蓝鸟报告 2023 财年
第四季度和全年业绩创纪录;
超过2023年的指导并提高了2024年的指导方针
全年净销售额为11.328亿美元,增长41%,GAAP净收入为2380万美元,增长6,960万美元
调整后的息税折旧摊销前利润为8,790万美元,增长1.027亿美元,售出8,514辆巴士,增长25%
FY2024 调整后的息税折旧摊销前利润预期提高至1.15亿美元,利润率约为10%
乔治亚州梅肯(2023年12月11日)——电动和低排放校车领域的领导者蓝鸟公司(“蓝鸟”)(纳斯达克股票代码:BLBD)今天公布了其2023财年第四季度和全年业绩。
亮点
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(单位销售额和每股收益数据除外,均以百万计) | 截至2023年9月30日的三个月 | | B/ (W) 2022 | | 截至2023年9月30日的十二个月 | | B/ (W) 2022 |
单位销售额 | 2,116 | | | 100 | | | 8,514 | | | 1,692 | |
GAAP 衡量标准: | | | | | | | |
收入 | $ | 303.0 | | | $ | 45.3 | | | $ | 1,132.8 | | | $ | 332.2 | |
净收入 | $ | 18.6 | | | $ | 41.7 | | | $ | 23.8 | | | $ | 69.6 | |
摊薄后每股 | $ | 0.58 | | | $ | 1.30 | | | $ | 0.74 | | | $ | 2.22 | |
非公认会计准则衡量标准1: | | | | | | | |
调整后 EBITDA | $ | 40.7 | | | $ | 57.0 | | | $ | 87.9 | | | $ | 102.7 | |
调整后净收益 | $ | 21.3 | | | $ | 42.7 | | | $ | 34.5 | | | $ | 70.5 | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.66 | | | $ | 1.32 | | | $ | 1.07 | | | $ | 2.22 | |
1 与相关的 GAAP 指标的对账如下所示
蓝鸟公司首席执行官菲尔·霍洛克说:“我为我们的团队在2023年业务转型方面取得的进展感到非常自豪,所有辛勤工作的结果在我们创纪录的财务业绩中显而易见。”“蓝鸟团队在过去两年中执行了一项严格的转型计划,以改善运营和吞吐量,控制固定成本,通过定价恢复经济效益,并扩大我们在替代动力公交车领域的领导地位。市场对蓝鸟校车的需求仍然非常强劲,我们的订单积压量约为4,600辆。该年度的单位销售额比去年同期增长了25%,收入增长了41%,达到创纪录的11.3亿美元。调整后的息税折旧摊销前利润达到创纪录的8,800万美元,与去年相比大幅增长了1.03亿美元,而我们在2023年的调整后自由现金流再创历史新高,比去年增加了1.44亿美元。
通过扩大我们在替代动力校车领域的领导地位,我们在零排放电动汽车销量方面实现了显著增长,比去年翻了一番多。此外,在财政年度末,我们有将近600份电动校车订单待处理,占比12%。我们已经看到,美国环保局清洁校车计划的电动汽车订单强劲增长,该计划于2023年从该计划的第一阶段获得了近10亿美元的资金。我们很高兴看到这项为期五年的计划第二阶段(A和B)的启动,为电动校车提供合计超过9亿美元的补助金和回扣资金。我们一直在积极与经销商和学区合作提交申请,我们相信,Blue Bird将在电动汽车领域取得令人兴奋的增长!
