美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至2023年9月30日的季度期间
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
对于 来说，从 __________ 到 ____________ 的过渡期
委员会 文件编号 001-40403
| （注册人的确切 姓名如其章程所示） |
| （州 或其他司法管辖区 | (I.R.S. 雇主 | |
| 公司 或组织） | 身份 编号。） |
| （主要行政办公室的地址 ） | （Zip 代码） |
| （注册人的 电话号码，包括区号） |
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的交易所名称 | ||
|
|
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 注册人在过去 12 个月内（或者在要求注册人 提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| ☐ | 大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 |
| ☒ | 规模较小的 报告公司 | ||
| 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☐ 不是 ☒
截至2023年11月14日 ，注册人发行和流通了1,466,844股普通股，面值为0.0001美元（“普通股”） 。
正如本季度报告中使用的 一样，除非另有说明，否则 “拯救食品”、“我们”、“我们的” 或 “我们的公司” 等术语是指Save Foods, Inc.和Save Foods, Inc. 98.48％的股权子公司Save Foods Ltd.。除非另有说明，否则所有美元金额均以美元 美元表示。
保存 Foods, Inc.
10-Q 表的季度 报告
目录
| 页面 | ||
| 关于前瞻性陈述的警示说明 | 3 | |
| 第一部分-财务信息 | 5 | |
| 项目 1. | 简明合并中期财务报表（未经审计） | 5 |
| 简明合并中期资产负债表（未经审计） | 6 | |
| 简明合并中期综合亏损报表（未经审计） | 7 | |
| 简明合并中期股东权益报表（未经审计） | 8 | |
| 简明合并中期现金流量表（未经审计） | 9 | |
| 简明合并中期财务报表附注 | 10-21 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
| 项目 4. | 控制和程序 | 32 |
| 第二部分-其他信息 | 33 | |
| 第 1 项 | 法律诉讼 | 33 |
| 商品 1A。 | 风险因素 | 33 |
| 第 2 项 | 未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 33 |
| 第 3 项 | 优先证券违约 | 33 |
| 第 4 项 | 矿山安全披露 | 33 |
| 第 5 项 | 其他信息 | 34 |
| 项目 6. | 展品 | 34 |
| 签名 | 35 | |
| 2 |
关于前瞻性陈述的警告 说明
本10-Q表季度报告（“季度报告”）中列出的某些 信息，包括第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 ” 以及此处其他地方可能涉及或与未来事件和预期有关 ，因此构成1995年《私人证券诉讼改革法》 （载于《证券法》第27A条）所指的 “前瞻性陈述” 经修订的1933年（“证券法”）和1934年 《证券交易法》第21E条，经修订（“交易法”）。非历史陈述反映了我们 当前对未来业绩、业绩、流动性、财务状况、前景和 机遇的预期和预测，这些陈述基于我们和我们的管理层目前获得的信息以及他们对 被认为是影响我们业务的重大因素的解释，包括有关未来事件的许多假设。此类前瞻性 陈述包括有关以下内容的陈述：
| ● | 我们的 客户要求我们的产品经过漫长的试点期，没有任何销售保证； |
| ● | 我们 的营业亏损历史以及未来可能出现额外亏损的预期； |
| ● | 我们 需要筹集额外资金或出售更多产品才能继续作为持续经营企业； |
| ● | 我们 筹集额外资金以满足我们的流动性需求的能力； |
| ● | 因为 我们的运营历史有限，我们可能无法成功运营我们的业务或执行我们的商业计划； |
| ● | 我们的 产品和技术需要额外的试验，这可能会延长销售周期； |
| ● | 我们的新一代产品以及未来任何产品的商业 成功取决于包装 房屋社区以及其他潜在市场和行业的市场接受程度； |
| ● | 我们 遵守纳斯达克资本市场持续上市标准的能力； |
| ● | 我们产品的销售 ； |
| ● | 产品市场的规模和增长； |
| ● | 我们 有能力获得市场对我们的水果和蔬菜环保解决方案的认可； |
| ● | 我们 无法有效应对我们行业的技术变革，这可能会减少对我们产品的需求； |
| ● | 我们 能够在美国、墨西哥、以色列、西班牙、意大利、智利、哥伦比亚、秘鲁、 和南非获得监管部门批准和注册，这可能需要比预期更长的时间； |
| ● | 与其他希望开发或收购新的替代环保解决方案来处理 水果和蔬菜以及其他可食用物质的公司展开激烈的竞争； |
| ● | 我们 依赖有限数量的供应商来生产我们产品的某些关键部件； |
| 3 |
| ● | 我们 与第三方建立和维持战略合作伙伴关系的能力，包括产品分销； |
| ● | 我们 建立销售、营销和分销能力或与第三方建立成功关系以提供这些服务的能力； |
| ● | 我们 依靠快速建立的全球分销网络来有效推销我们的产品； |
| ● | 我们早期测试的结果 可能并不代表未来测试的结果，我们无法向您保证 任何计划或未来的测试都将产生足以获得必要的监管批准的结果； |
| ● | 过氧化氢和高浓度有机酸的生产和运输中固有的 危险可能会造成干扰，并可能 使我们面临潜在的重大损失、成本或其他责任； |
| ● | 我们 有能力吸引和留住足够的合格人员； |
| ● | 我们 获得或维护专利或知识产权的其他适当保护的能力； |
| ● | 我们 充分支持未来增长的能力； |
| ● | 潜在的 产品责任或知识产权侵权索赔； |
| ● | 我们的 业务和运营可能会受到气候变化条件的影响，这可能会对我们的财务业绩造成重大损害； |
| ● | 与投资组合集中相关的风险 ； |
| ● | 与我们的业务和运营的国际扩张相关的风险 ； |
| ● | 以色列的状况 ，包括哈马斯和其他恐怖组织最近从加沙地带发动的袭击以及以色列对 的战争，可能会对我们的业务产生不利影响，限制我们管理和销售产品的能力，这将导致 收入减少； |
| ● | COVID-19 对我们业务的影响；以及 |
| ● | 有关我们业务的任何其他计划和战略的信息 。 |
前瞻性 陈述涉及假设并描述我们未来的计划、战略和预期，通常可通过使用 “可能”、“应该”、“可以”、“预期”、“预期”、“预期”、“预期”、“估计”、“相信”、“打算”、 “寻找” 或 “项目” 等词语来识别这些词或类似的 术语。实际业绩、业绩、流动性、财务状况和经营业绩、前景和机会 可能与这些前瞻性陈述中作为各种风险、不确定性和其他因素造成的 结果所表达或暗示的存在重大差异，甚至可能存在重大差异。对这些风险以及可能影响 我们业务的其他风险和不确定性的描述可以在表格 S-1 上注册声明标题为 “风险因素” 的部分中找到（文件编号 333-274932），我们于2023年10月11日提交，并于2023年10月30日被美国证券交易委员会（ “SEC”）以及我们向 SEC 提交的其他报告中宣布生效。
鉴于 这些风险和不确定性，尤其是考虑到我们业务的启动性质，无法保证此处包含的 前瞻性陈述会真正发生。读者不应过分依赖任何前瞻性 陈述。除非联邦证券法明确要求，否则我们没有义务公开更新或修改 此处包含的任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件、情况变化还是任何其他 原因。
除非另有说明，否则本季度报告中所有提及普通股、股票期权和每股信息的 均已追溯调整 ，以反映公司于2023年10月5日生效的普通股反向股票拆分（“反向 股票拆分”）。
| 4 |
I 部分 — 财务信息
SAVE FOODS, INC.
简明的 合并中期财务报表（未经审计）
AS 2023 年 9 月 30 日的
IN 美元
目录
| 页面 | |
| 简明的 合并中期财务报表（未经审计）： | |
| 简明合并中期资产负债表（未经审计） | 6 |
| 简明合并中期综合亏损报表（未经审计） | 7 |
| 简明合并中期股东权益表（未经审计） | 8 |
| 简明合并中期现金流量表（未经审计） | 9 |
| 简明合并中期财务报表附注 | 10 - 21 |
| 5 |
SAVE FOODS, INC.
未经审计 简明合并中期资产负债表
（美元 美元，股票和每股数据除外）
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 限制性现金 | ||||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 经营租赁产生的使用权资产 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 投资非合并子公司（注3） | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 其他负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益 (*) | ||||||||
| 普通股，美元 面值（“普通股”）： 截至2023年9月30日和2022年12月31日的授权股票；已发行和流通 和 股票分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。 | ||||||||
| $ 的优先股 面值（“优先股”）： 截至2023年9月30日和2022年12月31日的授权股票；已发行和流通 截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票。 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司股东权益总额 | ||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ||||||
| 权益总额 | ||||||||
| 负债和权益总额 | ||||||||
| (*) |
附注是简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
| 6 |
SAVE FOODS, INC.
