附录 99.1
DocuSign 公布了 2024 财年第三季度财务业绩
旧金山——2023年12月7日——作为其行业领先阵容的一部分提供全球 #1 电子签名产品的DocuSign, Inc.(纳斯达克股票代码:DOCU)今天公布了截至2023年10月31日的财季业绩。
DocuSign首席执行官艾伦·泰格森表示:“DocuSign第三季度表现稳健,实现了创纪录的非公认会计准则营业利润率和自由现金流。”“随着我们在庞大的规模和值得信赖的市场地位基础上再接再厉,从电子签名扩展到智能协议管理,我们在产品创新、上市效率和运营效率方面正在取得进展。”
第三季度财务摘要
▪ 总收入为7.004亿美元,同比增长9%。订阅收入为6.824亿美元,同比增长9%。专业服务和其他收入为1,810万美元,同比下降16%。
▪ 账单为6.918亿美元,同比增长5%。
▪ 这两个时期的GAAP毛利率均为80%。两个时期的非公认会计准则毛利率均为83%。
▪ 已发行2.04亿股基本股的GAAP净收益为0.19美元,而去年同期已发行的2.01亿股已发行股票的每股净收益为0.15美元。
▪ 已发行2.08亿股的GAAP摊薄后每股净收益为0.19美元,而去年同期已发行2.01亿股已发行股票的亏损为0.15美元。
▪ 2.08亿股已发行股票的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.79美元,而去年同期已发行2.06亿股的摊薄后每股净收益为0.57美元。
▪ 经营活动提供的净现金为2.642亿美元,而去年同期为5,250万美元。
▪ 自由现金流为2.403亿美元,而去年同期为3610万美元。
▪ 截至本季度末,现金、现金等价物、限制性现金和投资为17亿美元。
本新闻稿中包含的表格中提供了公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账情况。下文 “非公认会计准则财务指标和其他关键指标” 标题下也对这些指标进行了解释。
运营和其他财务亮点:
▪ 2023 年 Gartner 魔力象限领导者:在 Gartner, Inc. 发布的《2023 年合同生命周期管理魔力象限》报告中,DocuSign 连续第四年被评为领导者。今年,在接受评估的 16 家供应商中,DocuSign 是仅有的五家领导者之一,在 “执行能力” 轴上排名最高。
▪ DocuSign India:DocuSign 宣布我们在印度开设卓越工程中心。随着办公室的开业,我们将能够招募顶尖人才,提高我们提供以关键数据为中心的产品创新的能力,同时扩大我们的全球影响力。
▪ DocuSign 2023 发布:DocuSign 宣布了用于生成协议、创造更好的签署体验和管理端到端协议的新产品功能。我们最近发布的产品亮点包括:
◦Docusign 电子签名和微软 Power Pages 集成:可轻松将 DocuSign eSignature 集成到微软的 DIY 建站工具 Power Pages 中这种集成使Power Pages制作者能够为客户提供一种安全的方式,无需离开网站即可对文档进行数字签名,即使是需要多个步骤的表单也是如此。任何行业的团队都可以使用此功能来简化需要签署的常见文档(例如同意书、医疗协议、福利表、许可申请等)的工作流程。
◦无缝嵌入式协议:嵌入式签名的增强功能使用户可以轻松配置显示格式,从而使协议可以无缝匹配网站的外观和风格或
应用程序。用户还可以配置不同的签名方法,包括点击签名,以消除摩擦点并优化转化率,从而避免潜在的放弃协议。
◦协议提醒:CLM Essentials 客户现在可以更有效地管理合同。通过安排自定义电子邮件协议提醒,用户可以避免错过重要的合同里程碑,例如合同到期、续订或后续截止日期。用户可以为每个收件人组自定义提醒,例如财务账单提醒或销售账户登记提醒。
外表
该公司目前预计会得到以下指导:
▪ 截至2024年1月31日的季度(以百万计,百分比除外):
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总收入 | $696 | 到 | $700 |
订阅收入 | $679 | 到 | $683 |
比林斯 | $758 | 到 | $768 |
非公认会计准则毛利率 | 81.0% | 到 | 82.0% |
非公认会计准则营业利润率 | 22.5% | 到 | 23.5% |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 207 | 到 | 212 |
▪ 截至 2024 年 1 月 31 日的年度(以百万计,百分比除外):
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总收入 | $2,746 | 到 | $2,750 |
订阅收入 | $2,670 | 到 | $2,674 |
比林斯 | $2,835 | 到 | $2,845 |
非公认会计准则毛利率 | 81.5% | 到 | 82.5% |
非公认会计准则营业利润率 | 24.0% | 到 | 25.0% |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 207 | 到 | 212 |
该公司尚未将其对非公认会计准则财务指标的指导与相应的公认会计准则指标相一致,因为目前无法合理计算或预测股票薪酬支出。因此,没有提供对账信息。
网络直播电话会议信息
该公司将于太平洋时间2023年12月7日下午 2:00(美国东部时间下午 5:00)举行电话会议,讨论其财务业绩。该活动的网络直播将在DocuSign投资者关系网站investor.docusign.com上播出。将在国内拨打877-407-0784或拨打国际电话201-689-8560进行实时拨号。重播将在2023年12月21日午夜(美国东部时间)之前在国内拨打844-512-2921或在国际上以412-317-6671播出,密码为13742533。
