附录 99
SPS Commerce公布2023年第三季度财务业绩
公司交付 91连续四分之一的收入增长
收入增长为 18%同比增长; 经常性收入增长为 20%同比
明尼阿波利斯,2023年10月26日(GLOBE NEWSWIRE)——零售云服务领域的领导者SPS Commerce, Inc.(纳斯达克股票代码:SPSC)今天公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩。
2023 年第三季度财务摘要
董事会执行主席阿奇·布莱克表示:“SPS Commerce第三季度的业绩反映了零售行业在优化和自动化方面的持续投资,以及我们在帮助客户在扩大业务规模的同时提高运营效率方面所发挥的作用。”“我有幸与一支才华横溢的员工一起工作并领导他们,我很自豪我们共同建立了一家为客户和股东持续取得卓越业绩的公司,我相信,在查德·柯林斯的掌舵下,SPS有望持续取得成功。”
SPS Commerce首席执行官查德·柯林斯表示:“我很高兴能在公司和行业如此重要的时刻加入SPS Commerce,我要感谢管理团队和董事会信任我带领SPS开启下一个增长篇章。”“当我与客户互动并与全球SPS员工共度时光时,我期待与SPS建立关系,巩固这种文化,正是这种文化使SPS成为一个成功的组织,拥有非常令人兴奋的未来。”
SPS Commerce首席财务官Kim Nelson表示:“SPS继续发展其全球网络,巩固我们的竞争地位,扩大我们在各个行业的领导地位。“我欢迎查德加入SPS团队,并期待共同努力,共同执行SPS成为全球零售网络的战略,继续实现持续的盈利增长。”
指导
2023 年第四季度指引
2023 年全年指导方针
前瞻性衡量标准和基本假设涉及重大的已知和未知风险和不确定性,实际结果可能存在重大差异。公司没有将前瞻性非公认会计准则财务指标(包括调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和非公认会计准则每股收益)与最直接可比的公认会计准则财务指标进行对账,因为在合理范围内预测某些项目的发生和财务影响以及确认期限存在不确定性和固有困难。
季度电话会议
要接听电话,请拨打1-833-816-1382,或在中部标准时间下午 3:30 开始前至少 15 分钟拨打美国境外的 1-412-317-0475。请申请参加 SPS Commerce 2023 年第三季度电话会议。电话会议的网络直播也将在 http://investors.spscommerce.com 的 “活动和演讲” 菜单下播出。重播也将在我们的网站上公布,网址为 http://investors.spscommerce.com。
关于 SPS 商务部
SPS Commerce 是世界领先的零售网络,连接全球的贸易伙伴,优化所有零售合作伙伴的供应链运营。我们通过创新的云技术、以客户为中心的服务和无障碍专家来支持数据驱动的合作伙伴关系,这样我们的客户就可以专注于他们最擅长的事情。迄今为止,已有超过11.5万家零售、分销、杂货和电子商务公司选择SPS作为其零售网络。SPS已连续实现91个季度的收入增长,总部位于明尼阿波利斯。欲了解更多信息,请致电 866-245-8100 与 SPS 联系或访问 www.spscommerce.com。
SPS COMMERCE、SPS、SPS 徽标和 INFINITE RETAIL POWER 是 SPS Commerce, Inc. 的标志,连同其他 SPS 标志,已在美国专利和商标局注册。此类商标也可以在其他国家注册或以其他方式受到保护。
SPS-F
非公认会计准则财务指标的使用
为了补充我们的合并财务报表,我们向投资者提供了调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和非公认会计准则每股收益,所有这些都是非公认会计准则财务指标。我们认为,这些非公认会计准则财务指标为我们管理层、董事会和投资者提供了有关我们财务状况和经营业绩的某些财务和业务趋势的有用信息。
我们的管理层使用这些非公认会计准则财务指标将我们的业绩与前几个时期的业绩进行比较,以进行趋势分析和规划。调整后的息税折旧摊销前利润也用于确定高管和高级管理层的激励薪酬。我们认为,这些非公认会计准则财务指标对投资者很有用,因为它们被广泛用于评估经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率用于衡量经营业绩,不考虑折旧和摊销等项目,这些项目可能因会计方法和资产账面价值而异,并提供一种有意义的公司业绩衡量标准,不包括资本结构和收购资产的方法。
不应将这些非公认会计准则财务指标视为替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。这些非公认会计准则财务指标不包括GAAP要求在我们的合并财务报表中记录的重大支出和收入,这些支出和收入受到固有限制。投资者应审查非公认会计准则财务指标与本新闻稿中包含的可比GAAP财务指标的对账情况。
调整后的息税折旧摊销前利润指标:
调整后的息税折旧摊销前利润包括经所得税支出、折旧和摊销支出、股票薪酬支出、持有现金和投资的已实现外币损益、投资收益或亏损以及公允列报所必需的其他调整调整后的净收入。在截至2023年9月30日的三个月中,其他调整包括与收购相关的员工遣散费产生的支出影响。在截至2023年9月30日的九个月中,其他调整包括与收购相关的员工遣散费和某些资本化内部开发软件的处置所产生的支出影响。净收入是衡量财务业绩的可比GAAP指标。