未经审计 简明合并中期综合亏损报表
（美元 美元，股票和每股数据除外）
| 九个月已结束 | 三个月已结束 | |||||||||||||||
| 9 月 30 日 | 9 月 30 日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 产品销售收入 | ||||||||||||||||
| 销售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 毛利（亏损） | ||||||||||||||||
| 研究和开发费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 销售和营销费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 融资收入（支出），净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 根据公允价值期权衡量的联营公司投资的公允价值变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去：归属于非控股权益的净亏损 | ||||||||||||||||
| 归属于公司股东权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股亏损（基本亏损和摊薄）(*) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||
| 普通股 已发行股票的基本和摊薄后加权平均数 (*) | ||||||||||||||||
| (*) |
附注是简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
| 7 |
SAVE FOODS, INC.
未经审计 股东权益变动简明合并中期报表 (*)
（美元 美元，股票和每股数据除外）
| 股票数量 |
金额 | 额外的实收资本 | 外币折算调整 | 累计赤字 | 公司股东权益总额 |
非控股权益 | 权益总额 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和董事发放基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向服务提供商发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的全面损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 发行股票以达成交换协议 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和董事发放基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向服务提供商发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的全面损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 发行股票以达成交换协议 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和董事发放基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 向服务提供商发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为备用股权购买协议发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 具有非控股权益的交易 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的全面损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票数量 |
金额 | 额外的实收资本 | 外币折算调整 | 累计赤字 | 公司股东权益总额 |
非控股权益 | 权益总额 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2021 年 12 月 31 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和服务提供商发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和董事发放基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的全面损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和服务提供商发行股票 | * | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和董事发放基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的全面损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 6 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票发行，扣除发行成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和服务提供商发行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向员工和董事发放基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的全面损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| (*) |
附注是简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
| 8 |
SAVE FOODS, INC.
未经审计 简明合并中期现金流量表
（美元 美元）
| 九个月已结束 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 该期间的损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 将该期间的净亏损与经营活动中使用的净现金进行核对所需的调整： | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 退休后雇员权利负债减少额，净额 | ( | ) | ||||||
| 向员工和服务提供商发行股票 | ||||||||
| Yaaran 购买交易中的非现金支出 | ||||||||
| 向员工和董事发放基于股份的薪酬 | ||||||||
| 出售不动产和设备所得收益 | ( | ) | ||||||
| 对非合并子公司的投资亏损 | ||||||||
| 贷款利息支出 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁的汇率差异 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款减少 | ||||||||
| 库存增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流动资产减少（增加） | ( | ) | ||||||
| 应付账款减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他负债减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 投资非合并子公司 | ( | ) | ||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ||||||
| 出售财产和设备的收益 | ||||||||
| 雇员退休后权利方面的资金减少 | ||||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流量: | ||||||||
| 银行机构偿还长期贷款 | ( | ) | ||||||
| 以现金发行的股票收益，扣除发行成本 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 非现金交易： | ||||||||
| 发行股票以换取对非合并子公司的投资（见 注3） | ||||||||
| 为未来服务发行股票 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产的初始确认 | ||||||||
| 经营租赁负债的初步确认 | ||||||||
附注是简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
| 9 |
SAVE FOODS, INC.
简明合并中期财务报表附注 （未经审计）
注意 1-一般信息
| A. | 根据特拉华州的法律，Save
Foods, Inc.（以下简称 “公司”）于 2009 年 4 月 1 日注册成立。2009 年 4 月 27 日
公司从股东手中收购 | |
|
2021 年 5 月 13 日，公司完成了承销公开发行
股普通股，净收益为 $ | ||
|
2022年8月15日，公司完成了承销公开发行 其普通股的净收益为
$ | ||
| B. | 反向 股票拆分 | |
| 在 2023 年 10 月 4 日
，关注 2023 年年度股东大会（见下文注释 9 (2)），
公司在特拉华州
提交了经修订和重述的公司注册证书的修正证书（“修正案”），以生效 | ||
| 是反向股票拆分的结果，在 修正案生效之前，公司每七股已发行普通股被合并并重新归类为一股公司普通股。与反向拆分有关或之后没有发行零股 ，股票四舍五入到最接近的整数。普通股的法定资本 和面值保持不变。 | ||
| 这些合并财务报表中的所有 股票、股票期权和每股信息均已重报，以反映反向 股票拆分的追溯情况。 | ||
| C. | 与 Plantify 签订的证券 交易协议 | |
| 2023 年 3 月 31 日，公司与 Plantify Foods, Inc.（“Plantify”）签订了证券交易协议——详情见下文 注3。 | ||
| D. | 与 Yaaran Investments 签订的股票 交换协议 |
|
2023 年 8 月 29 日，公司根据证券交易所
协议的条款，完成了由公司、Save Foods Ltd.、Yaaran
投资有限公司、一家以色列公司（“Yaaran”）和一家尚未成立的以色列公司之间的交易所交易（“交易所”），该协议于2023年7月11日签署，经2023年7月24日和2023年8月13日修订（“NewCo”），（
“交换协议”）。完成交易所的收盘条件，除其他外，要求在以色列国注册NewCo。2023 年 8 月 29 日，NewCo 以 “Nitrousink，
Ltd.” 的名义注册成立，同日，Nitrousink, Ltd. 发行了该公司
股，代表 在收盘前全面摊薄的基础上占其股本的%
，以换取 2023 年 7 月 27 日向 Yaaran 发行的 Save Foods Inc. 股票中的
股，金额所示 |
||
| 作为交换协议的 部分，公司承诺与以色列政府一道，代表以农业研究组织负责人和A.R.O. 财务主管为代表的 以色列国，支持Nitrousink研究和开发的某些 技术（“许可证”）的商业化工作，分三期提供高达120万美元的资金。 | ||
| 在交易所日 ，根据ASC主题805 “业务合并” 的规定，Nitrousink被确定排除 中业务定义所要求的实质性程序。此外，已确定代表IPR&D的许可证 在未来没有其他用途，因此，在随附的 截至2023年9月30日的九个月合并运营报表中，分配给收购的IPR&D的全部收购价格 作为 “研发费用” 的一部分在收购之日计入支出。 | ||
| E. | Going 关注不确定性 | |
| 自
成立以来，公司蒙受了巨额亏损，运营现金流为负，累计赤字为
$ |
||
| 公司的管理层预计，在 可预见的将来，公司将继续因运营而产生亏损和负现金流。根据截至2023年9月30日的预计现金流和现金余额，管理层目前认为，其现有现金将足以为2024年第三季度中期之前的运营提供资金。因此， 对于该公司继续作为持续经营企业的能力存在重大疑问。 | ||
| 管理层 计划继续通过出售额外的股权证券或来自战略 合作伙伴关系的资本流入来确保足够的融资。在公司需要时，可能无法以优惠条件获得额外资金，也可能根本无法获得额外资金。如果 公司未能成功获得足够的融资，则可能需要停止运营（另见附注9（1））。 | ||
| 财务报表不包括对资产和负债计量或列报的调整，如果公司未能作为持续经营企业运营，则可能需要进行调整 。 |
| 10 |
SAVE FOODS, INC.
简明合并中期财务报表附注 （未经审计）
注 2-重要会计政策摘要和列报基础
演示文稿的基础
本季度报告中包含的 简明中期合并财务报表未经审计。这些财务报表 是根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）和美国证券交易委员会（“SEC”）关于中期财务报告的适用规则和条例 编制的 ，管理层认为，这些调整反映了公允报公司截至2023年9月30日的财务状况所必需的所有正常和经常性调整，以及其截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股东权益变化，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流变化。 截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定表示截至2023年12月31日的年度或 未来任何其他年度或中期的预期业绩。这些财务报表应与公司向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的财务 报表一起阅读。 公司的重要会计政策在截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表中披露，该财务报表包含在10-K表中。自此类财务报表发布之日起， 公司的重要会计政策没有变化，但投资于非合并子公司的会计政策以及与《交易所协议》相关的股票发行除外，如下文所述。
整合原则
合并财务报表根据美国公认会计原则编制。公司的合并财务报表包括 公司及其持有多数股权的子公司。所有公司间余额和交易均已清除。
使用估计值的
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明合并中期财务报表要求管理层做出 估算和假设，这些估计和假设会影响截至财务报表之日报告的资产和负债金额、某些收入和支出以及 或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计值不同。 适用于这些财务报表，最重要的估计和假设与对非合并子公司投资的股票薪酬和公允价值衡量标准 有关。
公平 价值
公司某些金融工具的公平 价值，包括现金、应付账款、应计费用和其他应计负债 由于到期日短，近似成本。公司根据会计准则 编纂法（“ASC”）820 “公允价值衡量标准” 来衡量和报告公允价值，该准则定义了公允价值，根据公认的会计原则建立了衡量 公允价值的框架，并扩大了公允价值衡量标准的披露。
根据ASC 820的定义，公平 价值是衡量日市场参与者之间的有序交易 中出售资产将获得的或为转移负债而支付的价格。资产的公允价值应反映市场参与者、 主要（或最具优势）市场对资产的最高和最佳使用情况，以及在用或交易所估值前提。
| 11 |
SAVE FOODS, INC.