DocuSign
DocuSign 重新定义了世界如何团结起来达成共识,使协议更智能、更容易、更可信。作为其行业领先产品阵容的一部分,DocuSign 提供电子签名,这是世界上几乎可以随时随地在任何设备上进行电子签名的 #1 方式。如今,来自180多个国家的140多万客户和超过十亿用户使用DocuSign产品和解决方案来加快经商流程并简化人们的生活。欲了解更多信息,请访问 http://www.docusign.com。
2023 年版权所有。Docusign, Inc. 是 DOCUSIGN® 及其所有其他商标(www.docusign.com/IP)的所有者。
投资者关系:
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媒体关系:
DocuSign 企业传播
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前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定性。除历史事实陈述外,本新闻稿中包含的所有陈述,包括有关我们未来经营业绩和财务状况、业务战略和计划、市场增长和趋势、未来运营目标以及此类假设对我们财务状况和经营业绩的影响的陈述,均为前瞻性陈述。除其他外,本新闻稿中的前瞻性陈述还包括上述 “展望” 下的陈述以及有关预期财务指标的任何其他陈述,例如收入、账单、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股票和非财务指标,例如我们的预期未来产品和产品战略,以及与我们对客户接受这些产品的预期相关的陈述。前瞻性陈述通常与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含诸如 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力” 或 “继续” 之类的词语,或这些词语的否定或其他类似术语或表达方式关注我们的期望、战略、计划或意图。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:我们对全球宏观经济状况的预期,包括通货膨胀、利率上升和波动、全球银行业的不稳定以及市场波动对全球经济的影响;我们估计潜在市场规模和增长的能力;我们在不断变化和竞争激烈的市场中进行有效竞争的能力;任何数据泄露、网络攻击或其他恶意活动的影响在我们的技术系统;我们有效维持和管理增长和未来支出以及实现和维持未来盈利能力的能力;我们吸引新客户以及维持和扩大现有客户群的能力;我们有效实施和执行重组计划的能力;我们扩展和更新平台以响应客户需求和快速技术变化的能力,包括我们成功地将生成人工智能整合到现有和未来产品中的能力;我们扩展用例的能力在现有客户和垂直解决方案中;我们扩大业务和提高平台在国际上的采用率的能力;我们加强和促进与开发商关系的能力;我们在全球范围内保留直销队伍、客户成功团队和战略合作伙伴关系的能力;我们确定和执行潜在收购目标以及成功整合和实现此类收购预期收益的能力;我们维护、保护和提升品牌的能力;我们充足的现金、满足流动性需求的现金等价物和资本资源;由于我们在信贷额度或其他债务下的义务而对我们的限制;我们实现股票回购计划的预期收益的能力;我们的软件未能或未能遵守适用的行业标准、法律和法规;我们维护、保护和增强知识产权的能力;我们成功抗辩针对我们的诉讼的能力;我们吸引大型组织成为用户的能力;我们维持我们的能力企业文化;我们提供高质量客户支持的能力;我们招聘、留住和激励包括行政层管理层在内的合格人员的能力;我们成功管理和整合执行管理层过渡的能力;总体经济和市场条件影响的不确定性,包括地区和全球冲突造成的不确定性;我们成功实施和维护新的和现有信息技术系统,包括我们的ERP系统的能力;以及我们保持适当和有效的能力内部控制。
可能影响我们财务业绩的其他风险和不确定性包含在我们于2023年3月27日提交的截至2023年1月31日财年的10-K表年度报告、截至2023年10月31日的季度10-Q表季度报告中,标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分中,我们预计将于2023年12月8日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交。”),以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。本新闻稿中的前瞻性陈述仅涉及截至此类陈述发表之日的事件。除非法律要求,否则我们没有义务在本新闻稿发布之日后更新任何前瞻性陈述,也没有义务使此类陈述与实际业绩或修订后的预期保持一致。
非公认会计准则财务指标和其他关键指标
为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表,我们使用某些非公认会计准则财务指标(如下所述)来了解和评估我们的核心经营业绩。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的标题相似的指标不同,旨在增强投资者对我们财务业绩的总体理解,不应被视为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
我们认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息,增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解,并提高了管理层在财务和运营决策中使用的重要指标的透明度。我们提出这些非公认会计准则指标是为了帮助投资者从管理层的角度来看待我们的财务业绩,也因为我们认为这些指标为投资者提供了另一个工具来比较我们的核心财务状况
