美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
或者
在从 ________________ 到 ______________ 的过渡期内
委员会档案编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
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（美国国税局雇主识别号） |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
(
（注册人的电话号码，包括区号）
没有
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
加速过滤器 ☐ |
非加速过滤器 ☐ |
规模较小的报告公司 |
新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记注明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是 ☐ 不是
截至2023年10月27日，注册人面值为每股0.01美元的已发行普通股数量为
CORE 实验室有限公司
截至2023年9月30日的季度第10季度表
查找前
第一部分-财务信息
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页面 |
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第 1 项。 |
财务报表 |
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截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的合并资产负债表 |
3 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并运营报表 （未经审计） |
4 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并综合收益表 (未经审计） |
6 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并权益变动表 （未经审计） |
7 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月合并现金流量表 （未经审计） |
9 |
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中期合并财务报表附注 (未经审计） |
10 |
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第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
21 |
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第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
34 |
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第 4 项。 |
控制和程序 |
34 |
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第二部分-其他信息 |
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第 1 项。 |
法律诉讼 |
35 |
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第 1A 项。 |
风险因素 |
35 |
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第 2 项。 |
未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 |
35 |
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第 5 项。 |
其他信息 |
35 |
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第 6 项。 |
展品 |
37 |
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签名 |
38 |
第一部分-财务所有信息
第 1 项。财务所有声明
CORE 实验室有限公司
合并 B资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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（未经审计） |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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扣除信贷损失备抵后的应收账款 |
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库存 |
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预付费用 |
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应收所得税 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 |
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使用权资产 |
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扣除累计摊销和减值后的无形资产 |
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善意 |
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递延所得税资产，净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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应付账款 |
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应计工资和相关费用 |
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工资和收入以外的税收 |
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未赚取的收入 |
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经营租赁负债 |
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应缴所得税 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务，净额 |
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长期经营租赁负债 |
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递延补偿 |
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递延所得税负债，净额 |
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其他长期负债 |
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公平： |
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优先股， |
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普通股， |
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额外的实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合收益（亏损） |
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库存股（按成本计算）， |
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道达尔核心实验室公司股东权益 |
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非控股权益 |
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总权益 |
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负债和权益总额 |
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随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
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CORE 实验室有限公司
合并统计操作要素
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三个月已结束 |
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收入： |
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服务 |
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产品销售 |
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总收入 |
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运营费用： |
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服务成本，不包括折旧费用，如下所示 |
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产品销售成本，不包括折旧费用，如下所示 |
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一般和管理费用，不包括折旧费用，如下所示 |
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折旧 |
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摊销 |
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其他（收入）支出，净额 |
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营业收入 |
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利息支出 |
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所得税前收入 |
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所得税支出（福利） |
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净收入 |
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归属于非控股权益的净收益（亏损） |
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归属于核心实验室公司的净收入 |
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每股收益信息： |
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每股基本收益 |
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归属于核心实验室公司的每股基本收益 |
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摊薄后的每股收益 |
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归属于核心实验室公司的摊薄后每股收益 |
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加权平均已发行普通股： |
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基本 |
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稀释 |
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随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
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CORE 实验室有限公司
合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
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九个月已结束 |
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收入： |
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服务 |
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产品销售 |
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总收入 |
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运营费用： |
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服务成本，不包括折旧费用，如下所示 |
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产品销售成本，不包括折旧费用，如下所示 |
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一般和管理费用，不包括折旧费用，如下所示 |
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折旧 |
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摊销 |
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其他（收入）支出，净额 |
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营业收入 |
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利息支出 |
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所得税前收入 |
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所得税支出（福利） |
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净收入 |
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归属于非控股权益的净收益 |
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归属于核心实验室公司的净收入 |
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每股收益信息： |
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每股基本收益 |
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归属于核心实验室公司的每股基本收益 |
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摊薄后的每股收益 |
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归属于核心实验室公司的摊薄后每股收益 |
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加权平均已发行普通股： |
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基本 |
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稀释 |
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随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
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CORE 实验室有限公司
合并报表 综合收益的
（以千计）
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三个月已结束 |
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净收入 |
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其他综合收益（亏损）： |
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利率互换： |
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利率互换公允价值的收益（亏损） |
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利率互换金额重新归类为净收益（亏损） |
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利率互换的所得税（支出）优惠 |
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利率互换总额 |
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养老金和其他退休后福利计划： |
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精算收益（亏损）的摊销重新归类为净收益（亏损） |
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养老金和其他退休后福利计划的所得税（支出）福利重新归类为净收入（亏损） |
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养老金和其他退休后福利计划总额 |
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其他综合收益总额（亏损） |
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综合收入 |
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归属于非控股权益的综合收益（亏损） |
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归属于核心实验室公司的综合收益 |
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随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
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CORE 实验室有限公司
合并变更报表ES IN EQUITY
（以千计，股票和每股数据除外）
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三个月已结束 |
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（未经审计） |
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普通股 |
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期初余额 |
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票面价值的变化 |
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额外的实收资本 |
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期初余额 |
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新股发行 |
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面值和股权相关交易成本的变化 |
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基于股票的薪酬 |
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留存收益 |
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已支付的股息 |
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归属于核心实验室公司的净收入 |
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期末余额 |
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累计其他综合收益（亏损） |
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期初余额 |
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扣除所得税后的养老金和其他退休后福利计划 |
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归属于非控股权益的净收益（亏损） |
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扣除所得税后的养老金和其他退休后福利计划 |
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回购普通股 |
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每股现金分红 |
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随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
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CORE 实验室有限公司
综合权益变动表（续）
（以千计，股票和每股数据除外）
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2023 |
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2022 |
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（未经审计） |
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普通股-已发行的股票数量 |
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库存股-股票数量 |
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基于股票的薪酬 |
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回购普通股 |
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普通股-已发行股票数量 |
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期初余额 |
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新股发行 |
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基于股票的薪酬 |
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回购普通股 |
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期末余额 |
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随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
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CORE 实验室有限公司
合并声明十亿的现金流量
（以千计）
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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（未经审计） |
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来自经营活动的现金流： |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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为将净收益与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
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基于股票的薪酬 |
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折旧和摊销 |
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人寿保险单价值的变化 |
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递延所得税 |
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其他非现金物品 |
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资产和负债的变化： |
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应收账款 |
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库存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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其他资产 |
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应付账款 |
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应计费用 |
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) |
未赚取的收入 |
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其他负债 |
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由（用于）经营活动提供的净现金 |
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来自投资活动的现金流： |
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资本支出 |
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专利和其他无形资产 |
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出售资产的收益 |
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保险追回的收益 |
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人寿保险保单的净收益 |
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出售业务的收益，扣除出售的现金 |
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由（用于）投资活动提供的净现金 |
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来自融资活动的现金流量: |
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偿还长期债务 |
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长期债务的收益 |
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债务发行成本 |
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已支付的股息 |
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回购普通股 |
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) |
与股权相关的交易成本 |
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( |
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其他筹资活动 |
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由（用于）融资活动提供的净现金 |
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现金和现金等价物的净变化 |
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现金和现金等价物，期初 |
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现金和现金等价物，期末 |
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$ |
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现金流信息的补充披露： |
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用现金支付利息 |
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所得税的现金支付 |
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非现金投资和融资活动： |
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截至期末已发生但尚未支付的资本支出 |
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截至期末已产生但尚未支付的股权相关交易成本 |
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随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
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CORE 实验室有限公司
临时合并附注TED 财务报表（未经审计）
1。业务描述
本10-Q表季度报告（“季度报告”）中均使用了 “核心实验室”、“核心实验室”、“公司”、“我们” 和类似短语，统指Core Laboratories Inc.及其合并子公司。
2023年5月1日，Core Laboratories N.V. 完成了先前宣布的再驯化交易（“再驯化交易”），其中包括（i）Core Laboratories N.V. 与卢森堡核心实验室有限公司的合并（“合并”），后者是一家根据卢森堡法律注册成立的上市有限责任公司，卢森堡核心实验室尚存下来；（ii）合并完成后，卢森堡核心实验室的迁移 S.A. 离开卢森堡并被驯化为特拉华州核心实验室公司公司。由于再驯化交易，Core Laboratories N.V. 的所有普通股均被取消，并以一比一的方式兑换成卢森堡核心实验室有限公司的普通股。现在，Core Laboratories N.V. 普通股的前持有人每持有Core Laboratories N.V. 的普通股，Core Laboratories N.V.（前身为卢森堡核心实验室有限公司）的一股普通股，而Core Laboratories Inc.的业务、资产、负债、董事和高级管理人员现在与Redometictactive N.V. 之前的核心实验室公司的业务、资产、负债、董事和高级管理人员相同交易记录。参见注释 2- 重要会计政策更新——列报基础和合并原则，注7- 长期债务，净额，注8- 养老金和其他退休后福利计划，注 10- 公平以及注释 14-所得税支出（福利） 了解有关再国内化交易的更多信息。
我们在以下地区开展业务
2。重要会计政策更新
列报基础和合并原则
再国内化交易被视为共同控制下的实体之间的交易。因此，Core Laboratories Inc. 按转让之日的账面金额记录了转移的资产和负债。Core Laboratories N.V. 的所有普通股，面值欧元
随附的未经审计的中期合并财务报表包括我们拥有控股表决权益和/或控股财务权益的Core Laboratories Inc.及其子公司的账目。这些财务报表是根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制的
10
返回索引
使用表格10-Q和S-X条例第10条的说明提供财务信息。核心实验室公司截至2022年12月31日止年度的资产负债表信息来自2022年经审计的合并财务报表。因此，这些财务报表不包括美国公认会计原则要求的年度财务报表的所有信息和脚注披露，应与经审计的财务报表一起阅读。
Core Laboratories Inc. 使用权益法来核算其拥有少于多数股权且不行使控制权但确实具有重大影响的投资。记录的非控股权益反映了归属于持股量低于 100% 的合并子公司的外部所有权。在合并中，所有公司间交易和余额均已删除。
管理层认为，为公允列报中期业绩所必需的所有调整均已列入这些财务报表。此外，截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩.