调整后的息税折旧摊销前利润率包括调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。利润率是衡量财务业绩的可比GAAP指标,由净收入除以收入组成。
非公认会计准则每股收益衡量标准:
非公认会计准则每股收益包括经股票薪酬支出调整后的净收益、与无形资产相关的摊销费用、持有的现金和投资的已实现外币损益、为公允列报而进行的其他必要调整,以及净收益调整的相应税收影响,除以每个时期内在外流通的普通股和摊薄后股票的加权平均数。在截至2023年9月30日的三个月中,其他调整包括与收购相关的员工遣散费产生的支出影响。在截至2023年9月30日的九个月中,其他调整包括与收购相关的员工遣散费和某些资本化内部开发软件的处置所产生的支出影响。每股净收益是衡量财务业绩的可比公认会计原则,包括净收益除以每个时期已发行普通股和摊薄后股票的加权平均数。
为了量化税收影响,我们重新计算了所得税支出,其中不包括构成非公认会计准则调整的特定项目的直接账面影响和税收影响。重新计算的所得税支出与公认会计准则所得税支出之间的差额以非公认会计准则调整的所得税影响表示。
前瞻性陈述
本新闻稿可能包含前瞻性陈述,包括有关管理层对SPS Commerce未来预期、计划和前景的看法的信息,包括我们对业务未来执行的看法、我们在零售供应链领域看到的机会以及我们在1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款范围内的2023年第四季度和全年的业绩。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致SPS Commerce的结果与此类声明中明示或暗示的结果存在重大差异。其中某些风险因素和其他风险因素包含在SPS Commerce向美国证券交易委员会提交的文件中,包括但不限于SPS Commerce截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告,以及随后向美国证券交易委员会提交的报告。其他未知或不可预测的因素也可能对SPS Commerce的未来业绩产生重大不利影响。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅截至本文发布之日作出。SPS Commerce 无法保证未来的业绩、活动水平、绩效或成就。因此,您不应过分依赖这些前瞻性陈述。最后,SPS Commerce明确表示不打算或没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
SPS 商业有限公司 | |||||||
简明的合并资产负债表 | |||||||
(未经审计;以千计,股票除外) | |||||||
9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
资产 | |||||||
流动资产 | |||||||
现金和现金等价物 | $ | 178,702 | $ | 162,893 | |||
短期投资 | 60,628 | 51,412 | |||||
应收账款 | 48,218 | 42,501 | |||||
信用损失备抵金 | (3,077 | ) | (3,066 | ) | |||
应收账款,净额 | 45,141 | 39,435 | |||||
递延费用 | 59,525 | 52,755 | |||||
其他资产 | 15,743 | 16,319 | |||||
流动资产总额 | 359,739 | 322,814 | |||||
财产和设备,净额 | 36,209 | 35,458 | |||||
经营租赁使用权资产 | 8,315 | 9,170 | |||||
善意 | 252,045 | 197,284 | |||||
无形资产,净额 | 103,597 | 88,352 | |||||
其他资产 | |||||||
递延费用,非当期 | 19,521 | 17,424 | |||||
递延所得税资产 | 6,805 | 227 | |||||
其他非流动资产 | 1,177 | 2,185 | |||||
总资产 | $ | 787,408 | $ | 672,914 | |||
负债和股东权益 | |||||||
流动负债 | |||||||
应付账款 | $ | 6,195 | $ | 11,256 | |||
应计补偿 | 41,474 | 30,235 | |||||
应计费用 | 8,900 | 7,451 | |||||
递延收入 | 71,853 | 57,423 | |||||
经营租赁负债 | 4,449 | 4,277 | |||||
流动负债总额 | 132,871 | 110,642 | |||||
其他负债 | |||||||
递延收入,非当期 | 6,849 | 4,771 | |||||
经营租赁负债,非流动 | 10,563 | 13,009 | |||||
递延所得税负债 | 10,281 | 7,419 | |||||
负债总额 | 160,564 | 135,841 | |||||
承付款和意外开支 | |||||||
股东权益 | |||||||
普通股 | 39 | 38 | |||||
国库股 | (128,892 | ) | (128,892 | ) | |||
额外的实收资本 | 520,313 | 476,117 | |||||
留存收益 | 240,034 | 193,221 | |||||
累计其他综合亏损 | (4,650 | ) | (3,411 | ) | |||
股东权益总额 | 626,844 | 537,073 | |||||