与业内其他公司一起在多个时期的表现。但是,不应将这些非公认会计准则指标与我们的公认会计准则业绩分开、替代或优于我们的公认会计准则业绩来考虑。
非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营支出、非公认会计准则运营利润率、非公认会计准则净收入和非公认会计准则每股净收益:我们将这些非公认会计准则财务指标定义为相应的公认会计准则指标,不包括与股票薪酬、雇主股票交易工资税、收购相关无形资产摊销、债务折扣摊销和发行相关的费用成本、战略投资的公允价值调整、高管过渡成本、租赁相关成本减值和租赁相关费用、重组和其他相关费用,因为这些成本并未反映正在进行的业务以及其他特殊项目(如适用)。员工股票交易中与雇主工资税相关的项目金额取决于我们的股价以及我们无法控制且与企业运营无关的其他因素。在评估我们的业务业绩和制定运营计划时,我们不考虑这些项目(例如,在考虑股权奖励补助金的影响时,我们更重视股东的整体稀释,而不是与此类补助相关的会计费用)。我们认为,排除这些支出很有用,这样可以更好地了解我们核心业务的长期表现,并便于将我们的业绩与同行公司以及多个时期的业绩进行比较。除这些排除外,我们还减去假设的所得税准备金以计算非公认会计准则净收益。我们在计算非公认会计准则所得税条款时使用固定的长期预计税率,以提高报告期内的一致性。对于2023财年和2024财年,我们已确定预计的非公认会计准则税率为20%。
自由现金流:我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去不动产和设备的购买。我们认为,自由现金流是衡量购买物业和设备后可用现金(如果有)的重要流动性,用于运营支出、业务投资和收购。自由现金流作为一种流动性衡量标准对投资者很有用,因为它衡量的是我们产生或使用超过我们在房地产和设备上的资本投资的现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足,现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。
账单:我们将账单定义为总收入加上合同负债和退款负债的变动,减去给定时期内的合同资产和未开单的应收账款。账单反映了对新客户的销售以及订阅续订和对现有客户的额外销售。账单中仅包含在给定时间段内向客户开具发票的金额。我们认为,账单是衡量我们定期绩效的关键指标。鉴于我们的大多数客户提前一年按年度分期付款,但我们通常会按比例确认大部分相关收入,因此我们使用账单来衡量和监控我们向业务提供客户预付款产生的营运资金的能力。
有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况,请参阅下文 “GAAP与非GAAP财务指标的对账”。
简明合并运营报表
(未经审计)
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| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 682,352 | | | $ | 624,055 | | | $ | 1,991,026 | | | $ | 1,798,500 | |
专业服务及其他 | 18,069 | | | 21,408 | | | 58,470 | | | 57,839 | |
总收入 | 700,421 | | | 645,463 | | | 2,049,496 | | | 1,856,339 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | 114,227 | | | 102,524 | | | 339,354 | | | 315,614 | |
专业服务及其他 | 28,418 | | | 27,018 | | | 85,360 | | | 83,048 | |
总收入成本 | 142,645 | | | 129,542 | | | 424,714 | | | 398,662 | |
毛利 | 557,776 | | | 515,921 | | | 1,624,782 | | | 1,457,677 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和营销 | 292,473 | | | 313,783 | | | 867,916 | | | 938,062 | |
研究和开发 | 136,640 | | | 115,934 | | | 387,964 | | | 354,693 | |
一般和行政 | 108,215 | | | 85,553 | | | 316,910 | | | 224,587 | |
重组和其他相关费用 | 710 | | | 28,082 | | | 30,293 | | | 28,082 | |
运营费用总额 | 538,038 | | | 543,352 | | | 1,603,083 | | | 1,545,424 | |
运营收入(亏损) | 19,738 | | | (27,431) | | | 21,699 | | | (87,747) | |
利息支出 | (1,577) | | | (1,456) | | | (5,135) | | | (4,737) | |
利息收入和其他收入(支出),净额 | 17,673 | | | 820 | | | 47,373 | | | (2,827) | |
所得税准备金(受益)前的收入(亏损) | 35,834 | | | (28,067) | | | 63,937 | | | (95,311) | |