不动产、厂房和设备
当事件或情况变化表明我们的长期资产（“LLA”）的账面净值可能无法在剩余的使用寿命内收回时，我们会对其进行减值审查。可能的减值指标可能包括特定资产或资产组所在地区的活动水平大幅下降、闲置时间延长、收入或现金流下降或总体市场状况的总体变化。
俄罗斯和乌克兰之间的地缘政治冲突始于 2022 年 2 月，一直持续到 2023 年 9 月 30 日，导致我们在俄罗斯和乌克兰的业务中断。截至2023年9月30日，俄罗斯和乌克兰的所有实验室设施、办公室和地点继续运营，对当地业务运营没有重大影响。因此，我们确定截至2023年9月30日，俄罗斯和乌克兰没有发生LLA的触发事件，也没有进行减值评估.
3。收购和撤资
我们有
4。合同资产和负债
合同资产和负债余额包括以下内容（以千计）：
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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合同资产： |
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当前 |
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合同负债： |
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当前 |
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非当前 |
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9月30日 |
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对合同负债何时被确认为收入的估计： |
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之内 |
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$ |
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之内 |
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大于 |
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返回索引
合同资产的流动部分包含在我们的应收账款中。合同负债的流动部分包含在非收入中，合同负债的非流动部分包含在其他长期负债中。
我们做到了
5。库存
库存包括以下内容（以千计）：
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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成品 |
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零件和材料 |
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工作进行中 |
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库存总额 |
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$ |
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我们在随附的合并运营报表中的产品销售成本标题中包括向客户运送库存所产生的运费。
6。租赁
我们的运营租赁主要包括办公和实验室空间、机械设备和车辆。
|
|
三个月已结束 |
|
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九个月已结束 |
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|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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合并运营报表： |
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运营租赁费用 |
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短期租赁费用 |
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可变租赁费用 |
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转租收入 |
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租赁费用总额 |
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合并现金流量表： |
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运营现金流-经营租赁付款 |
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以换取交换而获得的使用权资产 |
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其他信息： |
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加权平均剩余租赁期限-经营租赁 |
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加权平均折扣率——经营租赁 |
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% |
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% |
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我们签订了从 2023 年 7 月 1 日开始的加拿大艾伯塔省卡尔加里现有办公和实验室空间的转租协议。原始租赁的相关租赁成本超过了预期的转租收入，我们确认了减值损失 $
不可取消的运营租赁的定期未贴现租赁付款包括以下内容（以千计）：
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|
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2023年9月30日 |
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经营租赁 |
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运营转租赁 |
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2023 年的剩余时间 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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未贴现的租赁付款总额 |
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减去：估算利息 |
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经营租赁负债总额 |
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$ |
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7。长期债务，净额
有
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利率 |
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到期日 |
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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2011 年高级笔记 (1) |
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2021 年高级票据系列 A (2) |
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2021 年优先票据系列 B (2) |
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2023 年高级票据系列 A (3) |
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2023 年高级票据系列 B (3) |
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信贷额度 |
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长期债务总额 |
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减去：债务发行成本 |
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长期债务，净额 |
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$ |
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$ |
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(1) 利息在3月30日和9月30日每半年支付一次。
(2) 利息每半年在6月30日和12月30日支付一次。
(3) 利息每半年支付一次，分别在3月28日和9月28日支付。
关于再驯化交易，2023年5月1日，分配给Core Laboratories Inc.的核心实验室公司和Core Laboratories Inc.承担了现有协议下Core Laboratories N.V. 的所有权利和义务。
我们以及我们的全资子公司核心实验室（美国）Interest Holdings, Inc.（“CLIH”）作为发行人，持有通过私募交易发行的优先票据。2023年9月30日，我们撤回了2011年优先票据，本金总额为美元
我们与全资子公司CLIH一起拥有信贷额度，即第八份经修订和重列的信贷协议（经修订的 “信贷额度”），总借款承诺额度为美元
信贷额度由（1）CLIH和公司某些美国和外国子公司的几乎所有有形和无形个人财产以及股权权益的第一优先权益作为担保；（2）证明欠公司、CLIH和公司某些美国和外国子公司的公司间债务的工具。根据信贷额度，有担保隔夜融资利率（“SOFR”）加
13
返回索引
2026, 在 $ 的本金总额中
信贷额度和优先票据的条款要求我们履行某些契约，包括但不限于利息覆盖率（按合并息税折旧摊销前利润除以利息支出计算）和杠杆比率（按合并净负债除以合并息税折旧摊销前利润计算），其中合并息税折旧摊销前利润（定义见每份协议）和利息支出是使用最近四个财政季度计算的。信贷额度和优先票据包括交叉违约条款，根据该条款，一项协议下的违约可能会触发其他协议中的违约。信贷机制的契约更为严格，最低利息覆盖率为
截至2023年9月30日和2022年12月31日总债务的估计公允价值，近似于债务总额的账面价值。公允价值是使用2级输入通过计算截至到期日的贴现未来利息和本金支付总额来估算的。
8。养老金和其他退休后福利计划
2020年1月之前，我们的一家子公司提供了非缴费型固定福利养老金计划，涵盖了2000年之前雇用的几乎所有荷兰员工（“荷兰计划”）。该养老金福利基于服务年限和最终工资或职业平均工资，具体取决于员工开始参与的时间。荷兰计划在2020年1月之前被削减，这些员工已被转移到荷兰固定缴款计划中。但是，只要这组参与者仍在公司工作，对他们的无条件指数化就会持续下去。
下表汇总了荷兰计划下定期养老金净成本的组成部分（以千计）：
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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利息成本 |
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计划资产的预期回报率 |
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定期养老金净成本 |
