1 级第 2 级第 3 级
资产
现金和现金等价物$863,956 $863,956 $— $— 
限制性现金116,545 116,545 — — 
按公允价值持有的待售贷款2,373,427 — 2,373,427 — 
按公允价值计算的衍生资产39,411 — 10,037 29,374 
按公允价值计算的服务权2,037,447 — — 2,037,447 
按公允价值交易证券94,243 — 94,243 — 
有资格回购的贷款634,677 — 634,677 — 
负债
仓库和其他信贷额度$2,146,602 $— $2,146,602 $— 
按公允价值计算的衍生负债67,492 18,226 43,482 5,784 
按公允价值计算的服务权12,311 — — 12,311 
债务义务：
担保信贷设施1,097,831 — 1,098,853 — 
学期笔记199,666 — 200,000 — 
高级票据991,822 — 645,495 — 
有资格回购的贷款的责任634,677 — 634,677 — 

定期按公允价值计量的财务报表项目

下表列出了截至指定日期按公允价值层次结构定期按公允价值计量的公司资产和负债。


10


2023年9月30日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
通过净收入计算的公允价值：
资产：
持有待售贷款$— $2,070,748 $— $2,070,748 
交易证券— 89,334 — 89,334 
衍生资产：
利率锁定承诺— — 34,936 34,936 
远期销售合同— 51,686 — 51,686 
服务权— — 2,053,359 2,053,359 
按公允价值计算的总资产$— $2,211,768 $2,088,295 $4,300,063 
负债：
衍生负债：
利率锁定承诺$— $— $10,909 $10,909 
利率互换期货20,725 — — 20,725 
远期销售合同— 4,388 — 4,388 
国债看跌期权13,720 — — 13,720 
服务权— — 14,705 14,705 
按公允价值计算的负债总额$34,445 $4,388 $25,614 $64,447 


2022年12月31日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
通过净收入计算的公允价值：
资产：
持有待售贷款$— $2,373,427 $— $2,373,427 
交易证券— 94,243 — 94,243 
衍生资产：
利率锁定承诺— — 29,374 29,374 
远期销售合同— 6,676 — 6,676 
MBS 看跌期权— 3,361 — 3,361 
服务权— — 2,037,447 2,037,447 
按公允价值计算的总资产$— $2,477,707 $2,066,821 $4,544,528 
负债：
衍生负债：
利率锁定承诺$— $— $5,784 $5,784 
远期销售合同— 43,482 — 43,482 
国债看跌期权10,831 — — 10,831 
利率互换期货7,395 — — 7,395 
服务权— — 12,311 12,311 
按公允价值计算的负债总额$18,226 $43,482 $18,095 $79,803 




11



以下内容介绍了公司资产和负债的变化，这些变化是使用大量不可观察的投入（第三级）定期以公允价值计量的：
截至2023年9月30日的三个月截至2023年9月30日的九个月
irlcs，net服务
权利，网络		irlcs，net服务
权利，网络
期初余额$49,048 $1,998,762 $23,590 $2,025,136 
净收益（亏损）总额包括：
发放和出售贷款的收益，净额：
发行和增补76,759 80,068 276,067 215,229 
将 IRLC 转移到 LHFS(79,538)— (208,381)— 
其他因素(22,242)— (67,249)— 
服务权公允价值的变化，净额(1)
— 33,796 — (30,544)
销售— (73,972)— (171,167)
期末余额$24,027 $2,038,654 $24,027 $2,038,654 

(1)截至2023年9月30日，与仍持有的服务权相关的未实现收益或亏损的变化为净亏损美元3.0百万美元，净收益为美元14.4截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
irlcs，net服务
权利，网络		irlcs，net服务
权利，网络
期初余额$57,605 $2,204,593 $180,620 $1,999,402 
净收益（亏损）总额包括：
发放和出售贷款的收益，净额：
发行和增补22,112 124,244 279,266 574,459 
将 IRLC 转移到 LHFS(102,686)— (374,144)— 
其他因素(41,749)— (150,460)— 
服务权公允价值的变化，净额(1)
— 16,354 — 190,684 
销售— (331,922)— (751,276)
期末余额$(64,718)$2,013,269 $(64,718)$2,013,269 

(1)截至2022年9月30日，与仍持有的服务权相关的未实现收益或亏损的变化相当于净收益，为美元150.5百万和美元683.4截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。


12


下表列出了有关定期以公允价值计量的金融工具的估值技术和不可观察投入的定量信息，这些信息适用于以公允价值计量的金融工具的第三级公允价值计量：
2023年9月30日2022年12月31日
不可观察的输入输入范围
加权平均值(1)
输入范围
加权平均值(1)
IRLCs
拉通率2.2%-99.9%80.3%8.4%-99.9%75.3%
服务权
折扣率(2)
4.7%-16.6%6.4%5.0%-16.1%6.5%
预付款率(2)
5.3%-18.2%6.8%5.8%-17.6%7.2%
服务成本（每笔贷款）$72-$133$89$63-$138$87
(1)加权平均投入基于IRLC和UPB的服务权基础贷款的承诺金额。
(2)公司使用期权调整利差（“OAS”）模型估算MSR的公允价值，该模型结合公司的预还款模式，预测多种利率情景下的MSR现金流，然后按风险调整后的利率对这些现金流进行折现。

以公允价值计量的非经常性财务报表项目

截至2023年9月30日或2022年12月31日，公司没有任何按公允价值记账的非经常性重大资产或负债。

按摊余成本计量的财务报表项目

仓库和其他信贷额度- 公司的仓库和其他信贷额度按根据市场指数定期调整的利率计息。仓库和其他信贷额度的账面价值近似于公允价值。

债务负担，净额- 债务包括担保信贷额度、定期票据和优先票据。该公司的担保信贷额度和定期票据按规定的基准利率加上保证金累计利息，本质上具有很高的流动性和短期性，因此，截至2023年9月30日和2022年12月31日，其账面价值接近公允价值。公司于2020年10月和2021年3月发行的优先票据的公允价值是使用2023年9月30日的报价估算的。债务在公允价值层次结构中被归类为第二级。



13




注意事项 3 — 按公允价值出售的贷款

下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日按贷款产品类型划分的LHFS的未付本金余额：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
金额%金额%
合规-已修复$1,140,772 54 %$1,441,497 59 %
符合要求-ARM12,200 1 52,513 2 
政府-修复 881,382 41 815,921 34 
政府-ARM9,113 — 17,788 1 
其他-住宅抵押贷款80,687 4 101,137 4 
消费贷款1,723 — 1,774 — 
总计2,125,877 100 %2,430,630 100 %
公允价值调整(55,129)(57,203)
按公允价值持有的待售贷款$2,070,748 $2,373,427 

待售贷款余额变化摘要如下：

三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
期初余额$2,256,551 $4,656,338 $2,373,427 $8,136,817 
贷款的发放和购买6,005,613 9,700,119 17,097,155 46,842,973 
销售(6,219,208)(11,728,053)(17,648,412)(52,409,647)
回购88,820 164,435 331,961 498,101 
本金付款(46,886)(18,822)(93,671)(119,708)
公允价值（亏损）收益
(14,142)(81,197)10,288 (255,716)
期末余额$2,070,748 $2,692,820 $2,070,748 $2,692,820 



14


发放和出售贷款的净收益由以下部分组成：

三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
贷款销售折扣
$(64,973)$(83,312)$(108,289)$(756,602)
增加服务权限80,068 124,244 215,229 574,459 
衍生资产和负债的未实现收益
3,509 113,913 66,665 82,110 
衍生资产和负债的已实现收益
58,417 37,950 15,063 940,824 
折扣积分、返利和贷款人支付的费用83,772 57,634 222,332 189,468 
公允价值（亏损）收益
(14,142)(81,197)10,288 (255,716)
追回（准备）已售贷款的贷款损失义务2,198 (12,932)(9,952)(108,550)
发放和出售贷款的总收益，净额$148,849 $156,300 $411,336 $665,993 

该公司有 $24.9百万和美元24.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别有100万笔以非应计状态待售的贷款。


注意事项 4 — 按公允价值计算的服务权

服务组合的未偿本金余额包括以下内容：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
常规$104,281,437 $104,074,252 
政府39,678,268 37,096,679 
全面的服务产品组合$143,959,705 $141,170,931 


扣除服务权负债后的服务权余额变化摘要如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
期初余额$1,998,762 $2,204,593 $2,025,136 $1,999,402 
增补80,068 124,244 215,229 574,459 
销售收益(73,972)(331,922)(171,167)(751,276)
公允价值的变化：
由于估值输入或假设的变化68,651 75,366 73,422 373,158 
由于现金流的收集/变现(38,502)(49,519)(114,777)(193,022)
出售服务权的已实现收益（亏损）
3,647 (9,493)10,811 10,548 
期末余额$2,038,654 $2,013,269 $2,038,654 $2,013,269 



15


以下是公司合并运营报表中报告的贷款服务费收入组成部分摘要：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
合同服务费$92,744 $104,917 $289,184 $327,567 
逾期费、附加费和其他费用26,039 8,627 66,298 14,362 
服务费收入$118,783 $113,544 $355,482 $341,929 

以下是公司合并运营报表中报告的服务权公允价值净值变动的组成部分摘要：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
公允价值的变化：
由于估值输入或假设的变化$68,651 $75,366 $73,422 $373,158 
由于现金流的收集/变现(38,502)(49,519)(114,777)(193,022)
出售服务权的已实现收益（亏损），净额 (1)
3,516 (13,489)10,677 (5,949)
衍生品套期保值服务权的净亏损
(69,353)(50,837)(96,290)(314,557)
服务权公允价值的变化，净额$(35,688)$(38,479)$(126,968)$(140,370)
(1)包括已售出 MSR 的准备金。


下表说明了服务权公允价值的假设变化，这些变化是由用于确定公允价值的关键假设的假设立即变化引起的。


9月30日
2023		十二月三十一日
2022
服务权的公允价值，净额$2,038,654 $2,025,136 
不利变化导致的公允价值变化：
折扣率：
增加 1%(79,707)(81,431)
增加 2%(154,737)(157,281)
服务成本：
增加 10%(19,681)(19,017)
提高 20%(39,418)(38,127)
预付款速度：
增加 10%(13,297)(18,863)
提高 20%(26,506)(37,546)

敏感性是公允价值的假设变化，无法推断，因为假设变化与公允价值变化的关系可能不是线性的。此外，特定假设中变异的影响是在不改变任何其他假设的情况下计算的，而一个因子的变化可能会导致另一个因子的变化。因此，无法保证实际结果与这些估计的结果一致。因此，未来服务权限值的实际变化可能与上面显示的值有很大不同。


16





注意事项 5 — 衍生金融工具和套期保值活动

公司使用的衍生工具主要包括利率锁定承诺、远期销售合约、MBS看跌期权、美国国债看跌期权和利率互换期货。衍生金融工具被确认为资产或负债，并按公允价值计量。该公司将衍生品记作独立衍生品，并且未指定任何衍生金融工具用于对冲会计。所有衍生金融工具均按公允价值在合并资产负债表上确认，公允价值的变化将在本期收益中报告。除了支持其风险管理活动外，公司不将衍生金融工具用于其他目的。有关衍生品的更多详情，请参阅2022年表格10-K中附注1-业务描述和重要会计政策摘要和附注2-公允价值。

以下概述了公司出色的衍生工具：
公允价值
名义上的资产负债表地点资产责任
2023 年 9 月 30 日：
利率锁定承诺 $2,126,836 按公允价值计算的衍生资产$34,936 
利率锁定承诺 890,285 按公允价值计算的衍生负债— 10,909 
远期销售合同 3,428,694 按公允价值计算的衍生资产51,686 — 
远期销售合同 190,694 按公允价值计算的衍生负债— 4,388 
国债看跌期权 — 按公允价值计算的衍生资产— — 
国债看跌期权 4,700 按公允价值计算的衍生负债— 13,720 
利率互换期货 — 按公允价值计算的衍生资产— — 
利率互换期货 638 按公允价值计算的衍生负债— 20,725 
衍生金融工具总额$86,622 $49,742 



17


公允价值
名义上的资产负债表地点资产责任
2022 年 12 月 31 日：
利率锁定承诺 $1,591,807 按公允价值计算的衍生资产$29,374 $— 
利率锁定承诺 622,706 按公允价值计算的衍生负债— 5,784 
远期销售合同 309,809 按公允价值计算的衍生资产6,676 — 
远期销售合同 2,963,685 按公允价值计算的衍生负债— 43,482 
国债看跌期权 — 按公允价值计算的衍生资产— — 
国债看跌期权 8,050 按公允价值计算的衍生负债— 10,831 
MBS 看跌期权400,000 按公允价值计算的衍生资产3,361 — 
MBS 看跌期权— 按公允价值计算的衍生负债— — 
利率互换期货 — 按公允价值计算的衍生资产— — 
利率互换期货 211 按公允价值计算的衍生负债— 7,395 
衍生金融工具总额$39,411 $67,492 