简明合并中期财务报表附注 （未经审计）
注 2-重要会计政策和列报基础摘要（续）
公平 值（继续）
估值 技术通常分为三类：（i）市场方法；（ii）收入法；（iii）成本法。 一种或多种技术的选择和应用可能需要大量的判断，主要取决于资产或负债的 特征以及投入的质量和可用性。根据ASC 820，用于衡量公允价值 的估值技术必须最大限度地利用可观察的输入，最大限度地减少不可观察的输入的使用。ASC 820 还为输入和结果测量提供公允价值 层次结构，如下所示：
等级 1：活跃市场的报价（未经调整），相同资产或负债在衡量日即可获取。
级别 2：活跃市场中类似资产或负债的报价； 市场中不活跃的相同或相似资产或负债的报价；资产或负债可观察到的报价以外的投入；以及 主要来自资产或负债整个期限内的可观察市场数据或由可观察的市场数据证实的投入；以及
等级 3：由很少或根本没有市场活动支持且对 公允价值重要的资产或负债的不可观察投入。
公平 价值衡量标准必须按公允价值层次结构中的整个公允价值衡量标准所属的级别披露。使用大量不可观察的投入（在第三级衡量标准中）进行公允价值衡量必须遵守扩大的 披露要求，包括对期初和期末余额进行对账，分别列出该期间的变动 ，（i）该期间的损益总额（已实现和未实现），（ii）将收益或亏损包含在收益中的哪里收入在运营报表中报告。
公司的金融资产在公允价值层次结构中按级别定期按公允价值计量，如下所示：
定期公允价值资产附表
| 截至2023年9月30日 | ||||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
| 美元$ | ||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 投资 Plantify | ||||||||||||||||
| 可转换贷款 | ||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||
| 12 |
SAVE FOODS, INC.
简明合并中期财务报表附注 （未经审计）
注 2-重要会计政策和列报基础摘要（续）
公平 值（继续）
下表显示了2023年4月5日至2023年9月30日期间一级资产的公允价值变化：
资产公允价值变动附表
| 公允价值的变化 | ||||
| 美元$ | ||||
| 资产： | ||||
| 截至 2023 年 4 月 5 日，对 Plantify 的投资获得初步确认 (*) | ||||
| 对Plantify股票的额外投资 | ||||
| 公允价值的变化 | ( | ) | ||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||
下表显示了2023年4月5日至2023年9月30日期间三级资产的公允价值变化：
| 公允价值的变化 | ||||
| 美元$ | ||||
| 资产： | ||||
| 对截至2023年4月5日发行的可转换贷款的初步确认 (*) | ||||
| 公允价值的变化 | ||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||
| (*) |
收购资产
公司的合并财务报表包括自公司获得对被收购子公司的控制权 之日起的运营情况。
当 对亚利桑那州立大学2017-01年业务合并（主题805）澄清企业定义的筛选测试表明，收购的子公司总资产的公允价值基本上都集中在单一资产或一组类似资产中，例如 作为单一IPR&D资产，则收购的净资产不符合企业的定义。不符合业务定义的子公司 的非控股权益最初以公允价值计量。有关更多详细信息，请参阅 Note 1D。
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注 3 — 投资非合并子公司
2023 年 3 月 31 日，公司与 Plantify 签订了证券交易协议，根据该协议， 各方同意向对方发行其 19.99% 的已发行和流通股本（“证券交易所”）。证券交易所于2023年4月5日收盘。
证券交易所收盘后，公司向Plantify发行了166,340股普通股，占Save Foods截至收盘前已发行股本的19.99％ （以及截至收盘后公司已发行股本的16.66％ ），Plantify向公司发行了30,004,349股普通股占Plantify截至收盘前已发行股本的19.99％ （以及Plantify已发行股本的16.66％ 截至收盘后不久）。
在 与《证券交易协议》有关的 中，公司和Plantify签订了一份债券（“债券”）， ，公司同意向Plantify贷款150万加元（约合1,124,000美元） 。该债券每年的累计利率为8％ ，由Plantify于2024年10月 4日偿还。公司可自行决定将债券下未偿还的本金转换为Plantify的普通股 ，债券发行日期的前12个月每股价格为0.05加元，之后每股0.10加元。应计利息可以按Plantify普通股的市场价格进行转换，但转换时需获得多伦多证券交易所 风险交易所的批准。Plantify执行了一项有利于该公司的普通担保协议 ，并向该公司质押了Plantify子公司Peas of Bean Ltd的股份。
2023年9月7日，公司以每股普通股0.01加元（404,890加元）的价格额外购买了Plantify的55,004,349股普通股，使公司对Plantify已发行的 和已发行普通股的总所有权增加了约7％。额外收购后，该公司拥有Plantify的85,008,698股普通股， 约占其已发行和流通普通股的23％。
公司确定其对Plantify具有重大影响，此类投资按 会计的权益法进行核算。在首次确认股权投资时，公司选择了公允价值期权，将公允价值的后续变动 计入收益。如果将公允价值期权应用于在权益法下本应计入 的投资，则公司将其应用于其在同一实体中属于合格项目的所有财务权益（股权和债务，包括 担保）。Plantify普通股的股权投资被归类为公允价值层次结构中的1级，因为估值可以从活跃市场的实时报价中获得，并根据Plantify的 收盘股价和每个资产负债表日的现行外汇汇率进行衡量，公允价值的变化反映在合并损益表中净值的 股权投资收益（亏损）中。
转换功能贷款的 公允价值是使用第三方评估师使用Black-Scholes期权定价模型估算的。 用于进行计算的假设详述如下：
公允价值转换附表
| 转换功能的公允价值 | 2023年4月5日 | 2023年9月30日 | ||||||
| 预期波动率 (%) | % | % | ||||||
| 无风险利率 (%) | % | % | ||||||
| 预期股息收益率 | % | % | ||||||
| 合同期限（年） (*) | ||||||||
| 转换价格（加元） | （美元) C$ | （美元) C$ | ||||||
| 标的股价（加元） | （美元) C$ | （美元) C$ | ||||||
| 公允价值（美元） | $ | $ | ||||||
| (*) |
转换功能公允价值衡量中使用的 个重要的可观察输入主要是预期波动率和风险 自由利率。这些投入中的任何一项单独发生重大变化都会导致公允价值衡量标准的变化。
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注 3 — 对非合并子公司的投资（续）
债券债务部分的 公允价值是在第三方评估师的协助下通过对类似贷款的市场利息贴现率对本金和利息 进行估算的。除其他外，利率是根据对Plantify的债务投资的潜在 风险因素确定的，为24.7％。
在 2023年4月5日至2023年9月30日期间，公司合并综合亏损报表中记录了87,576美元的未实现亏损为非合并 子公司的投资亏损。
下表 显示了 Plantify 的汇总财务信息。Plantify 的财务信息是在 的基础上编制的，以《国际财务报告准则》（“IFRS”）为基础。国际财务报告准则和公认会计原则之间的任何差异都不会对Plantify的汇总财务信息产生重大影响。下表中列出的时期始于2023年4月5日，当时 公司保留了对Plantify的股权投资：
股权投资时间表
| 2023 年 4 月 5 日至 2023 年 9 月 30 日 | ||||
| 收入 | ||||
| 总亏损 | ( | ) | ||
| 持续经营造成的损失 | ( | ) | ||
| 净亏损 | ( | ) | ||
截至截至 | ||||
| 2023年9月30日 | ||||
| 流动资产 | ||||
| 非流动资产 | ||||
| 流动负债 | ||||
| 非流动负债 | ||||
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注意 4 — 普通股
| 1. |
2022 年 10 月 26 日，董事会批准了每季度发行的 从 2023 年 1 月 1 日开始，到 2024 年 12 月 31 日结束，向两位顾问各发放
股普通股。2023 年 1 月 2 日
、2023 年 4 月 3 日和 2023 年 8 月 7 日，公司发行了
向每位顾问发放普通股。公司根据董事会批准之日
的股价确定已发行股票的价值。该公司记录的基于股份的薪酬支出为美元 |
2023 年 8 月 3 日，董事会批准向两位顾问每人发放 21,428 股普通股的一次性奖励。 2023年8月7日，公司为每位顾问发行了21,428股普通股。公司 根据董事会批准之日的股价确定已发行股票的价值。该公司记录的基于股票的 薪酬支出为173,991美元。
| 2. |
2022 年 10 月 26 日，根据投资者关系咨询协议，董事会批准了
的季度发行 从2023年第一季度开始向顾问出售普通股。在2023年1月2日、2023年4月3日和2023年8月7日，公司分别发行了 普通股。公司根据董事会批准之日的股价
确定已发行股票的价值。公司记录的基于股份的薪酬支出为美元在截至 2023 年 9 月 30 日的
九个月中，以及 $ | |
| 3. | 2023 年 1 月 20 日，公司与一位顾问签订了为期十二个月的咨询协议。根据 协议，公司将按季度发行，但须经董事会批准 (a) 因2023年第一季度 提供的服务而全额赚取的公司普通股的限制性股票，以及 (b) 发行的与2023年后续每个季度提供的服务相关的全额收益的普通股限制性普通股，因此 ，顾问将获得的总额为 普通股的限制性股票。 |
| 2023 年 2 月 13 日，该公司发行了第一份 普通股。 | ||
|
2023 年 4 月 27 日，该公司发行了 普通股。公司根据董事会批准之日的
股价确定已发行股票的价值。该公司记录的基于股份的薪酬支出为美元 | ||
| 2023 年 6 月 14 日 ，公司签订了一份新的取代咨询协议（见下文注释4 (9)）。 | ||