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在截至2023年9月30日的九个月中，我们向荷兰计划额外捐款约为美元
在再驯化交易中，分配给Core Laboratories Inc.的Core Laboratories N.V. 和Core Laboratories Inc.承担了Core Laboratories N.V. 先前由Core Laboratories N.V. 维持的薪酬或福利计划、政策和安排（包括补充高管退休计划、递延补偿计划、雇佣协议以及利润分享和退休计划）下的所有权利和义务。
14
返回索引
9。承诺和意外情况
在正常业务过程中出现的法律诉讼中，我们一直并且可能不时被指定为被告。其中包括但不限于与雇佣相关的索赔和合同纠纷或与提供我们的服务和产品有关的人身伤害或财产损失索赔。如果损失既可能发生，又可以合理估计，则应计负债。
参见注释 7- 长期债务，净额适用于根据信用证、履约担保和保证金承付的款项。
10。公平
普通股
与再驯化交易有关，Core Laboratories N.V. 的所有普通股按面值欧元计算
此外，分配给Core Laboratories Inc.的Core Laboratories N.V. 和Core Laboratories Inc.承担了Core Laboratories N.V. 在2014年非雇员董事股票激励计划和2020年长期激励计划下的所有权利和义务。根据该奖励，每项未兑现的核心实验室公司激励奖励均成为核心实验室公司的激励奖励，其条款和条件与以前的核心实验室公司激励奖励基本相同，唯一的不同是，就股票为基础的核心实验室公司激励奖励而言，在行使或结算激励奖励时发行的证券（如适用）将是Core Laboratories Inc.普通股的份额，而不是Core Laboratories N.V. 的普通股。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们分发了
2022年6月9日，我们与某些银行签订了股权分配协议，发行和出售不超过美元的股权
国库股
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分发了
股息政策
2023 年 3 月、5 月和 8 月，我们支付了每季度的现金分红为 $
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返回索引
累计其他综合收益（亏损）
累计其他综合收益（亏损）中扣除所得税后的确认金额包括以下内容（以千计）：
|
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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养恤金和其他退休后福利计划——未确认的先前服务费用和净精算亏损 |
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利率互换-公允价值净收益（亏损） |
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累计其他综合收益（亏损）总额 |
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11。衍生工具和套期保值活动
我们面临与利率波动相关的市场风险。为了降低这些风险，我们可以使用利率互换形式的衍生工具。我们不会出于投机目的进行衍生品交易。
根据公司的信贷额度，SOFR plus
2014 年 8 月，我们签订了一项名义金额为 $ 的互换协议
2021年3月，我们签订了新的远期利率互换协议，并将已终止的2014年和2020年浮动兑固定掉期的公允价值以 “混合和延期” 结构化交易纳入新协议。该远期利率互换协议的目的是固定潜在的无风险利率，这将与公司未来预期发行新的长期债务有关。远期利率互换将对冲预测的长期债务的无风险利率，最大限度为
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返回索引
将 根据2023年优先票据的预测交易或预定利息支出，在未来12个月内被重新归类为利息支出。
截至2023年9月30日，累计其他综合收益（亏损）中包含的这些利息互换的总收益和亏损为净收益（亏损）为美元
2023 年 9 月 30 日，我们的固定利率长期债务总额为美元
利率互换对合并运营报表的影响如下（以千计）：
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2023 |
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损益表 |
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被指定为套期保值的衍生品： |
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5 年期利率互换 |
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利息支出增加（减少） |
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12。金融工具
公司唯一经常按公允价值计量的金融资产和负债与公司福利计划的某些方面有关。在第三方专家的协助下，我们使用市场方法使用大量的其他可观察投入（第二级）来确定这些资产和负债的公允价值。我们没有任何资产或负债经常使用活跃市场的报价（第一级）或大量不可观察的投入（第三级）以公允价值计量。与金融资产和负债的公允价值变动相关的损益在合并运营报表中记为一般和管理费用。
下表汇总了公允价值余额（以千计）：
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公允价值计量在 |
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2023年9月30日 |
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总计 |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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资产： |
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公司拥有的人寿保险单 (1) |
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递延补偿负债 |
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公允价值计量在 |
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2022年12月31日 |
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总计 |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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第 3 级 |
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资产： |
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公司拥有的人寿保险单 (1) |
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负债： |
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递延补偿负债 |
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(1) 公司拥有的人寿保险保单具有现金退保价值，旨在为递延补偿负债和其他福利计划提供资金。
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13。其他（收入）支出，净额
其他（收入）支出（净额）的组成部分如下（以千计）：
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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出售资产的（收益）亏损 |
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非合并子公司的业绩 |
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外汇（收益）亏损，净额 |
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养老金资产回报率和其他养老金成本 |
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租赁放弃损失和其他退出成本 |
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资产减记 |
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遣散费和其他费用 |
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保险和其他和解 |
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自动柜员机终止费用 |
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其他，净额 |
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其他（收入）支出总额，净额 |
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$ |
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在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们放弃了在美国和加拿大的某些租约，并承担了美元的成本
在截至2023年9月30日的九个月中, 路易斯安那州没收了通往我们其中一个设施的通道，并向我们支付了美元的和解金
在截至2022年9月30日的九个月中，我们收到了美元的保险和解金
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们注销了之前的递延成本（美元）
下表汇总了按币种分列的净外汇（收益）亏损（以千计）：
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2023 |
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2022 |
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英镑 |
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加元 |
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哥伦比亚比索 |
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土耳其里拉 |
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其他货币，净额 |
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外汇（收益）亏损，净额 |
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$ |
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14。所得税支出（福利）
公司记录的所得税支出为 $
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九 截至2023年9月30日的月份，在很大程度上受到归属于Core Laboratories N.V. 的净递延所得税负债逆转的影响，该负债将在2023年5月1日再驯化交易后无法兑现。截至2022年9月30日的三个月中，税率在很大程度上受到不可扣除的项目和同期应纳税司法管辖区的收入结构的影响。截至2022年9月30日的九个月中，税率在很大程度上受到当地司法管辖区与美元计价应收账款的外币折算相关的应纳税收益的影响，主要是英国和土耳其。预扣税的发放部分抵消了增加的税收
