si-20231001
000070137412-312023Q3假的311100007013742023-01-022023-10-0100007013742023-11-06xbrli: 股票00007013742023-10-01iso421:USD00007013742023-01-0100007013742022-10-02iso421:USDxbrli: 股票0000701374六：公园入场会员2023-07-032023-10-010000701374六：公园入场会员2022-07-042022-10-020000701374六：Park Foodmersione 和其他会员2023-07-032023-10-010000701374六：Park Foodmersione 和其他会员2022-07-042022-10-020000701374六：赞助国际协议和住宿会员2023-07-032023-10-010000701374六：赞助国际协议和住宿会员2022-07-042022-10-0200007013742023-07-032023-10-0100007013742022-07-042022-10-020000701374六：公园入场会员2023-01-022023-10-010000701374六：公园入场会员2022-01-032022-10-020000701374六：Park Foodmersione 和其他会员2023-01-022023-10-010000701374六：Park Foodmersione 和其他会员2022-01-032022-10-020000701374六：赞助国际协议和住宿会员2023-01-022023-10-010000701374六：赞助国际协议和住宿会员2022-01-032022-10-0200007013742022-01-032022-10-020000701374美国通用会计准则：普通股成员2022-07-030000701374US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-030000701374US-GAAP：留存收益会员2022-07-030000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-0300007013742022-07-030000701374美国通用会计准则：普通股成员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：留存收益会员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-042022-10-020000701374美国通用会计准则：普通股成员2022-10-020000701374US-GAAP：额外实收资本会员2022-10-020000701374US-GAAP：留存收益会员2022-10-020000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-10-020000701374美国通用会计准则：普通股成员2023-07-020000701374US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-020000701374US-GAAP：留存收益会员2023-07-020000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-0200007013742023-07-020000701374美国通用会计准则：普通股成员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：留存收益会员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-032023-10-010000701374美国通用会计准则：普通股成员2023-10-010000701374US-GAAP：额外实收资本会员2023-10-010000701374US-GAAP：留存收益会员2023-10-010000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-10-010000701374美国通用会计准则：普通股成员2022-01-020000701374US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-020000701374US-GAAP：留存收益会员2022-01-020000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-0200007013742022-01-020000701374美国通用会计准则：普通股成员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：留存收益会员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-032022-10-020000701374美国通用会计准则：普通股成员2023-01-010000701374US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-010000701374US-GAAP：留存收益会员2023-01-010000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-010000701374美国通用会计准则：普通股成员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：留存收益会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-022023-10-01六：公园0000701374国家：美国2023-10-010000701374国家：墨西哥2023-10-010000701374国家：加利福尼亚州2023-10-010000701374SRT: 最低成员2023-04-012023-09-30xbrli: pure0000701374SRT: 