负债总额和股东权益 | $ | 787,408 | $ | 672,914 |
SPS 商业有限公司 | |||||||||||||
综合收益的简明合并报表 | |||||||||||||
(未经审计;以千计,每股金额除外) | |||||||||||||
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
收入 | $ | 135,661 | $ | 114,486 | $ | 391,945 | $ | 328,857 | |||||
收入成本 | 45,521 | 38,605 | 133,029 | 111,524 | |||||||||
毛利 | 90,140 | 75,881 | 258,916 | 217,333 | |||||||||
运营费用 | |||||||||||||
销售和营销 | 30,289 | 25,334 | 89,722 | 74,571 | |||||||||
研究和开发 | 13,558 | 11,135 | 39,438 | 33,268 | |||||||||
一般和行政 | 21,906 | 16,724 | 64,275 | 49,390 | |||||||||
无形资产的摊销 | 3,788 | 2,998 | 11,118 | 7,936 | |||||||||
运营费用总额 | 69,541 | 56,191 | 204,553 | 165,165 | |||||||||
运营收入 | 20,599 | 19,690 | 54,363 | 52,168 | |||||||||
其他收入(支出),净额 | 1,702 | (695 | ) | 4,859 | (1,610 | ) | |||||||
所得税前收入 | 22,301 | 18,995 | 59,222 | 50,558 | |||||||||
所得税支出 | 5,459 | 3,132 | 12,409 | 11,339 | |||||||||
净收入 | $ | 16,842 | $ | 15,863 | $ | 46,813 | $ | 39,219 | |||||
每股净收益 | |||||||||||||
基本 | $ | 0.46 | $ | 0.44 | $ | 1.28 | $ | 1.09 | |||||
稀释 | $ | 0.45 | $ | 0.43 | $ | 1.25 | $ | 1.06 | |||||
用于计算每股净收益的加权平均普通股 | |||||||||||||
基本 | 36,728 | 36,093 | 36,584 | 36,104 | |||||||||
稀释 | 37,584 | 36,915 | 37,417 | 36,942 |
SPS 商业有限公司 | |||||||
简明的合并现金流量表 | |||||||
(未经审计;以千计) | |||||||
九个月已结束 9月30日 | |||||||
2023 | 2022 | ||||||
来自经营活动的现金流 | |||||||
净收入 | $ | 46,813 | $ | 39,219 | |||
将净收入与经营活动提供的净现金进行对账 | |||||||
递延所得税 | (11,906 | ) | (2,092 | ) | |||
财产和设备的折旧和摊销 | 13,964 | 11,983 | |||||
无形资产的摊销 | 11,118 | 7,936 | |||||
信贷损失准备金 | 4,004 | 2,889 | |||||
基于股票的薪酬 | 36,097 | 25,636 | |||||
其他,净额 | 1,711 | 43 | |||||
资产和负债的变化 | |||||||
应收账款 | (8,800 | ) | (3,999 | ) | |||
递延费用 | (7,543 | ) | (7,174 | ) | |||
其他流动和非流动资产 | 2,814 | 2,202 | |||||
应付账款 | (5,289 | ) | 129 | ||||
应计补偿 | 8,073 | (4,388 | ) | ||||
应计费用 | (169 | ) | (3,035 | ) | |||
递延收入 | 10,042 | 8,261 | |||||
运营租赁 | (1,417 | ) | (1,127 | ) | |||
经营活动提供的净现金 | 99,512 | 76,483 | |||||
来自投资活动的现金流 | |||||||
购买财产和设备 | (15,467 | ) | (13,894 | ) | |||
购买投资 | (102,763 | ) | (134,276 | ) | |||
投资的到期日 | 95,000 | 132,500 | |||||
收购业务,净额 | (70,218 | ) | (44,923 | ) | |||
用于投资活动的净现金 | (93,448 | ) | (60,593 | ) | |||
来自融资活动的现金流 | |||||||
回购普通股 | — | (42,700 | ) | ||||
行使购买普通股期权的净收益 | 5,524 | 2,457 | |||||
员工股票购买计划活动的净收益 | 4,481 | 3,588 | |||||
由(用于)融资活动提供的净现金 | 10,005 | (36,655 | ) | ||||
外币汇率变动的影响 | (260 | ) | (557 | ) | |||
现金和现金等价物的净增加(减少) | 15,809 | (21,322 | ) | ||||