我们通过将归属于Core Laboratories Inc.的净收益除以该期间已发行的加权平均普通股数量来计算每股基本收益。摊薄后的每股收益包括使用库存股法确定的业绩和限制性股票奖励产生的或有可发行股票的增量影响。在本报告所述期间，再国内化交易对每股收益没有影响。
下表汇总了用于计算基本和摊薄后每股收益（以千计）时使用的已发行普通股加权平均值的计算方法：
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2023 |
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2022 |
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加权平均已发行普通股——基本 |
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稀释性证券的影响： |
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限制性股票 |
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已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
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16。分段报告
我们在以下地区开展业务
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我们使用与编制合并财务报表相同的会计政策来编制运营部门业绩。所有利息和其他非营业收入（支出）均归属于公司和其他部门，未分配给特定的运营部门。
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水库 |
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制作 |
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合并 |
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截至2023年9月30日的三个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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分部营业收入（亏损） |
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折旧和摊销 |
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截至2022年9月30日的三个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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分段间收入 |
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分部营业收入（亏损） |
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总资产（期末） |
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资本支出 |
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折旧和摊销 |
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截至2023年9月30日的九个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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资本支出 |
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折旧和摊销 |
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截至2022年9月30日的九个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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分部营业收入（亏损） |
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总资产（期末） |
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资本支出 |
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(1) “公司及其他” 代表那些与特定运营部门和冲销没有直接关系的项目。
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第 2 项。管理层对以下问题的讨论与分析财务状况和经营业绩
2023年5月1日，Core Laboratories N.V. 完成了先前宣布的再驯化交易（“再驯化交易”），其中包括（i）Core Laboratories N.V. 与卢森堡核心实验室有限公司的合并（“合并”），后者是一家根据卢森堡法律注册成立的上市有限责任公司，卢森堡核心实验室尚存下来；（ii）合并完成后，卢森堡核心实验室的迁移 S.A. 离开卢森堡并被驯化为特拉华州核心实验室公司公司。由于再驯化交易，Core Laboratories N.V. 的所有普通股均被取消，并以一比一的方式兑换成卢森堡核心实验室有限公司的普通股。现在，Core Laboratories N.V. 普通股的前持有人每持有Core Laboratories N.V. 的普通股，Core Laboratories N.V.（前身为卢森堡核心实验室有限公司）的一股普通股，而Core Laboratories Inc.的业务、资产、负债、董事和高级管理人员现在与Redometictactive N.V. 之前的核心实验室公司的业务、资产、负债、董事和高级管理人员相同交易记录。参见注释 2- 重要会计政策更新——列报基础和合并原则，注7- 长期债务，净额，注8-养老金和其他退休后福利计划，注 10- 公平 以及注释 14-所得税支出（福利） 中期合并财务报表附注中提供了有关再国内化交易的更多信息。以下讨论应与Core Laboratories N.V. 截至2023年3月31日的三个月的10-Q表季度报告以及Core Laboratories N.V. 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读。
以下讨论重点介绍了当前的运营环境并总结了截至2023年9月30日Core Laboratories Inc.及其子公司的财务状况，应与本10-Q表季度报告（“季度报告”）其他地方包含的未经审计的中期合并财务报表及其附注一起阅读。
普通的
Core Laboratories Inc. 是特拉华州的一家公司，在再驯化交易之后是Core Laboratories N.V. 的继任者。它成立于1936年，是为石油和天然气行业提供专有和专利油藏描述和增产服务和产品的全球领先提供商之一。这些服务和产品可以使我们的客户评估和改善油藏性能，并提高新油田和现有油田的石油和天然气采收率。Core Laboratories Inc. 在50多个国家设有70多个办事处，在全球拥有约3,600名员工。
本季度报告中提及 “核心实验室”、“核心实验室”、“公司”、“我们”、“我们的” 和类似短语，统指核心实验室公司及其合并子公司。
我们的业务分为两个部门：水库描述和产量提高。这些互补的运营部门提供不同的服务和产品，并使用不同的技术来评估和改善储层性能，提高新油田和现有油田的石油和天然气采收率。
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关于前瞻性陈述的警示声明
本季度报告包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述。本管理层的 “财务状况和经营业绩讨论与分析” 部分包含的某些陈述，包括标题为 “展望” 和 “流动性和资本资源” 的陈述，以及本季度报告的其他部分，是前瞻性的。此外，我们可能会不时发布与预期财务业绩、业务前景、技术发展、新产品、研发活动和类似事项等事项有关的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “可能”、“将”、“相信”、“期望”、“预期”、“估计”、“继续” 或其他类似用语，包括有关我们的董事、高级管理人员和管理层对未来运营、业绩或职位的意图、信念或当前预期的陈述，或包含其他前瞻性信息的陈述。这些前瞻性陈述基于我们当前对未来发展及其对我们的潜在影响的预期和信念。尽管管理层认为这些前瞻性陈述在作出时是合理的，但无法保证未来所表明的结果，无论是明示的还是暗示的，都会得以实现。尽管我们认为这些陈述是准确的，而且将来都是准确的，但由于存在各种风险和不确定性，我们的实际业绩和经验可能与声明中表达的预期业绩或其他预期存在重大差异。
我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。有关上述一些风险和不确定性的更详细讨论，请参阅本季度报告的第二部分 “第1A项——风险因素”，以及Core Laboratories N.V. 截至2023年3月31日的三个月的10-Q表季度报告和我们向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的Core Laboratories N.V. 10-K表年度报告的 “第1A项——风险因素”。
外表
目前，全球石油库存低于历史水平，预计石油输出国组织和其他石油生产国（“欧佩克+”）的供应不足以满足未来几年预测的石油需求增长。2023年4月2日，欧佩克+宣布进一步减产约每天166万桶（“桶”）。除了之前的两次削减外，欧佩克+的重要成员沙特阿拉伯在7月启动了第三次自愿减产100万桶，预计将持续到2023年底，这是一项旨在支持石油市场稳定的预防措施。
当前全球对原油和天然气的需求仍处于高水平，根据国际能源署的最新报告，预计在2023年剩余时间内，全球需求将增加。因此，如果需求预测保持准确，预计近期原油大宗商品价格将保持在当前水平或上涨。2022年，用于勘探原油和天然气的资本支出达到了十多年来的最高水平。但是，近几个月来，由于几笔大型整合交易，以及运营公司继续将重点放在提高效率和投资回报率而不是增加产量上，美国陆上钻探和完井活动有所放缓。预计到2023年底，美国陆上钻探和完井活动将维持在目前的水平，并出现一些典型的季节性下降。在美国以外，国际石油和天然气项目仍在建设中，预计将在未来几年内增长和加速。因此，预计我们的客户与原油和天然气的评估、开发和生产相关的活动也将保持在目前的水平或在2023年的剩余时间内增加。
22
返回索引
2022 年 2 月爆发的俄罗斯和乌克兰之间的地缘政治冲突导致与原油运输相关的传统海上供应链中断，主要降低了来自俄罗斯并进口到欧洲各个港口的原油数量。原油和柴油等衍生产品的传统海上供应链中断，以及对从俄罗斯出口这些产品的海运实施的相关制裁，导致这些产品在2022年和2023年期间的价格和交易模式都出现了巨大波动。结果，原油平均价格在2022年上涨，但此后在截至2023年9月30日的九个月中有所下降和放缓。在整个 2023 年，与原油流动相关的海上供应链持续调整和稳定，这减少了原油价格的部分波动。尽管最近在中东爆发的冲突导致2023年10月原油的流动和交易受到一些干扰，但Core Lab预计，原油供应线将保持更加稳定。预计该公司的相关实验室服务量将与原油的交易和流向欧洲、中东、亚洲和全球的情况相称。但是，美国、欧盟、英国和其他国家可能会在各自领土上对俄罗斯、白俄罗斯和其他国家、地区、官员、个人或行业实施额外的制裁、出口管制或其他措施。我们无法预测这些事件的进展或结果，由此产生的任何政府应对措施都是不稳定的，超出了我们的控制范围。
我们继续专注于全球大多数石油产区的大规模岩心分析和储层流体特性研究，其中包括美国和国际上许多海上开发项目的新开发油田和棕地扩建项目。在美国，我们参与了许多陆上非常规盆地的项目和墨西哥湾的海上项目。在美国以外，我们继续开展许多小型和大型项目，分析世界上每个主要产区的原油和衍生产品。值得注意的大型项目位于圭亚那和苏里南等地，位于南美近海、澳大利亚、纳米比亚南部和中东，包括卡塔尔、沙特阿拉伯、科威特和阿拉伯联合酋长国。对原油衍生产品的分析和测量也发生在世界每个主要产区。此外，我们的一些主要客户已开始投资降低大气中二氧化碳水平的项目，包括碳捕集和封存项目。公司在这些项目上的活动已经扩大，预计将在2024年及以后继续扩大。
我们的主要客户继续专注于资本管理、投资资本回报率、自由现金流和向股东返还资本，而不是专注于生产增长。采用价值与销量指标的公司往往是技术更复杂的运营商，构成了Core Lab全球客户群的基础。由于石油和天然气大宗商品价格已经稳定或预计将在短期至中期内上涨，公司预计，未来几年，我们的客户与增加石油和天然气储量和产量相关的活动将继续增加。