| 4. | 2023 年 3 月 29 日，董事会批准了与欧盟农业科技投资有限公司（“欧盟 Agritech”）的咨询协议修正案，根据该修正案，欧盟农业科技将获得美元在修正案生效 日发行的普通股的限制性普通股，作为对向公司提供的前十二个月服务的补偿。2023 年 4 月 3 日，该公司 发行了 向欧盟农业科技公司持有普通股。在截至2023年9月30日的九个月期间，公司录得了 $列为基于股份的补偿费用，其余部分被归类为其他流动资产中的预付费用。 | |
| 董事会还批准了与约阿希姆·福克斯签订的咨询协议的修正案，并据此发布了 普通股限制性股票，根据公司2022年股票激励计划（见附注5）。这些股票将受到二十 四个月的封锁期。 |
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注意 4 — 普通股（继续）
| 5. | 2023 年 3 月 29 日
，董事会批准立即向执行官、员工、董事和
顾问发放股权补助金，总额为
股普通股（该数字包括根据与
Joachim Fuchs 的咨询协议修正案发行的限制性股票，详见上文附注4（4））。此类股票于2023年4月3日发行。该公司估计，发行的
股票的价值为 $ | |
| 6. | 2023 年 3 月 31 日，公司与 Plantify 签订了证券交易协议，根据该协议， 各方同意向对方发行 按收盘前计算，其已发行和流通股本的% 。证券交易所于2023年4月5日收盘。收盘时， 公司发行了 股普通股待Plantify（见上文注释 3）。 | |
| 7. | 2023 年 5 月 28 日，公司与一位顾问签订了为期18个月的咨询协议。根据 协议，经董事会批准，公司将发行 限制性公司普通股 股。根据以下 时间表，这些股票将受到封锁期的限制：(a) 协议日六个月周年之日普通股 股，(b) 协议日九个月周年之日普通股 股，以及 (c) 普通股 股份，自协议之日起十二个月周年纪念日。 | |
|
2023 年 6 月 21 日，该公司发行了
普通股的限制性股票。该公司确定已发行股票的价值为 $ | ||
| 8. | 2023 年 5 月 28 日，公司与一位顾问签订了为期两年的咨询协议。根据 协议，经董事会批准，公司将发行 限制性公司普通股 股。根据以下 时间表，这些股票将受到封锁期的限制：(a) 协议日六个月周年之日普通股 股，(b) 协议日九个月周年之日普通股 股，以及 (c) 协议之日12个月周年之日普通股 股。 | |
|
2023 年 6 月 21 日，该公司发行了
普通股的限制性股票。该公司确定已发行股票的价值为 $ | ||
| 9. | 2023 年 6 月 14 日 ，公司与一位顾问签订了为期30个月的咨询协议。根据协议， 公司将发行，但须经董事会批准 公司普通股 股的限制性股票。根据以下时间表，这些股票将受到封锁期的限制：(a) 协议日期六个月 周年之日的普通股，(b) 协议日期九个月 周年之日的普通股，以及 (c) 协议日期十二个月 周年之际的普通股。 | |
|
2023 年 6 月 21 日，该公司发行了
普通股的限制性股票。该公司确定已发行股票的价值为 $ |
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注意 4 — 普通股（继续）
| 10. |
2023 年 6 月 15 日，公司与一位顾问签订了为期三个月的咨询协议。根据
协议，公司将发行以下股票，但须经董事会批准：(a) 总价值为
美元的限制性普通股 |
截至 2023年6月30日，公司共发行了16,485股普通股，在截至2023年9月30日的九个月中，该公司计入7.5万美元的股票薪酬 支出。
| 11. | 2023 年 6 月 21 日
，公司根据
与法律顾问签订了咨询协议，根据该协议，法律顾问应以
的对价向公司提供某些法律服务，总金额为 $ |
| 12. |
2023 年 7 月 23 日，公司与 YA II PN, Ltd.（“投资者”）签订了备用股权购买协议（“收购
协议”），根据该协议，
投资者同意购买不超过美元的股权 |
预付款受某些限制，包括投资者不能购买任何可能导致其在预付款时以实益方式 拥有公司4.99％以上的已发行普通股的股票，也不能收购截至购买协议签订之日公司已发行普通股中超过19.99％ 的股票（“交易所上限”）。 在某些情况下，交易所上限不适用，包括公司已根据纳斯达克规则获得股东批准发行超过交易所上限的 ，或者根据纳斯达克 的 “最低价格规则”，此类发行不需要股东批准。
购买协议将在2026年12月1日早些时候或投资者购买了总计 350万美元的公司普通股时自动终止。在提前五个交易日 天向投资者发出书面通知后，公司有权终止购买协议。
购买协议规定，在满足购买协议中规定的某些条件的前提下，应 公司的要求，投资者将向公司预付350万美元承诺金额中的700,000美元，此类预付款将由本票（“票据”）证明。公司只能在 购买协议所设想的交易的股东批准后才能申请 此类预付款，并且公司在2024年1月31日之后不能申请任何预付款。 有 3% 的 折扣，相当于每张票据的金额。每张票据的未偿本金余额按每年 8％的利率累计利息。公司必须按月支付每张票据未偿还本金的十分之一及其应计 利息，要么是（i）以现金支付，要么（ii）根据买方协议提前提交通知并出售 股票，或公司确定的（i）或（ii）的任意组合。第一笔款项应在票据发出 后的 60 天内支付，后续每笔款项应在前一次付款 30 天后支付。除非投资者另有约定，否则公司根据购买协议收到的出售股票的资金 将首先用于支付本票据下到期的任何款项 。
在投资者根据票据条款预付公司资金之前，必须满足的 条件包括 获得股东对购买协议所设想的交易的批准（在2023年10月2日的年度股东大会上，股东批准了 发行我们已发行和流通的普通股的20％以上，允许我们根据收购 协议向投资者申请预付款，这将导致发行我们已发行和流通的普通股的20％以上截至 购买协议签订之日的股票，不受交易所上限的约束）、 公司在2024年1月31日之前根据票据向投资者提交贷款申请、不发生可能对公司造成重大不利影响的事件以及此类融资的其他惯例条件。
2023年9月27日，公司向投资者的子公司发行了26,224股普通股作为承诺费。公司 根据协议日的股价确定发行股票的价值为122,988美元，在截至2023年9月30日的九个月中，该股价计为其他流动资产的预付费用 。
2023 年 10 月 11 日，公司以 S-1 表格向美国证券交易委员会提交了注册声明（文件编号333-274932），美国证券交易委员会于 2023 年 10 月 30 日宣布该声明生效（“S-1 注册声明”），登记以投资者名义转售 股最多可由投资者发行 并出售根据购买协议的条款。2023年10月31日，注册声明生效后，公司收到总额为70万美元的金额，并根据收购协议向投资者 发行了该票据。该票据下的第一笔款项将于2023年12月31日到期。除非投资者另有约定，否则 公司根据购买协议收到的向投资者出售普通股的资金将首先 用于支付票据下应付的任何款项。
| 13. | 2023 年 7 月 27 日
，该公司发行了 根据上文附注1d中描述的交易协议条款，向Yaaran提供
股普通股。公司确定
发行的股票的价值为 $ |
股票期权活动时间表
| 期权数量 | 加权平均行使价 | |||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | ||||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 被没收或已过期 | ||||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||||||
| 截至2023年9月30日可行使的期权数量 | ||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日，尚未兑现的奖项的 总内在价值为 0 美元。该金额代表总内在价值， ，根据公司截至2023年9月30日的3.58美元股价减去加权行使价计算。这表示截至该日所有期权持有人行使期权后，期权持有人可能获得的 金额。
截至2023年9月30日的九个月中，员工和董事的股票期权薪酬所产生的成本 为18,164美元，截至2023年9月30日的三个月中，为3,917美元。
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注意 6 — 承诺
| 1. |
2023年1月26日，公司与顾问签订了为期九十天的咨询协议，该协议可以延长至双方共同接受的任何期限
。根据协议，顾问应担任公司
的顾问，负责寻求和评估与机构投资者签订股权购买协议（
“股权购买协议”）。 |
注意 7 — 关联方
与关联方的交易和余额附表
| A. | 与关联方的交易 和余额 |
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 一般和管理费用： | ||||||||
| 董事薪酬 | ||||||||
| 官员的工资和费用 | ||||||||
| (*) | (*) | |||||||
| (*) 其中基于股份的薪酬 | ||||||||
| 研究与开发费用： | ||||||||
| 官员的工资和费用 | (*) | |||||||
| (*) 其中基于股份的薪酬 | ||||||||
| 销售和营销费用： | ||||||||
| 官员的工资和费用 | (*) | |||||||
| (*) 其中基于股份的薪酬 | ||||||||
B. 与关联方和官员保持平衡：
| 其他应付账款 |
| 1. |
2023 年 3 月 29 日，董事会批准了与
Save Foods Ltd 董事会主席约阿希姆·福克斯签订的咨询协议修正案，根据该协议，他将获得每月的薪酬 |
| 19 |
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注意 8 — 地理区域和主要客户
| A. | 按地域分布划分的销售信息 ： |
公司有一个运营部门。销售额归因于基于客户所在地的地理分布。
按地域分布分列的销售信息附表
| 截至9月30日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 以色列 | ||||||||||||||||
| 美国 | ||||||||||||||||
| 墨西哥 | ||||||||||||||||
| 土耳其 | ||||||||||||||||
| B. | 对单一客户的销售额 超过销售额的 10%（美元）： |
向买家销售 的时间表
| 截至9月30日的九个月 | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 客户 A | ||||||||||||||||