最大成员2023-04-012023-09-30六：报告单元0000701374六：长期激励计划成员2023-07-032023-10-010000701374六：长期激励计划成员2022-07-042022-10-020000701374六：长期激励计划成员2023-01-022023-10-010000701374六：长期激励计划成员2022-01-032022-10-020000701374六：员工股票购买计划成员2023-07-032023-10-010000701374六：员工股票购买计划成员2022-07-042022-10-020000701374六：员工股票购买计划成员2023-01-022023-10-010000701374六：员工股票购买计划成员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：公园入场会员2023-07-032023-10-010000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：赞助国际协议和住宿会员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-07-032023-10-010000701374六：公园入场会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-07-032023-10-010000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-07-032023-10-010000701374六：赞助国际协议和住宿会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：公园入场会员2022-07-042022-10-020000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：赞助国际协议和住宿会员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2022-07-042022-10-020000701374六：公园入场会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-07-042022-10-020000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-07-042022-10-020000701374六：赞助国际协议和住宿会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：公园入场会员2023-01-022023-10-010000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：赞助国际协议和住宿会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-01-022023-10-010000701374六：公园入场会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-01-022023-10-010000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-01-022023-10-010000701374六：赞助国际协议和住宿会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：公园入场会员2022-01-032022-10-020000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同六：赞助国际协议和住宿会员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2022-01-032022-10-020000701374六：公园入场会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-01-032022-10-020000701374六：Park Foodmersione 和其他会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-01-032022-10-020000701374六：赞助国际协议和住宿会员US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的短期合同2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-01-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2022-01-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2022-10-020000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-10-022023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2024-01-012023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2024-12-302023-10-0100007013742025-12-29US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2023-10-010000701374US-GAAP：与客户成员签订的长期合同2027-01-042023-10-010000701374US-GAAP：循环信贷机制成员2023-10-010000701374六：定期贷款会员2023-10-010000701374六：Unsecured2031 Notes高级会员2023-05-030000701374US-GAAP：循环信贷机制成员2023-05-0300007013742023-05-032023-05-030000701374第六：成绩 leverageRatioles 小于 125 名成员2023-05-032023-05-030000701374SRT: 最低成员六：高级有担保债务成员第六：成绩 leverageRatioles 小于 125 名成员2023-05-032023-05-030000701374US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-05-032023-05-030000701374SRT: 最大成员六：高级有担保债务成员六：截至2012年12月31日左右的四个财政季度（2022年3月31日）和2023年6月30日左右会员2023-05-032023-05-030000701374SRT: 最大成员六：截至2023年9月30日左右的四个财政季度及其后的每个财政季度，直至截至2024年6月30日左右的四个财政季度六：高级有担保债务成员2023-05-032023-05-030000701374SRT: 