23
返回索引
运营结果
我们的经营业绩占适用收入的百分比如下（以千计）：
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截至9月30日的三个月 |
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2023/2022 |
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2023 |
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2022 |
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服务 |
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92,883 |
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74% |
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$ |
87,891 |
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70% |
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$ |
4,992 |
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6% |
产品销售 |
|
|
32,460 |
|
|
26% |
|
|
38,075 |
|
|
30% |
|
|
(5,615 |
) |
|
(15)% |
总收入 |
|
|
125,343 |
|
|
100% |
|
|
125,966 |
|
|
100% |
|
|
(623 |
) |
|
(0)% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括折旧费用如下所示* |
|
|
68,976 |
|
|
74% |
|
|
67,618 |
|
|
77% |
|
|
1,358 |
|
|
2% |
产品销售成本，不包括折旧费用如下所示* |
|
|
27,641 |
|
|
85% |
|
|
31,312 |
|
|
82% |
|
|
(3,671 |
) |
|
(12)% |
服务和产品销售的总成本 |
|
|
96,617 |
|
|
77% |
|
|
98,930 |
|
|
79% |
|
|
(2,313 |
) |
|
(2)% |
一般和管理费用，不包括折旧费用，如下所示 |
|
|
9,452 |
|
|
8% |
|
|
10,001 |
|
|
8% |
|
|
(549 |
) |
|
(5)% |
折旧和摊销 |
|
|
3,929 |
|
|
3% |
|
|
4,171 |
|
|
3% |
|
|
(242 |
) |
|
(6)% |
其他（收入）支出，净额 |
|
|
673 |
|
|
1% |
|
|
(1,781 |
) |
|
(1)% |
|
|
2,454 |
|
|
NM |
营业收入 |
|
|
14,672 |
|
|
12% |
|
|
14,645 |
|
|
12% |
|
|
27 |
|
|
0% |
利息支出 |
|
|
3,147 |
|
|
3% |
|
|
3,138 |
|
|
2% |
|
|
9 |
|
|
0% |
所得税前收入 |
|
|
11,525 |
|
|
9% |
|
|
11,507 |
|
|
9% |
|
|
18 |
|
|
0% |
所得税支出（福利） |
|
|
2,305 |
|
|
2% |
|
|
3,856 |
|
|
3% |
|
|
(1,551 |
) |
|
(40)% |
净收入 |
|
|
9,220 |
|
|
7% |
|
|
7,651 |
|
|
6% |
|
|
1,569 |
|
|
21% |
归属于非控股权益的净收益（亏损） |
|
|
(37 |
) |
|
—% |
|
|
127 |
|
|
—% |
|
|
(164 |
) |
|
NM |
归属于核心实验室公司的净收入 |
|
$ |
9,257 |
|
|
7% |
|
$ |
7,524 |
|
|
6% |
|
$ |
1,733 |
|
|
23% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
当前比率 (1) |
|
2.71:1 |
|
|
|
|
2.23:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与息税折旧摊销前利润之比 (2) |
|
2.26:1 |
|
|
|
|
2.81:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后息税折旧摊销前利润之比 (3) |
|
1.92:1 |
|
|
|
|
2.42:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM” 表示没有意义
*百分比基于适用收入而不是总收入
24
返回索引
|
|
三个月已结束 |
|
Q3/Q2 |
||||||||||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
92,883 |
|
|
74% |
|
$ |
93,265 |
|
|
73% |
|
$ |
(382 |
) |
|
(0)% |
产品销售 |
|
|
32,460 |
|
|
26% |
|
|
34,616 |
|
|
27% |
|
|
(2,156 |
) |
|
(6)% |
总收入 |
|
|
125,343 |
|
|
100% |
|
|
127,881 |
|
|
100% |
|
|
(2,538 |
) |
|
(2)% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括折旧费用如下所示* |
|
|
68,976 |
|
|
74% |
|
|
71,121 |
|
|
76% |
|
|
(2,145 |
) |
|
(3)% |
产品销售成本，不包括折旧费用如下所示* |
|
|
27,641 |
|
|
85% |
|
|
29,174 |
|
|
84% |
|
|
(1,533 |
) |
|
(5)% |
服务和产品销售的总成本 |
|
|
96,617 |
|
|
77% |
|
|
100,295 |
|
|
78% |
|
|
(3,678 |
) |
|
(4)% |
一般和管理费用，不包括折旧费用，如下所示 |
|
|
9,452 |
|
|
8% |
|
|
5,811 |
|
|
5% |
|
|
3,641 |
|
|
63% |
折旧和摊销 |
|
|
3,929 |
|
|
3% |
|
|
3,937 |
|
|
3% |
|
|
(8 |
) |
|
(0)% |
其他（收入）支出，净额 |
|
|
673 |
|
|
1% |
|
|
(1,068 |
) |
|
(1)% |
|
|
1,741 |
|
|
NM |
营业收入 |
|
|
14,672 |
|
|
12% |
|
|
18,906 |
|
|
15% |
|
|
(4,234 |
) |
|
(22)% |
利息支出 |
|
|
3,147 |
|
|
3% |
|
|
3,236 |
|
|
3% |
|
|
(89 |
) |
|
(3)% |
所得税前收入 |
|
|
11,525 |
|
|
9% |
|
|
15,670 |
|
|
12% |
|
|
(4,145 |
) |
|
(26)% |
所得税支出（福利） |
|
|
2,305 |
|
|
2% |
|
|
(7,259 |
) |
|
(6)% |
|
|
9,564 |
|
|
NM |
净收入 |
|
|
9,220 |
|
|
7% |
|
|
22,929 |
|
|
18% |
|
|
(13,709 |
) |
|
(60)% |
归属于非控股权益的净收益（亏损） |
|
|
(37 |
) |
|
—% |
|
|
83 |
|
|
—% |
|
|
(120 |
) |
|
NM |
归属于核心实验室公司的净收入 |
|
$ |
9,257 |
|
|
7% |
|
$ |
22,846 |
|
|
18% |
|
$ |
(13,589 |
) |
|
(59)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
当前比率 (1) |
|
2.71:1 |
|
|
|
|
2.45:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与息税折旧摊销前利润之比 (2) |
|
2.26:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后息税折旧摊销前利润之比 (3) |
|
1.92:1 |
|
|
|
|
1.85:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM” 表示没有意义
*百分比基于适用收入而不是总收入
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|
|
截至9月30日的九个月 |
|
2023/2022 |
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
277,224 |
|
|
73% |
|
$ |
258,036 |
|
|
71% |
|
$ |
19,188 |
|
|
7% |
产品销售 |
|
|
104,356 |
|
|
27% |
|
|
104,128 |
|
|
29% |
|
|
228 |
|
|
0% |
总收入 |
|
|
381,580 |
|
|
100% |
|
|
362,164 |
|
|
100% |
|
|
19,416 |
|
|
5% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括折旧费用如下所示* |
|
|
211,031 |
|
|
76% |
|
|
204,641 |
|
|
79% |
|
|
6,390 |
|
|
3% |
产品销售成本，不包括折旧费用如下所示* |
|
|
87,409 |
|
|
84% |
|
|
89,198 |
|
|
86% |
|
|
(1,789 |
) |
|
(2)% |
服务和产品销售的总成本 |
|
|
298,440 |
|
|
78% |
|
|
293,839 |
|
|
81% |
|
|
4,601 |
|
|
2% |
一般和管理费用，不包括折旧费用，如下所示 |
|
|
31,594 |
|
|
8% |
|
|
29,393 |
|
|
8% |
|
|
2,201 |
|
|
7% |
折旧和摊销 |
|
|
11,910 |
|
|
3% |
|
|
13,088 |
|
|
4% |
|
|
(1,178 |
) |
|
(9)% |
其他（收入）支出，净额 |
|
|
(423 |
) |
|
—% |
|
|
(62 |
) |
|
—% |
|
|
(361 |
) |
|
582% |
营业收入（亏损） |
|
|
40,059 |
|
|
10% |
|
|
25,906 |
|
|
7% |
|
|
14,153 |
|
|
55% |
利息支出 |
|
|
9,812 |
|
|
3% |
|
|
8,489 |
|
|
2% |
|
|
1,323 |
|
|
16% |
所得税前收入 |
|
|
30,247 |
|
|
8% |
|
|
17,417 |
|
|
5% |
|
|
12,830 |
|
|
74% |
所得税支出（福利） |
|
|
(4,344 |
) |
|
(1)% |
|
|
4,449 |
|
|
1% |
|
|
(8,793 |
) |
|
NM |
净收入 |
|
|
34,591 |
|
|
9% |
|
|
12,968 |
|
|
4% |
|
|
21,623 |
|
|
167% |
归属于非控股权益的净收益 |
|
|
115 |
|
|
—% |
|
|
266 |
|
|
—% |
|
|
(151 |
) |
|
NM |
归属于核心实验室公司的净收入 |
|
$ |
34,476 |
|
|
9% |
|
$ |
12,702 |
|
|
4% |
|
$ |
21,774 |
|
|
171% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
当前比率 (1) |
|
2.71:1 |
|
|
|
|
2.23:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与息税折旧摊销前利润之比 (2) |
|
2.26:1 |