由于公司目前的许多衍生品协议都不是交易所交易的，因此如果协议的交易对手不履约，公司将面临信用损失。公司通过信用监控程序控制这种风险，包括财务分析、美元限额和其他监控程序。合同的名义金额并不代表公司的信用损失风险。

以下汇总了衍生金融工具的已实现和未实现净损益以及包含此类损益的合并运营报表细列项目：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
衍生工具运营声明地点2023202220232022
锁定利率承诺，净额发放和出售贷款的收益，净额$(25,021)$(122,323)$437 $(245,338)
远期销售合同发放和出售贷款的收益，净额89,539 259,360 90,585 1,221,817 
利率互换期货发放和出售贷款的收益，净额(4,689)2,279 (11,748)(82,251)
看跌期权发放和出售贷款的收益，净额2,097 12,547 2,454 128,706 
远期销售合同服务权公允价值的变化，净额(9,044)(16,293)(17,471)(113,920)
利率互换期货服务权公允价值的变化，净额(49,808)(31,598)(58,581)(197,177)
看跌期权服务权公允价值的变化，净额(10,501)(2,946)(20,238)(3,460)
衍生金融工具的已实现和未实现（亏损）总收益
$(7,427)$101,026 $(14,562)$708,377 



18


注意事项 6 — 资产负债表净额

公司已与交易对手签订协议，其中包括净额结算安排，根据该协议，交易对手有权按净额结算。在某些情况下，公司必须向某些交易对手提供金融工具和现金抵押品，抵押衍生金融工具、仓库和其他信贷额度或债务债务。现金抵押品存放在保证金账户中，并包含在公司合并资产负债表上的限制性现金中。

下表列出了按金融工具分类的受主净额结算安排或类似协议约束的金融资产和负债，以及相应的金融工具和收到或质押的相应抵押品。在符合抵销权标准的情况下，相关资产和负债在合并资产负债表上以净额列报。截至2023年9月30日和2022年12月31日，仓库和其他信贷额度及有担保债务由金融工具和现金抵押品担保，其公允价值分别超过合并资产负债表上记录的负债金额。有关现金抵押要求的更多详细信息，请参阅附注8——仓库和其他信贷额度。
2023年9月30日
确认的总金额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净金额合并资产负债表中未抵消总额净额
金融工具现金抵押品
资产：
远期销售合同$69,474 $(17,788)$51,686 $— $(37,278)$14,408 
总资产$69,474 $(17,788)$51,686 $— $(37,278)$14,408 
负债：
远期销售合同$22,176 $(17,788)$4,388 $— $— $4,388 
国债看跌期权13,720 — 13,720 — (13,720)— 
利率互换期货20,725 — 20,725 — (20,725)— 
仓库和其他信贷额度1,897,859 — 1,897,859 (1,897,859)— — 
有担保的债务债务 (1)
1,217,833 — 1,217,833 (1,217,833)— — 
负债总额$3,172,313 $(17,788)$3,154,525 $(3,115,692)$(34,445)$4,388 
(1)截至2023年9月30日，有担保债务包括担保信贷额度和定期票据。


19



2022年12月31日
确认的总金额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净金额合并资产负债表中未抵消总额净额
金融工具现金抵押品
资产：
远期销售合同$39,386 $(32,710)$6,676 $— $— $6,676 
MBS 看跌期权3,361 — 3,361 — — 3,361 
总资产$42,747 $(32,710)$10,037 $— $— $10,037 
负债：
远期销售合同$76,192 $(32,710)$43,482 $— $(36,270)$7,212 
国债看跌期权10,831 — 10,831 — (10,831)— 
利率互换期货7,395 — 7,395 — (7,395)— 
仓库和其他信贷额度2,146,602 — 2,146,602 (2,146,602)— — 
有担保的债务债务 (1)
1,298,853 — 1,298,853 (1,298,853)— — 
负债总额$3,539,873 $(32,710)$3,507,163 $(3,445,455)$(54,496)$7,212 
(1)截至2022年12月31日，有担保债务包括担保信贷额度和定期票据。


注意事项 7 — 可变利益实体

确定VIE的资产和负债是否合并到合并资产负债表中，取决于关联交易的条款以及公司对VIE的持续参与（如果有）。公司被视为主要受益人，因此合并了VIE，对于VIE，该公司既有权（a）通过投票权或类似权利指导对VIE的经济表现影响最大的活动，又有权（b）从VIE中受益（如定义）。公司根据其参与VIE的性质、规模和形式的定性和定量因素来确定其是否持有VIE的重大可变权益。公司持续评估其是否是VIE的主要受益人。在截至2023年9月30日的九个月和截至2022年12月31日的年度中，公司没有向VIE提供任何非合同财务支持。

该公司参与了几种利用特殊目的实体（“SPE”）的证券化和融资交易。公司使用特殊目的实体的主要用途是通过将其某些金融和非金融资产证券化来获得流动性。参与公司证券化和其他融资交易的特殊目的实体通常被视为VIE。

该公司通过自有品牌证券化向投资者出售抵押贷款，这些贷款记作销售或担保借款。公司可以在证券化和出售的资产中保留经济权益，这些权益通常以优先权益或次级权益、剩余权益和/或服务权的形式保留。公司评估其在每项自有品牌证券化中的权益，将其归类为VIE。如果公司放弃了对转让的金融资产的控制权，并且不持有VIE中的其他权益，而这些权益将个人或总体上吸收VIE预期亏损的微不足道或获得的VIE预期剩余回报微不足道的金额，则将证券化记为出售。当剩余的总本金余额低于初始总本金余额的10％时，公司可以选择行使清理通知，购买剩余的抵押贷款和任何信托财产。



20


合并后的VIE

该公司是一家控股公司，其唯一的物质资产是其在LD Holdings的股权，作为LD Holdings的唯一管理成员，该公司间接运营和控制LD Holdings的所有业务和事务。LD Holdings被视为VIE，LD Holdings及其子公司的财务业绩已合并。净收益或亏损的一部分分配给非控股权益，以反映持续有限责任公司成员的权利。

该公司整合了为待售抵押贷款提供资金的证券化设施，以及以信托形式设立的为抵押贷款还本付息权融资和偿还预付应收账款的特殊目的实体。公司将资产转移到证券化或信托，由证券化或信托发行受益权益，由转让的资产进行抵押，并使投资者有权获得由此产生的特定现金流。公司可以在转让的资产中保留实益权益。该公司还持有某些特定于这些证券化的有条件回购期权，允许其从证券化实体回购资产。公司因未偿还的第三方融资而蒙受的经济损失通常仅限于融资资产的账面价值。公司在证券化中保留了风险，包括惯常陈述和担保。在证券化设施方面，公司作为卖方，可以选择在设定的时限过后预付和赎回未偿还类别的已发行票据。公司对这些实体的接触主要来自其作为卖方、服务商和管理者的角色。服务职能包括但不限于一般的收款活动、准备和提供报表，以及包括收回和出售抵押品在内的损失缓解工作。

下表汇总了公司证券化和SPE VIE中资产和负债的账面价值和资产负债表分类
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
资产
按公允价值持有的待售贷款$492,374 $497,574 
限制性现金13,641 6,735 
按公允价值计算的服务权621,435 544,729 
预付费用和其他资产54,924 54,887 
总计$1,182,374 $1,103,925 
负债
仓库和其他信贷额度$500,000 $500,000 
债务负担，净额：
MSR 设施 150,000 116,874 
为高级设施提供服务15,997 48,484 
学期笔记200,000 199,666 
总计$865,997 $865,024 

非合并的 VIE

目前，非合并VIE的性质、目的和活动包括公司对证券化和合资企业留存权益的投资。 下表汇总了公司持有可变权益的非合并VIE。


21




2023年9月30日
账面价值最大值
蒙受损失		VIE 中的总资产
资产负债
保留权益$89,334 $— $89,334 $2,225,893 
对合资企业的投资18,778 — 18,778 19,788 
总计$108,112 $— $108,112 
2022年12月31日
账面价值最大值
蒙受损失		VIE 中的总资产
资产负债
保留权益$94,243 $— $94,243 $2,309,739 
对合资企业的投资20,410 — 20,410 38,682 
总计$114,653 $— $114,653 

保留权益

在2022年和2021年，公司完成了非所有者自用住宅抵押贷款的销售和证券化。根据信用风险保留要求，公司作为保荐人，必须在抵押证券化交易的资产的信用风险中保留至少5％的经济权益。留存权益代表证券化中的可变权益。该公司确定它不是VIE的主要受益人。公司的持续参与仅限于作为服务商和服务管理人的惯常还本付息义务，与保留的服务权相关的本金和利息的收取。投资者和证券化信托对公司的资产没有追索权；每个信托发行的证券的持有人只能依靠信托拥有的贷款进行支付。公司持有的留存权益主要受标的转让贷款所产生的信用风险的影响。用于进行这些交易的证券化信托是可变利息实体，公司并未对其进行合并。公司在每个报告日重新衡量其留存权益的账面价值，以反映其当前公允价值（包含在证券交易中），在合并资产负债表上按公允价值计算，相应的收益或亏损包含在合并运营报表的其他收益中。截至2023年9月30日，转移到这些证券化信托的贷款的剩余本金余额为美元2.2十亿，其中 $8.7百万已逾期 90 天或更长时间。

对合资企业的投资

该公司的合资企业包括与房屋建筑商、房地产经纪人和商业房地产公司的投资，为公司合资伙伴推荐的客户提供贷款发放服务和房地产结算服务。该公司通常不被确定为合资企业VIE的主要受益者，因为它无权通过投票权或类似权利指导对VIE的经济表现影响最大的活动。该公司在合资企业净收益中的按比例份额为 $5.6百万和美元15.1截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元4.6百万和美元10.8截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，并包含在合并运营报表中的其他收入中。


注意事项 8 — 仓库和其他信贷额度

2023 年 9 月 30 日，该公司参加了 9循环信贷额度，贷款人提供总额为美元3.9数十亿个仓库和证券化设施。这些设施用于为住宅抵押贷款提供资金并由其担保


22


待售贷款。这些设施使用出售贷款的收益来偿还。利息通常按月拖欠或在贷款的回购日支付，未偿还的本金应在收到贷款出售收益时或在贷款回购之日支付。与特定贷款相关的未偿还本金也必须在合同期限到期后或如果适用，在标的贷款发生某些违约事件时偿还。在合并运营报表中，利息支出记为利息支出。这些设施的基准利率按有担保隔夜融资利率（“SOFR”）或其他替代基准利率计息，外加保证金。有些设施按线路总额收取额外费用，对线路的承诺部分收取承诺费，当月使用量低于一定使用率时收取非使用费。截至2023年9月30日，利率由适用的基本利率加上利差构成 1.37% 至 2.25%。仓库设施的基准利率可能会根据作为信贷额度抵押的标的贷款的特点而提高，包括但不限于产品类型和待售天数。仓库排队计划到2024年到期。截至2023年9月30日，有 一带有原件的证券化工具 三年任期计划于2024年到期。根据贷款人进行的年度信用审查，所有仓库额度和其他信贷额度均需续期。

某些仓库贷款机构要求公司始终保持最低余额的现金账户。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司共公布了美元17.9百万和美元11.0百万美元，限制性现金作为我们的仓库贷款人和证券化设施的抵押品，其中美元4.3百万和美元4.3百万是所需的最低余额。

根据这些仓库的条款，公司必须维持各种契约。截至2023年9月30日，该公司遵守了仓库细则下的契约。

证券化设施

2021年10月，公司通过由循环仓库信贷额度支持的额外证券化工具（“2021-3证券化工具”）发行票据和一类所有者信托证书。2021-3年的证券化基金由新发放的第一留置权、固定利率或可调利率的住宅抵押贷款作为担保，这些贷款是根据房利美和房地美的抵押贷款购买标准发放的，或根据Ginnie Mae的抵押贷款担保标准。2021-3 年证券化基金发行了美元500.0百万张以SOFR计息的票据，外加利润。2021-3 年证券化机制将在 (i) 中较早者终止 三年首次购买日的周年纪念日，（ii）公司行使全额可选预付款的权利，以及（iii）违约事件发生和持续的日期。


23



下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日的仓库和证券化设施以及未清余额的信息：
未清余额
已承诺
金额		未承诺
金额		总计
设施
金额		到期
日期		9月30日
2023		十二月三十一日
2022
设施 1(1)
$400,000 $350,000 $750,000 10/26/2023$421,563 $382,098 
设施 2(2)(3)
— 300,000 300,000 9/23/2024171,715 236,144 
设施 3— 300,000 300,000 4/16/2024151,185 177,900 
设施 4— 300,000 300,000 12/28/2023148,419 202,548 
设施 5(3)
— 200,000 200,000 不适用1,230 — 
设施 6(3)
100,000 500,000 600,000 9/27/2024115,324 180,273 
设施 7(4)
250,000 350,000 600,000 11/1/2023152,395 295,064 
设施 8— 300,000 300,000 9/20/2024236,028 172,575 
设施 9(5)
500,000 — 500,000 10/21/2024500,000 500,000 
总计 $1,250,000 $2,600,000 $3,850,000 $1,897,859 $2,146,602 
(1)总额度既可用于为贷款发放提供资金，也可用于在妊娠融资机制下提供流动性，以便在MBS结算日之前为最近出售的MBS提供资金。2023 年 10 月，该设施延长至 2024 年 10 月到期。
(2)2023 年 10 月，美元300.0修改了百万融资机制以提供 $1.0承诺的百万美元和 $299.0百万未承诺。
(3)除了仓库系列外，该贷款机构还提供单独的妊娠融资，为最近在MBS结算日之前出售的MBS提供融资。
(4)2023 年 11 月，仓库设施没有更新。
(5)证券化由循环仓库融资机制支持，为新发放的第一留置权固定利率和可调利率抵押贷款融资。