所得税(受益)准备金 | (2,971) | | | 1,799 | | | 17,198 | | | 7,006 | |
净收益(亏损) | $ | 38,805 | | | $ | (29,866) | | | $ | 46,739 | | | $ | (102,317) | |
归属于普通股股东的每股净收益(亏损): | | | | |
基本 | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
稀释 | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
计算每股净收益(亏损)时使用的加权平均股数: | | | | |
基本 | 204,456 | | | 201,393 | | | 203,609 | | | 200,569 | |
稀释 | 208,054 | | | 201,393 | | | 208,317 | | | 200,569 | |
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成本和支出中包含的股票薪酬费用: | | | | |
收入成本——订阅 | $ | 13,705 | | | $ | 11,665 | | | $ | 38,143 | | | $ | 35,272 | |
收入成本——专业服务及其他 | 7,343 | | | 6,767 | | | 21,359 | | | 18,327 | |
销售和营销 | 53,715 | | | 57,925 | | | 150,604 | | | 166,574 | |
研究和开发 | 48,310 | | | 35,506 | | | 129,458 | | | 108,689 | |
一般和行政 | 36,337 | | | 23,384 | | | 111,271 | | | 58,314 | |
重组和其他相关费用 | 8 | | | 5,590 | | | 4,996 | | | 5,590 | |
简明的合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年10月31日 | | 2023年1月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,188,578 | | | $ | 721,895 | |
投资——当前 | 401,639 | | | 309,771 | |
应收账款,净额 | 360,456 | | | 516,914 | |
合同资产——当前 | 19,381 | | | 12,437 | |
预付费用和其他流动资产 | 72,629 | | | 69,987 | |
流动资产总额 | 2,042,683 | | | 1,631,004 | |
投资——非流动 | 55,448 | | | 186,049 | |
财产和设备,净额 | 230,963 | | | 199,892 | |
经营租赁使用权资产 | 126,198 | | | 141,493 | |
善意 | 351,493 | | | 353,619 | |
无形资产,净额 | 55,605 | | | 70,280 | |
延期合同收购成本——非当期 | 383,205 | | | 350,899 | |
其他资产——非流动 | 92,032 | | | 79,484 | |
总资产 | $ | 3,337,627 | | | $ | 3,012,720 | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 14,787 | | | $ | 24,393 | |
应计费用和其他流动负债 | 99,642 | | | 100,987 | |
应计补偿 | 159,381 | | | 163,133 | |
可转换优先票据——当前 | 689,111 | | | 722,887 | |
合同负债——当前 | 1,204,599 | | | 1,172,867 | |
经营租赁负债——当前 | 21,701 | | | 24,055 | |
流动负债总额 | 2,189,221 | | | 2,208,322 | |
| | | |
合同负债——非流动 | 22,069 | | | 16,925 | |
经营租赁负债——非流动负债 | 124,551 | | | 141,348 | |
递延所得税负债——非流动 | 17,160 | | | 10,723 | |
其他负债——非流动负债 | 19,593 | | | 18,115 | |
负债总额 | 2,372,594 | | | 2,395,433 | |
| | | |
股东权益 | | | |
普通股 | 20 | | | 20 | |
库存股 | (2,164) | | | (1,785) | |
额外的实收资本 | 2,693,124 | | | 2,240,732 | |
累计其他综合亏损 | (28,487) | | | (22,996) | |
累计赤字 | (1,697,460) | | | (1,598,684) | |
股东权益总额 | 965,033 | | | 617,287 | |
负债和权益总额 | $ | 3,337,627 | | | $ | 3,012,720 | |
简明的合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 38,805 | | | $ | (29,866) | | | $ | 46,739 | | | $ | (102,317) | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 23,324 | | | 21,532 | | | 71,429 | | | 63,976 | |