最大成员六：高级有担保债务成员六：截至2024年9月30日的四个财政季度以及其后的每个财政季度成员2023-05-032023-05-030000701374US-GAAP：循环信贷机制成员2023-05-032023-05-030000701374US-GAAP：循环信贷机制成员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：循环信贷机制成员2023-01-010000701374US-GAAP：循环信贷机制成员2022-10-020000701374US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-022023-10-010000701374六：定期贷款会员2023-01-010000701374六：定期贷款会员2022-10-020000701374六：RovernightIndexswapAdjustmentRate成员的隔夜融资利率有保障的隔夜融资利率六：定期贷款会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率六：定期贷款会员2023-01-022023-10-010000701374六：a2024 NotesMember2016-06-300000701374六：Seniorunsecred2024 NotesAddonMember2017-04-300000701374六：a2024 NotesMember2020-03-012020-03-310000701374六：a2024 NotesMember2020-03-310000701374六：a2024 NotesMember2023-04-260000701374六：a2024 NotesMember2023-05-032023-05-030000701374六：a2027 NotesMember2017-04-300000701374SRT: 子公司会员六：a2025 NotesMember2020-04-300000701374六：a2025 NotesMember2022-07-012022-07-010000701374六：a2025 NotesMember2022-07-010000701374六：a2025 NotesMember2022-01-032022-10-020000701374六：Unsecured2031 Notes高级会员2023-05-032023-05-030000701374六：a2024 NotesMember2023-05-030000701374六：Unsecured2031 Notes高级会员2023-01-022023-10-010000701374六：a2024 NotesMember2023-10-010000701374六：a2025 NotesMember2023-10-010000701374六：a2027 NotesMember2023-10-010000701374六：Unsecured2031 Notes高级会员2023-10-010000701374六：a2024 NotesMember2023-01-022023-10-010000701374六：a2025 NotesMember2023-01-022023-10-010000701374六：a2027 NotesMember2023-01-022023-10-010000701374六：a2024 NotesMember2023-01-010000701374六：a2024 NotesMember2022-10-020000701374六：a2025 NotesMember2023-01-010000701374六：a2025 NotesMember2022-10-020000701374六：a2027 NotesMember2023-01-010000701374六：a2027 NotesMember2022-10-020000701374六：Unsecured2031 Notes高级会员2023-01-010000701374六：Unsecured2031 Notes高级会员2022-10-020000701374US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-10-010000701374US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-01-010000701374US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-10-020000701374US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-010000701374US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-010000701374US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-010000701374六：所得税会员2023-01-010000701374US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-022023-10-010000701374六：所得税会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：累积翻译调整成员2023-10-010000701374US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-10-010000701374US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-10-010000701374六：所得税会员2023-10-010000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-03-242022-03-240000701374US-GAAP：利率互换成员六：经修订和重订的任期贷款成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-03-242022-03-240000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：非指定成员2023-10-010000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：非指定成员2023-01-010000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：非指定成员2022-10-020000701374US-GAAP：利率互换成员2023-10-010000701374US-GAAP：利率互换成员2023-01-010000701374US-GAAP：利率互换成员2022-10-020000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-07-032023-10-010000701374US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-07-042022-10-020000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-01-032022-10-020000701374德克萨斯州和乔治亚州成员上空的六面旗帜2023-01-022023-10-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-05-012023-05-310000701374Six: Six Flags 上空悬挂乔治亚州2023-10-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-10-010000701374Six: Six Flags 上空悬挂乔治亚州2023-01-022023-10-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-01-022023-10-010000701374德克萨斯州和乔治亚州成员上空的六面旗帜2022-01-032023-01-010000701374SRT: 最低成员德克萨斯州和乔治亚州成员上空的六面旗帜SRT: 场景预测成员2023-01-022023-12-310000701374SRT: 最大成员德克萨斯州和乔治亚州成员上空的六面旗帜SRT: 场景预测成员2023-01-022023-12-310000701374六：拥有 Partnership Parks 成员的伙伴关系US-GAAP：关联党成员2023-10-010000701374六：拥有 Partnership Parks 成员的伙伴关系US-GAAP：关联党成员2023-01-010000701374六：拥有 Partnership Parks 成员的伙伴关系US-GAAP：关联党成员2022-10-020000701374Six:Six Flags Overtexas2023-01-010000701374Six: Six Flags 上空悬挂乔治亚州2023-01-010000701374Six:Six Flags Overtexas2023-01-022023-10-010000701374Six: Six Flags 上空悬挂乔治亚州2023-01-022023-10-010000701374六：SelfinsuranceReserve会员假设的变化2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：待决诉讼成员六：证券集体诉讼成员2020-02-012020-02-29六：索赔0000701374US-GAAP：待决诉讼成员六：证券集体诉讼成员2020-03-022020-03-020000701374US-GAAP：待决诉讼成员六：股东衍生品法律套件成员2020-04-012020-04-300000701374US-GAAP：待决诉讼成员六：股东衍生品法律套件成员2020-04-082020-04-080000701374六：人身伤害诉讼成员US-GAAP：已解决的诉讼成员2023-04-142023-04-14六：原告0000701374六：人身伤害诉讼成员US-GAAP：已解决的诉讼成员2023-09-222023-09-220000701374US-GAAP：待决诉讼成员六：人身伤害诉讼成员2023-01-022023-10-01六：分段0000701374六：国内会员2023-10-010000701374六：国内会员2023-01-010000701374六：国内会员2022-10-020000701374US-GAAP：非美国会员2023-10-010000701374US-GAAP：非美国会员2023-01-010000701374US-GAAP：非美国会员2022-10-020000701374六：国内会员2023-01-022023-10-010000701374US-GAAP：非美国会员2023-01-022023-10-010000701374六：国内会员2022-01-032022-10-020000701374US-GAAP：非美国会员2022-01-032022-10-020000701374六：2017 年 3 月股票回购计划成员2017-03-300000701374六：2017 年 3 月股票回购计划成员2017-03-302023-10-010000701374六：2017 年 3 月股票回购计划成员2023-10-010000701374六：2017 年 3 月股票回购计划成员2023-01-022023-10-010000701374SRT：Scenio之前报道过的成员2022-10-020000701374SRT：修订之前的周期错误更正调整成员2022-10-020000701374SRT：Scenio之前报道过的成员2023-01-010000701374SRT：修订之前的周期错误更正调整成员2023-01-010000701374SRT：Scenio之前报道过的成员2022-07-042022-10-020000701374SRT：修订之前的周期错误更正调整成员2022-07-042022-10-020000701374SRT：Scenio之前报道过的成员2022-01-032022-10-020000701374SRT：修订之前的周期错误更正调整成员2022-01-032022-10-020000701374六：CedarfairMerger 会员SRT: 场景预测成员2024-06-300000701374六：Six Flags 普通股东会员六：CedarfairMerger 会员SRT: 场景预测成员2024-06-300000701374六：Cedarfair有限合伙权益持有人会员六：CedarfairMerger 会员SRT: 场景预测成员2024-06-300000701374SRT: 场景预测成员2024-01-012024-06-30
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_________________________________________________________
表单 10-Q
_________________________________________________________
x根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年10月1日要么
o根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内
委员会文件编号： 1-13703
_________________________________________________________
SixFlags_1.jpg
六旗娱乐公司
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
_________________________________________________________
特拉华13-3995059