下表列出了仓库和证券化设施下的借款信息：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
该期间的最大未清余额$2,280,996 $4,354,864 $2,280,996 $7,672,559 
该期间的平均未清余额1,879,355 3,417,252 1,721,404 4,868,397 
抵押品（待售贷款）1,980,157 2,566,330 1,980,157 2,566,330 
该期间的加权平均利率7.23 %3.81 %6.97 %2.64 %




24


注意事项 9 — 债务义务

下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日的未偿债务：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
有担保债务净额：
担保信贷设施
MSR 设施$925,130 $963,834 
证券融资设施76,264 85,513 
为高级设施提供服务15,997 48,484 
有担保信贷额度总额1,017,391 1,097,831 
学期笔记200,000 199,666 
有担保债务总额，净额1,217,391 1,297,497 
无抵押债务净额：
高级票据988,696 991,822 
债务总额，净额$2,206,087 $2,289,319 

公司的某些担保债务要求我们履行财务契约，包括最低盈利水平、有形净资产、流动性和最大合并杠杆率水平。该公司获得了与某些盈利契约有关的修正案。因此，截至2023年9月30日，该公司遵守了所有此类财务契约。

担保信贷设施

担保信贷额度是由MSR作为抵押的循环贷款、证券交易和预付款。

MSR 设施

2014 年 10 月，该公司签订了 $25.0百万美元信贷额度，用于为服务权以及其他营运资金需求和一般公司用途提供资金。该设施由房地美抵押贷款服务权担保。该设施没有更新，并于 2023 年 9 月还清。

2021年12月，该公司签订了信贷额度协议。该协议于 2023 年 6 月进行了修订，规定了 $490.0百万的借款能力，可以选择增加到美元600.0经双方同意，百万美元，可供公司使用。该设施由房地美抵押贷款服务权担保，公允价值为美元745.0截至2023年9月30日，百万人。该融资机制按SOFR计息，外加年利润，将于2023年12月到期。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $450.0该设施的未缴款额为百万美元，以及 $0.4百万美元未摊销的递延融资成本。

2022 年 1 月，公司签订了一项信贷额度协议，提供 $500.0百万的借款能力。该设施由房利美抵押贷款服务权担保，公允价值为美元615.6截至2023年9月30日，百万人。该融资机制按SOFR计息，外加年利润，将于2025年1月到期。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $325.6该设施的未偿还款额为百万美元 不未摊销的递延融资成本。

2017年8月，公司成立了GMSR信托基金，通过发行可变融资票据或定期票据为其Ginnie Mae抵押贷款服务权提供资金，两者均由代表GMSR Trust持有的Ginnie Mae抵押贷款服务权实益权益的参与证书担保。这些可变融资票据按SOFR计息加上每年的利息。截至2023年9月30日，该公司已认捐公允价值为美元的参与证书621.4百万，含美元150.0百万份未偿还的可变融资票据计划于2023年11月到期。2023年11月，GMSR Trust可变融资票据的到期日延长至2024年1月，借款能力为1.75亿美元，其中还包括由本金和利息预付应收账款担保的可变融资票据，或


25


如上所述，偿还与代表Ginnie Mae偿还的住宅抵押贷款相关的预付应收账款为高级设施提供服务以下部分。
证券融资设施

该公司已签订主回购协议，为与其证券化相关的留存利息证券融资。证券融资设施的预付款利率介于 70% 和 90％基于证券类别，应计利息为90天SOFR，外加保证金。证券融资设施由交易证券担保，交易证券代表了我们在某些证券化交易抵押资产的信用风险中的保留权益。截至2023年9月30日，交易证券的公允价值为美元89.3合并资产负债表上有百万美元76.3百万笔未偿还的证券融资额度。

为高级设施提供服务

2020年9月，该公司通过其间接全资子公司LoanDepot Agency Advance Receivables Trust（“预付应收账款信托”）签订了可变融资票据融资，用于偿还其代表房利美和房地美偿还的住宅抵押贷款的预付应收账款。根据契约，预付应收账款信托最多可以发行 $100.0百万张可变融资票据（“2020-VF1 票据”）。2020-VF1 票据按SOFR计息，加上每年保证金，将于2024年9月到期（除非根据其条款提前兑换）。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $16.0百万张未偿还的 2020-VF1 票据。

2021年11月，公司通过GMSR信托发行了可变融资票据，这些票据以本金和利息预付款应收账款作为担保，并偿还与代表Ginnie Mae偿还的住宅抵押贷款相关的预付应收账款。这些可变融资票据的利息为SOFR，外加每年的利润。截至2023年9月30日，有 不这些可变融资票据的未偿余额，原定于2023年11月到期。2023年11月，可变融资票据延长至2024年1月。

学期笔记

2018年10月，该公司通过GMSR信托发行了 2018-GT1 系列定期票据（“定期票据”）。2023年9月，定期票据延期至2025年10月到期，应计利息按SOFR加上每年的利润。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $200.0百万张未偿还的定期票据，以及 不未摊销的递延融资成本。

高级票据

2020 年 10 月，该公司发行了 $500.0本金总额为百万美元 6.502025年到期的无抵押优先票据（“2025年优先票据”）的百分比。2025年优先票据将于2025年11月1日到期。2025年优先票据的利息累计利率为 6.50每年百分比，每半年支付一次，在每年的5月1日和11月1日拖欠一次。公司可以以不同的赎回价格全部或部分赎回2025年优先票据。在2023年第三季度，该公司回购了美元2.32025年百万张优先票据，平均收购价格为 79.8面值的百分比，结果是 $436清偿债务可获得1,000美元的收益。清偿债务的收益在合并运营报表中记入其他利息支出。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $497.82025年未偿还的优先票据为百万美元3.7百万美元未摊销的递延融资成本。

2021 年 3 月，该公司发行了 $600.0本金总额为百万美元 6.1252028年到期的无抵押优先票据（“2028年优先票据”，连同2025年优先票据，统称为 “优先票据”）。2028年优先票据将于2028年4月1日到期。2028年优先票据的应计利息为 6.125每年百分比，每半年支付一次，在每年的4月1日和10月1日拖欠一次。在2024年4月1日之前的任何时候，公司可以在以下地址兑换2028年优先票据 100本金的百分比，加上应计利息和整体保费。最多 40本金的百分比可以在2024年4月1日之前兑换，某些股票发行的收益为 106.125本金加应计利息的百分比。2024年4月1日之后，公司可以以不同的赎回价格赎回2028年优先票据。在2022年第一季度，该公司回购了美元97.52028年优先票据中百万张，平均收购价为 87.9面值的百分比，其中


26


结果是 $10.5偿还债务可获得百万美元的收益。在2023年第二季度，该公司回购了美元0.12028 年优先票据中有 100 万张，收购价为 60.1面值的百分比，结果是 $39,000偿还债务的收益。2023 年第三季度，公司回购了 $3.02028 年优先票据中有 100 万张，收购价为 58.5面值的百分比，得到 $1.2偿还债务可获得百万美元的收益。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $499.42028年未偿还的优先票据为百万美元4.7百万美元未摊销的递延融资成本。

利息支出

所有浮动利率的未偿债务的利息支出均根据SOFR或其他替代基准利率支付，加上利润率为 0.90% - 3.50%.


注释 10 — 公平

公司合并了LD Holdings的财务业绩，并报告了与持续有限责任公司成员持有的权益相关的非控股权益。美元的非控股权益389.8百万和美元488.0截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元，代表持续有限责任公司成员持有的LD Holdings的经济利益。持续有限责任公司成员有权交换 一Holdco Unit 和 一B类普通股或C类普通股（视情况而定）合并为现金或公司选择的一股A类普通股，但须根据股票分割、股票分红和重新分类的惯例转换率调整。在持续有限责任公司成员转换股票时，将对非控股权益进行调整，以按比例减少LD Holdings的经济权益，同时抵消合并权益表上的额外实收资本。 下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日LD Holdings的所有权。

2023年9月30日2022年12月31日
持有会员权益：Holdco 部队所有权百分比Holdco 部队所有权百分比
LoanDePot, Inc.176,791,71855.15%169,523,68253.78%
有限责任公司常任会员143,747,54944.85%145,693,11946.22%
总计320,539,267100.00%315,216,801100.00%

注释 11 — 每股收益（亏损）

A类普通股和D类普通股每股基本收益（亏损）的计算方法是将归属于LoanDepot, Inc.的净收益（亏损）除以该期间已发行的A类普通股和D类普通股的加权平均数。A类普通股和D类普通股的摊薄后每股收益（亏损）的计算方法是将归属于LoanDepot, Inc.的净收益（亏损）分别除以A类普通股和D类普通股的加权平均数，这些股票经调整以使潜在的稀释证券生效。摊薄后的每股收益是使用A类RSU、不合格股票期权和ESPP股票的库存股法，以及C类普通股的if转换法计算得出的。
有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中流通的B类普通股。 下表列出了A类普通股和D类普通股的基本和摊薄后每股收益（亏损）的计算方法：



27


三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日2023年9月30日
A 级D 级总计A 级D 级总计
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(7,446)$(9,153)$(16,599)$(36,580)$(46,370)$(82,950)
加权平均股票——基本78,936,133 97,026,671 175,962,804 76,542,315 97,026,671 173,568,986 
每股亏损-基本
$(0.09)$(0.09)$(0.09)$(0.48)$(0.48)$(0.48)
摊薄后的每股亏损：
分配给普通股股东的净亏损——摊薄
$(7,446)$(9,153)$(16,599)$(36,580)$(46,370)$(82,950)
加权平均股票-摊薄78,936,133 97,026,671 175,962,804 76,542,315 97,026,671 173,568,986 
每股亏损-摊薄
$(0.09)$(0.09)$(0.09)$(0.48)$(0.48)$(0.48)


三个月已结束九个月已结束
2022年9月30日2022年9月30日
A 级D 级总计A 级D 级总计
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(24,200)$(35,881)$(60,081)$(70,420)$(125,330)$(195,750)
加权平均股票——基本65,437,698 97,026,671 162,464,369 54,611,035 97,192,893 151,803,928 
每股亏损-基本
$(0.37)$(0.37)$(0.37)$(1.29)$(1.29)$(1.29)
摊薄后的每股亏损：
分配给普通股股东的净亏损——摊薄
$(24,200)$(35,881)$(60,081)$(70,420)$(125,330)$(195,750)
加权平均股票-摊薄65,437,698 97,026,671 162,464,369 54,611,035 97,192,893 151,803,928 
每股亏损-摊薄
$(0.37)$(0.37)$(0.37)$(1.29)$(1.29)$(1.29)

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 147,171,089和 148,741,661，分别对C类普通股进行了评估，以假定交换非控股权益，并确定为反摊薄，因此不包括在摊薄后每股亏损的计算中。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 14,659,858和 18,796,509，在A类限制性股票单位中，不合格股票期权和ESPP股票分别被确定为反摊薄，因此不包括在摊薄后每股亏损的计算中。

在截至2022年9月30日的三个月和九个月中， 156,677,534和 167,796,888，分别对C类普通股进行了评估，以假定交换非控股权益，并确定为反摊薄，因此不包括在摊薄后每股亏损的计算中。

在截至2022年9月30日的三个月和九个月中， 14,869,764和 12,907,024，A类RSU和不合格股票期权分别被确定为反摊薄，因此不包括在摊薄后每股亏损的计算中。

注释 12 — 所得税



28


该公司的所得税支出与根据法定税率预计的支出不同，这主要是由于其组织结构造成的。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司在扣除任何估值补贴前的递延所得税资产为美元104.5百万和美元70.5分别为百万美元，递延纳税负债为美元190.2百万和美元191.6分别为百万。递延所得税源于资产和负债的纳税基础与其在财务报表中报告的金额之间的暂时性差异，这将导致未来的应纳税或可扣除金额。截至2023年9月30日和2022年12月31日，递延纳税义务涉及账面基础与LoanDepot, Inc.对LD Holdings投资的税基相比的暂时差异，扣除未来因首次公开募股而根据应收税款协议（“TRA”）支付的款项所产生的税收优惠。税法和税率的变化可能会影响已记录的递延所得税资产和负债以及公司未来的有效税率。递延所得税是根据报告日颁布的税率，使用预计在资产变现或负债清算当年适用的适用税率来衡量的。该公司使用联邦和州合并税率（减去联邦福利）来衡量其截至2023年9月30日和2022年12月31日的递延所得税资产和负债 27.0% 和 27.4分别为%。当部分或全部递延所得税资产很可能无法变现时，公司会设立估值补贴。截至2023年9月30日，该公司的递延所得税资产估值补贴为美元0.4百万美元的税收抵免，这些税收抵免的结转期有限，可能在公司能够使用之前到期。公司没有为剩余的递延所得税资产设立估值补贴，因为该公司认为公司很有可能实现递延所得税资产的收益。该公司确认TRA的负债为美元53.8百万和美元50.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元，这代表了公司对根据TRA将要支付的总金额的估计，有关TRA负债的更多信息，请参阅附注14——承付款和意外开支。