延期合同收购和履行成本的摊销 | 49,399 | | | 44,806 | | | 147,781 | | | 134,381 | |
债务折扣和交易成本的摊销 | 1,227 | | | 1,243 | | | 3,722 | | | 3,725 | |
非现金运营租赁成本 | 4,768 | | | 7,002 | | | 16,499 | | | 20,468 | |
股票薪酬支出 | 159,418 | | | 140,835 | | | 455,831 | | | 392,765 | |
递延所得税 | 3,845 | | | (23) | | | 7,265 | | | 3,045 | |
其他 | (571) | | | 5,441 | | | (1,353) | | | 13,540 | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款 | 53,099 | | | (83,084) | | | 152,902 | | | 18,338 | |
| | | | | | | |
预付费用和其他流动资产 | 6,463 | | | 8,435 | | | (7,957) | | | (7,593) | |
延期合同收购和履行成本 | (63,154) | | | (53,305) | | | (176,510) | | | (161,620) | |
其他资产 | (5,586) | | | (8,452) | | | (14,019) | | | (15,707) | |
应付账款 | 11,205 | | | 2,948 | | | (9,089) | | | (1,739) | |
应计费用和其他负债 | (7,792) | | | (2,094) | | | 2,372 | | | 873 | |
应计补偿 | (1,056) | | | (1,808) | | | (4,368) | | | (15,827) | |
合同负债 | (3,582) | | | 15,010 | | | 36,876 | | | 56,824 | |
经营租赁负债 | (5,635) | | | (16,083) | | | (19,292) | | | (33,430) | |
经营活动提供的净现金 | 264,177 | | | 52,537 | | | 708,828 | | | 369,702 | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
购买有价证券 | (28,974) | | | (105,956) | | | (203,346) | | | (402,249) | |
| | | | | | | |
有价证券的到期日 | 87,500 | | | 121,590 | | | 251,517 | | | 311,769 | |
购买战略投资和其他投资 | (400) | | | (1,000) | | | (520) | | | (3,625) | |
购买财产和设备 | (23,841) | | | (16,477) | | | (70,277) | | | (53,590) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 34,285 | | | (1,843) | | | (22,626) | | | (147,695) | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
可转换优先票据的偿还 | (37,083) | | | — | | | (37,083) | | | (16) | |
回购普通股 | (75,035) | | | (38,034) | | | (145,515) | | | (63,041) | |
扣除相关费用后的上限看涨期权结算 | — | | | — | | | 23,688 | | | — | |
在净RSU结算和购买ESPP时缴纳预扣税款 | (35,615) | | | (23,263) | | | (98,296) | | | (67,120) | |
行使股票期权的收益 | 12,375 | | | 383 | | | 13,207 | | | 11,009 | |
员工股票购买计划的收益 | 14,604 | | | 12,375 | | | 32,994 | | | 36,526 | |
用于融资活动的净现金 | (120,754) | | | (48,539) | | | (211,005) | | | (82,642) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (7,187) | | | (6,612) | | | (4,897) | | | (14,652) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | 170,521 | | | (4,457) | | | 470,300 | | | 124,713 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 (1) | 1,022,980 | | | 638,849 | | | 723,201 | | | 509,679 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 (1) | $ | 1,193,501 | | | $ | 634,392 | | | $ | 1,193,501 | | | $ | 634,392 | |
(1) 截至2023年10月31日和2023年1月31日,现金、现金等价物和限制性现金包括490万美元和130万美元的限制性现金。