基于我们今年的实质性进展以及对2024年运营环境的进一步了解,我们将明年的全年财务预期提高至调整后的息税折旧摊销前利润的10%,并期待未来几年持续实现盈利增长,尤其是在全球供应链复苏取得进展之际。”
FY2024 指导已增加
蓝鸟公司首席财务官拉兹万·拉杜列斯库表示:“我们对 FY2023 的业绩感到非常满意,创纪录的收入和调整后的息税折旧摊销前利润均高于预期。”“与历史水平相比,我们的业务转型已经创造了创纪录的盈利水平,而且还有更多改进要做。随着2023年业绩表现强劲,到2024年的视野也有所改善,我们将2024财年的预期净收入提高至11.5亿至12.5亿美元,调整后的息税折旧摊销前利润为1.05亿至1.25亿美元,调整后的自由现金流为5000万至6,000万美元。此外,我们正在重新确认盈利增长的长期前景,收入将达到约20亿美元,调整后的息税折旧摊销前利润率为12%以上。”
2023 财年第四季度业绩
净销售额
2023财年第四季度的净销售额为3.030亿美元,比上年同期增长4530万美元,增长17.6%。公交车销售额增长了4170万美元,反映出每单位平均销售价格上涨了12.1%,这是产品和组合变更以及管理层为应对库存购买成本增加而采取的定价措施以及预订的单位增长5.0%所致。在2023财年第四季度,预订了2,116套住房,而2022财年同期的预订量为2,016套。此外,与2022财年第四季度相比,2023财年第四季度的零件销售额增长了360万美元,增长了16.7%。这一增长主要归因于管理层为抵消购买零件成本的增加、校车车队老化导致的需求增加以及产品组合而采取的定价行动。
毛利
第四季度毛利为5,000万美元,比去年第四季度增加了5,440万美元。增长主要是由上文讨论的净销售额增加4,530万美元以及销售成本减少910万美元所推动的,这主要是由于某些公交车细分市场库存的累计成本约为880万美元,超过了可变现净值,在2022财年被确认为亏损,2023财年没有类似活动。
净收入
2023财年第四季度的净收入为1,860万美元,与去年同期相比增加了4170万美元。如上所述,增长主要是由毛利增长5,440万美元所推动的。所得税支出相应增加的1,380万美元部分抵消了这一点。
调整后净收益
调整后的净收入为2,130万美元,与去年同期相比增加了4,270万美元,这主要是由于上文讨论的净收入增加了4,170万美元。
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润为4,070万美元,与去年第四季度相比增加了5,700万美元。这一增长主要是由于上述因素导致净收入增加了4,170万美元,以及所得税支出相应增加了1,380万美元。
2023 财年全年业绩
净销售额
截至2023年9月30日的十二个月中,净销售额为11.328亿美元,与2022财年同期相比增长3.322亿美元,增长41.5%。公交车销售额增长了3.111亿美元,增长了43.0%,反映了预订量增长了24.8%,平均每单位销售价格增长了14.6%。在截至2023年9月30日的十二个月中,共有8,514套公寓的预订,而2022财年同期的预订量为6,822套。销量增加主要是由于2022财年关键部件短缺,该公司生产和交付公交车的能力受到限制。与2022财年相比,2023财年的单价上涨反映了管理层采取的定价行动以及产品和客户组合的变化。与截至2022年10月1日的十二个月相比,截至2023年9月30日的十二个月中,零件销售额增长了2100万美元,增长了27.3%。这一增长主要归因于管理层采取的定价行动,以抵消采购零件成本的增加以及库存可用性的增加,因为与2022财年相比,供应链限制在2023财年开始改善。
毛利
截至2023年9月30日的十二个月中,毛利为1.389亿美元,与去年同期相比增加了1.023亿美元。这一增长主要是由净销售额的3.322亿美元增长推动的。这部分被销售成本增加2.299亿美元所抵消,这主要与净销售额的增加相对应。
净收入
截至2023年9月30日的十二个月中,净收入为2380万美元,比去年同期增加了6,960万美元。净收入的增长主要是由上文讨论的1.023亿美元的毛利增长以及非合并子公司净收入的权益增加1110万美元所推动的。这些增长被相应的所得税支出增加2,040万美元、销售和收购增加990万美元、利息支出增加330万美元以及其他支出增加1130万美元部分抵消。销售和收购的增加主要是由劳动力成本的增加推动的,利息支出的增加主要归因于2023财年与2022财年相比更高的利率,其他支出的增加主要是由于在截至2023年9月30日的十二个月中,我们必须代表几位股东支付与出售普通股有关的费用,而在2022财年同期没有记录类似的费用。
调整后净收益
截至2023年9月30日的十二个月中,调整后净收入为3,450万美元,与去年同期相比增加了7,050万美元,这主要是由于上文讨论的净收入增加了6,960万美元。
调整后 EBITDA
截至2023年9月30日的十二个月中,调整后的息税折旧摊销前利润为8,790万美元,与去年同期相比增加了1.027亿美元。这主要是由于上文讨论的净收入增加了6,960万美元,所得税支出相应增加了2,040万美元,上文讨论的股东交易成本增加了740万美元,以及Micro Bird的总利息支出(净额、所得税支出或收益、折旧费用和摊销费用)增加了550万美元,这主要是由于Micro Bird在本财年公布净收入导致所得税支出增加了420万美元 2023 年,2022 财年出现净亏损。
电话会议详情