注释 13 — 关联方交易

该公司与其合资企业签订了协议，向其收取和支付费用的合资企业提供服务。公司赚取费用的服务包括贷款处理和管理服务（法律、会计、人力资源、数据处理和管理信息、任务处理、结算后、承保、设施管理、质量控制、管理咨询、风险管理、促销、公共关系、广告和信贷协议合规）。公司还发放由其合资企业推荐的符合条件的抵押贷款，公司为此向合资企业支付经纪费。

所得费用、产生的成本以及应付给合资企业或应收的金额如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
贷款处理和管理服务费收入$5,639 $4,876 $15,033 $12,754 
贷款发放经纪人费用支出$34,402 $31,917 $94,784 $81,843 
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
应付给合资企业的款项
$6,124 $9,776 

公司已与帕台农神庙股东和某些持续有限责任公司成员签订了交易协议。有 不在截至2023年9月30日或2022年9月30日的九个月内支付的款项。



29


注意 14— 承付款和意外开支

托管服务

在开展业务时，公司通过其全资子公司LDS和ACT，在房地产融资交易完成之前，通常将客户的资产置于托管状态。这些金额存放在隔离的银行账户中，并由相关负债抵消，因此在随附的合并资产负债表中没有报告任何金额。公司客户持有的余额共计 $8.2百万和美元5.1截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。

法律诉讼

公司是正常业务过程中出现的法律诉讼和诉讼的被告或当事方。在其中一些诉讼和诉讼中，有人向公司提出金钱损失索赔。这些事项包括指控不当贷款行为、服务不当、无声产权诉讼、不当止赎行为、违反消费者保护法等的诉讼，以及以消费者破产为由的诉讼。在其中许多诉讼中，公司可能不是真正的利益方（因为公司不是贷款的服务方或票据的持有人），但它可能出现在诉状中，因为它处于可能存在争议的财产所有权链中。此类事项可能由相应的当事方进行赔偿和管理，该方可能是公司的次级服务商或前次级服务商。在其他情况下，例如破产的留置权撤销案件，公司由产权保险投保，并将案件移交给产权保险公司，由其为公司进行辩护。在其中一些诉讼和诉讼中，有人向公司提出金钱损失索赔。鉴于预测此类法律诉讼和诉讼的结果固有困难，公司通常无法预测未决事项的最终结果，这些事项的最终解决时间将如何，也无法预测与每项未决事项相关的最终损失（如果有）。

公司力求以管理层认为符合公司最大利益的方式解决所有诉讼和监管事务，并对责任、不当行为指控以及在每个未决事项中酌情寻求的损害赔偿金额或处罚或其他救济的范围提出异议。公司利用现有的最新信息，至少每季度评估与未决法律和监管程序有关的负债和意外开支。任何估计的损失都要经过重大判断，并以当前可用的信息、各种假设以及已知和未知的不确定性为基础。如果现有信息表明可能存在负债并且公司能够合理地估计损失金额，则确定应计负债。解决这些诉讼的实际费用可能大大高于或低于应计金额。

法律诉讼的最终结果尚不确定，任何未来潜在损失的金额都不可能或不可估计。该公司预计将承担与任何此类法律诉讼相关的辩护费用和其他费用。如果任何法律诉讼的最终解决方案都不利，则可能对公司的业务和财务状况产生重大不利影响。

根据公司目前对未决法律诉讼和诉讼的理解，管理层认为，未决或受威胁的法律事项所产生的判决或和解无论是个人还是总体而言，都不会对公司的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。但是，不利的决议可能会影响公司在解决这些问题当年的合并财务状况、经营业绩或现金流。

就业诉讼

2020年12月24日，公司收到了其运营团队一位高级成员的要求信，除其他外，该信指控存在贷款发放违规行为和各种与雇佣相关的索赔，包括恶劣的工作环境和性别歧视，但损害赔偿金不明。此后，该高管辞去了公司的职务。2021年9月21日，原告向加利福尼亚州奥兰治县高等法院提起申诉，修正后的申诉于2021年12月21日提出。经过一些动议惯例，公司于2022年6月30日对修正后的申诉提交了答复和肯定抗辩。公司罢免了原告，并预计在2023年11月15日当天或之前提出简易判决动议，或简易裁决动议。原告要求赔偿金超过美元75百万。虽然公司管理层不相信这些


30


指控是有道理的，为此类指控辩护已经导致并将继续导致巨额费用并转移管理层的注意力和资源。由于该公司认为这起诉讼毫无根据，因此将继续大力进行辩护。有关此事的发现仍在进行中。

延长信贷的承诺

公司与已申请住宅抵押贷款并符合某些信贷和承保标准的客户签订IRLC。如果利率发生变化且贷款没有进行经济套期保值或向投资者承诺，这些承诺将使公司面临市场风险。如果贷款是发放的，而不是出售给投资者，而客户表现不佳，则公司也面临信用损失的风险。发放信贷时的抵押品通常包括抵押人住宅物业的第一份信托契约。发放贷款的承诺不一定反映未来的现金需求，因为有些承付款预计将在未提取的情况下到期。截至2023年9月30日和2022年12月31日，发放贷款的承诺总额约为美元3.0十亿和美元2.2分别为十亿。这些贷款承诺被视为衍生品，按公允价值记账。有关衍生品的更多信息，请参阅附注5——衍生金融工具和套期保值活动。

已售贷款的贷款损失义务

当公司出售抵押贷款时，它就每笔贷款的各种特征（例如发放和承保准则）向购买者作出惯常陈述和担保，包括但不限于担保贷款的留置权的有效性、财产资格、借款人信贷、收入和资产要求以及适用的联邦、州和地方法的遵守情况。如果公司违反向贷款购买者提供的陈述或担保，公司将设立贷款回购准备金，以弥补与回购贷款义务相关的损失。此外，公司对已售贷款的贷款损失义务包括对与提前还款和提前还款违约相关的损失的估计。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，出现了与提前还款、提前付款违约以及与陈述、担保和其他条款相关的损失的扣款。

与已售贷款的贷款损失义务相关的活动如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
期初余额$53,467 $85,873 $70,797 $29,877 
贷款损失债务（追回）准备金
(2,198)12,932 9,952 108,550 
扣款(7,534)(29,879)(37,014)(69,501)
期末余额$43,735 $68,926 $43,735 $68,926 

已售出 MSR 的义务

如果所有权的几乎所有风险和回报都不可逆转地转移给了买方，并且公司保留的任何保护条款都微不足道且可以合理估计，则如果所有权转移，则公司将抵押贷款还本付息权的出售视为出售。如果销售得到确认且仅存在少量保护条款，则与这些准备金相关的估计债务负债将计入合并资产负债表上的应付账款、应计费用和其他负债中。公司设立储备金，用于偿还任何在MSR销售交易后的90天内全额预付的贷款的购买价格。出售 MSR 的义务是 $0.6百万和美元1.1截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人

TRA 责任

作为首次公开募股和重组的一部分，公司与帕台农神庙股东和某些持续有限责任公司成员签订了交易协议，根据该协议，LoanDepot, Inc. 有义务向这些当事人或其允许的受让人付款， 85LoanDepot, Inc. 实现的或由于未来税收基础增加带来的税收优惠而被视为实现的美国联邦、州和地方税现金税储蓄金额（如果有）的百分比。TRA 负债作为或有负债入账


31


在认为可能且可估算时应计的金额。该公司确认TRA的负债为美元53.8百万和美元50.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元，这代表了公司对发行交易将根据TRA支付的总金额的估计。根据TRA应付的金额将根据多种因素而有所不同，例如归属于LoanDepot, Inc.的应纳税收入的金额和时间。

注释 15 — 监管资本和流动性要求

公司须遵守财务资格要求，包括HUD、FHFA对房利美和房地美的卖方/服务商以及Ginnie Mae为单户发行人制定的最低资本和流动性要求。未能维持最低资本和流动性要求可能导致FHFA和Ginnie Mae采取各种补救措施，包括取消公司代表FHFA和Ginnie Mae向其出售贷款、将贷款证券化以及偿还贷款的能力。最低净资产和资本要求中最严格的要求公司将调整后净资产余额维持在美元的最低水平401.0截至2023年9月30日，百万人。截至2023年9月30日，该公司已遵守其监管资本和流动性要求。


32


第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论从管理层的角度分析了公司的财务状况、现金流和经营业绩，应与我们的合并财务报表以及本报告第一部分第1项下附注一起阅读。下文所述的业务结果不一定代表未来任何时期的预期结果。本讨论包括涉及风险和假设的前瞻性信息，这些信息可能导致实际业绩与管理层的预期存在重大差异。请参阅本报告开头的 “关于前瞻性陈述的特别说明” 下的警示性措辞，有关可能影响我们未来业绩的因素的更完整讨论，请参阅2022年表格10-K中的第一部分第1A项 “风险因素” 和第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。此处使用但未另行定义的大写术语具有我们的表格 10-K 中规定的含义。
概述

我们是一个以客户为中心、以技术为支撑的住宅抵押贷款平台。我们的目标是成为一家遵循卓越价值、道德和透明度的良好原则的公司，成为消费者的首选贷款人和首选雇主。自成立以来，我们已经显著扩展了我们的原始平台，并开发了内部服务平台。我们的主要收入来源来自传统和政府抵押贷款、为传统和政府抵押贷款提供服务以及提供辅助服务。
影响我们运营业绩的关键因素
市场与经济环境
消费者贷款市场和抵押贷款的相关贷款发放量受经济状况的影响。尽管在大多数经济环境中，借款人对消费信贷的需求通常保持强劲，但包括利率环境、失业率、房价上涨和消费者信心在内的总体市场状况可能会影响借款人寻求融资的意愿以及投资者投资贷款的愿望和能力。例如，利率大幅上升或失业率上升可能导致潜在借款人在等待利率稳定或总体经济环境改善时推迟寻求融资。此外，如果经济疲软，实际或预期的违约率上升，贷款投资者可能会推迟或减少对贷款产品的投资。
购房抵押贷款发放量可能受季节性趋势的影响，因为房屋销售通常在春季和夏季上升，而在秋季和冬季则会下降。这在一定程度上被我们的合资企业发放的购房贷款所抵消，这些合资企业通常在11月和12月的活动水平最高，因为房屋建筑商专注于在年底之前完成和出售房屋。季节性对抵押贷款再融资量的影响较小，而抵押贷款再融资量主要是由抵押贷款利率的波动推动的。
利率上升可能会影响负担能力以及潜在购房者获得抵押贷款资格的能力。随着利率的提高，利率和定期再融资对消费者的吸引力降低。但是，在通货膨胀压力时期，利率上升可以使包括房地产在内的实物资产成为有吸引力的投资。对房地产的需求可能会导致对购房抵押贷款的持续支持和房价的升值，从而产生借款人净值，从而为套现再融资或房屋净值贷款提供机会。
利率
我们的抵押贷款再融资量（在较小程度上包括我们的购买量）、资产负债表和经营业绩受到利率变化以及我们如何有效管理相关利率风险的影响。我们的大部分资产都面临利率风险，包括LHFS、IRLC、服务权和强制性交易、远期销售合约、利率互换期货和看跌期权。我们将此类强制性交易、远期销售合约、利率互换期货和看跌期权统称为 “对冲工具”。随着利率的上升，我们的LHFS和IRLC的价值通常会降低，而用于对冲利率风险的对冲工具的价值通常会增加。由于抵押贷款预付款减少，利率上升导致我们预期的抵押贷款服务收入增加，这延长了我们服务组合的平均寿命并增加了我们服务权的价值。相反，随着利率的降低，我们的LHFS和IRLC的价值通常会增加，而我们的对冲工具的价值会降低。在一个