期初的现金和现金等价物 | 162,893 | 207,552 | |||||
期末的现金和现金等价物 | $ | 178,702 | $ | 186,230 |
SPS 商业有限公司 | |||||||||||||||
非公认会计准则对账 | |||||||||||||||
(未经审计;以千计,每股金额除外) | |||||||||||||||
调整后 EBITDA | |||||||||||||||
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
净收入 | $ | 16,842 | $ | 15,863 | $ | 46,813 | $ | 39,219 | |||||||
所得税支出 | 5,459 | 3,132 | 12,409 | 11,339 | |||||||||||
财产和设备的折旧和摊销 | 4,675 | 4,169 | 13,964 | 11,983 | |||||||||||
无形资产的摊销 | 3,788 | 2,998 | 11,118 | 7,936 | |||||||||||
股票薪酬支出 | 11,436 | 7,960 | 36,097 | 25,636 | |||||||||||
持有的现金和投资的外币已实现(收益)亏损 | (98 | ) | 1,151 | (525 | ) | 2,010 | |||||||||
投资收益 | (2,635 | ) | (586 | ) | (5,372 | ) | (806 | ) | |||||||
其他 | 1,036 | — | 1,170 | — | |||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 40,503 | $ | 34,687 | $ | 115,674 | $ | 97,317 |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | |||||||||||||||
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 | $ | 135,661 | $ | 114,486 | $ | 391,945 | $ | 328,857 | |||||||
净收入 | 16,842 | 15,863 | 46,813 | 39,219 | |||||||||||
利润 | 12 | % | 14 | % | 12 | % | 12 | % | |||||||
调整后 EBITDA | 40,503 | 34,687 | 115,674 | 97,317 | |||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 30 | % | 30 | % | 30 | % | 30 | % |
非公认会计准则每股收益 | |||||||||||||||
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
净收入 | $ | 16,842 | $ | 15,863 | $ | 46,813 | $ | 39,219 | |||||||
股票薪酬支出 | 11,436 | 7,960 | 36,097 | 25,636 | |||||||||||
无形资产的摊销 | 3,788 | 2,998 | 11,118 | 7,936 | |||||||||||
持有的现金和投资的外币已实现(收益)亏损 | (98 | ) | 1,151 | (525 | ) | 2,010 | |||||||||
其他 | 1,036 | — | 1,170 | — | |||||||||||
调整对所得税的影响 | (4,981 | ) | (4,866 | ) | (16,089 | ) | (11,576 | ) | |||||||
非公认会计准则收入 | $ | 28,023 | $ | 23,106 | $ | 78,584 | $ | 63,225 | |||||||
用于计算每股净收益和非公认会计准则收益的股票 | |||||||||||||||
基本 | 36,728 | 36,093 | 36,584 | 36,104 | |||||||||||
稀释 | 37,584 | 36,915 | 37,417 | 36,942 | |||||||||||
基本每股净收益 | $ | 0.46 | $ | 0.44 | $ | 1.28 | $ | 1.09 | |||||||
对每股净收益的非公认会计准则调整,基本 | 0.30 | 0.20 | 0.86 | 0.66 | |||||||||||
非公认会计准则每股收益,基本 | $ | 0.76 | $ | 0.64 | $ | 2.14 | $ | 1.75 | |||||||
摊薄后的每股净收益 | $ | 0.45 | $ | 0.43 | $ | 1.25 | $ | 1.06 | |||||||
摊薄后每股净收益的非公认会计准则调整 | 0.30 | 0.20 | 0.86 | 0.66 | |||||||||||
摊薄后的非公认会计准则每股收益 | $ | 0.75 | $ | 0.63 | $ | 2.11 | $ | 1.72 | |||||||
联系人:
投资者关系
Blueshirt 集团
Irmina Blaszczyk & Lisa Laukkanen
SPSC@blueshirtgroup.com
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