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
1000 棒球场路套房 400, 阿灵顿, TX76011
(972) 595-5000
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.025美元六
纽约证券交易所
用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。 是的x没有 o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x没有 o
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 x
加速文件管理器 o
非加速文件管理器 o
规模较小的申报公司 o
新兴成长型公司 o
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 o 没有 x
注明截至最新切实可行日期发行人每类普通股的已发行股票数量：截至2023年11月6日，六旗娱乐公司已经 83,537,017普通股的已发行股份，面值每股0.025美元。

目录
六旗娱乐公司
表格 10-Q
索引
关于前瞻性陈述的警示说明
1
第一部分
财务信息
第 1 项。
财务报表
截至2023年10月1日（未经审计）、2023年1月1日和2022年10月2日（未经审计）的简明合并资产负债表
4
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月的简明合并运营报表（未经审计）
5
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月的简明合并运营报表（未经审计）
6
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月的简明合并综合收益表（未经审计）
7
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月的简明合并综合收益表（未经审计）
8
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月的简明合并股东赤字报表（未经审计）
9
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月的简明合并股东赤字报表（未经审计）
10
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月的简明合并现金流量表（未经审计）
11
简明合并财务报表附注
12
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
28
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
37
第 4 项。
控制和程序
37
第二部分。
其他信息
第 1 项。
法律诉讼
37
第 1A 项。
风险因素
37
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
39
第 6 项。
展品
40
签名
41

目录
本10-Q表季度报告（本 “季度报告”）和此处以引用方式纳入的文件包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括所有不是历史事实的陈述，可以用 “预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“期望”、“可能”、“应该”、“可以” 等词语以及此类词语或类似表达方式的变体来识别。这些前瞻性陈述不能保证未来的表现，受风险、不确定性、假设和其他因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的，这可能会导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。这些因素包括 (i) 全球冠状病毒 (“COVID-19”) 疫情相关的业务中断和经济不确定性 (ii) 我们的运营现金流、可用现金和信贷额度下的可用金额是否足以满足我们的流动性需求，(iii) 我们对战略计划的时机、成本、收益和结果的预期，（iv）包括通货膨胀在内的宏观经济状况对消费者支出的影响，（iv）我们及时和具有成本效益地实施资本计划的能力，以及我们对此类资本计划的预期成本、收益和结果的预期，（六）在不同的地理位置设立公园在多大程度上保护我们的合并业绩免受恶劣天气和其他事件的影响，(vii)) 我们对法律的持续遵守以及条例，以及新颁布的法律和条例的效力、遵守成本和时间，(viii) 我们获得额外融资的能力以及利率上升导致的资本成本增加，(x) 我们对某些会计声明影响的预期，(xi) 我们对任何诉讼或其他争议的成本或结果的预期，(xii) 我们的年度所得税负债以及净营业亏损结转额和其他税收优惠的可用性和影响，以及 (xii) 我们对不确定税收状况的预期.
前瞻性陈述基于我们当前对业务、经济和其他未来状况的预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关，因此就其本质而言，它们受到难以预测的固有不确定性、风险和情况变化的影响。可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异的其他风险和不确定性包括：

•影响我们完成2023年11月2日特定协议和合并计划所设想的交易（统称 “合并”）的能力的因素 六旗娱乐公司，（“控股”），Cedar Fair，L.P.，（”雪松博览会”）、CopperSteel HoldCo, Inc. 和 CopperSteel Merger Sub, LLC；
•拟议的合并可能扰乱公司当前的计划和运营，以及合并的宣布或待定合并对公司的业务关系、经营业绩和总体业务的影响；
•可能导致合并协议终止的任何事件、变更或其他情况的发生；
•影响出勤率的因素，例如当地条件、传染病，包括 COVID-19 和猴痘，或传染病、事件、骚乱和恐怖活动的感知威胁；
•联邦、州和地方政府以及卫生官员关于应对 COVID-19 和 Monkey Pox 的法规和指导，包括在业务运营、安全协议和公共集会方面（例如自愿的，在某些情况下是强制性的）隔离，以及对旅行和商业、社交和其他活动的封锁和其他限制);
•全球政治动荡和冲突的经济影响，例如乌克兰和中东战争；
•召回在我们乐园出售的食品、玩具和其他零售产品；
•涉及客人和员工安全的事故或事件，或在我们的公园或我们所在行业的其他公园爆发传染病疫情，以及对我们或我们行业的负面宣传；
•以合理的价格提供商业上合理的保险单；
•无法实现预期的改进和财务绩效目标；
•恶劣的天气条件，例如过热或过冷、雨水和暴风雨；
•一般财务和信贷市场状况，包括我们获得信贷或筹集资金的能力；