33


利率下降的环境下，借款人倾向于为抵押贷款再融资，这提高了预还款速度并导致预期的抵押贷款服务收入减少，从而缩短了我们服务组合的平均寿命，降低了我们服务权的价值。我们的服务权公允价值的变化作为服务权公允价值变动净额的未实现损益记入我们的合并运营报表。
当前的市场状况
2023年7月，美联储将联邦基金利率再提高0.25个百分点，自2022年初以来共上涨5.25个百分点。由此产生的抵押贷款利率上升影响了抵押贷款发放量。根据工商管理硕士（MBA）于2023年10月15日发布的《抵押贷款融资预测》，预计2023年每年的一至四户家庭住宅抵押贷款发放量将同比下降29％，至1.6万亿美元，并在2024年增长19％，至1.9万亿美元。
2022 年 7 月，我们宣布了 2025 年愿景计划。该计划的四个主要要素包括：1）更加关注购买交易，同时为全国日益多样化的社区提供服务；2）执行先前宣布的促进增长的计划；3）集中管理贷款发放和贷款履行以提高质量和有效性；4）积极调整我们的成本结构。在2022年下半年，我们整合了零售和公司办公地点，并完成了批发业务的退出。在2023年第一季度，我们将服务组合过渡到内部平台，减少了服务费用，扩大了我们在数字HELOC平台上的产品范围，并与Habitat for Humanity建立了新的合作伙伴关系，以支持他们改善住房的使命。在2023年第二和第三季度，我们进一步简化了领导结构，并将我们的数字平台整合到现有产品渠道中。

关键绩效指标
我们通过评估各种指标来管理和评估我们的业务表现。选定的关键绩效指标包括贷款发放以及销售和服务指标。
贷款发放和销售
贷款发放量以及按数量和单位分列的销售额是衡量我们在抵押贷款产品销售增长方面的成功程度的指标，也是管理层用来区分我们的表现效率的指标。我们认为，发放量和销售额是衡量我们在抵押贷款市场渗透率的指标，这提供了有用的信息，因为它使投资者能够更好地评估我们核心业务的实力。贷款发放和销售包括非由我们资助的经纪贷款。我们签订IRLCs，以特定的利率向已申请抵押贷款并符合特定信贷和承保标准的客户发放贷款。我们认为，我们的IRLC的数量是衡量我们整体市场份额的另一项指标。
销售收益利润率表示（i）贷款发放和出售净收益（净额）和（ii）发放收入的总额除以该期间的贷款发放量。
拉动加权销售收益利润率表示（i）贷款发放和出售净收益和（ii）发放收入净额的总和除以拉动加权利率锁定量。拉动加权利率锁定量是受利率锁定承诺约束的贷款的本金余额，扣除贷款融资概率的拉动系数。
服务指标
服务指标包括我们的服务投资组合和服务投资组合单位的未付本金余额，它们代表我们服务的抵押贷款客户数量。我们认为，我们的投资组合和单位数量的净增加表明了我们偿还的抵押贷款和服务收入的增长，但可能会被服务权的出售所抵消。


34


三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（千美元）2023202220232022
IRLCs$8,295,935 $12,032,026 $25,738,036 $61,620,241 
IRLC（单位）26,888 38,569 83,916 188,444 
拉动加权锁定音量$5,685,209 $8,755,082 $17,067,876 $40,968,021 
拉开销售利润率的加权收益2.93 2.03 2.69 1.92 
按用途划分的贷款发放情况：
购买$4,337,476 $6,938,408 $12,403,166 $24,469,338 
再融资1,745,667 2,911,519 4,897,857 22,926,375 
贷款发放总额$6,083,143 $9,849,927 $17,301,023 $47,395,713 
销售利润收益2.74 %1.80 %2.66 %1.66 %
贷款发放量（单位）20,593 29,795 58,188 142,057 
持牌贷款人员1,598 2,319 1,598 2,319 
已售贷款：
服务已保留$4,175,126 $6,604,979 $11,396,678 $34,296,344 
已发布服务2,092,762 5,132,350 6,345,660 18,220,561 
已售贷款总额$6,267,888 $11,737,329 $17,742,338 $52,516,905 
已售贷款（单位）21,188 34,613 58,976 154,624 
服务指标
服务投资组合总额（未付本金余额）$143,959,705 $139,709,633 $143,959,705 $139,709,633 
总服务组合（单位）490,191 463,471 490,191 463,471 
拖欠60天以上 (美元)(1)
$1,235,443 $1,365,774 $1,235,443 $1,365,774 
拖欠60天以上 (%)0.86 %0.98 %0.86 %0.98 %
按公允价值计算的服务权，净额(2)
$2,038,654 $2,013,269 $2,038,654 $2,013,269 
加权平均服务费 (3)
0.29 %0.29 %0.29 %0.29 %
多个(3) (4)
5.2 5.2 5.2 5.2 
(1)根据合同到期日，截至2023年9月30日逾期60天或以上或处于止赎状态的贷款的UPB。
(2)金额代表扣除服务负债后的服务权利的公允价值，这些负债包含在合并资产负债表中的应付账款、应计费用和其他负债中。
(3)仅限代理机构。
(4)金额表示服务权的公允价值（净额）除以加权平均年化服务费。

运营结果

下表列出了我们截至2023年9月30日的三个月的合并财务报表数据与截至2022年9月30日的三个月的合并财务报表数据进行比较.


35


三个月已结束
9月30日		改变
$		改变
%
（千美元）20232022
（未经审计）
收入：
净利息收入
$2,611 $9,794 $(7,183)(73.3)%
发放和出售贷款的收益，净额 148,849 156,300 (7,451)(4.8)
发放收入，净额 17,740 21,268 (3,528)(16.6)
服务费收入 118,783 113,544 5,239 4.6 
服务权公允价值的变化，净额 (35,688)(38,479)2,791 7.3 
其他收入 13,366 11,765 1,601 13.6 
净收入总额 265,661 274,192 (8,531)(3.1)
费用：
人事开支 141,432 218,819 (77,387)(35.4)
营销和广告费用 33,894 42,940 (9,046)(21.1)
直接发放费用 15,749 19,463 (3,714)(19.1)
一般和管理费用 46,522 83,412 (36,890)(44.2)
占用费用 5,903 9,889 (3,986)(40.3)
折旧和摊销 10,592 10,243 349 3.4 
服务费用 8,532 14,221 (5,689)(40.0)
其他利息支出 42,504 36,138 6,366 17.6 
支出总额 305,128 435,125 (129,997)(29.9)
所得税前亏损
(39,467)(160,933)121,466 75.5 
所得税优惠
(5,205)(23,451)18,246 77.8 
净亏损
(34,262)(137,482)103,220 75.1 
归属于非控股权益的净亏损
(17,663)(77,401)59,738 77.2 
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(16,599)$(60,081)$43,482 (72.4)
净亏损减少1.032亿美元，主要是由于总支出减少了1.30亿美元。这种下降是由与交易量相关的下降和与我们的2025年愿景计划一致的优化工作共同推动的。总净收入减少了850万美元，这是由于2022年和整个2023年利率上升导致需求下降导致抵押贷款发放量减少所致。此外，由于资金成本高于LHFS的利息收入，以及平均余额的降低，净利息收入下降。但是，服务费收入的增加是由于更高的利率以及我们服务投资组合中平均UPB的增加而导致的辅助收入增加。

收入
净利息收入。 净利息收入代表在LHFS上获得的收入，由在仓库和其他信贷额度下借入的款项的利息支出所抵消，这些贷款在出售之前为这些贷款提供资金。我们的LHFS通常与长期利率挂钩，而我们的仓库信贷额度则与短期利率挂钩。因此，我们的净利息收入受到市场利率期限结构的影响。净利息收入的减少是由于资金成本上升，但仓库项目平均余额的减少部分抵消了这一减少。仓库生产线的平均成本增加了342个基点，而LHFS的平均收益率增加了111个基点。仓库的平均余额减少了15亿美元，而LHFS的平均余额减少了14亿美元。


36



发放和出售贷款的收益，净额。发放和出售贷款的净收益包括以下内容：
三个月已结束
9月30日		改变
$		改变
%
（千美元）20232022
贷款销售折扣
$(64,973)$(83,312)$18,339 22.0 %
增加服务权的公允价值80,068 124,244 (44,176)(35.6)
IRLC 和 LHFS 的公允价值损失
(39,162)(203,519)164,357 80.8 
套期保值工具的公允价值收益
86,946 274,185 (187,239)(68.3)
折扣积分、返利和贷款人支付的费用83,772 57,634 26,138 45.4 
追回（准备）已售贷款的贷款损失债务
2,198 (12,932)15,130 117.0 
发放和出售贷款的总收益，净额$148,849 $156,300 $(7,451)(4.8)

发放和出售贷款的净收益包括几个关键组成部分。从我们承诺向借款人贷款（IRLC）到贷款结束（LHFS）直到贷款最终出售，贷款价值的估计变化记录在 “IRLC和LHFS的公允价值收益或亏损” 中。抵押贷款量、贷款发放过程中的期限以及利率变化等各种因素都会影响IRLC和LHFS的公允价值变化。我们使用对冲策略来管理利率变动对IRLC和LHFS的影响，“套期保值工具的公允价值收益或亏损” 代表套期保值工具的未实现收益或亏损。出售贷款时，收到的收益与UPB之间的差额包含在 “贷款销售的溢价或折扣” 中。此外，“折扣积分、回扣和贷款人支付的费用” 在贷款结束时予以确认。贷款销售中保留的服务权的公允价值包含在 “服务权增值的公允价值” 中。设立 “已售贷款的贷款损失义务准备金” 是为了弥补因违反向已售贷款的购买者或保险人作出的陈述或担保而造成的潜在损失。

发放和出售贷款的净收益减少了750万美元，下降了4.8％，这是由以下原因引起的IRLC交易量减少所推动的
更高的利率，但部分被该交易量更高的利润率所抵消。该期间的贷款损失债务的追回是需要回购的贷款减少的结果，并部分减轻了其他与交易量相关的减少的影响。
发放收入，净额。发放收入净额反映了我们从原始贷款中获得的费用，扣除我们支付的贷款人信贷。发放收入包括贷款发放费、手续费、承保费以及在融资时向借款人收取的其他费用。贷款人信贷通常包括针对某些贷款发放成本向借款人提供的回扣或优惠。 发放收入减少了350万美元，下降了16.6％，这是贷款发放量下降38.2％的结果，但部分被我们HELOC产品推出后发放收入的增加所抵消。
服务费收入。服务费收入反映了合同服务费以及与抵押贷款还本付息相关的辅助费用和其他费用（包括滞纳金）。增长520万美元，占4.6％，反映了由于利率上升以及我们服务投资组合的平均UPB增加了2亿美元，代表客户持有的现金余额增加了附带收入。
服务权公允价值的变化，净额。服务权公允价值变动净额包括 (i) 扣除套期保值工具收益或亏损后的公允价值收益或亏损；(ii) 现金流的收取/变现，包括本金摊销和预付款；以及 (iii) 服务权销售的已实现收益或亏损。280万美元的增长是由出售服务权的收益1,700万美元和减少的1,100万美元预付款推动的，但部分被扣除套期保值亏损后的2,520万美元公允价值收益减少所抵消。
开支
人事费用。 人事支出包括工资、佣金、激励性薪酬、福利和其他员工成本。 人事支出减少了7,740万美元，减少了35.4％，其中包括与交易量相关的2340万美元佣金下降。剩余的5,400万美元减少的原因是与先前宣布的成本节约计划相关的员工人数减少了26.0％，从而降低了工资和福利。截至2023年9月30日，我们拥有4532名员工，而截至2022年9月30日，我们拥有6,121名员工。


37


营销和广告费用。 营销费用减少了900万美元，减少了21.1％，这反映了潜在客户聚合商因潜在市场总量下降而减少。
直接发放费用。 直接发放费用反映了我们在贷款发放过程中产生的直接自付费用中未偿还的部分，包括承保、评估、信用报告、贷款文件和支付给非关联公司的其他费用。 直接发放费用减少了370万美元，减少了19.1％，这是该期间贷款发放减少的结果。
一般和管理费用。一般和管理费用包括专业费用、数据处理费用、通信费用和其他运营费用。一般和管理费用减少了3,690万美元，下降了44.2％，其中包括减值和其他房地产退出成本减少了2,000万美元，专业和咨询服务减少了970万美元。
服务费用。 2023 年初，我们完成了服务组合向内部平台的过渡。服务费用减少了570万美元，减少了40.0％，这反映了我们向内部服务的转移。
其他利息支出。 其他利息支出增加了640万美元，增长了17.6％，这是担保信贷额度提高的结果，但被平均余额减少1.009亿美元和优先票据清偿后的170万美元收益所部分抵消。