|
|
|
|
2.81:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后息税折旧摊销前利润之比 (3) |
|
1.92:1 |
|
|
|
|
2.42:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM” 表示没有意义
*百分比基于适用收入而不是总收入
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日和2023年6月30日的三个月相比，以及截至2023年9月30日的九个月的经营业绩与截至2022年9月30日的九个月的经营业绩对比
服务收入
服务收入主要与在美国境外勘探、评估、开发和生产石油、天然气及衍生产品相关的活动有关。在截至2023年9月30日的三个月中，服务收入为9,290万美元，同比增长6％，环比相对持平。同比增长，这是由于美国和国际市场活动水平的增长。随着原油和衍生产品海上运输的供应链和物流模式的调整，一些国际市场出现了增长，包括欧洲地区服务业的恢复。美国业务的增长得益于我们在美国市场的储层岩心和储层流体分析服务的客户活动不断增长。随着美国以外项目活动的持续增长，国际项目环比略有改善，但是，这些增长被我们在美国使用诊断服务的减少所抵消。
26
返回索引
陆上竣工。如上所述，在截至2023年9月30日的九个月中，受国际和美国活动增长的推动，服务收入为2.772亿美元，与去年同期相比增长7％。
产品销售收入
在截至2023年9月30日的三个月中，产品销售收入为3,250万美元，同比下降15％，环比下降6％。我们的产品销售收入同比下降主要与美国陆上市场的活动下降有关，同期美国陆地钻机平均数量下降了15％。此外，在截至2023年9月30日的三个月中，我们的产品销售受到一些较大规模的国际批量销售略有延迟的影响。向国际市场销售的产品通常是批量发货和交付的，交货时间可能因季度而异。美国陆地的平均钻机数量环比下降了10％，相关的油井完井量也有所下降，但是，美国的产品销售保持不变。产品销售收入下降6％是由于向国际市场的大批量销售出现延迟。在截至2023年9月30日的九个月中，产品销售收入为1.044亿美元，与去年同期相比，美国陆地和国际市场相对持平。
服务成本，不包括折旧
截至2023年9月30日的三个月，服务成本为6,900万美元，同比增长2％，环比下降3％。在截至2023年9月30日的三个月中，以服务收入百分比表示的服务成本提高至74％，而去年同期为77％，与上一季度相比为76％。在截至2023年9月30日的三个月中，服务成本占服务收入的百分比同比连续提高，这主要与收入增加后我们的全球实验室网络利用率提高有关。在截至2023年9月30日的九个月中，服务成本为2.11亿美元，与去年同期相比增长3％。以服务收入百分比表示的服务成本提高到76％，而去年同期为79％。这种改善还主要与通过增加收入提高我们的全球实验室网络的利用率有关。
产品销售成本，不包括折旧
截至2023年9月30日的三个月，产品销售成本为2760万美元，同比下降12％，环比下降5％。截至2023年9月30日的三个月，以产品销售收入百分比表示的产品销售成本为85％，而同比为82％，上一季度为84％。在截至2023年9月30日的三个月中，产品销售成本占产品销售额的百分比同比和连续变化，这主要是由于整个2023年材料成本的通货膨胀以及在较低的收入基础上固定成本吸收率增加所致。在截至2023年9月30日的九个月中，产品销售成本为8,740万美元，与去年同期相比下降了2％。在截至2023年9月30日的九个月中，以产品销售收入百分比表示的产品销售成本为84％，与去年同期相比提高了86％。产品销售成本占产品销售收入百分比的提高主要是由于制造业生产率的提高，而这些时期的收入基础保持相对平稳，尽管如上所述，这种改善被通货膨胀部分抵消。
一般和管理费用，不包括折旧
一般和行政（“G&A”）费用包括有利于我们运营的企业管理和集中管理服务。截至2023年9月30日的三个月，并购支出为950万美元，同比减少50万美元，环比增长360万美元。同比下降的主要原因是薪酬支出的变化。顺序而言，增长主要是由于在截至2023年6月30日的三个月中，有两个项目减少了并购支出：1）90万美元的股票薪酬支出被确定为无法实现的业绩分摊支出被确定为无法实现；2）与死亡抚恤金收益相关的公司拥有的人寿保险保单净收益200万美元；在截至2023年9月30日的三个月中，没有发生此类交易。
27
返回索引
截至2023年9月30日的九个月中，并购支出为3,160万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，并购支出为2940万美元。增加220万美元的主要原因是：1) 2023年确认了650万美元的额外股票薪酬支出，而2022年为390万美元，这与加速支付符合退休条件的员工的股票薪酬支出有关；2) 确定无法逆转先前被视为与绩效份额奖励相关的绩效条件的股票薪酬支出，金额为90万美元，而2022年的逆转额为330万美元。此外，截至2023年9月30日的九个月包括：1) 与身故抚恤金收益相关的公司自有人寿保险保单净收益200万美元；2) 2023年公司自有人寿保险保单的投资收益与2022年的亏损相比。
折旧和摊销费用
截至2023年9月30日的三个月，折旧和摊销费用为390万美元，同比下降6％，环比相对持平。截至2023年9月30日的九个月中，折旧和摊销费用为1190万美元，同比下降9％。折旧和摊销费用的减少主要是由于过去几年资本支出水平降低。
其他（收入）支出，净额
其他（收入）支出（净额）的组成部分如下（以千计）：
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
出售资产的（收益）亏损 |
|
$ |
(76 |
) |
|
$ |
(96 |
) |
|
$ |
(109 |
) |
|
$ |
(363 |
) |
非合并子公司的业绩 |
|
|
(135 |
) |
|
|
(59 |
) |
|
|
(334 |
) |
|
|
(173 |
) |
外汇（收益）亏损，净额 |
|
|
238 |
|
|
|
(1,303 |
) |
|
|
(292 |
) |
|
|
(462 |
) |
租金和特许权使用费 |
|
|
(205 |
) |
|
|
(222 |
) |
|
|
(460 |
) |
|
|
(533 |
) |
养老金资产回报率和其他养老金成本 |
|
|
(336 |
) |
|
|
(132 |
) |
|
|
(992 |
) |
|
|
(416 |
) |
租赁放弃损失和其他退出成本 |
|
|
505 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,146 |
|
|
|
— |
|
资产减记 |
|
|
128 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,143 |
|
|
|
— |
|
遣散费和其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,332 |
|
保险和其他和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(604 |
) |
|
|
(669 |
) |
自动柜员机终止费用 |
|
|
455 |
|
|
|
— |
|
|
|
455 |
|
|
|
— |
|
其他，净额 |
|
|
99 |
|
|
|
31 |
|
|
|
(376 |
) |
|
|
(778 |
) |
其他（收入）支出总额，净额 |
|
$ |
673 |
|
|
$ |
(1,781 |
) |
|
$ |
(423 |
) |
|
$ |
(62 |
) |
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们放弃了在美国和加拿大的某些租约，分别承担了50万美元和110万美元的成本。我们整合并搬迁了这些设施，并分别减记了相关的租赁权改善和10万美元和110万美元的使用权资产。
在截至2023年9月30日的九个月中，路易斯安那州没收了通往我们其中一个设施的通道，并向我们支付了60万美元的和解金。
在截至2022年9月30日的九个月中，我们收到了70万美元的保险和解金，这些赔偿金涉及2021年2月北美中部大陆冬季风暴造成的业务中断和某些设施的财产损失。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们在终止自动柜员机计划后注销了先前50万美元的递延费用。参见注释 10- 公平中期合并财务报表附注，以提供更多信息。
28
返回索引
下表汇总了按币种分列的净外汇（收益）亏损（以千计）：
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
英镑 |
|
$ |
(30 |
) |
|
$ |
(187 |
) |
|
$ |
(211 |
) |
|
$ |
(195 |
) |
加元 |
|
|
98 |
|
|
|
130 |
|
|
|
92 |
|
|
|
159 |
|
哥伦比亚比索 |
|
|
(12 |
) |
|
|
(309 |
) |
|
|
120 |
|
|
|
(398 |
) |
欧元 |
|
|
13 |
|
|
|
(501 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(956 |
) |
俄罗斯卢布 |
|
|
15 |
|
|
|
(533 |
) |
|
|
(326 |
) |
|
|
572 |
|
土耳其里拉 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(472 |
) |
|
|
117 |
|
其他货币，净额 |
|
|
178 |
|
|
|
104 |
|
|
|
509 |
|
|
|
239 |
|
外汇（收益）亏损，净额 |
|
$ |
238 |
|
|
$ |
(1,303 |
) |
|
$ |
(292 |
) |
|
$ |
(462 |
) |
利息支出
截至2023年9月30日的三个月，利息支出为310万美元，同比相对持平，而上一季度为320万美元。环比下降的主要原因是，在截至2023年9月30日的三个月中，平均借款额降低，以及我们在这些时期内的利率互换套期保值交易的净影响。截至2023年9月30日的九个月中，利息支出为980万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，利息支出为850万美元。在截至2023年9月30日的九个月中，利息支出同比增加，这主要是由于在此期间我们的总浮动利率债务的利率上升。参见注释 11- 衍生工具和套期保值活动 中期合并财务报表附注，以提供更多信息。
所得税支出（福利）
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司的所得税支出分别为230万澳元，所得税优惠为430万美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税支出分别为390万美元和440万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月的有效税率分别为20％和（14.4％）。截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率分别为33.5％和25.5％。截至2023年9月30日的三个月中，税率在很大程度上受到该期间应纳税司法管辖区的收益组合以及与该时期分离的项目的收益组合的影响。截至2023年9月30日的九个月中，税率在很大程度上受到归属于Core Laboratories N.V. 的净递延所得税负债逆转的影响，该负债在2023年5月1日的再本地化交易后将无法实现。相比之下，截至2022年9月30日的三个月的税率在很大程度上受到该期间不可扣除的项目和应纳税司法管辖区的收入结构的影响。截至2022年9月30日的九个月中，税率在很大程度上受到当地司法管辖区与美元计价应收账款的外币折算相关的应纳税收益的影响，主要是英国和土耳其。上调的税收被解除的60万美元预扣税部分抵消，这笔预扣税与我们的俄罗斯子公司未汇回的1,200万美元收益有关，预计这笔收入在可预见的将来不会分配。
细分分析
我们的业务分为两个部分。这些互补的运营部门提供不同的服务和产品，并使用不同的技术来评估和改善储层性能，提高新油田和现有油田的石油和天然气采收率。下表汇总了我们按运营部门划分的业绩（以千计）：
29
返回索引
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
2023/2022 |
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
Q3/Q2 |
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
水库描述 |
|
$ |
85,145 |
|
|
$ |
78,996 |
|
|
$ |
6,149 |
|
|
8% |
|
$ |
83,384 |
|
|
$ |
1,761 |
|
|
2% |
产量增强 |
|
|