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账
(未经审计)
毛利(亏损)和毛利率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 毛利 | $ | 557,776 | | $ | 515,921 | | $ | 1,624,782 | | $ | 1,457,677 |
增加:股票薪酬 | 21,048 | | 18,432 | | 59,502 | | 53,599 |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,070 | | 2,425 | | 6,787 | | 7,232 |
| | | | | | | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 537 | | 471 | | 1,925 | | 1,792 |
增加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | 413 | | 721 | | 678 |
非公认会计准则毛利 | $ | 581,431 | | $ | 537,662 | | $ | 1,693,717 | | $ | 1,520,978 |
GAAP 毛利率 | 80 | % | | 80 | % | | 79 | % | | 79 | % |
非公认会计准则调整 | 3 | % | | 3 | % | | 4 | % | | 3 | % |
非公认会计准则毛利率 | 83 | % | | 83 | % | | 83 | % | | 82 | % |
| | | | | | | |
GAAP 订阅毛利 | $ | 568,125 | | $ | 521,531 | | $ | 1,651,672 | | $ | 1,482,886 |
增加:股票薪酬 | 13,705 | | 11,665 | | 38,143 | | 35,272 |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,070 | | 2,425 | | 6,787 | | 7,232 |
| | | | | | | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 301 | | 310 | | 1,232 | | 1,150 |
增加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | 127 | | 505 | | 321 |
非公认会计准则订阅毛利 | $ | 584,201 | | $ | 536,058 | | $ | 1,698,339 | | $ | 1,526,861 |
GAAP 订阅毛利率 | 83 | % | | 84 | % | | 83 | % | | 82 | % |
非公认会计准则调整 | 3 | % | | 2 | % | | 2 | % | | 3 | % |
非公认会计准则订阅毛利率 | 86 | % | | 86 | % | | 85 | % | | 85 | % |
| | | | | | | |
GAAP 专业服务和其他总亏损 | $ | (10,349) | | $ | (5,610) | | $ | (26,890) | | $ | (25,209) |
增加:股票薪酬 | 7,343 | | 6,767 | | 21,359 | | 18,327 |
| | | | | | | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 236 | | 161 | | 693 | | 642 |
增加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | 286 | | 216 | | 357 |
非公认会计准则专业服务和其他毛利(亏损) | $ | (2,770) | | $ | 1,604 | | $ | (4,622) | | $ | (5,883) |
GAAP 专业服务和其他毛利率 | (57) | % | | (26) | % | | (46) | % | | (44) | % |
非公认会计准则调整 | 42 | % | | 33 | % | | 38 | % | | 34 | % |
非公认会计准则专业服务和其他毛利率 | (15) | % | | 7 | % | | (8) | % | | (10) | % |
对账运营费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 销售和营销 | $ | 292,473 | | | $ | 313,783 | | | $ | 867,916 | | | $ | 938,062 | |
减去:股票薪酬 | (53,715) | | | (57,925) | | | (150,604) | | | (166,574) | |
减去:收购相关无形资产的摊销 | (2,629) | | | (2,688) | | | (7,888) | | | (8,522) | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (875) | | | (1,277) | | | (3,945) | | | (5,250) | |
| | | | | | | |
减去:与租赁相关的减值和租赁相关费用 | — | | | (1,467) | | | (2,171) | | | (2,353) | |
非公认会计准则销售和营销 | $ | 235,254 | | | $ | 250,426 | | | $ | 703,308 | | | $ | 755,363 | |