蓝鸟将在美国东部时间今天下午 4:30 的电话会议上讨论其2023年第四季度的业绩。参与者可以通过公司网站上的网络直播或电话收听电话会议的音频部分。幻灯片演示和网络直播可通过蓝鸟网站www.blue-bird.com的投资者关系部分进行访问。
•网络直播参与者应在开始时间前至少15分钟在蓝鸟网站的投资者关系主页上登录并注册,网址为 http://investors.blue-bird.com。单击 “投资者关系” 登录页面上 “事件” 框中的链接。
•只需要音频的参与者应拨打 404-975-4839 或 833-470-1428
网络直播的重播将在电话会议结束大约两小时后通过蓝鸟网站上的相同链接播出。
关于蓝鸟公司
自1927年成立以来,蓝鸟(纳斯达克股票代码:BLBD)被公认为校车的技术领导者和创新者。我们的专业团队成员设计、设计和制造校车,特别注重安全性、可靠性和耐用性。蓝鸟巴士每天两次运送世界上最珍贵的货物,其中大多数是2500万儿童,这使我们成为业内最值得信赖的品牌。该公司是低排放和零排放校车领域久经考验的领导者,目前在运营的丙烷、天然气和电动公交车超过20,000辆。Blue Bird 正在通过清洁能源解决方案改变学生交通行业。有关蓝鸟完整产品和服务组合的更多信息,请访问 www.blue-bird.com。
我们用来评估业绩的关键非公认会计准则财务指标
本新闻稿包括以下非公认会计准则财务指标 “调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润率”、“调整后摊薄后每股收益”、“自由现金流” 和 “调整后自由现金流”。调整后的息税折旧摊销前利润和自由现金流是管理层和董事会用来确定 (a) 根据公司管理激励计划的条款向某些管理层成员支付的年度现金奖励(如果有)以及(b)根据公司综合股权激励计划的条款授予某些管理层成员的某些股权奖励的绩效标准是否已得到满足。此外,合并息税折旧摊销前利润是经修订的信贷协议定义的调整后息税折旧摊销前利润指标,可能与上文讨论的调整后的息税折旧摊销前利润不同,因为计算调整不统一。合并息税折旧摊销前利润用于确定公司持续遵守多项财务契约要求的情况,包括将其用作总净杠杆率的计算分母。因此,管理层将这些非公认会计准则财务指标视为实现上述目的的关键,也是评估我们运营业绩的有用方法,如下文将进一步讨论。
调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息收入前的净收益或亏损;利息支出包括经营租赁支出中代表租赁负债利息支出的经营租赁支出部分(在我们的美国公认会计原则财务报表中列为销售、一般和管理支出的单一运营支出);所得税;折旧和摊销,包括经营租赁支出部分(在我们的美国公认会计原则中作为销售、一般和管理支出中的单一运营支出列报)财务报表)代表使用权租赁资产的摊销费用;经调整后我们可能经常记录的某些非现金费用或贷项,例如基于股份的薪酬支出和某些衍生金融工具的未实现损益;资产处置的净收益或亏损以及某些费用,例如 (i) 重大产品设计变更;(ii) 交易相关成本;(iii) 与重大成本削减和/或运营转型计划相关的离散费用;或 (iv) 直接归因于的成本COVID-19 大流行。尽管调整后息税折旧摊销前利润计算中加回的某些费用,例如交易相关成本和运营转型以及主要产品重新设计计划,代表可能在一年以上的时间内记录的运营支出,但产生此类支出的重大项目或交易并不被认为代表公司的正常运营。因此,我们认为,这些贷项以及构成上述确定调整后息税折旧摊销前利润所用金额的其他抵免额和费用不应用于评估公司的持续年度经营业绩。
我们将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润占净销售额的百分比。调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率不是根据美国公认会计原则定义的绩效衡量标准。这些指标在评估我们业务的某些方面时用作美国公认会计原则结果的补充,如下所述。
我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益有助于投资者评估我们的业绩,因为这些衡量标准考虑了我们持续运营的业绩,不包括与资本投资、融资和前段概述的某些其他重大举措或交易有关的决策。我们认为,非公认会计准则指标提供了额外的财务指标,再加上GAAP业绩和与GAAP业绩的对账,可以更全面地了解我们的经营业绩以及影响我们业务的因素和趋势。
调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益不应被视为衡量我们业绩的净收益或GAAP每股收益的替代方案,也不得视为GAAP规定的任何其他衡量标准的替代方案,因为使用此类非公认会计准则指标存在局限性。尽管我们认为非公认会计准则指标可能会加强基于近期创收和产品/管理费用控制的经营业绩评估,因为它们排除了先前就资本投资、融资和其他支出做出的决策的影响,(i)蓝鸟行业中的其他公司对调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、调整后净收益和调整后摊薄后每股收益的定义可能与我们不同,因此,它们可能无法与类似的可比性标题为其他公司在《蓝鸟》中使用的措施的行业,以及(ii)调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益不包括某些人可能认为对评估我们的业绩很重要的某些财务信息。