•宏观经济状况（包括供应链问题和通货膨胀对客户支出模式的影响）；
•我们成功实施战略的能力；
•公众和消费者品味的变化；
•基本建设改善的施工延误或乘车停机；
•与其他主题公园、水上乐园和娱乐场所的竞争；
•对季节性劳动力的依赖；
•组织工会活动和劳资纠纷;
•影响劳工和雇员福利成本的法律和法规，包括提高州和联邦规定的最低工资、医疗改革以及潜在的工资和工时索赔；
•劳动力的可用性；
•环境法律和法规；
•影响公司税收的法律法规；
•待决、威胁或未来的法律诉讼以及与诉讼相关的巨额费用；
•网络安全风险；以及
1
目录
•“第 1A 项” 中描述的其他因素或不确定性。风险因素” 载于我们截至2023年1月1日的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）和本季度报告中。
本报告中所有前瞻性陈述，或由我们的董事、高级职员或员工代表我们做出的与本报告中包含的信息相关的前瞻性陈述，仅适用于本报告发布之日或报告发表之日。尽管我们认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不保证这些预期会得到实现，实际结果可能会有重大差异。可能导致我们实际结果不同的因素或事件可能会不时出现，我们不可能预测所有这些因素或事件。除非适用法律要求，否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
可用信息
我们的10-K表年度报告、10-Q表的季度报告、8-K表的当前报告以及这些报告的修正案的副本可通过我们的网站investors.sixflags.com免费获得。本季度报告中对我们网站的引用是为了方便起见，并不构成以引用方式纳入网站上包含或可通过网站访问的信息。因此，不应将此类信息视为本季度报告的一部分。在我们以电子方式向美国证券交易委员会（“SEC”）提交此类报告或将其提供给美国证券交易委员会（“SEC”）后，将在合理可行的情况下尽快在我们的网站上公布。也可以免费获得副本，请向六旗娱乐公司，1000 Ballpark Way Suite 400，德克萨斯州阿灵顿 76011，收件人：投资者关系部。
*              *              *              *              *
除非上下文另有要求，否则此处使用的术语 “我们”、“我们的”、“公司” 和 “六旗” 统称六旗娱乐公司及其合并子公司，“控股公司” 仅指六旗娱乐公司，不考虑其合并子公司。
2
目录
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
3
目录
六旗娱乐公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
截至截至
2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
（金额以千计，股票数据除外）（未经审计）（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物$66,763 $80,122 $73,314 
应收账款，净额90,877 49,405 72,299 
库存38,298 44,811 48,493 
预付费用和其他流动资产74,234 66,452 77,329 
流动资产总额270,172 240,790 271,435 
财产和设备，净额：
财产和设备，按成本计算2,699,159 2,592,485 2,559,635 
累计折旧(1,431,176)(1,350,739)(1,320,141)
财产和设备总额，净额1,267,983 1,241,746 1,239,494 
善意659,618 659,618 659,618 
无形资产，扣除累计摊销额 $301, $284和 $278分别截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日
344,147 344,164 344,170 
使用权经营租赁，净额150,528 158,838 176,178 
其他资产，净额24,685 20,669 13,171 
总资产$2,717,133 $2,665,825 $2,704,066 
负债和股东赤字
流动负债：
应付账款$46,121 $38,887 $47,808 
应计薪酬、工资税和福利20,547 15,224 14,838 
自保储备65,505 34,053 44,563 
应计应付利息44,062 38,484 26,616 
其他应计负债69,323 67,346 102,382 
递延收入147,650 128,627 126,578 
短期借款89,000 100,000 110,000 
长期债务的当前部分56,867 — — 
短期租赁负债11,217 11,688 11,451 
流动负债总额550,292 434,309 484,236 
非流动负债：
长期债务2,127,495 2,280,531 2,279,220 
长期租赁负债152,575 164,804 162,569 
其他长期负债28,893 30,714 5,519 
递延所得税193,175 184,637 194,358 
负债总额3,052,430 3,094,995 3,125,902 
可赎回的非控制性权益544,764 521,395 543,719 
股东赤字：
优先股，$1.00面值
— — — 
普通股，$0.025面值， 280,000,000授权股份； 83,540,861, 83,178,294和 83,152,582分别于2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日发行和流通的股份
2,088 2,079 2,079 
超过面值的资本1,128,376 1,119,222 1,116,959 
累计赤字(1,939,207)(2,000,671)(2,010,774)
扣除税款后的累计其他综合亏损(71,318)(71,195)(73,819)
股东赤字总额(880,061)(950,565)(965,555)
负债总额和股东赤字2,717,133 2,665,825 2,704,066 
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
4
目录
六旗娱乐公司
简明合并运营报表
（未经审计）
三个月已结束
（金额以千计，每股数据除外）2023年10月1日2022年10月2日
公园门票$286,319 $280,502 
公园食物、商品等236,703 209,099 
赞助、国际协议和住宿24,433 15,230 
总收入547,455 504,831 
运营费用（不包括下文单独显示的折旧和摊销）206,461 180,937 
销售、一般和管理费用（包括股票薪酬，金额为 $3,525和 $3,998分别在2023年和2022年，不包括折旧和摊销，如下所示）
57,952 40,481 