40,198 |
|
|
|
46,970 |
|
|
|
(6,772 |
) |
|
(14)% |
|
|
44,497 |
|
|
|
(4,299 |
) |
|
(10)% |
合并 |
|
$ |
125,343 |
|
|
$ |
125,966 |
|
|
$ |
(623 |
) |
|
(0)% |
|
$ |
127,881 |
|
|
$ |
(2,538 |
) |
|
(2)% |
营业收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
水库描述 |
|
$ |
12,992 |
|
|
$ |
9,798 |
|
|
$ |
3,194 |
|
|
33% |
|
$ |
13,316 |
|
|
$ |
(324 |
) |
|
(2)% |
产量增强 |
|
|
1,544 |
|
|
|
4,417 |
|
|
|
(2,873 |
) |
|
(65)% |
|
|
5,498 |
|
|
|
(3,954 |
) |
|
(72)% |
企业和其他 (1) |
|
|
136 |
|
|
|
430 |
|
|
|
(294 |
) |
|
NM |
|
|
92 |
|
|
|
44 |
|
|
NM |
合并 |
|
$ |
14,672 |
|
|
$ |
14,645 |
|
|
$ |
27 |
|
|
0% |
|
$ |
18,906 |
|
|
$ |
(4,234 |
) |
|
(22)% |
“NM” 表示没有意义 |
||||||||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
2023/2022 |
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水库描述 |
|
$ |
248,717 |
|
|
$ |
229,567 |
|
|
$ |
19,150 |
|
|
8% |
产量增强 |
|
|
132,863 |
|
|
|
132,597 |
|
|
|
266 |
|
|
0% |
合并 |
|
$ |
381,580 |
|
|
$ |
362,164 |
|
|
$ |
19,416 |
|
|
5% |
营业收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水库描述 |
|
$ |
28,780 |
|
|
$ |
16,085 |
|
|
$ |
12,695 |
|
|
79% |
产量增强 |
|
|
10,324 |
|
|
|
8,447 |
|
|
|
1,877 |
|
|
22% |
企业和其他 (1) |
|
|
955 |
|
|
|
1,374 |
|
|
|
(419 |
) |
|
NM |
合并 |
|
$ |
40,059 |
|
|
$ |
25,906 |
|
|
$ |
14,153 |
|
|
55% |
“NM” 表示没有意义 |
||||||||||||||
水库描述
油库描述业务与国际和海上活动水平的趋势密切相关，其收入中约有80％来自现有生产油田、开发项目和原油产品向美国以外的运输。该公司继续看到多个国际地区的国际项目有所改善；但是，俄罗斯-乌克兰地缘政治冲突造成的干扰抵消了项目活动的增加。2022 年 2 月爆发的俄罗斯-乌克兰地缘政治冲突导致原油和衍生产品的海上运输和物流交易模式受到干扰和改变，主要是从俄罗斯运往欧洲的出口。随着原油和衍生产品海上运输的供应链和物流模式继续稳定，欧洲地区的活动在2023年有所改善并变得更加稳定。
截至2023年9月30日的三个月，水库描述运营板块的收入为8,510万美元，同比增长8％，环比增长2％。在截至2023年9月30日的三个月中，同比增长的主要原因是国际项目对储层岩心和储层流体分析服务的需求增加，以及与2022年同期相比，美国的石油和天然气以及碳捕集和储存项目均实现了相对强劲的增长。此外，随着原油和衍生产品的供应链和海上运输物流模式的调整，一些国际市场出现了增长，包括欧洲地区服务业的恢复。收入的连续增长主要是由于我们在美国和南美的储层岩心和储层流体分析服务的客户活动不断增加，以及欧洲地区原油进口和混合活动水平的持续恢复和稳定。截至2023年9月30日的九个月中，水库描述板块的收入为2.487亿美元，比2022年同期增长8％。2023 年收入的增加主要是由于美国和多个国际地区的客户活动不断增长，以及部分地区的持续复苏
30
返回索引
如上所述，与受俄罗斯-乌克兰冲突影响的原油和衍生产品的海上运输相关的服务。
截至2023年9月30日的三个月，营业收入为1,300万美元，同比增长320万美元，环比相对持平。营业收入同比增长，这主要是由于营业收入增加610万美元，以及在更高的活动水平上我们全球实验室网络的利用率得到提高。在截至2023年9月30日的三个月中，与某些设施的退出和整合相关的60万美元费用连续抵消了增量收入产生的营业收入的增长。在截至2023年6月30日的三个月中，由于与绩效份额奖励相关的业绩条件被确定为无法实现，与撤销先前确认的股票薪酬支出相关的收益为60万美元，与死亡抚恤金收益相关的公司自有人寿保险保单净收益为130万美元。在截至2023年9月30日的三个月中，没有记录任何类似的交易。截至2023年9月30日的九个月中，营业收入为2,880万美元，与2022年同期相比增长1,270万美元，同比增长79％。如上所述，营业收入的增加主要是由于2023年增加了1,920万美元的收入，以及我们全球实验室网络和其他交易的利用率的提高。
截至2023年9月30日的三个月，营业利润率为15％，而截至2022年9月30日的三个月中，营业利润率为12％，截至2023年6月30日的三个月为16％。截至2023年9月30日的九个月中，营业利润率为12％，高于截至2022年9月30日的九个月的7％。如上所述，营业利润率的增长主要是由收入的增加、利用率的提高以及2023年公司自有人寿保险单的净收益推动的。
产量增强
产量增强业务主要集中在美国非常规油气储层的复杂完工以及全球的常规项目。在2022年期间，美国的陆上钻探和完井活动在截至11月中旬的一年中持续增加，然后在年底出现了典型的季节性下降。随着2023年初，美国的陆上钻探和完井活动开始增加，但在2023年4月达到顶峰，此后一直下降到9月底。钻探和完井活动的下降是由于2023年天然气大宗商品价格疲软，石油和天然气运营公司的一些整合交易，以及由于钻井和完井效率的提高，运营公司的年度钻探计划提前完成。运营商在年度计划方面一直保持纪律，并将重点放在投资回报与产量增长上。结果，在截至2023年9月30日的三个月中，美国土地市场的平均钻机数量同比下降15％，环比下降10％。在截至2023年9月30日的三个月中，国际钻探和完井活动持续改善。
截至2023年9月30日的三个月，产量增强运营板块的收入为4,020万美元，同比下降14％，环比下降10％。尽管国际市场继续同比走强，但这被美国在岸市场的疲软所抵消。如上所述，同比下降和环比下降的主要原因是美国市场活动减少。此外，由于政治动荡造成的不稳定，一些产品在亚太地区和南美的销售被推迟。截至2023年9月30日的九个月中，产量增强板块的收入为1.329亿美元，与2022年同期相比持平。由于上述因素，美国陆地市场钻探和完井活动的减少，大大抵消了国际市场钻探和完井活动的增加。
截至2023年9月30日的三个月，营业收入为150万美元，同比减少290万美元，环比减少400万美元。营业收入同比和连续下降的主要原因是相应时期的收入减少以及通货膨胀导致的材料和运输成本持续增加，但制造效率的提高部分抵消了这一点。截至2023年9月30日的九个月中，营业收入为1,030万美元，与去年同期相比增加了190万美元。营业收入的增长主要是
31
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受制造效率提高以及与死亡抚恤金收益相关的公司自有人寿保险单净收益70万美元的推动，但2023年通货膨胀导致的材料和运输成本增加部分抵消。
截至2023年9月30日的三个月，营业利润率为4％，而去年同期的营业利润率为9％，截至2023年6月30日的三个月中，营业利润率为12％。如上所述，同比下降和连续营业利润率下降主要是由于收入基础较低导致固定成本吸收增加，以及通货膨胀对材料和其他成本的持续影响。截至2023年9月30日的九个月中，营业利润率为8％，高于截至2022年9月30日的九个月的6％。营业利润率的增长主要是由制造效率的提高以及公司拥有的人寿保险单净收益70万美元推动的，但如上所述，通货膨胀导致的材料和运输成本增加部分抵消了这一点。
流动性和资本资源
普通的
我们历来通过手头现金、运营现金流、银行信贷便利、股权融资和债务发行为我们的活动提供资金。来自运营活动的现金流是为运营需求、资本支出、分红和我们的股票回购计划提供资金的主要来源。我们维持和增长营业收入和现金流的能力在很大程度上取决于持续的投资活动。我们认为，我们未来的运营现金流，再加上我们的借贷能力以及发行额外股权和债务的能力，应该足以为我们的债务需求、资本支出、营运资金、股息、股票回购计划和未来收购提供资金。公司将继续监测和评估债务和股票市场的可用性。
我们是一家在荷兰注册的控股公司，在再驯化交易于2023年5月完成后，我们是一家在特拉华州注册成立的控股公司。因此，我们的所有业务基本上都是通过子公司进行的。我们的现金可用性在很大程度上取决于子公司向我们支付现金分红或以其他方式向我们分配或预付资金的能力，以及我们现有和未来信贷安排的条款和条件。没有任何限制措施阻止我们的任何子公司汇回收益，但我们的俄罗斯子公司未汇回的收益除外，这些收益预计不会在可预见的将来分配，也没有与通过贷款或预付款向母公司分配现金相关的限制或所得税。截至2023年9月30日，我们的1,660万美元现金中有1,590万美元由我们的外国子公司持有。
公司继续维持每股0.01美元的季度股息。
现金流
下表汇总了现金流量（以千计）：
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
2023/2022 |
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
||
提供的现金流由（用于）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
经营活动 |
|
$ |
5,360 |
|
|
$ |
11,745 |
|
|
(54)% |
投资活动 |
|
|
(4,206 |
) |
|
|
(4,914 |
) |
|
(14)% |
筹资活动 |
|
|
34 |
|
|
|
(10,802 |
) |
|
NM |
现金和现金等价物的净变化 |
|
$ |
1,188 |
|
|
$ |
(3,971 |
) |
|
NM |
与截至2023年9月30日的九个月相比，净收入增加了2160万美元，但是，经营活动提供的现金流减少了640万美元。截至2023年9月30日的九个月的净收入包括与公司再国内化交易相关的约1160万美元的非现金税收优惠，以及2023年320万美元的非现金投资收益，而2022年的非现金亏损为640万美元。
32
返回索引
在截至2023年9月30日的九个月中，与去年同期相比，用于营运资金的现金增加了约2,200万美元，其中包括已缴纳的560万美元现金税。由于供应链持续中断，公司继续增加库存，以应对需求的增加，并缩短采购用于制造我们销售产品的原材料所需的更长交货时间。
截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金流为420万美元，这主要是由780万美元的融资资本支出所抵消，抵消了公司自有人寿保险单上收到的340万美元净收益。截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金流为490万美元，这主要是由820万美元的资金资本支出推动的，这些支出被公司自有人寿保险单的净收益以及分别为210万美元和60万美元的保险结算收益所抵消。
截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的现金流为名义现金流，其推动力是长期债务净增600万美元，这与发行5,000万美元的新优先票据有关，信贷额度的增加主要用于偿还2023年9月30日到期的2011年优先票据。用于支付与新优先票据相关的债务发行成本的现金为130万美元。我们还支付了140万美元的季度股息和280万美元的再驯化交易成本。截至2022年9月30日的九个月中，用于融资活动的现金流为1,080万美元，这主要是由我们信贷额度的净还款额度500万美元、与续订信贷额度相关的债务发行成本170万美元、季度股息支付140万美元以及回购230万美元普通股所致。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们回购了17,041股普通股，以偿还股票薪酬计划参与者的个人纳税义务，总收购价为40万美元。