38



截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比
九个月已结束
9月30日		改变
$		改变
%
（千美元）20232022
（未经审计）
收入：
净利息收入
$6,659 $45,668 $(39,009)(85.4)%
发放和出售贷款的收益，净额 411,336 665,993 (254,657)(38.2)
发放收入，净额 48,088 119,449 (71,361)(59.7)
服务费收入 355,482 341,929 13,553 4.0 
服务权公允价值的变化，净额 (126,968)(140,370)13,402 9.5 
其他收入 50,798 53,472 (2,674)(5.0)
净收入总额 745,395 1,086,141 (340,746)(31.4)
费用：
人事开支 440,258 861,382 (421,124)(48.9)
营销和广告费用 104,520 205,289 (100,769)(49.1)
直接发放费用 50,352 106,616 (56,264)(52.8)
一般和管理费用 157,473 197,089 (39,616)(20.1)
占用费用 18,083 28,673 (10,590)(36.9)
折旧和摊销 31,339 32,110 (771)(2.4)
服务费用19,116 46,472 (27,356)(58.9)
其他利息支出 128,619 83,671 44,948 53.7 
商誉减值— 40,736 (40,736)NM
支出总额 949,760 1,602,038 (652,278)(40.7)
所得税前亏损
(204,365)(515,897)311,532 60.4 
所得税优惠
(28,622)(63,274)34,652 54.8 
净亏损
(175,743)(452,623)276,880 61.2 
归属于非控股权益的净亏损
(92,793)(256,873)164,080 63.9 
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(82,950)$(195,750)$112,800 (57.6)

净亏损减少2.769亿美元，占61.2％，这主要是由于总支出减少了6.523亿美元，但总净收入减少了3.407亿美元，部分抵消了这一减少。收入下降是由利率环境上升的影响推动的，导致IRLC和抵押贷款发放量与2022年同期相比有所减少。总支出的下降包括与我们的2025年愿景计划相关的努力，以及与抵押贷款发放相关的交易量驱动的下降。

收入
净利息收入。 净利息收入的减少主要是由市场利率上涨导致的资金成本上涨所驱动，但LHFS收益率的提高部分抵消了这一点。仓库线路的平均成本增加了433个基点，而LHFS的平均收益率增加了217个基点。

发放和出售贷款的收益，净额。发放和出售贷款的净收益由以下部分组成：


39


九个月已结束
9月30日		改变
$		改变
%
（千美元）20232022
贷款销售折扣
$(108,289)$(756,602)$648,313 85.7 %
增加服务权的公允价值215,229 574,459 (359,230)(62.5)
IRLC和LHFS的公允价值收益（亏损）
10,725 (501,053)511,778 102.1 
套期保值工具的公允价值收益
81,291 1,268,271 (1,186,980)(93.6)
折扣积分、返利和贷款人支付的费用222,332 189,468 32,864 17.3 
已售贷款的贷款损失义务准备金
(9,952)(108,550)98,598 90.8 
$411,336 $665,993 $(254,657)(38.2)
贷款发放和销售净收益的减少反映了截至2023年9月30日的九个月中市场利率的上升，这导致贷款发放量减少，但该量利润率的提高和贴现点的增加部分抵消了这一点。出售贷款的贷款损失准备金减少是需要回购的贷款减少的结果，但这些贷款的市值降低部分抵消了这些贷款的市场价值。
发放收入，净额。发放收入净额减少7140万美元，下降59.7％，这与贷款发放量的减少一致。
服务费收入。1,360万美元（增长4.0％）是利率上升带来的辅助收入增加的结果，但部分被利率下降带来的交易量减少所抵消 我们服务组合的平均UPB为91亿美元。
服务权公允价值的变化，净额。增加1,340万美元反映了利率环境导致的预付款减少了7,820万美元，出售服务权收益增加了1,660万美元，但部分被扣除套期保值亏损后的公允价值收益减少8,150万美元所抵消。
开支
人事费用。4.211亿美元的减少反映了由于贷款发放量减少而导致佣金减少了1.823亿美元，以及由于员工人数减少26.0％，薪金和福利减少了2.345亿美元。
营销和广告费用。 减少1.008亿美元，即49.1％，反映了购买的潜在客户和直邮的减少。
直接发放费用。 直接发放费用减少了5,630万美元，下降了52.8％，这是该期间贷款发放减少的结果。
一般和管理费用。一般和管理费用减少了3,960万美元，下降了20.1％，其中包括减值和其他房地产退出成本减少了2460万美元，专业和咨询服务减少了610万美元。
服务费用。 两期之间减少了2740万美元，下降了58.9％，这反映了我们向内部服务的转移。
其他利息支出。 其他利息支出增加了4,490万美元，增长了53.7％，这是平均余额增加1,640万美元，担保信贷额度提高以及优先票据清算收益减少880万澳元的结果。
商誉减值。在截至2022年9月30日的九个月中，商誉减值确认了4,070万美元。在截至2023年9月30日的九个月中，没有类似的活动。


40


所得税支出（福利）。 所得税福利减少3,470万美元，反映了截至2022年9月30日的九个月中净亏损的减少，部分抵消了商誉和其他无形资产的不可扣除减值。

资产负债表亮点
2023年9月30日 与 2022 年 12 月 31 日相比
下表列出了截至指定日期的合并资产负债表：
（千美元）9月30日
2023		十二月三十一日
2022		改变
$		改变
%
（未经审计）
资产
现金和现金等价物 $717,196 $863,956 $(146,760)(17.0)%
限制性现金 114,765 116,545 (1,780)(1.5)
应收账款，净额 53,845 145,279 (91,434)(62.9)
按公允价值出售的贷款 2,070,748 2,373,427 (302,679)(12.8)
按公允价值计算的衍生资产 86,622 39,411 47,211 119.8 
按公允价值计算的服务权 2,053,359 2,037,447 15,912 0.8 
按公允价值交易证券89,334 94,243 (4,909)(5.2)
财产和设备，净额 76,762 92,889 (16,127)(17.4)
经营租赁使用权资产32,558 35,668 (3,110)(8.7)
预付费用和其他资产 124,756 155,982 (31,226)(20.0)
有资格回购的贷款 639,806 634,677 5,129 0.8 
对合资企业的投资 18,778 20,410 (1,632)(8.0)
总资产 $6,078,529 $6,609,934 $(531,405)(8.0)
负债和权益
仓库和其他信贷额度 $1,897,859 $2,146,602 $(248,743)(11.6)
应付账款、应计费用和其他负债 462,521488,696(26,175)(5.4)
按公允价值计算的衍生负债 49,74267,492(17,750)(26.3)
有资格回购的贷款的责任639,806634,6775,129 0.8 
经营租赁责任53,57961,675(8,096)(13.1)
债务负担，净额 2,206,0872,289,319(83,232)(3.6)
负债总额 5,309,594 5,688,461 (378,867)(6.7)
权益总额768,935 921,473 (152,538)(16.6)
负债和权益总额$6,078,529 $6,609,934 $(531,405)(8.0)

现金和现金等价物。 这个 1.468亿美元的现金和现金等价物减少17.0％，与该年度的净亏损和债务的偿还有关。
按公允价值出售的贷款。 按公允价值出售的贷款主要是固定利率和浮动利率，由住宅物业担保的15至30年期第一留置权贷款。3.027亿美元，下降12.8％，反映了177亿美元的贷款销售，部分被173亿美元的贷款发放和公允价值的增加所抵消。


41


按公允价值计算的服务权。 1,590万美元（增长0.8％）包括来自还本付息贷款销售的2.152亿美元资本化服务权和7,340万美元的公允价值增长，部分被1.712亿美元的抵消 减少量 来自出售的UPB1.647亿美元以及来自本金摊销和预付款的1.148亿美元。
仓库和其他信贷额度。 的减少 2.487亿美元（占11.6％）与待售贷款的减少一致。
债务负担，净额。 减少8,320万美元，下降3.6％，包括担保信贷额度减少8,100万美元和优先票据回购540万美元。
公平。截至2023年9月30日和2022年12月31日，总权益分别为7.689亿美元和9.215亿美元。下降归因于1.757亿美元的净亏损和回购国库股，成本为230万美元，用于对既得RSU进行净结算和预扣税，但被1,560万美元的股票薪酬以及主要与递延税相关的730万美元额外支付资本的增加部分抵消。
流动性和资本资源
流动性
我们的流动性反映了我们满足潜在现金需求的能力。我们预测需要足够的流动资金来运营和发展我们的业务。截至2023年9月30日，非限制性现金及现金等价物为7.172亿美元，仓库和其他信贷额度下的承诺和未承诺可用容量为18亿美元。我们的主要流动性来源如下：（i）从仓库和其他信贷额度获得的资金；（ii）债务收益；（iii）贷款销售和证券化所得收益；（iv）出售服务权的收益；（v）发放贷款产生的贷款费用；（vii）服务费；（vii）结算服务的所有权和托管费；（viii）房地产推荐费; 以及 (ix) 来自LHFS的利息收入.
我们使用流动资金的主要用途包括：（i）为抵押贷款提供资金；（ii）为贷款发放成本提供资金；（iii）支付贷款发放时所需的仓库额度削减；（iv）支付仓库和其他信贷额度的利息支出；（v）支付债务项下的利息支出；（vii）偿还仓库和其他信贷额度；（viii）偿还债务债务；(ix) 为预付服务提供资金；(x) 仓库和其他信贷额度追加保证金或套期保值工具；（xi）在违约和担保违约的情况下回购贷款；以及（xii）与服务有关的成本。
目前，我们认为，我们的手头现金以及上述流动性来源将足以维持我们目前的业务，并为未来十二个月的贷款发放和资本承诺提供资金。但是，我们将根据当前和预期的抵押贷款市场状况继续审查我们的流动性需求，并且我们已采取各种措施使我们的成本结构与当前和预期的抵押贷款发放量保持一致。
财务契约
我们的贷款人要求我们遵守各种财务契约，包括有形净资产、流动性、杠杆率和盈利能力。截至2023年9月30日，我们完全遵守了所有财务契约。尽管这些财务契约通过最低现金储备要求限制了我们可能承担的债务金额并影响了我们的流动性，但我们认为，这些契约目前为我们提供了足够的灵活性，可以运营业务并获得实现该目的所需的融资。
卖家/服务商财务要求
作为卖方和服务商，我们受最低净资产、流动性和其他财务要求的约束。2022 年，FHFA 和 Ginnie Mae 都修订了这些要求。自2023年9月30日起，FHFA和Ginnie Mae的最低净资产要求包括250万加元的基数，加上卖方/服务商为每个机构提供的住宅第一留置权抵押贷款服务的百分比以及为UPB提供服务的其他非机构的百分比。代理机构的基础流动性取决于汇款类型，包括卖方/服务商为每个机构提供的住宅第一留置权抵押贷款服务UPB的特定百分比，以及为UPB提供服务的其他非机构的百分比。大型非存款机构需要基于UPB的流动性缓冲来为FHFA和Ginnie Mae提供流动性缓冲。FHFA和Ginnie Mae的资本比率要求这两个机构的有形净资产/总资产等于或大于6％。截至2023年9月30日，我们遵守了这些财务要求。


42


经修订的 FHFA 和 Ginnie Mae 卖家服务商最低财务资格要求于 2023 年 12 月 31 日生效，包括发放流动性和第三方评级。FHFA还要求制定自2024年3月31日起生效的年度资本和流动性计划，而Ginnie Mae正在实施基于风险的资本要求，自2024年12月31日起生效。我们正在评估这些即将到来的要求的影响，但预计我们满足财务资格要求的能力不会发生重大变化。
仓库和其他信贷额度
我们主要通过仓库下的借款和其他信贷额度为抵押贷款融资。在这些机制下，我们将特定贷款转让给交易对手，并从他们那里获得资金。同时，有一项协议规定，交易对手承诺在贷款出售之日或应我们的要求将贷款转回给我们，我们提供资金作为回报。出于会计目的，我们不将这些转账视为销售。在截至2023年9月30日的三个月中，我们的贷款平均在仓库存放了18天。我们的仓库设施通常是短期借款，原始到期日在一到两年之间，我们的证券化贷款期限为三年。我们使用承诺和未承诺的贷款融资工具，并根据预测的贷款发放量和销售量来评估我们在这些融资机制下的需求。我们的流动性可能会受到影响，因为贷款人可能会重新评估其在抵押贷款发放行业中的风险敞口，并可能限制获得未承诺的抵押贷款仓库融资的机会或增加相关成本。此外，投资者在二级市场上收购我们的抵押贷款的需求可能会减少，从而进一步影响我们的流动性。在截至2023年9月30日的九个月中，我们发放的抵押贷款中约有76％在二级抵押贷款市场直接出售给房利美和房地美，或者证券化为由金妮·梅担保的MBS。我们还向许多私人投资者出售贷款。
截至2023年9月30日，我们维持循环信贷额度，有九个交易对手提供仓库和证券化设施，借款能力总额为39亿美元，其中13亿美元已承付。截至2023年9月30日，我们的39亿美元产能包括34亿美元，到期日错开到期时间为2024年9月，5亿美元将于2024年10月到期。截至2023年9月30日，我们有19亿美元的未偿借款，我们的设施下还有18亿美元的额外可用贷款。在附注8——仓库和其他信贷额度中进一步讨论了仓库和其他信贷额度。
当我们使用仓库和证券化设施时，我们必须质押符合条件的贷款抵押品。我们的仓库供应方要求我们在为贷款融资时进行资本投资或 “削减”，这通常取决于产品类型和贷款的市场价值。理发通常从销售收益中收回。截至2023年9月30日，我们的仓库和证券化设施共有1790万美元的限制性现金作为抵押品，其中最低要求为430万美元。
债务义务
MSR设施和定期票据为我们的服务投资组合提供融资。截至2023年9月30日，扣除40万美元的递延融资成本，我们的MSR设施的未偿余额为9.251亿美元。定期票据的未偿余额为2亿美元。MSR设施由Ginnie Mae、Fannie Mae或Freddie Mac MSR担保，截至2023年9月30日，总额为14亿美元，定期票据由与截至同日总额为6.214亿美元的Ginnie Mae MSR相关的特定参与证书担保。
证券融资机制为与我们的证券化相关的留存利息证券提供融资。截至2023年9月30日，未偿还的证券融资额度为7,630万美元，由公允价值为8,930万美元的交易证券担保。
服务预付设施为我们的服务协议提供资金。作为服务商，我们必须履行合同义务，例如为某些投资者支付本金和利息，以及税收、保险、止赎费用和其他保护服务资产的必要条件。对于GSE支持的抵押贷款，该义务最多可延长四个月，而对于其他政府机构支持的抵押贷款，其期限可能会更长，特别是对于接受宽容计划的客户而言。还本付息预付款余额的规模受拖欠率和预付款速度的影响。截至2023年9月30日，我们的预付服务贷款的未偿余额为1,600万美元，由总额为5,490万美元的预付款应收账款担保。
截至2023年9月30日，无抵押债务包括优先票据，总额为10亿美元，扣除840万美元的递延融资成本。根据适用的法律和法规，我们可能会定期采取行动减少或