销售产品的成本42,885 40,164 
折旧和摊销27,942 30,186 
资产处置损失1,760 5,038 
营业收入210,455 208,025 
利息支出，净额38,263 34,197 
其他（收入）支出，净额1,155 (659)
所得税前收入171,037 174,487 
所得税支出36,570 38,654 
净收入$134,467 $135,833 
减去：归属于非控股权益的净收益(23,767)(22,326)
归属于六旗娱乐公司的净收益$110,700 $113,507 
已发行普通股的加权平均值：
基本：83,51083,094
稀释：83,78083,107
已发行普通股平均每股收益：
基本：$1.33 $1.37 
稀释：$1.32 $1.37 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
5
目录
六旗娱乐公司
简明合并运营报表
（未经审计）
九个月已结束
（金额以千计，每股数据除外）2023年10月1日2022年10月2日
公园门票$601,585 $595,266 
公园食物、商品等480,281 446,449 
赞助、国际协议和住宿51,486 36,645 
总收入1,133,352 1,078,360 
运营费用（不包括下文单独显示的折旧和摊销）489,000 464,013 
销售、一般和管理费用（包括股票薪酬，金额为 $9,018和 $13,404分别在2023年和2022年，不包括折旧和摊销，如下所示）
192,647 135,194 
销售产品的成本87,437 85,989 
折旧和摊销85,966 86,772 
资产处置损失6,745 3,036 
营业收入271,557 303,356 
利息支出，净额118,060 107,705 
债务清偿损失13,982 17,533 
其他收入，净额(1,938)(2,069)
所得税前收入141,453 180,187 
所得税支出32,525 44,257 
净收入$108,928 $135,930 
减去：归属于非控股权益的净收益(47,533)(44,651)
归属于六旗娱乐公司的净收益$61,395 $91,279 
已发行普通股的加权平均值：
基本：83,36584,760
稀释：83,73684,919
已发行普通股平均每股收益：
基本：$0.74 $1.08 
稀释：$0.73 $1.07 
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
6
目录
六旗娱乐公司
简明综合收益表
（未经审计）
三个月已结束
（金额以千计）2023年10月1日2022年10月2日
净收入$134,467 $135,833 
扣除税款的其他综合亏损
外币折算调整 (1)
1,698 (1,287)
固定福利退休计划 (2)
178 161 
现金流套期保值的变化 (3)
(599)(761)
其他综合收益（亏损），扣除税款1,277 (1,887)
综合收入$135,744 $133,946 
减去：归属于非控股权益的综合收益(23,767)(22,326)
归属于六旗娱乐公司的综合收益$111,977 $111,620 
______________________________________
(1)外币折算调整扣除了 $ 的税收优惠0.3截至2023年10月1日的三个月中为百万美元，扣除税收支出为美元0.2截至2022年10月2日的三个月中为百万美元。
(2)列出的固定福利退休计划扣除了 $ 的税收优惠0.1截至2023年10月1日的三个月中为百万美元，扣除税收支出为美元0.1截至2022年10月2日的三个月中为百万美元。
(3)现金流套期保值的公允价值变化扣除税收支出 $0.4截至2023年10月1日的三个月为百万美元，扣除税收优惠后的净额0.3截至2022年10月2日的三个月中为百万美元。
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
7
目录
六旗娱乐公司
简明综合收益表
（未经审计）
九个月已结束
（金额以千计）2023年10月1日2022年10月2日
净收入$108,928 $135,930 
其他综合收益（亏损），扣除税款
外币折算调整 (1)
1,133 (1,452)
固定福利退休计划 (2)
529 504 
现金流套期保值的变化 (3)
(1,785)8,316 
其他综合收益（亏损），扣除税款(123)7,368 
综合收入$108,805 $143,298 
减去：归属于非控股权益的综合收益(47,533)(44,651)
归属于六旗娱乐公司的综合收益$61,272 $98,647 
______________________________________
(1)列报的外币折算调整扣除税收支出 $0.5截至2023年10月1日的九个月中为百万美元，扣除税收优惠后的净额0.2截至2022年10月2日的九个月中为百万美元。
(2)列出的固定福利退休计划扣除税收支出 $0.2截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月中，分别为百万美元。
(3)现金流套期保值的公允价值变化扣除了 $ 的税收优惠0.6截至2023年10月1日的九个月中为百万美元，扣除税收支出为美元2.8截至2022年10月2日的九个月中为百万美元。
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
8
目录
六旗娱乐公司
股东赤字合并报表
（未经审计）
（金额以千计，股票数据除外）普通股资本进入
过量的
面值		累积的
赤字		累积的
其他
综合的
损失		总计
股东会
赤字
已发行的股票金额
截至2022年7月3日的余额83,026,556$2,075 $1,113,118 $(2,124,281)$(71,932)$(1,081,020)
普通股的发行128,5904 (4)— — — 
基于股票的薪酬—— 3,998 — — 3,998 
回购普通股—— — — — — 
通过预扣股份支付股权薪酬的预扣税(2,564)— (154)— — (154)
员工股票购买计划—— 1 — — 1 
对购买的合伙园单元进行重新启动估值调整—— — — — — 
归属于六旗娱乐公司的净收益—— — 113,507 — 113,507 
其他综合亏损净额，扣除税款—— — — (1,887)(1,887)
截至2022年10月2日的余额83,152,582$2,079 $1,116,959 $(2,010,774)$(73,819)$(965,555)
（金额以千计，股票数据除外）普通股资本进入
过量的
面值		累积的
赤字		累积的
其他
综合的
损失		总计
股东会
赤字
已发行的股票金额
截至2023年7月2日的余额83,464,774$2,086 $1,124,950 $(2,049,907)$(72,595)$(995,466)
普通股的发行79,4922 (2)— — — 
基于股票的薪酬—— 3,525 — — 3,525 