我们通过披露调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益以及调整后的摊薄后每股收益和公认会计原则业绩之间的差异来弥补这些限制,包括对照公认会计原则业绩,使投资者能够对我们的经营业绩进行自己的分析。
我们的 “自由现金流” 和 “调整后自由现金流” 衡量标准与根据公认会计原则公布的业绩相辅相成,不应依赖自由现金流和调整后的自由现金流来排除公认会计准则财务指标。自由现金流和调整后的自由现金流反映了另一种看待我们流动性的方式,从我们的公认会计原则业绩来看,可以更全面地了解影响我们现金流的因素和趋势。我们强烈鼓励投资者全面审查我们的财务报表和公开提交的报告,不要依赖任何单一的财务指标。
我们将自由现金流定义为经营活动提供/使用的现金总额,经调整后为收购固定资产和无形资产支付的净现金。我们使用自由现金流和基于自由现金流的比率来开展和评估我们的业务,因为尽管它与运营现金流相似,但我们认为它是衡量现金流的更为保守的标准,因为购买固定资产和无形资产是持续运营的必要组成部分。
前瞻性陈述
本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及对未来财务业绩的预期、业务战略或对我们业务的预期。具体而言,前瞻性陈述包括本新闻稿中有关指导、季节性、产品结构和毛利的陈述,可能包括与以下内容有关的陈述:
•影响财务报表的内部控制的固有局限性
•增长机会
•未来的盈利能力
•扩大市场份额的能力
•客户对某些产品的需求
•可能影响我们经销商和供应商的燃料成本、大宗商品成本、行业规模和财务状况的经济状况(包括关税)
•劳动力或其他限制公司维持有竞争力的成本结构的能力的限制
•支持我们的终端客户购买公共汽车的税基和其他资金来源的波动
•我们产品的市场接受度低于或高于预期
•前面有、后面有或包含 “估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“打算”、“期望”、“预期”、“相信”、“寻找”、“目标” 或类似表达方式的其他陈述
这些前瞻性陈述基于截至本新闻稿发布之日可用的信息以及当前的预期、预测和假设,涉及许多判断、风险和不确定性。因此,自随后的任何日期起,都不应依赖前瞻性陈述来代表我们的观点,除非适用的证券法另有要求,否则我们没有义务更新前瞻性陈述以反映这些陈述发布之日之后的事件或情况,无论是新信息、未来事件还是其他原因。上述因素以及我们向美国证券交易委员会提交的报告(可在www.sec.gov上查阅)中描述的风险因素可能导致我们的实际业绩与此类前瞻性陈述中反映的估计或预期存在重大差异。
联系人:
马克·本菲尔德
投资者关系
(478) 822-2315
Mark.Benfield@blue-bird.com
蓝鸟公司和子公司
合并资产负债表
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(以千美元计,股票数据除外) | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 78,988 | | | $ | 10,479 | |
应收账款,净额 | 12,574 | | | 12,534 | |
库存 | 135,286 | | | 142,977 | |
其他流动资产 | 9,215 | | | 8,486 | |
流动资产总额 | $ | 236,063 | | | $ | 174,476 | |
| | | |
不动产、厂房和设备,净额 | 95,101 | | | 100,608 | |
善意 | 18,825 | | | 18,825 | |
无形资产,净额 | 45,424 | | | 47,433 | |
对关联公司的股权投资 | 17,619 | | | 10,659 | |
递延所得税资产 | 2,182 | | | 10,907 | |
融资租赁使用权资产 | 1,034 | | | 1,736 | |
其他资产 | 1,518 | | | 1,482 | |
总资产 | $ | 417,766 | | | $ | 366,126 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 137,140 | | | $ | 107,937 | |
质保 | 6,711 | | | 6,685 | |
应计费用 | 32,894 | | | 16,386 | |
延期保修收入 | 8,101 | | | 7,205 | |
融资租赁债务 | 583 | | | 566 | |
其他流动负债 | 24,391 | | | 6,195 | |
长期债务的当前部分 | 19,800 | | | 19,800 | |
流动负债总额 | $ | 229,620 | | | $ | 164,774 | |
长期负债 | | | |
循环信贷额度 | $ | — | | | $ | 20,000 | |
长期债务 | 110,544 | | | 130,390 | |
质保 | 8,723 | | | 9,285 | |
延期保修收入 | 15,022 | | | 11,590 | |
递延所得税负债 | 2,513 | | | — | |
融资租赁债务 | 987 | | | 1,574 | |
其他负债 | 7,955 | | | 11,107 | |
养老金 | 2,404 | | | 16,024 | |
长期负债总额 | $ | 148,148 | | | $ | 199,970 | |
| | | |
股东权益 | | | |