| 客户 B | ||||||||||||||||
| C. | 关于长期资产的信息 ——按地理区域划分的不动产、厂房和设备以及ROU资产： |
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日公司长期资产的位置：
关于长期资产的信息表
| 截至9月30日， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 以色列 | ||||||||
| 美国 | ||||||||
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注意 9 — 后续事件
| 1. | 由于我们大部分业务都是在以色列开展的，并且董事会 的所有成员、管理层以及大部分员工和顾问，包括我们服务提供商的员工， 都位于以色列，因此我们的业务和运营直接受到影响以色列的经济、政治、地缘政治和军事状况 的影响。 | |
| 2023 年 10 月，哈马斯恐怖分子从加沙地带渗透到以色列南部边境 ，对民用和军事目标进行了一系列袭击。哈马斯还对位于以色列与加沙地带边境沿线以及以色列国内 其他地区的 以色列人口和工业中心发动了大规模的火箭袭击。这些袭击在该国南部造成大量平民和士兵死亡、受伤和绑架。 袭击发生后，以色列安全内阁对哈马斯宣战，针对这些恐怖组织的军事行动 在持续的火箭弹和恐怖袭击的同时开始。自哈马斯首次发动袭击以来的几周内， 以色列与位于黎巴嫩的真主党的北部边境沿线的敌对行动有所加剧，这场冲突将来可能会升级为更大的 地区冲突。 | ||
| 在 对以色列发动残酷袭击、动员预备役军队以及政府于2023年10月宣布 进入战争状态之后，以色列的经济和商业 活动有所减少。除其他外，安全局势导致供应链 和生产中断，全国运输量减少，由于员工被要求执行现役储备役而导致人手短缺 ，以及外币与新以色列谢克尔的汇率 上升。这些事件可能意味着更广泛的宏观经济迹象 表明以色列的经济状况恶化，这可能会对公司及其有效 开展业务、运营和事务的能力产生重大不利影响。 |
很难预测以色列当前战争的激烈程度和持续时间，这场战争对公司业务和运营以及对以色列整体经济的经济影响也是如此 。截至报告日，公司无法评估战争 对其业务活动、子公司业务活动及其中长期业绩的影响程度。该公司 将继续定期关注此事的进展，并正在研究对其运营和资产价值的影响。
| 2. |
2023 年 10 月 2 日，公司举行了年度股东大会。在这次会议上，股东批准了
除其他外（i）公司2022年股票激励计划（“2022年计划”）的修正案，该修正案旨在将根据2022年计划获准发行的普通股数量再增加
普通股，该修正案
（“2022 年计划修正案”）于 2023 年 7 月 31 日获得董事会通过；(ii) 对公司经修订和重述的公司注册证书的
修正案，生效
a | |
| 3. | 2023年10月4日，公司向特拉华州秘书 提交了公司经修订和重述的公司注册证书修正案，以实现反向股票分割，该修正案于2023年10月5日生效。根据 修正案，每七股已发行和流通普通股自动合并为一股已发行和流通的普通股 股。没有发行与反向股票拆分相关的小数股，股票四舍五入 至最接近的整数。普通股的法定资本和面值保持不变。 | |
| 4. | 2023年11月6日，公司与内华达州一家新成立的公司Save Foods, Inc. 及其全资子公司（ “幸存公司”）签订了 合并协议和计划（“合并协议”），根据该协议和计划，该公司作为本次交易的母公司，并且 并入幸存公司（“重组合并”）。再公司合并完成后，公司 停止了其作为特拉华州公司的合法存在，幸存公司继续以重组合并中幸存的 公司的名义开展业务，名为 “Save Foods, Inc.”，继承公司的所有权利、资产、 负债和义务，但其事务不再受特拉华州通用公司法 的管辖并受内华达州修订版的约束法规。根据合并协议，在重组 合并完成之前生效的《公司章程》 和《幸存公司章程》（“内华达州章程”）作为幸存公司的公司章程和内华达州章程继续具有全面效力和效力。 | |
| 5. | 2023 年 11 月 6 日，公司发行了 根据购买协议的条款，向投资者 发行普通股，详见附注4（12）。 | |
| 6. | 2023 年 11 月 8 日，公司向一位顾问签发了 股普通股，用于向公司提供的咨询服务。参见注 4 (2)。 | |
| 7. | 2023 年 11 月 12 日，根据董事会提名和公司治理委员会 的推荐，利亚特·西迪被任命为第二类董事，任期至 公司 2026 年年度股东大会为止。西迪女士未被任命为董事会任何委员会成员。董事会已确定西迪女士是独立的，西迪女士 与公司任何其他董事或执行官之间没有家庭关系。西迪女士目前担任 Plantify 的董事。 |
| 21 |
项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
建议读者 查看以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本季度 报告其他地方包含的 简明合并中期财务报表（未经审计）及其相关附注，以及我们2022年年度报告中的合并财务报表及其相关附注。本讨论和分析中包含或本季度报告其他地方列出的部分 信息，包括与我们 业务计划和战略有关的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。请参阅 “关于前瞻性陈述的警告 说明”。您应查看 S-1 注册声明中包含的 “风险因素” 部分，了解可能导致实际结果与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异的重要因素。 此外，此处的某些披露和提及适用于Save Foods, Inc.的子公司Save Foods Ltd.。此处讨论的主要的 业务活动和运营由Save Foods Ltd.执行，而Save Foods, Inc.是一家控股 公司，是本季度报告的注册人。
概述
我们 为食品行业开发环保 “绿色” 解决方案。我们的解决方案旨在提高新鲜农产品的食品安全和 的保质期。我们通过控制人类和植物病原体来做到这一点，从而减少变质，进而减少食物 损失。
我们的 产品以专有的食用酸混合物为基础，与某些类型的低浓度氧化剂 消毒剂和杀菌剂混合使用时具有协同作用。我们的绿色处理能够清洁、消毒和控制新鲜农产品上的 病原体，目标是使它们更安全地供人类食用，并通过减少 腐烂来延长其保质期。我们产品的主要优势之一是，我们的成分不会在我们处理的新鲜农产品 上留下任何毒理学残留物。相反，通过在我们处理的新鲜农产品周围形成临时保护罩，我们的产品使病原体难以发育 ，并有可能提供保护，从而减少交叉污染。
我们的 普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为 “SVFD”。
| 22 |
最近的事态发展
Plantify 交易
2023 年 3 月 31 日，我们与 Plantify Foods, Inc.（“Plantify”）签订了证券交易协议，根据该协议， 双方同意向另一方发行其 19.99% 的已发行和流通股本。
交易于2023年4月5日完成后，我们向Plantify发行了166,340股普通股，这笔金额占截至收盘前已发行股本的19.99％ （以及截至收盘后 ）的16.66％），Plantify向我们发行了30,004,349股普通股，占19.99％ 截至收盘前Plantify的已发行股本（以及截至收盘后Plantify已发行股本的16.66％）。
与执行协议有关的 ，Plantify向我们发行了本金为150万加元的可转换债券（“债券”）（大约 1,124,000 美元），每年应计利息为 8%，到期日和应付截止日期 Plantify 将于 2024 年 10 月 4 日发布。在债券发行日一周年 之前，我们可自行决定将未偿还的 本金转换为Plantify的普通股，其后每股价格为0.05加元，此后每股0.10加元。债券下的应计利息可在转换时按Plantify普通股的市场价格 进行转换，但须获得多伦多证券交易所-风险交易所（“TSXV”）的批准。 债券下的付款和其他义务由Plantify子公司Peas of Bean Ltd的所有财产和资产担保。
2023年9月18日，公司额外购买了Plantify的55,004,349股普通股，在额外收购之后， 我们持有Plantify 已发行和流通股本的23.13％。
YA II PN 交易
2023年7月23日，我们与YA II PN, Ltd.（“投资者”）签订了购买协议，根据该协议，投资者 同意在购买协议签订之日后的40个月内购买不超过350万美元的普通股。 在我们发出每份预先通知之前的三天内，根据购买协议发行的股票价格将为普通股VWAP的94％。我们根据购买协议（“预付款”） 向投资者进行的每次发行和出售，最高金额等于在发出预先通知之前的五个交易 天内 天内每日交易量（通过将彭博社报告的公司股票每日交易量 乘以该交易日的VWAP获得的产品）的100％和200,000美元中较高者。对于每份预先通知，如果我们通知投资者有关此类预付款的最低可接受价格 ，则如果没有VWAP，或者该价格低于我们规定的最低价格， 将自动将预付款金额减少三分之一，并且该日将被排除在定价期之外。
预付款受某些限制，包括投资者不能购买任何可能导致其 在预付款时以实益方式拥有超过4.99％的已发行普通股的股票，也不能收购截至购买协议签订之日我们已发行的普通股 股中超过19.99％的股票（“交易所上限”）。在 的某些情况下，交易所上限不适用，包括，如果我们已获得股东批准，可以根据 发行超过交易所上限的纳斯达克规则，或者根据纳斯达克的 “最低价格规则”，此类发行不需要股东批准。
购买协议将在2026年12月1日早些时候或投资者购买总计350万股 股普通股时自动终止。我们有权在提前五个交易日向投资者发出书面 通知后终止购买协议，前提是：(i) 没有未兑现的预先通知（定义见购买协议），普通股 尚未发行，并且 (ii) 公司已根据购买协议支付了欠投资者的所有款项。
根据购买协议， 已发行和流通普通股的 已于 2023 年 10 月 2 日获得股东 的批准。因此，我们现在可以根据购买协议要求投资者提供预付款，这将使截至购买协议签订之日我们已发行和流通的普通股中有 的发行量超过20％，而不受交易所上限的约束。
2023 年 10 月 11 日，公司提交了 S-1 注册声明，美国证券交易委员会于 2023 年 10 月 30 日宣布该声明生效，注册 代表投资者转售不超过 1,000,000 股普通股，这些普通股可由投资者根据购买协议的条款不时发行和出售。根据S-1注册声明 注册的100万股普通股包括我们作为签订购买协议的承诺费向投资者发行的26,224股普通股（ “承诺股”），以及在宣布注册声明生效后至 宣布生效后不时向投资者出售的973,776股股票很满意。