我们使用非公认会计准则的自由现金流财务指标来评估我们的现金流和经营业绩。自由现金流定义为运营活动提供的净现金（这是最直接的可比公认会计准则指标）减去为资本支出支付的现金。管理层认为，自由现金流为投资者提供了有用的信息，说明该期间的可用现金超出了我们为资本支出和运营活动提供资金的需求。根据公认会计原则，自由现金流不是衡量经营业绩的标准，不应孤立地考虑，也不应将其解释为根据公认会计原则确定的运营利润、净收益（亏损）或来自运营、投资或融资活动的现金流的替代方案。自由现金流并不代表可供分配的剩余现金，因为我们可能还有其他未从该措施中扣除的非全权支出。此外，由于自由现金流不是根据公认会计原则确定的衡量标准，因此容易受到不同的解释和计算，因此所提出的自由现金流可能无法与其他公司提出的同名指标相提并论。下表将这项非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比的指标（以千计）进行了核对：
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
2023/2022 |
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
||
自由现金流计算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
$ |
5,360 |
|
|
$ |
11,745 |
|
|
(54)% |
减去：为资本支出支付的现金 |
|
|
(7,843 |
) |
|
|
(8,195 |
) |
|
(4)% |
自由现金流 |
|
$ |
(2,483 |
) |
|
$ |
3,550 |
|
|
NM |
如上所述，截至2023年9月30日的九个月中，自由现金流与2022年同期相比有所下降，这主要是由于截至2023年9月30日的九个月中，营运资金水平较高，运营活动提供的现金与2022年同期相比有所减少。
优先票据、信贷额度和未来可用的流动性
我们以及我们的全资子公司核心实验室（美国）Interest Holdings, Inc.（“CLIH”）作为发行人，持有通过私募交易发行的优先票据。2023 年 9 月 30 日，我们撤销了 2011 年优先票据
33
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到期日的本金总额为7,500万美元。2021年优先票据的A系列和B系列于2021年发行和融资。2021年优先票据的A系列本金总额为4,500万美元，按4.09％的固定利率计息，将于2026年1月12日全额到期。2021年优先票据的B系列本金总额为1500万美元，按4.38％的固定利率计息，将于2028年1月12日全额到期。2023年优先票据的A系列和B系列于2023年6月发行和融资。2023年优先票据的A系列本金总额为2500万美元，按7.25％的固定利率计息，将于2028年6月28日全额到期。2023年优先票据的B系列本金总额为2500万美元，按7.50％的固定利率计息，将于2030年6月28日全额到期。2021年优先票据和2023年优先票据统称为 “优先票据”。
此外，我们与全资子公司CLIH一起拥有担保信贷额度，即第八份经修订和重列的信贷协议（经修订的 “信贷额度”），总借款承诺额为1.35亿美元，具有5000万美元的 “手风琴” 功能。2023年优先票据的收益用于偿还截至2023年6月30日信贷额度下的所有未偿还款项。2023年9月，我们将信贷额度的7,100万美元可用容量用于偿还2023年9月30日到期的2011年优先票据。截至2023年9月30日，信贷额度的可用借款能力约为5600万美元。根据信贷额度的条款，截至2023年9月30日的期间，我们的杠杆比率为1.92，利息覆盖率为6.63。我们认为，我们遵守了信贷额度和优先票据中包含的所有契约。我们的某些重要的全资子公司是信贷额度和优先票据下的担保人或共同借款人。参见注释 7- 长期债务，净额中期合并财务报表附注中提供了有关优先票据和信贷额度的条款和财务契约的更多信息。
参见注释 11- 衍生工具和套期保值活动在中期合并财务报表附注中，了解有关我们为固定信贷额度和2023年优先票据的基础无风险利率而签订的利率互换协议的更多信息。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据第7A项中提供的信息，市场风险没有实质性变化。Core Laboratories N.V. 的 “有关市场风险的定量和定性披露”截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。
第 4 项。控制和程序
关于我们的控制措施和程序的完整讨论载于内华达州核心实验室。”截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。
披露控制和程序
截至本报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性，该术语在《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到收集并传达给管理层，包括适当的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定，并在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内进行记录、处理、汇总和报告。基于此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序于2023年9月30日生效，保证水平合理。
我们的管理层不希望我们的披露控制和程序或对财务报告的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。此外，财务报告的披露控制和内部控制的设计必须反映出存在资源限制的事实，并且必须考虑到控制措施的好处与成本的关系。因为
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在所有控制系统的固有局限性中，任何控制评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的财季中，我们的财务报告内部控制体系没有变化，如《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条所定义的那样，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
CORE 实验室有限公司
第二部分-其他R 信息
第 1 项。Legal 议事录
参见附注 9- 承付款和或有开支本季度报告第一部分第1项中期合并财务报表附注。
第 1A 项。Ri天空因子
我们的业务面临许多风险。本季度报告或我们在美国证券交易委员会的其他文件中讨论的任何风险都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。
我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营。有关任何考虑投资我们证券的投资者都应了解的风险因素的详细讨论，请参阅Core Laboratories N.V. 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “第1A项——风险因素”。
第 2 项。Equ 的未注册销售ity 证券、所得款项的使用和发行人购买股票证券
股权证券的未注册销售
没有。
发行人购买股票证券
下表提供了有关购买我们根据《交易法》第12条注册的股权证券的信息：
时期 |
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总数 |
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平均价格 |
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股票总数 |
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最大数量 |
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2023年7月1日至31日 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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4,649,417 |
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2023年8月1日至31日 (1) |
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(7,843 |
) |
|
$ |
27.43 |
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|
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— |
|
|
|
4,667,521 |
|
2023 年 9 月 1 日至 30 日 (1) |
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|
(128 |
) |
|
$ |
24.92 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,667,573 |
|
总计 |
|
|
(7,971 |
) |
|
$ |
27.39 |
|
|
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— |
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|
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|
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第 5 项Ot她的信息
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在截至2023年9月30日的三个月中，公司没有董事或高管
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第 6 项。 展品
展览 没有。 |
|
展览标题 |
|
由 来自的参考文献 以下文档 |
31.1 |
- |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证 |
|
随函提交 |
31.2 |
- |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席财务官进行认证 |
|
随函提交 |
32.1 |
- |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 |
|
随函提供 |
32.2 |
- |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 |
|
随函提供 |
101.INS |
- |
行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
|
随函提交 |
101.SCH |
- |
内联 XBRL 架构文档 |
|
随函提交 |
101.CAL |
- |
内联 XBRL 计算链接库文档 |
|
随函提交 |
101.LAB |
- |
内联 XBRL 标签 Linkbase 文档 |
|
随函提交 |
101.PRE |
- |
内联 XBRL 演示链接库文档 |
|
随函提交 |
101.DEF |
- |
内联 XBRL 定义链接库文档 |
|
随函提交 |
104 |
- |
封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中） |
|
随函提交 |
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信号TURE
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人Core Laboratories Inc. 已正式促成由下列签署人正式授权代表其签署本报告。
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CORE 实验室有限公司 |
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日期： |
2023年11月2日 |
来自： |
/s/克里斯托弗·希尔 |
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克里斯托弗·希尔 |
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首席财务官 |
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（正式授权的官员和 |
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首席财务官） |
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