优先股,面值0.0001美元,已授权1,000,000股,截至2023年9月30日和2022年10月1日已发行0股 | $ | — | | | $ | — | |
普通股,面值0.0001美元,已授权1亿股,截至2023年9月30日和2022年10月1日已发行的分别为32,165,225股和32,024,911股 | 3 | | | 3 | |
额外的实收资本 | 177,861 | | | 173,103 | |
累计赤字 | (55,700) | | | (79,512) | |
累计其他综合亏损 | (31,884) | | | (41,930) | |
截至2023年9月30日和2022年10月1日,按成本计算的美国国库股为1,782,568股 | (50,282) | | | (50,282) | |
股东权益总额 | $ | 39,998 | | | $ | 1,382 | |
负债和股东权益总额 | $ | 417,766 | | | $ | 366,126 | |
蓝鸟公司和子公司
合并运营报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 十二个月已结束 |
(以千美元计,股票数据除外) | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
净销售额 | $ | 302,963 | | | $ | 257,672 | | | $ | 1,132,793 | | | $ | 800,637 | |
销售商品的成本 | 252,969 | | | 262,073 | | | 993,943 | | | 764,091 | |
毛利(亏损) | $ | 49,994 | | | $ | (4,401) | | | $ | 138,850 | | | $ | 36,546 | |
运营费用 | | | | | | | |
销售、一般和管理费用 | 20,828 | | | 18,650 | | | 87,193 | | | 77,246 | |
营业利润(亏损) | $ | 29,166 | | | $ | (23,051) | | | $ | 51,657 | | | $ | (40,700) | |
利息支出 | (4,117) | | | (5,194) | | | (18,012) | | | (14,675) | |
利息收入 | 746 | | | 9 | | | 1,004 | | | 9 | |
其他(支出)收入,净额 | (1,308) | | | 732 | | | (8,307) | | | 2,947 | |
债务修改造成的损失 | — | | | (71) | | | (537) | | | (632) | |
所得税前收入(亏损) | $ | 24,487 | | | $ | (27,575) | | | $ | 25,805 | | | $ | (53,051) | |
所得税(费用)补助 | (8,661) | | | 5,134 | | | (8,953) | | | 11,451 | |
非合并关联公司净收益(亏损)中的权益 | 2,792 | | | (654) | | | 6,960 | | | (4,159) | |
净收益(亏损) | $ | 18,618 | | | $ | (23,095) | | | $ | 23,812 | | | $ | (45,759) | |
| | | | | | | |
每股收益(亏损): | | | | | | | |
基本加权平均已发行股份 | 32,153,959 | | | 32,022,690 | | | 32,071,940 | | | 31,020,399 | |
摊薄后的加权平均已发行股数 | 32,364,765 | | | 32,022,690 | | | 32,258,652 | | | 31,020,399 | |
每股基本收益(亏损) | $ | 0.58 | | | $ | (0.72) | | | $ | 0.74 | | | $ | (1.48) | |
摊薄后的每股收益(亏损) | $ | 0.58 | | | $ | (0.72) | | | $ | 0.74 | | | $ | (1.48) | |
蓝鸟公司和子公司
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | |
| 十二个月已结束 |
(以千美元计) | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收益(亏损) | $ | 23,812 | | | $ | (45,759) | |
为使净亏损与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销费用 | 15,978 | | | 14,050 | |
非现金利息支出 | 1,470 | | | 3,400 | |
基于股份的薪酬支出 | 4,173 | | | 3,690 | |
非合并关联公司净(收入)亏损中的权益 | (6,960) | | | 4,159 | |
处置固定资产的损失 | 64 | | | 15 | |
固定资产减值 | — | | | 1,354 | |
成本或可变现净价值损失的较低者 | — | | | 8,752 | |
递延所得税支出(福利) | 8,065 | | | (11,071) | |