在 2023 年 10 月 31 日，在《注册声明》生效后，我们根据购买协议向投资者发行了本金为 70万美元的一年期本票（“票据”）。该票据的收购价为67.9万美元， 原始发行折扣为3％，未偿本金余额按每年8％的利息计算。公司必须按月 支付票据未偿还本金的十分之一和应计利息（i）以现金或（ii）根据购买协议提交 提前通知，根据购买协议的条款或公司确定的其组合 共享我们的普通股。该票据下的第一笔款项将于2023年12月31日到期。除非投资者另有约定， 公司根据《购买协议》收到的向投资者出售普通股的资金将首先用于支付本票据下应付的任何款项。
2023年11月6日，我们根据购买协议的条款向投资者出售了20,000股普通股，对价为45,156美元 。
Yaaran 投资交易
2023年8月29日，我们根据美国Save Foods Ltd.、Yaaran Investments 有限公司、一家以色列公司（“Yaaran”）和一家尚未成立的以色列公司（“NewCo”）于2023年7月11日签订的证券交易所 协议（“交易所协议”）的条款关闭了交易所交易（“交易所”），经2023年7月24日的 第一修正案和2023年8月13日的第二修正案（统称为 “交易所 协议”）修订。完成交易所的收盘条件除其他外要求在以色列国注册成立 NewCo。2023年8月29日，NewCo以 “Nitrousink Ltd.” 的名义注册成立，同日，Nitrousink Ltd.（“Nitrousink”）向我们发行了420万股股票，占其股本的60％，按收盘前全额摊薄计算，以换取我们在2023年7月27日向亚兰发行的223,008股股份。结果，Nitrousink 成为 我们持有多数股权的直接子公司。
作为 交易协议的一部分，我们承诺支持Nitrousink与以色列政府代表以色列国（由农业研究组织负责人和A.R.O. 财务主管代表）共同研究和开发的某些技术的商业化工作，分三期提供高达120万美元的资金。
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反向 股票拆分和纳斯达克最低买入价合规性
2023 年 10 月 2 日，在我们的年度 股东大会（“年会”）上，我们的股东批准了我们在特拉华州经修订和重述的公司注册证书 的修正案（“修正案”），以1比7和1比10的比例对普通股进行反向股票分割，最终比率将由我们的董事会决定在本次年会一周年之前， 由董事会自行决定。根据股东授予的此类权限，我们的董事会 批准了对普通股进行一比七的反向股票拆分（“反向股票拆分”），并提交了实施反向股票拆分的 修正案。该修正案已提交特拉华州国务卿，反向股票 拆分根据修正案的条款于2023年10月5日（“生效时间”）生效。根据 该修正案，在该修正案生效之前，每七股已发行普通股合并 ，并重新归类为一股普通股。与反向拆分有关或之后没有发行任何小数股， 股票四舍五入到最接近的整数。普通股的法定资本和面值保持不变。
我们进行了反向股票 拆分，以恢复遵守普通股每股至少1.00美元的最低买入价，这是根据纳斯达克上市规则5550 (a) (2)（“最低出价”）继续在纳斯达克资本市场上市所需的最低收盘价 。 2023年4月25日，我们收到了纳斯达克 上市资格部门（“纳斯达克”）的缺陷信（“通知”），通知我们，在过去连续30个工作日中，普通股的出价 已收于最低出价要求以下，我们必须在2023年10月22日之前恢复合规。
2023 年 10 月 6 日 开盘后，我们的普通股开始在纳斯达克资本市场进行反向股票拆分后的交易，价格为每股3.08美元。2023年10月20日，纳斯达克通知我们，从2023年10月6日到2023年10月19日，我们的普通股 股票的收盘价为每股1.00美元或以上。因此，纳斯达克通知我们，我们恢复了对最低出价的遵守， 此事已结案。
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通过母子公司合并将 从特拉华州重新注册到内华达州
2023 年 10 月 2 日，在年会上，我们的股东批准通过母子公司合并将公司从特拉华州重组到 内华达州。2023年11月6日，公司与新成立的内华达州公司Save Foods, Inc. 及其全资子公司（“幸存公司”）签订了协议和合并计划（“合并 协议”）， 根据该协议和合并计划，作为本次交易的母公司，公司与幸存公司（ “重组合并”）合并。再公司合并完成后，公司不再作为特拉华州的一家公司 的合法存在，幸存公司继续以重组 合并中幸存公司的名义开展业务，名为 “Save Foods, Inc.”，继承了公司的所有权利、资产、负债和义务，但 其事务不再受特拉华州通用公司法（“DGCL”）管辖，成为其标的到内华达州 修订法规（“NRS”）。重组合并于 2023 年 11 月 10 日在纳斯达克资本市场生效。
重组合并并未对公司股东的权利进行实质性修改。但是，与 重组合并生效时一样，公司股东的权利受NRS、公司章程和 《内华达州章程》管辖。
新 导演
2023 年 11 月 12 日，利亚特·西迪被任命为二类董事，任期至公司2026年年度股东大会为止。 西迪女士目前还担任Plantify的董事。
操作结果
运营结果的组成部分
收入 和收入成本
我们的 总收入包括产品的销售，我们的收入成本由产品成本组成。
下表披露了收入和收入成本的明细：
九个月已结束 9月30日 | 三个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| 以千美元计 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 产品销售收入 | 157,618 | 169,943 | - | 51,233 | ||||||||||||
| 销售成本 | (70,229 | ) | (79,249 | ) | - | (24,402 | ) | |||||||||
| 毛利（亏损） | 87,389 | 90,694 | - | 26,831 | ||||||||||||
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运营 费用
我们的 运营费用包括三个组成部分——研发费用、销售和营销费用以及一般 和管理费用。
研究 和开发费用
我们的 研发费用主要包括工资和相关人员费用、实验室和现场测试、专业 费用和其他相关的研发费用。
九个月已结束 9月30日 | 三个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| 以千美元计 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 工资和相关费用 | 67,042 | 294,674 | - | 121,117 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | 3,023 | - | 102 | ||||||||||||
| 专业费用 | 39,078 | 62,066 | 7,056 | 20,433 | ||||||||||||
| 实验室和现场测试 | 1,762 | 73,792 | 939 | 19,309 | ||||||||||||
| 折旧 | 10,695 | 52,155 | 2,419 | 16,888 | ||||||||||||
| 其他开支 | 1,710,393 | 35,529 | 1,682,791 | 20,652 | ||||||||||||
| 总计 | 1,828,970 | 521,239 | 1,693,205 | 198,501 | ||||||||||||
经过 的仔细考虑，我们董事会决定在2023年实施某些成本削减措施，包括 减少研发费用。
销售 和营销费用
销售 和营销费用主要包括工资和相关费用、专业费用、运输和仓储费用以及其他费用。
九个月已结束 9月30日 | 三个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| 以千美元计 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 工资和相关费用 | 134,333 | 218,988 | 42,841 | 68,023 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | 3,023 | - | 102 | ||||||||||||
| 专业费用 | 23,711 | 114,450 | 7,500 | 27,475 | ||||||||||||
| 佣金 | 9,204 | 11,804 | - | 3,669 | ||||||||||||
| 出国旅行 | 13,543 | 40,311 | 5,361 | 10,684 | ||||||||||||
| 运输和储存 | 24,968 | 22,258 | 3,216 | 6,403 | ||||||||||||
| 其他开支 | 12,148 | 29,322 | 1,544 | 751 | ||||||||||||
| 总计 | 217,907 | 440,156 | 60,462 | 117,107 | ||||||||||||
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一般 和管理费用
一般 和管理费用主要包括专业服务、股票薪酬、工资、保险和其他 非人事相关费用。
九 个月已结束 九月 30, |
三个 个月已结束 九月 30, |
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| 以千美元计 美元 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 专业 服务 | 1,495,576 | 2,150,981 | 505,609 | 985,632 | ||||||||||||
| 基于股份 的薪酬 | 1,375,675 | 570,009 | 431,588 | 172,354 | ||||||||||||
| 工资 和相关费用 | 193,308 | 239,671 | 63,670 | 80,207 | ||||||||||||
| 保险 | 191,365 | 360,097 | 54,125 | 114,067 | ||||||||||||
| 其他 费用 | 225,484 | 198,988 | 48,265 | 126,804 | ||||||||||||