GAAP 销售和营销占收入的百分比 | 42 | % | | 49 | % | | 42 | % | | 51 | % |
非公认会计准则销售和营销占收入的百分比 | 34 | % | | 39 | % | | 34 | % | | 41 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | $ | 136,640 | | | $ | 115,934 | | | $ | 387,964 | | | $ | 354,693 | |
减去:股票薪酬 | (48,310) | | | (35,506) | | | (129,458) | | | (108,689) | |
| | | | | | | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (876) | | | (608) | | | (3,671) | | | (3,009) | |
减去:与租赁相关的减值和租赁相关费用 | — | | | (434) | | | (873) | | | (819) | |
非公认会计准则研发 | $ | 87,454 | | | $ | 79,386 | | | $ | 253,962 | | | $ | 242,176 | |
GAAP 研发占收入的百分比 | 20 | % | | 18 | % | | 19 | % | | 19 | % |
非公认会计准则研发占收入的百分比 | 12 | % | | 12 | % | | 12 | % | | 13 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 108,215 | | | $ | 85,553 | | | $ | 316,910 | | | $ | 224,587 | |
减去:股票薪酬 | (36,337) | | | (23,384) | | | (111,271) | | | (58,314) | |
| | | | | | | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (564) | | | (180) | | | (1,541) | | | (926) | |
减去:行政过渡成本 | — | | | (830) | | | — | | | (2,634) | |
减去:与租赁相关的减值和租赁相关费用 | — | | | (363) | | | (695) | | | (655) | |
非公认会计准则一般和行政管理 | $ | 71,314 | | | $ | 60,796 | | | $ | 203,403 | | | $ | 162,058 | |
GAAP 一般和管理占收入的百分比 | 15 | % | | 13 | % | | 15 | % | | 12 | % |
非公认会计准则一般和管理费用占收入的百分比 | 10 | % | | 9 | % | | 10 | % | | 9 | % |
运营收入(亏损)和营业利润率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 运营收入(亏损) | $ | 19,738 | | | $ | (27,431) | | | $ | 21,699 | | | $ | (87,747) | |
增加:股票薪酬 | 159,410 | | | 135,247 | | | 450,835 | | | 387,176 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 4,699 | | | 5,113 | | | 14,675 | | | 15,754 | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 2,852 | | | 2,536 | | | 11,082 | | | 10,977 | |
| | | | | | | |
加:重组和其他相关费用 | 710 | | | 28,082 | | | 30,293 | | | 28,082 | |
增加:行政过渡费用 | — | | | 830 | | | — | | | 2,634 | |
增加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | 2,677 | | | 4,460 | | | 4,505 | |
非公认会计准则运营收入 | $ | 187,409 | | | $ | 147,054 | | | $ | 533,044 | | | $ | 361,381 | |
GAAP 营业利润率 | 3 | % | | (4) | % | | 1 | % | | (5) | % |
非公认会计准则调整 | 24 | % | | 27 | % | | 25 | % | | 24 | % |
非公认会计准则营业利润率 | 27 | % | | 23 | % | | 26 | % | | 19 | % |
每股净收益(亏损)和每股净收益(亏损)的对账,基本和摊薄:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 净收益(亏损) | $ | 38,805 | | | $ | (29,866) | | | $ | 46,739 | | | $ | (102,317) | |
增加:股票薪酬 | 159,410 | | | 135,247 | | | 450,835 | | | 387,176 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 4,699 | | | 5,113 | | | 14,675 | | | 15,754 | |