递延精算养老金损失的摊销 | 1,195 | | | 3,768 | |
债务修改造成的损失 | 537 | | | 632 | |
资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (40) | | | (2,567) | |
库存 | 7,691 | | | (26,523) | |
其他资产 | 453 | | | 1,913 | |
应付账款 | 28,712 | | | 35,075 | |
应计费用、养老金和其他负债 | 34,778 | | | (15,325) | |
| | | |
调整总额 | $ | 96,116 | | | $ | 21,322 | |
经营活动提供的(用于)的现金总额 | $ | 119,928 | | | $ | (24,437) | |
来自投资活动的现金流 | | | |
为固定资产支付的现金 | $ | (8,520) | | | $ | (6,453) | |
| | | |
用于投资活动的现金总额 | $ | (8,520) | | | $ | (6,453) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
循环信贷额度借款 | $ | 45,000 | | | $ | 135,000 | |
循环信贷额度还款 | (65,000) | | | (160,000) | |
| | | |
定期贷款还款 | (19,800) | | | (14,850) | |
融资租赁的本金支付 | (570) | | | (1,132) | |
为债务成本支付的现金 | (3,272) | | | (2,751) | |
出售普通股 | — | | | 75,000 | |
为普通股发行费用支付的现金 | — | | | (202) | |
回购与股票奖励活动有关的普通股 | (376) | | | (1,708) | |
从股票期权行使中获得的现金 | 1,119 | | | 303 | |
| | | |
融资活动提供的(用于)现金总额 | $ | (42,899) | | | $ | 29,660 | |
现金、现金等价物和限制性现金的变化 | 68,509 | | | (1,230) | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 10,479 | | | 11,709 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 78,988 | | | $ | 10,479 | |
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现金流信息的补充披露 | | | |
在此期间支付或收到的现金: | | | |
已支付的利息,减去收到的利息 | $ | 15,049 | | | $ | 15,171 | |
已收到的所得税,扣除退税 | (29) | | | (79) | |
非现金投资和融资活动: | | | |
资本化无形资产的不动产、厂房和设备以及其他流动资产的应计资本增加 | $ | 941 | | | $ | 948 | |
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为换取经营租赁义务而获得的使用权资产 | 626 | | | 1,424 | |
由于租约未续期,融资租赁使用权资产被取消 | — | | | (2,451) | |
由于租约未续期,融资租赁义务被取消 | — | | | 2,593 | |
净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账
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| 三个月已结束 | | 十二个月已结束 |
(以千美元计) | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
净收益(亏损) | $ | 18,618 | | | $ | (23,095) | | | $ | 23,812 | | | $ | (45,759) | |
调整: | | | | | | | |
利息支出,净额 (1) | 3,457 | | | 5,277 | | | 17,380 | | | 14,973 | |
所得税支出(福利) | 8,661 | | | (5,134) | | | 8,953 | | | (11,451) | |
折旧、摊销和处置 (2) | 4,437 | | | 4,425 | | | 17,914 | | | 15,212 | |
运营转型举措 | 624 | | | 1,562 | | | 1,757 | | | 7,213 | |
债务修改造成的损失 | — | | | 71 | | | 537 | | | 632 | |
基于股份的薪酬支出 | 1,944 | | | 537 | | | 4,173 | | | 3,690 | |
产品重新设计举措 | — | | | — | | | — | | | 549 | |
股东交易成本 | 1,119 | | | — | | | 7,371 | | | — | |
Micro Bird 总利息支出,净额;所得税支出或收益;折旧费用和摊销费用 | 1,850 | | | 117 | | | 5,456 | | | (90) | |