| 总计 | 3,481,408 | 3,519,746 | 1,103,257 | 1,479,064 | ||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日 个月，而截至 2022 年 9 月 30 日的三个月为三个月
收入
截至2023年9月30日的三个月，收入 为0美元，下降了51,233美元，下降了100％，而截至2022年9月30日 的三个月的收入为51,233美元。下降的主要原因是我们在墨西哥的销售额下降。
我们 没有买家对我们的产品的积压或坚定承诺。如果我们未能实现 的商业成功或任何产品未能获得监管部门的批准，我们的销售额可能会恶化。
销售成本
销售成本 主要包括制造我们产品的工资、材料、运输和 间接成本。截至2023年9月30日的三个月，收入成本为0美元，下降24,402美元， 或100％，而截至2022年9月30日的三个月的总收入成本为24,402美元。在截至2023年9月30日的三个月中，我们没有记录任何收入和 销售成本。
总利润（亏损）
截至2023年9月30日的三个月， 总亏损为476美元，下降27,307美元，跌幅102％，而截至2022年9月30日的三个月中 的毛利为26,831美元。下降的主要原因是我们的销售成本降低。
研究 和开发费用
研究 和开发费用包括工资和相关费用、咨询费、服务提供商成本、相关 材料、管理费用和 IPR&D 成本。截至2023年9月30日的三个月，研发费用为1,693,205美元，增加了1,494,704美元，增长了753％，而截至2022年9月30日的三个月中 个月的研发费用总额为198,501美元。增长主要归因于与向Yaaran Investment Ltd.发行223,008股股票（价值997,024美元）相关的知识产权研发成本，但被工资和 相关费用的减少以及实地测试所抵消，随后我们的董事会根据当前的宏观经济状况和某些运营业绩实施了某些成本削减措施。成本削减措施包括减少与研发活动相关的预算 ，将重点主要转移到解决方案的商业化上，重点 将最近完成的试点转化为付费客户。
销售 和营销费用
销售和营销费用 主要包括销售和营销人员的工资和相关成本、差旅相关费用和服务提供商。截至2023年9月30日的三个月，销售 和营销费用为60,462美元，与截至2022年9月30日的三个月的总销售 和营销费用117,107美元相比，下降了56,645美元，下降了48％。减少的主要原因是 我们的成本削减措施导致工资和相关成本以及与我们的销售相关的其他专业费用减少 。
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一般 和管理费用
一般 和管理费用主要包括工资和相关费用，包括基于股份的薪酬和其他专业 服务以及其他非人事相关费用，例如法律费用、董事和保险费用。截至2023年9月30日的三个月，一般和行政 费用为1,103,257美元，与截至2022年9月30日的三个月的一般和 管理费用总额为1,479,064美元相比，下降了375,807美元，下降了25％。下降的主要原因是专业服务和保险成本的减少 被我们员工和服务提供商的股份薪酬的增加所抵消。
融资 收入，净额
截至2023年9月30日的三个月，融资 净收入为10,579美元，与截至2022年9月30日的三个月的融资支出 1,334美元相比，下降了11,913美元，跌幅893％。减少的主要原因是汇率差异的增加 支出被现金余额利息收入的增加所抵消。
合计 综合损失
综上所述，截至2023年9月30日的三个月，我们的综合亏损总额为2371,345美元，而截至2022年9月30日的三个月为1,769,175美元，增加了602,170美元，增长了34％。
截至2023年9月30日为九个月 个月，而截至2022年9月30日为九个月
收入
截至2023年9月30日的九个月中，收入 为157,618美元，与截至2022年9月30日的九个月的169,943美元相比，下降了12,325美元，下降了7％。下降的主要原因是我们在墨西哥和以色列的销售额下降。
我们 没有买家对我们的产品的积压或坚定承诺。如果我们未能在商业上取得成功 或未能获得监管部门对我们任何产品的批准，我们的销售额可能会恶化。
销售成本
销售成本 主要包括制造我们产品的工资、材料、运输和间接费用。截至2023年9月30日的九个月， 的销售成本为70,229美元，与截至2022年9月30日的九个月的79,249美元相比，下降了9,020美元，下降了11％。下降的主要原因是我们的收入减少。
总利润
截至2023年9月30日的九个月， 的总利润为87,389美元，下降3,305美元，跌幅4％，而截至2022年9月30日的九个月中， 的毛利为90,694美元。减少的主要原因是收入减少，详见上文 “收入” 标题下。
研究 和开发费用
研究 和开发费用包括工资和相关费用、股份薪酬、咨询费、相关材料、 管理费用和知识产权研发成本。截至2023年9月30日的九个月中，研发费用为 1,828,970美元，增加了1,307,731美元，增长了251％，而截至2022年9月30日的九个月中 的研发费用总额为521,239美元。增长主要归因于与向 Yaaran Investment Ltd. 发行价值997,024美元的223,008股股票相关的知识产权研发成本，但工资和相关费用的减少以及我们的 董事会根据当前的宏观经济状况和 的某些经营业绩实施某些成本削减措施所抵消。成本削减措施包括削减与 研发活动相关的预算，将重点主要转移到解决方案的商业化上，重点是将 最近完成的试点转化为付费客户。
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销售 和营销费用
销售 和营销费用主要包括销售和营销人员的工资和相关费用、差旅相关费用 以及服务提供商和佣金。截至2023年9月30日的九个月中，销售和营销费用为217,907美元， 下降了222,249美元，下降了50％，而截至2022年9月30日的九个月的销售和营销费用总额为440,156美元。 减少的主要原因是我们采取成本削减措施减少了人力，从而减少了与我们的销售相关的工资和相关成本以及其他专业费用 。
一般 和管理费用
一般 和管理费用主要包括工资和相关费用，包括基于股份的薪酬和其他专业 服务以及其他非人事相关费用，包括法律费用、董事和保险费用。截至2023年9月30日的九个月中，一般和行政 费用为3,481,408美元，与截至2022年9月30日的九个月的一般和管理 总支出3519,746美元相比，下降了38,338美元，下降了1％。下降的主要原因是专业 服务、工资和相关费用以及保险成本的减少被基于股份的薪酬支出的增加所抵消。
融资 收入，净额
截至2023年9月30日的九个月中，融资 净收入为43,666美元，与截至2022年9月30日的九个月的总融资收入 17,498美元相比增长了26,168美元，增长了150％。增长的主要原因是我们的现金余额利息增加 被汇率差异的减少所抵消。
合计 综合损失
综上所述，截至2023年9月30日的九个月中，我们的综合亏损总额为4,807,829美元，而截至2022年9月30日的九个月为4,372,949美元，增加了434,880美元，增长了10％。
流动性 和资本资源
流动性 是指公司筹集资金以支持其当前和未来的运营、履行其义务以及以其他方式持续经营 的能力。流动性管理的重要因素是运营产生的资金、应收账款 水平以及应付账款和资本支出。自成立至2023年9月30日，我们一直通过发行股权和债券为我们的运营提供资金，主要是 。
2021年5月13日，我们完成了155,845股普通股的承销公开发行，首次公开募股价格为每股77.00美元。我们从本次发行中获得的总收益为1200万美元（净收益为10,457,862美元）（“2021年5月承保 发行”）。
2022 年 8 月 15 日，我们完成了 228,572 股普通股的承销公开发行，首次公开募股价格为每股 21.00 美元。我们从本次发行中获得的总收益为48万美元（净收益为4,103,330美元）（“2022年8月承销发行”）。
2023 年 3 月 29 日 ，董事会批准了与欧盟农业科技咨询协议的修订，根据该协议，欧盟农业科技 获得了 100,000 美元的普通股限制性股票。2023年4月3日，公司向欧盟农业科技发行了21,009股限制性普通股 股。
| 29 |
2023年4月3日，公司批准向执行官、员工、董事和 顾问授予142,860股普通股的股权（该数字包括根据2023年3月29日与约阿希姆·福克斯 的咨询协议修正案发行的限制性股票）。
2023 年 4 月 6 日，我们以 Plantify 关闭了 证券交易所，我们在该交易所发行了166,340股普通股，占截至收盘前已发行股本的19.99％（以及截至收盘后已发行资本存量的16.66％），Plantify 向我们发行了30,004,349股普通股，占Plantify已发行股的19.99％ 截至 收盘前的股本（以及截至收盘后Plantify已发行股本的16.66％）。
在与证券交易所有关的 中，公司和Plantify签订了 份债券，根据该债券，公司同意向Plantify贷款15万加元（约合1,12.4万美元）。该债券每年累计利息 ，利率为8％，由Plantify于2024年10月4日到期并支付。在 债券发行一周年之前，公司可以自行决定将债券的未偿本金转换为Plantify的普通股，价格为每股0.05加元，之后每股0.10加元。债券下的应计利息可以按Plantify普通股的市场价格 进行转换，但须在转换时获得多伦多证券交易所的批准。Plantify执行了一项有利于公司的普通担保协议 ，并向该公司质押了Plantify子公司Peas of Bean Ltd的股份。
2023年9月7日，公司在供股中以每股普通股0.01加元（404,890美元）的价格额外购买了Plantify的55,004,349股普通股 ，使公司 对Plantify已发行和流通普通股的总所有权增加了约7％。在额外收购之后， 该公司拥有Plantify的85,008,698股普通股，约占当前已发行和流通普通股的23％。
下表 显示了我们在所示期间的现金流：
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | (2,258,869 | ) | (4,126,702 | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | (1,519,559 | ) | (35,430 | ) | ||||
| 融资活动提供的净现金 | - | 4,097,441 | ||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响 | 8,486 | (3,235 | ) | |||||
| 现金和现金等价物减少 | (3,769,942 | ) | (67,926 | ) | ||||