增加:雇主对员工股票交易征收的工资税 | 2,852 | | | 2,536 | | | 11,082 | | | 10,977 | |
加:债务折扣和发行成本的摊销 | 1,250 | | | 1,197 | | | 4,149 | | | 3,679 | |
增加:对战略投资的公允价值调整 | — | | | 45 | | | 119 | | | (384) | |
| | | | | | | |
加:重组和其他相关费用 | 710 | | | 28,082 | | | 30,293 | | | 28,082 | |
增加:行政过渡费用 | — | | | 830 | | | — | | | 2,634 | |
增加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | 2,677 | | | 4,460 | | | 4,505 | |
补充:非公认会计准则调整对所得税的影响 | (43,922) | | | (27,733) | | | (98,712) | | | (64,416) | |
非公认会计准则净收益 | $ | 163,804 | | | $ | 118,128 | | | $ | 463,640 | | | $ | 285,690 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公认会计准则净收益 | $ | 163,804 | | | $ | 118,128 | | | $ | 463,640 | | | $ | 285,690 | |
增加:可转换优先票据的利息支出 | 22 | | | 46 | | | 425 | | | 75 | |
摊薄后归属于普通股股东的非公认会计准则净收益 | $ | 163,826 | | | $ | 118,174 | | | $ | 464,065 | | | $ | 285,765 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值,基本 | 204,456 | | | 201,393 | | | 203,609 | | | 200,569 | |
稀释性证券的影响 | 3,598 | | | 4,255 | | | 4,708 | | | 5,721 | |
已发行非公认会计准则加权平均普通股,摊薄 | 208,054 | | | 205,648 | | | 208,317 | | | 206,290 | |
| | | | | | | |
GAAP 基本每股净收益(亏损) | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
GAAP 摊薄后的每股净收益(亏损) | $ | 0.19 | | | $ | (0.15) | | | $ | 0.23 | | | $ | (0.51) | |
非公认会计准则每股净收益,基本 | 0.80 | | | 0.59 | | | $ | 2.28 | | | $ | 1.42 | |
摊薄后的非公认会计准则每股净收益 | 0.79 | | | 0.57 | | | $ | 2.23 | | | $ | 1.39 | |
自由现金流的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 264,177 | | | $ | 52,537 | | | $ | 708,828 | | | $ | 369,702 | |
减去:购买财产和设备 | (23,841) | | | (16,477) | | | (70,277) | | | (53,590) | |
非公认会计准则自由现金流 | $ | 240,336 | | | $ | 36,060 | | | $ | 638,551 | | | $ | 316,112 | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | $ | 34,285 | | | $ | (1,843) | | | $ | (22,626) | | | $ | (147,695) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (120,754) | | | $ | (48,539) | | | $ | (211,005) | | | $ | (82,642) | |
账单的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 700,421 | | | $ | 645,463 | | | $ | 2,049,496 | | | $ | 1,856,339 | |
加:合同负债和退款负债,期末 | 1,228,174 | | | 1,113,131 | | | 1,228,174 | | | 1,113,131 | |
减去:合同负债和退款负债,期初 | (1,233,894) | | | (1,094,939) | | | (1,191,269) | | | (1,049,106) | |
加:合同资产和未开单应收账款,期初 | 22,358 | | | 13,695 | | | 16,615 | | | 18,273 | |
减去:合同资产和未开单应收账款,期末 | (25,253) | | | (17,945) | | | (25,253) | | | (17,945) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公认会计准则账单 | $ | 691,806 | | | $ | 659,405 | | | $ | 2,077,763 | | | $ | 1,920,692 | |