其他 | — | | | — | | | 574 | | | 285 | |
调整后 EBITDA | $ | 40,710 | | | $ | (16,240) | | | $ | 87,927 | | | $ | (14,746) | |
调整后的息税折旧摊销前利润率(占净销售额的百分比) | 13.4 | % | | (6.3) | % | | 7.8 | % | | (1.8) | % |
(1) 包括截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月的10万美元,以及截至2023年9月30日和2022年10月1日的十二个月中分别为40万美元和30万美元,分别代表运营租赁负债的利息支出,这些负债是租赁支出的组成部分,在我们的简明合并运营报表中作为销售、一般和管理费用中的单一运营支出列报。
(2) 包括截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月分别为50万美元和20万美元,以及截至2023年9月30日和2022年10月1日的十二个月分别为180万美元和110万美元,分别代表使用权租赁资产的摊销费用,这些资产是租赁费用的一部分,在我们的简明合并运营报表中列为销售、一般和管理费用的单一运营费用。
自由现金流与调整后自由现金流的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 十二个月已结束 |
(以千美元计) | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 35,797 | | | $ | 30,014 | | | $ | 119,928 | | | $ | (24,437) | |
为固定资产支付的现金 | (2,130) | | | (1,705) | | | (8,520) | | | (6,453) | |
自由现金流 | $ | 33,667 | | | $ | 28,309 | | | $ | 111,408 | | | $ | (30,890) | |
为产品重新设计计划支付的现金 | — | | | — | | | — | | | 549 | |
为运营转型计划支付的现金 | 624 | | | 1,562 | | | 1,757 | | | 7,213 | |
| | | | | | | |
为股东交易成本支付的现金 | 1,119 | | | — | | | 7,371 | | | — | |
为其他物品支付的现金 | — | | | — | | | 574 | | | 285 | |
调整后的自由现金流 | 35,410 | | | 29,871 | | | 121,110 | | | (22,843) | |
净收益(亏损)与调整后净收益(亏损)的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 十二个月已结束 |
(以千美元计) | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
净收益(亏损) | $ | 18,618 | | | $ | (23,095) | | | $ | 23,812 | | | $ | (45,759) | |
扣除税收优惠或支出的调整 (1) | | | | | | | |
运营转型举措 | 462 | | | 1,234 | | | 1,300 | | | 5,698 | |
产品重新设计举措 | — | | | — | | | — | | | 434 | |
| | | | | | | |
基于股份的薪酬支出 | 1,439 | | | 424 | | | 3,088 | | | 2,915 | |
| | | | | | | |
股东交易成本 | 828 | | | — | | | 5,455 | | | — | |
债务修改造成的损失 | — | | | 56 | | | 397 | | | 499 | |
其他 | — | | | — | | | 425 | | | 225 | |
调整后净收益(亏损),非公认会计准则 | $ | 21,347 | | | $ | (21,381) | | | 34,477 | | | (35,988) | |
(1) 金额扣除截至2023年9月30日的三个月和十二个月中26%的估计税率,以及截至2022年10月1日的三个月和十二个月的21%的估计税率。
摊薄后每股收益与调整后的摊薄每股收益的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 十二个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
摊薄后的每股收益(亏损) | $ | 0.58 | | | $ | (0.72) | | | $ | 0.74 | | | $ | (1.48) | |
扣除税收优惠或支出后的一次性费用调整 | 0.08 | | | 0.06 | | | 0.33 | | | 0.33 | |
调整后的摊薄后每股收益(亏损),非公认会计准则 | $ | 0.66 | | | $ | (0.66) | | | $ | 1.07 | | | $ | (1.15) | |
调整后的已发行加权平均摊薄股份 | 32,364,765 | | | 32,306,574 | | | 32,258,652 | | | 31,233,401 | |