截至2023年9月30日 ，我们的现金及现金等价物为1,934,634美元，而截至2022年9月30日，我们的现金及现金等价物为6,689,979美元。截至2023年9月30日，我们的营运资金为2,211,582美元，而截至2022年9月30日，营运资金为6,875,001美元。我们的现金余额减少 主要归因于运营中使用的现金。
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很担心
自 成立以来，我们分别在合并的 运营报表和现金流量表中披露了运营亏损和经营活动净现金流出。截至2023年9月30日，我们的累计赤字为2,800万美元， ，我们预计在可预见的将来会蒙受损失。我们的运营资金主要来自各种投资者 ，我们的产品收入有限，因此依赖外部来源为我们的运营提供资金。 无法保证我们会成功获得必要的资金以继续运营。这些因素使人们对公司自报告之日起至少十二个月内继续经营的能力产生了实质性怀疑。
我们 认为，我们现有的资本资源将足以支持我们在2024年第三季度中期之前的运营计划；但是，无法保证这一点。我们可能会寻求通过发行债务、股权或两者兼而有之来筹集更多资金，以支持我们的增长或其他 战略计划。无法保证公司 会成功地以优惠条件筹集额外资金，或者根本无法保证。
因此 ，我们能否继续经营值得怀疑。如果我们无法获得足够数额 的额外资本，我们可能会被要求缩小计划开发的范围，这可能会损害我们的业务、财务 状况和经营业绩。如果我们通过出售任何股权获得额外资金，则我们 股东的所有权百分比将降低，股东可能会受到进一步的稀释，或者股票证券的优先权可能优先于普通股 或特权。如果我们发行债务证券，则可能存在负面契约，这些契约可能会限制 公司的活动。如果在需要时我们无法以令人满意的条件获得足够的资金，我们可能会被要求停止 的运营或以其他方式修改我们的业务策略。本季度报告中包含的财务报表不包括用于衡量或列报资产和负债的 调整，如果公司未能作为 持续经营，则可能需要进行调整。
经营 活动
截至2023年9月30日的九个月，用于经营活动的净 现金为2,258,869美元，而截至2022年9月30日的九个月 个月为4,126,702美元。减少的主要原因是我们的净亏损为4,807,829美元，应收账款的减少 被股票薪酬等非现金支出的增加所抵消。
投资 活动
截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净 现金为1,519,559美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，用于投资 活动的净现金为35,430美元。增长主要归因于2023年4月和9月对Plantify 的投资。
融资 活动
在截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的净 现金为0美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，融资 活动提供的净现金为4,097,441美元。下降的主要原因是2022年8月 承销发行的收益。
财务 安排
2021年1月 期间，我们签订了一系列可转换贷款协议，本金总额为27.4万美元，每份协议的年利率为5％ 。
2021年5月11日和2021年5月12日，在转换可转换本票 票据后，我们共发行了9,555股普通股，本金总额为49.9万美元，应计利息总额为11,211美元，转换价格为每股53.41美元。
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2021 年 5 月 18 日，我们结束了 2021 年 5 月的承销发行，据此，我们以 的价格共发行了155,845股普通股，首次公开募股价格为每股77.00美元。关于2021年5月的承销发行，我们同意授予 承销商45天期权，允许其以每股 77.00美元的首次公开募股价格额外购买多达23,377股普通股，减去仅用于支付超额配股的承销折扣和佣金，并向代表发行五年期认股权证，以每股购买最多7,793股普通股 行使价等于2021年5月普通股每股承销发行价格的125％。2021 年 5 月 次承销发行的总收益约为 12,000,000 美元。
2022 年 8 月 18 日，我们结束了 2022 年 8 月的承销发行，据此我们共发行了 228,572 股普通股 股，公开发行价格为每股21.00美元。关于2022年8月的承销发行，我们同意向承销商 授予45天的期权，允许其以每股21.00美元的公开发行价格额外购买多达34,286股普通股，减去仅用于支付超额配股的承销折扣和佣金，并发行ThinkeQuity LLC作为代表（“代表”）的五年期认股权证，最多购买11,429美元普通股，每股行使价 ，等于2022年8月普通股每股承销发行价的125％。2022年8月承销发行的总收益 约为48万美元。
2023 年 7 月 23 日，我们与 YA II PN, Ltd.（“投资者”）签订了购买协议，根据该协议，投资者 同意自购买协议签订之日起40个月内购买不超过350万美元的普通股。根据购买协议发行的股票 的价格将是我们每份预先通知交付前三 天内普通股最低成交量加权平均价格的94％，但有某些限制，包括（i）投资者不能 购买一定数量的股票，从而使其以实益方式拥有超过4.99％的已发行普通股。 公司可以要求投资者在350万美元承诺金额中最多预付700,000美元，此类预付款将由期票作证 。2024年1月31日之后，公司不能申请任何此类预付款。
对重要会计政策和估算的更改
我们的 重要会计政策和估算在我们的 2022 年年度报告中列出。
商品 3.关于市场风险的定量和定性披露。
根据《交易法》第12b-2条的规定，我们 是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目要求的信息。
项目 4.控制和程序。
对披露控制和程序的评估
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保在 美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内，记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交或提交的 报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，这些控制措施和程序旨在 确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息得到积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或酌情履行类似职能的 人员，以便及时就所需的披露做出决定。截至2023年9月30日，我们的管理层，包括 我们的首席执行官和首席财务官，已经评估了我们的披露控制和程序 （该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）。基于此类评估， 我们的首席执行官和首席财务官均得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制 和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
2023 年第三季度，我们对财务报告的内部控制没有发生 次变更对我们的财务报告内部控制产生重大影响，或合理地 可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律诉讼
在未决法律诉讼中，公司的任何董事、高级管理人员或关联公司 、公司任何类别有表决权证券5％以上的任何登记持有人或受益人或证券持有人 是对公司不利的一方或对公司具有重大利益的未决法律诉讼。公司的财产不是任何 未决法律诉讼的主体。
商品 1A。风险因素。
根据《交易法》第12b-2条的规定，我们是一家规模较小的申报公司，无需提供 项下的信息。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
除下文所述的 外，在本季度报告所涉期间，没有出售任何股票证券，其中 未根据《证券法》注册，也未在公司提交的8-K表最新报告中报告。
2023年7月6日，根据2023年6月21日的咨询协议 ，公司发行了4,945股普通股作为法律服务的对价。
2023年9月6日，公司根据2023年8月7日的法律服务协议发行了6,123股普通股。
上述 发行不涉及任何承销商、承销折扣或佣金或任何公开发行，我们认为，根据《证券法》第4（2）条， 不受该法的注册要求的约束 交易 不涉及公开发行。
商品 3.优先证券违约
没有。
商品 4.矿山安全披露
不适用。
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商品 5.其他信息
没有。
商品 6.展品。
(a) 以下文件作为本季度报告的附录提交。
| 展览 | ||
| 数字 | 描述 | |
| 31.1* | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18节第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.INS* | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.CAL* | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF* | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | 封面 Page 交互式数据文件（采用 Inline XBRL 格式并包含在附录 101 中） |
| * | 随函提交 。 |
| ** | 随函提供 。 |
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签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
| 日期： 2023 年 11 月 14 日 | SAVE FOODS, INC. | |
| 来自： | /s/ David Palach | |
| 名称： | David Palach | |
| 标题： | 主管 执行官 | |
| （主要 执行官） | ||
| 日期： 2023 年 11 月 14 日 | 来自： | /s/ Lital Barda |
| 名称： | 主管 财务官 | |
| 标题： | (主管 财务和会计官） | |
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