43


回购我们的债务。这些行动可能包括赎回、要约、现金购买、预付款、再融资、交易所报价、公开市场或私下谈判的交易。减少或回购债务金额的决定取决于多种因素，包括市场状况、债务交易水平、我们的现金状况、遵守债务契约的情况以及其他相关考虑因素。在2023年第三季度，我们以面值的67.62％回购了530万美元的优先票据，从而在偿还债务后获得了170万美元的收益。第1项所含合并财务报表附注9——合并财务报表附注的债务债务中进一步讨论了债务义务。
股息和分配
作为资产负债表和资本管理战略的一部分，我们从2022年3月31日起以及在可预见的将来暂停了定期的季度分红。
现金分红受董事会的自由裁量权以及我们对适用法律的遵守情况，除其他外，取决于我们的经营业绩、财务状况、负债水平、资本要求、合同限制，包括我们在TRA下的义务的履行情况、债务协议中的限制、业务前景以及董事会可能认为相关的其他因素。我们支付股息的能力取决于我们从运营子公司获得的现金分红，这可能会进一步限制我们支付股息的能力，因为这些子公司的组织管辖法律或子公司的协议，包括管理我们债务的协议。未来的协议也可能限制我们支付股息的能力。
合同义务和承诺
截至2023年9月30日，我们预计的合同义务如下：
 
按期到期的付款
（千美元）总计少于 1 年1-3 年3 到 5 年超过
5 年
仓库和其他信贷额度$1,897,859 $1,397,859 $500,000 $— $— 
债务义务 (1)
担保信贷设施1,017,833 692,261 325,572 — — 
学期笔记200,000 — 200,000 — — 
高级票据997,125 — 497,750 499,375 — 
经营租赁义务 (2)
61,853 20,659 27,401 13,550 243 
命名和宣传权协议78,621 24,743 28,378 12,000 13,500 
合同义务总额$4,253,291 $2,135,522 $1,579,101 $524,925 $13,743 

(1) 金额不包括递延融资费用。
(2) 代表不可取消的运营租赁协议下办公空间的租赁债务。
除了上述合同义务外，我们还有利率锁定承诺和远期销售合同。发放贷款的承付款不一定反映未来的现金需求，因为有些承付款预计将在未提取的情况下到期，因此，这些承付款未列入上表。有关衍生品和其他合同承诺的进一步讨论，请参阅项目1中包含的附注5——衍生金融工具和套期保值活动以及附注14——合并财务报表附注的承付款和或有开支。
资产负债表外安排
截至2023年9月30日，我们是抵押贷款参与买卖协议的当事方，根据该协议，我们可以使用未承诺的贷款，在MBS结算日之前为最近出售的MBS提供流动性。这些设施，我们称之为妊娠设施，是我们融资战略的一部分，是某些仓库贷款机构提供的资产负债表外安排。


44


关键会计政策与估计
我们根据公认会计原则编制合并财务报表，这要求我们做出影响：（i）我们报告的资产和负债金额；（ii）每个报告期末或有资产和负债的披露；（iii）每个报告期末报告的收入和支出金额的判断、估计和假设。我们根据自己的历史经验、对当前业务和其他状况的了解和评估以及基于现有信息对未来的期望，不断评估这些判断、估计和假设，这些信息共同构成了我们对从其他来源不容易看出的事项做出判断的基础。由于估算值的使用是财务报告过程不可或缺的一部分，因此我们的实际业绩可能与这些估计有所不同。我们的某些会计政策在应用中比其他会计政策需要更高的判断力。我们的会计政策在公司2022年10-K表中包含的合并财务报表附注1中进行了描述。截至2022年12月31日，这些重要会计政策中最关键的是与待售贷款、服务权和衍生金融工具的公允价值相关的政策。截至本报告发布之日，公司的关键会计政策或估计没有重大变化。
在阅读我们的合并财务报表时，您应该考虑我们对关键会计政策的选择、影响此类政策应用的判断和其他不确定性，以及所报告的业绩对条件和假设变化的敏感性。

非公认会计准则指标的对账
为了向投资者提供除公认会计原则确定的业绩之外的信息，我们还披露了某些非公认会计准则指标，以帮助投资者评估我们的财务业绩。我们认为，这些非公认会计准则指标为投资者提供了有关我们经营业绩的有用信息，因为每项指标都有助于投资者和管理层分析和衡量我们业务的业绩和价值。它们通过剔除套期保值策略的变化、估值的变化、资本结构（影响非融资债务的利息支出）、税收、设施的年限和账面折旧（影响相对折旧支出）以及由于与运营业绩无关的原因可能因不同公司而不同的其他成本或收益项目而产生的潜在差异，从而促进了公司间的运营业绩比较。这些非公认会计准则指标包括我们的调整后总收入、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄后每股收益（亏损）（如果摊薄）和调整后息税折旧摊销前利润（LBITDA）。我们在这些非公认会计准则财务指标中排除了MSR的公允价值变化以及相关的套期保值损益，因为它们增加了波动性，并不代表公司的经营业绩或经营业绩。我们还不包括股票薪酬支出，即非现金支出、债务清偿和处置固定资产的损益、非现金商誉减值以及无形资产和经营租赁使用权资产的其他减值费用，因为管理层认为这些成本并不代表我们的业绩或经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）包括融资工具的利息支出，这些支出记为 “净利息收入（支出）” 的一部分，因为这些支出是受贷款发放量驱动的直接运营支出。相比之下，我们的非融资债务的利息支出是我们资本结构的函数，因此不包括在调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）中。对所得税进行了调整，以反映经营的历史业绩，其依据是，根据《美国国税法》，公司是作为公司征税的，因此需要缴纳美国联邦、州和地方所得税。对摊薄后加权平均流通股份的调整假设将加权平均C类股票按比例转换为A类普通股。这些非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能替代根据公认会计原则计算的收入、净收入或任何其他经营业绩指标，也不得与其他公司报告的标题相似的指标进行比较。其中一些限制是：

•它们没有反映每一项现金支出、未来资本支出需求或合同承诺；
•调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）未反映偿还债务利息或本金所需的巨额利息支出或现金需求；
•尽管折旧和摊销是非现金费用，但折旧和摊销的资产通常需要更换或将来需要改进，调整后的总收入、调整后的净收益（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）并未反映此类替代或改善的任何现金需求；以及
•它们没有根据我们的现金流量表中反映的所有非现金收入或支出项目进行调整。



45


由于这些限制，调整后的总收入、调整后的净收益（亏损）、调整后的摊薄后每股收益（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）不打算作为总收入、净收益（亏损）、归属于公司的净收益（亏损）或摊薄后的每股收益（亏损）的替代方案，也不能作为衡量我们可供投资的全权现金的指标我们业务的增长或作为衡量我们可用来履行义务的现金。我们通过使用调整后的总收入、调整后的净收益（亏损）、调整后的摊薄后每股收益（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）以及其他比较工具，以及美国公认会计原则衡量标准，来帮助评估经营业绩，来弥补这些限制。有关这些非公认会计准则指标与其最具可比性的美国公认会计准则指标的对账情况，请参阅下文。

总收入与调整后总收入的对账
（千美元）
（未经审计）：
三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日2022年9月30日2023年9月30日2022年9月30日
净收入总额$265,661 $274,192 $745,395 $1,086,141 
服务权净值和套期保值损益的公允价值变动(1)
702 (24,529)22,868 (58,601)
调整后的总收入$266,363 $249,663 $768,263 $1,027,540 
(1)代表由于估值输入或假设的变化而导致的服务权公允价值的变化，扣除衍生品套期保值服务权的收益或亏损。


46


净收益（亏损）与调整后净收益（亏损）的对账
（千美元）
（未经审计）：
三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日2022年9月30日2023年9月30日2022年9月30日
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(16,599)$(60,081)$(82,950)$(195,750)
将C类普通股预计转换为A类普通股所产生的净亏损(1)
(17,663)(77,401)(92,793)(256,873)
净亏损
(34,262)(137,482)(175,743)(452,623)
调整所得税补助金(2)
4,845 20,124 25,054 66,787 
受税收影响的净亏损
(29,417)(117,358)(150,689)(385,836)
扣除套期保值收益和亏损后的服务权公允价值的变化(3)
702 (24,529)22,868 (58,601)
股票薪酬支出3,940 4,773 15,619 11,794 
偿还债务的收益(1,651)— (1,690)(10,528)
处置固定资产的损失93 11,026 1,105 11,026 
商誉减值— — — 40,736 
其他减值129 9,149 470 15,112 
调整的税收影响(4)
(655)93 (9,140)9,196 
调整后的净亏损
$(26,859)$(116,846)$(121,457)$(367,101)
(1)反映了C类普通股的预计交易所造成的A类普通股和D类普通股的净亏损。
(2)LoanDepot, Inc. 需缴纳联邦、州和地方所得税。对所得税优惠的调整反映了以下有效所得税税率，以及LoanDepot, Inc. 拥有LD Holdings100％股份的预计假设。
三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日2022年9月30日2023年9月30日2022年9月30日
法定的美国联邦所得税税率21.00 %21.00 %21.00 %21.00 %
州和地方所得税（扣除联邦福利）6.43 5.00 6.00 5.00 
有效所得税税率27.43 %26.00 %27.00 %26.00 %

(3)代表由于估值输入或假设的变化而导致的服务权公允价值的变化，扣除衍生品套期保值服务权的收益或亏损。
(4)金额表示使用上述有效所得税税率产生的所得税影响，不包括某些离散的税收项目。
调整后的摊薄后加权平均流通股份与摊薄后的加权平均已发行股份的对账
（每股除外，以千美元计）
（未经审计）
三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日2022年9月30日2023年9月30日2022年9月30日
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(16,599)$(60,081)$(82,950)$(195,750)
调整后的净亏损
(26,859)(116,846)(121,457)(367,101)
共享数据：
A类和D类已发行普通股的摊薄加权平均股份175,962,804 162,464,369 173,568,986 151,803,928 
假设将加权平均C类股票转换为A类普通股147,171,089 156,677,534 148,741,661 167,796,888 
调整后的摊薄后加权平均已发行股数323,133,893319,141,903322,310,647319,600,816



47


净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润（LBITDA）的对账
（千美元）
（未经审计）：
三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日2022年9月30日2023年9月30日2022年9月30日
净亏损
$(34,262)$(137,482)$(175,743)$(452,623)
利息支出——非资金债务(1)
42,504 36,138 128,619 83,671 
所得税优惠
(5,205)(23,451)(28,622)(63,274)
折旧和摊销10,592 10,243 31,339 32,110 
扣除套期保值收益和亏损后的服务权公允价值的变化(2)
702 (24,529)22,868 (58,601)
股票薪酬支出3,940 4,773 15,619 11,794 
处置固定资产的损失93 11,026 1,105 11,026 
商誉减值— — — 40,736 
其他减值129 9,149 470 15,112 
调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）
$18,493 $(114,133)$(4,345)$(380,049)
(1)代表公司合并运营报表中的其他利息支出，包括债务清偿收益和债务发行成本摊销。
(2)代表由于估值输入或假设的变化而导致的服务权公允价值的变化，扣除衍生品套期保值服务权的收益或亏损。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在正常的业务过程中，我们面临各种风险，这些风险可能会影响我们的业务、业绩和运营。我们面临的主要市场风险包括利率风险、信用风险、预付款风险和通货膨胀风险。
我们根据利率风险管理政策的条款管理利率风险和与利率变动相关的价格风险，该政策（i）量化我们的利率风险敞口，（ii）列出有资格用作对冲工具的衍生品，（iii）确定风险和流动性容忍度。
利率风险
我们的主要市场风险是利率风险，因为由于利率波动，我们的业务会受到经营业绩波动的影响。我们预计，在可预见的将来，利率仍将是我们衡量市场风险的主要基准。利率的变化会影响我们以公允价值计量的资产和负债，包括LHFS、IRLC、服务权和对冲工具。在利率下降的环境中，我们预计贷款发放量会增加，贷款利润率更高，我们的LHFS和IRLC的价值将增加，我们的套期保值工具和服务权的价值也会降低。在利率上升的环境中，我们预计贷款发放量将降低，贷款利润率降低，我们的LHFS和IRLC的价值将降低，我们的套期保值工具和服务权的价值也会增加。我们各项活动的经营结果之间的相互作用是我们整体利率风险策略的核心组成部分。
IRLCs代表向潜在客户提供信贷的协议，根据该协议，贷款的利率是在融资之前设定的。我们的LHFS存放在库存中等待向二级市场出售，而我们的IRLC则会从承诺之日起到向二级市场出售贷款的过程中受到利率变化的影响。因此，在从锁定承诺之日起至（i）锁定承诺取消或到期日，或（ii）向二级抵押贷款市场出售之日这段时间内，我们面临利率风险和相关的价格风险。截至2023年9月30日，未偿还的利率锁定承诺的平均期限为44天；在截至2023年9月30日的九个月中，我们从融资到出售的贷款的平均持有期为30天。


48


我们通过签订对冲工具，管理与未偿还的IRLC、LHFS和服务权相关的利率风险。管理层预计，这些对冲工具的公允价值变化将与IRLC和LHFS的公允价值变化相反，从而降低收益波动。在确定我们想要在经济上对冲的IRLC、LHFS和服务权部分时，我们会考虑各种因素和策略。我们对有多少IRLC最终将平仓的预期是决定用于对冲头寸的名义套期保值工具数量的关键因素。
 
信用风险
我们在贷款销售交易中面临信用风险。尽管我们的合同各不相同，但我们向所售抵押贷款的购买者和保险公司提供陈述和担保，这些陈述和担保通常在贷款期限内有效。如果违反这些陈述和保证，我们可能被要求回购抵押贷款或对购买者进行赔偿，而抵押贷款的任何后续损失可能由我们承担。陈述和担保要求遵守适用的发放和承保准则（包括房利美、房地美和金妮美的发放和承保准则），包括但不限于担保贷款的留置权的有效性、财产资格、借款人信贷、收入和资产要求以及遵守适用的联邦、州和地方法律。
我们在贷款销售交易中记录了与此类陈述和担保有关的损失准备金。陈述和担保造成的损失的责任水平难以估计，需要管理层做出相当大的判断。贷款回购损失水平取决于经济因素、房地产价值趋势、投资者回购需求策略以及可能在标的贷款期限内发生变化的其他外部条件。我们会根据我们的亏损经历以及对与先前出售且在资产负债表日仍未偿还的贷款相关的损失的评估，评估我们对陈述和担保损失的负债是否充足。随着我们在陈述和担保条件下出售的贷款组合的增长以及经济基本面的变化，此类调整可能是实质性的。但是，我们认为，我们目前的估计足以估算出受此类陈述和担保约束的已售贷款所产生的损失。
此外，我们还面临与借款人、交易对手和其他重要供应商相关的信用风险。我们盈利运营的能力既取决于我们能否获得为资产融资的资本，也取决于我们以盈利方式发放、出售和偿还贷款的能力。我们持有待出售和/或证券化贷款的能力在一定程度上取决于我们能否以合适的利率和优惠的预付利率获得足够的融资信贷额度。总的来说，我们通过以下方式管理此类风险：仅选择我们认为财务状况良好的交易对手，将风险分散给多个交易对手，对向任何单一交易对手提供的无抵押信贷额度设定合同限制，并酌情与交易对手签订净额结算协议。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们没有因任何交易对手的不表现而蒙受损失。
预付款风险
预还款风险受利率（及其固有风险）和借款人相对于标的贷款的行为的影响。如果我们的服务权所依据的贷款的实际预还款速度与我们在最初确认贷款时以及截至每个报告期末衡量公允价值时的预测不同，那么我们在服务权方面的投资账面价值将受到影响。总的来说，预付款预期的提高将降低我们对服务权公允价值的估计，从而降低预期的服务收入。我们监控服务组合，以确定潜在的再融资及其对相关服务权的影响。


49


第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本表格10-Q所涉期末我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。基于此类评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序设计在合理的保证水平上，可以有效提供合理的保证，即我们在根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，并且这些信息会被收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官并酌情和首席财务官允许及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化
在本表格10-Q所涉期间，管理层根据《交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条进行的评估中发现，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序以及财务报告的内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须做出判断。

第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

我们和我们的某些子公司不时在州或联邦法院参与各种诉讼，这些诉讼涉及违反与正常业务过程所产生事项有关的州或联邦法规、法规或普通法的行为。有关我们重大法律诉讼的进一步讨论，请参阅 “第1项财务报表” 中包含的附注14——合并财务报表附注的承付款和或有开支。此外，下面我们描述了其他一些重要的法律诉讼。

证券集体诉讼

从2021年9月开始，美国加利福尼亚中区地方法院提起了两起假定的集体诉讼，根据美国证券法，就与公司首次公开募股有关的某些披露向公司、其某些董事和某些高管提起诉讼。这两项行动于2022年5月合并。2022年6月提交了经修正的合并申诉，该申诉除了质疑与首次公开募股有关的披露外，还指控首次公开募股后所做的某些披露是虚假和/或误导性的。该公司的解雇动议于2022年8月24日提出。2023年1月24日，法院部分批准并部分驳回了该公司的驳回动议。公司对合并修正申诉的答复已于2023年3月3日提出。2023年6月26日，双方原则上达成协议，以解决该诉讼。2023年7月26日，原告向法院提交了初步批准和解协议的动议，该动议正在等待批准。

股东衍生诉讼

从2021年10月开始，美国加利福尼亚中区地方法院对公司的某些董事和高级管理人员提起了四起股东衍生诉讼，指控这些被告促使公司进行披露，从而违反了信托义务


50


在上述假定的证券集体诉讼中提出质疑，要求对公司进行未指明的金钱赔偿，并要求公司对其公司治理进行某些修改。这些衍生行动随后合并为一项单一行动（“加利福尼亚联邦行动”）。加州联邦行动目前暂停执行。从2022年3月开始，向美国特拉华特区地方法院提起了两起基本相似的股东衍生诉讼，然后合并为一项单一诉讼（“特拉华州联邦诉讼”）。特拉华州联邦行动目前暂停执行。从2023年6月开始，向特拉华州财政法院提起了三起基本相似的股东衍生品诉讼。其中两项衍生诉讼随后合并为一项单一诉讼（“特拉华州大法官诉讼”）。第三项诉讼被自愿驳回。该公司对特拉华州财政诉讼的回应将于2023年12月13日到期。该公司认为这些诉讼毫无根据。公司认为目前在此事上不可能发生损失，也不认为损失金额是可以合理估计的。


第 1A 项。风险因素

第一部分 “第1A项” 中讨论的风险因素没有实质性变化。我们于2023年3月16日向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表格中的 “风险因素”。



第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

公司的B类普通股或C类普通股的股票可以分别转换， 以及相应的Holdco单位（视情况而定），由B类普通股或C类普通股（视情况而定）的持有人选择随时不时地购买一股已全额支付且不可评估的A类普通股股份。公司D类普通股的每股股票可随时转换为一股已全额支付且不可评估的A类普通股股份，由该D类普通股的持有人选择。 持有人在转换此类股票时没有支付任何现金或其他对价，因此，公司没有收到任何现金或其他对价。根据《证券法》第3（a）（9）条，公司在此类转换中发行的A类普通股免于登记。

2023年7月3日，我们向股东发行了337,513股A类普通股，前提是将相同数量的C类普通股和此类股东持有的相应Holdco单位进行了转换。

2023年8月1日，我们向股东发行了429,303股A类普通股，前提是将相同数量的C类普通股和此类股东持有的相应Holdco单位进行了转换。

2023年9月1日，我们向股东发行了202,320股A类普通股，前提是将相同数量的C类普通股和此类股东持有的相应Holdco单位进行了转换。


第 3 项。优先证券违约

不适用。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

不适用。


51



第 6 项。展品

以下文件作为本报告的一部分提交：
展品编号描述
3.1
LoanDepot, Inc. 经修订和重述的公司注册证书，日期为2021年2月11日（参照公司于2021年2月16日提交的8-K表最新报告的附录3.1，纳入此处）。
3.2
LoanDepot, Inc. 经修订和重述的章程，自2022年11月10日起生效（参照公司于2022年11月15日提交的8-K表最新报告的附录3.1纳入此处）。
10.1+
经修订和重述的信贷协议，截至2023年8月25日，由作为借款人的Loandepot.com, LLC作为借款人、作为可能不时成为贷款方的金融机构的行政代理人的美国高盛银行和贷款人（参照公司于2023年8月31日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处）。


10.2+
2020-VF1 系列契约补充文件第 5 号修正案发布于 2023 年 9 月 22 日，由 LoanDepot 机构预付应收账款信托基金作为发行人、北卡罗来纳州花旗银行作为契约受托人、计算代理人、付款代理、托管人和证券中介机构，LoanDepot.com, LLC 作为服务和管理人，北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理人，并得到摩根大通的同意北卡罗来纳州银行，担任 2020-VF1 系列可变融资票据的票据持有人。（参照公司于2023年9月28日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处）。
10.3+
美国银行北美银行与Loandepot.com, LLC于2023年9月25日对第二份经修订和重述的抵押贷款购买协议的第5号修正案，日期为2022年2月2日（参照公司于2023年9月28日提交的8-K表最新报告附录10.2，纳入此处）。


10.4+
美国银行、北美银行、LoanDepot BA Warehouse, LLC和Loandepot.com, LLC于2023年9月25日对第二份经修订和重述的主回购协议于2021年8月20日提出的第7号修正案（参照公司于2023年9月28日提交的8-K表最新报告附录10.3纳入此处）。
10.5+
2023年9月27日修订和重述的抵押贷款参与销售协议第2号修正案，由作为卖方的Loandepot.com, LLC和作为买方的摩根大通银行全国协会共同出版（参照公司于2023年10月3日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处）。
10.6+
作为卖方的Loandepot.com, LLC与作为买方的摩根大通银行之间于2023年9月29日首次修订和重述的主回购协议的第二修正案（参照公司于2023年10月3日提交的8-K表最新报告附录10.2纳入此处）。
10.7+
作为借款人的Loandepot.com, LLC和代表贷款人的行政代理人的全国协会旗星银行于2023年9月29日合并了经修订和重述的担保协议（参照公司于2023年10月3日提交的8-K表最新报告附录10.3纳入此处）。


10.8
美国银行、北美银行、LoanDepot BA Warehouse, LLC和LoanDepot.com, LLC签订的截至2021年8月20日的第二份经修订和重述的主回购协议附录，日期为2023年10月23日（参照公司于2023年10月27日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处）。
10.9+
截至 2023 年 11 月 1 日的 2017-VF1 系列回购协议第 4 号联合综合修正案、2021-PIAVF1 系列回购协议第 2 号修正案、2021-SAVF1 系列回购协议第 3 号修正案、2017-VF1 系列定价侧信函第 6 号修正案、阿特拉斯证券化产品公司作为管理代理人 Nexera Holding LLC 的第 4 号修正案和阿特拉斯证券化产品公司之间的 2021-SAVF1 系列定价附带信函买方，以及作为卖方的 LoanDepot, Inc.（以引用方式纳入此处 2021-PIAVF1至公司于2023年11月8日提交的8-K表最新报告的附录10.1。）。
31.1*
首席执行官认证。
31.2*
首席财务官的认证。


52


展品编号描述
32.1**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。
32.2**
根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 条第 1350 条对首席财务官进行认证.
101.0ixBRL 文档
101.INSixBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
101.SCHixBRL 分类扩展架构文档。
101.CALixBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEFixBRL 分类扩展定义链接库文档。
101.LABixBRL 分类扩展标签链接库文档。
101.PREixBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。
104.0封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
* 随函提交
** 随函提供
+ 机密信息之所以被省略，是因为它既是（i）非重要信息，而且（ii）是公司根据S-K法规第601（b）（10）项视为私密或机密的信息。根据S-K法规第601（a）（5）项，某些附表、证物和类似附件已被遗漏，或者根据S-K条例第601（a）（6）项，构成了对个人隐私的明显无端侵犯。任何遗漏的时间表或附录的副本将根据要求补充提供给证券交易委员会的工作人员。
# 管理合同或补偿计划或安排。



53


签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

LOANDEPOT, INC.
  
  
日期：2023 年 11 月 9 日
来自：/s/ 弗兰克·马爹利
姓名：弗兰克·马爹利
标题：总裁兼首席执行官
日期：2023 年 11 月 9 日
来自：/s/ 大卫·海斯
姓名：大卫·海斯
标题：首席财务官




54