通过预扣股份支付股权薪酬的预扣税(3,405)— (97)— — (97)
员工股票购买计划—— — — — — 
对购买的合伙园单元进行重新启动估值调整—— — — — — 
归属于六旗娱乐公司的净收益—— — 110,700 — 110,700 
其他综合亏损净额，扣除税款—— — — 1,277 1,277 
截至 2023 年 10 月 1 日的余额83,540,861$2,088 $1,128,376 $(1,939,207)$(71,318)$(880,061)
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
9
目录
六旗娱乐公司
股东赤字合并报表
（未经审计）
（金额以千计，股票数据除外）普通股资本进入
过量的
面值		累积的
赤字		累积的
其他
综合的
损失		总计
股东会
赤字
已发行的股票金额
截至2022年1月1日的余额86,162,879$2,154 $1,127,710 $(2,030,877)$(81,187)$(982,200)
普通股的发行431,99911 1,028 — — 1,039 
基于股票的薪酬—— 13,404 — — 13,404 
回购普通股(3,464,385)(87)(25,394)(71,293)— (96,774)
通过预扣股份支付股权薪酬的预扣税(9,904)— (414)— — (414)
员工股票购买计划31,9931 625 — — 626 
对购买的合伙园单元进行重新启动估值调整—— — 117 — 117 
归属于六旗娱乐公司的净收益—— — 91,279 — 91,279 
其他综合亏损净额，扣除税款—— — — 7,368 7,368 
截至2022年10月2日的余额83,152,582$2,079 $1,116,959 $(2,010,774)$(73,819)$(965,555)
（金额以千计，股票数据除外）普通股资本进入
过量的
面值		累积的
赤字		累积的
其他
综合的
损失		总计
股东会
赤字
已发行的股票金额
截至2023年1月1日的余额83,178,294$2,079 $1,119,222 $(2,000,671)$(71,195)$(950,565)
普通股的发行352,9618 (9)— — (1)
基于股票的薪酬— 9,018 — — 9,018 
通过预扣股份支付股权薪酬的预扣税(12,566)— (338)— — (338)
员工股票购买计划22,1721 483 — — 484 
对购买的合伙园单元进行重新启动估值调整—— — 69 — 69 
归属于六旗娱乐公司的净收益—— — 61,395 — 61,395 
其他综合亏损净额，扣除税款—— — — (123)(123)
截至 2023 年 10 月 1 日的余额83,540,861$2,088 $1,128,376 $(1,939,207)$(71,318)$(880,061)
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
10
目录
六旗娱乐公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
九个月已结束
（金额以千计）2023年10月1日2022年10月2日
来自经营活动的现金流：
净收入$108,928 $135,930 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销85,966 86,772 
基于股票的薪酬9,018 13,404 
应付票据的利息增加716 833 
债务清偿损失13,982 17,533 
债务发行成本的摊销4,139 5,531 
资产处置损失6,745 3,036 
递延所得税支出13,731 43,434 
其他(3,741)(276)
运营资产和负债的变化：
应收账款（增加）减少——贸易(40,177)25,519 
库存、预付费用和其他流动资产的增加(11,139)(43,543)
存款和其他资产 (增加) 减少3,376 (3,697)
ROU 运营租约减少8,708 10,176 
应付账款、递延收入、应计负债和其他长期负债增加（减少）53,738 (62,274)
经营租赁负债减少(12,310)(14,628)
应计应付利息增加 (减少)5,578 (23,938)
经营活动提供的净现金247,258 193,812 
来自投资活动的现金流：
财产和设备增补(110,371)(78,038)
财产保险追偿1,089 4,655 
用于投资活动的净现金(109,282)(73,383)
来自融资活动的现金流：
偿还借款(1,133,623)(450,000)
借款收益1,023,984 200,000 
支付债务发行成本(19,821)— 
股票回购— (96,774)
偿还债务时支付的赎回保费— (12,600)
现金分红的支付— (199)
发行普通股的收益— 1,665 
通过预扣股份支付股权薪酬的预扣税(339)(414)
减少融资租赁负债(750)(2,025)
购买可赎回的非控股权益(328)(556)
对非控股权益的分配(23,766)(22,326)
用于融资活动的净现金(154,643)(383,229)
汇率对现金的影响3,308 529 
现金和现金等价物的净减少(13,359)(262,271)
期初的现金和现金等价物80,122 335,585 
期末的现金和现金等价物$66,763 $73,314 
补充现金流信息
支付利息的现金$109,518 $125,919 
为所得税支付的现金$14,173 $3,582 

见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
11
目录

1.    一般 — 演示基础
我们拥有并经营区域主题公园和水上乐园。我们是世界上最大的区域主题公园运营商，根据我们运营的公园数量，我们是北美最大的水上乐园运营商。的 27我们拥有或经营的公园， 24公园位于美国， 二位于墨西哥，并且 一位于加拿大蒙特利尔。
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。根据美国证券交易委员会的规章制度，通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。
我们本财年将于 2023 年 12 月 31 日结束。本季度报告涵盖2023年1月2日至2023年10月1日期间（“截至2023年10月1日的九个月”）以及2023年7月3日至2023年10月1日期间（“截至2023年10月1日的三个月”）。上一年度的比较期涵盖2022年1月3日-2022年10月2日（“截至2022年10月2日的九个月”）和2022年7月4日至2022年10月2日期间（“截至2022年10月2日的三个月”）。
2022 年年度报告包括有关我们、我们的运营和财务状况的更多信息，应与本季度报告一起参考。本季度报告中提供的信息反映了管理层认为公允陈述报告所述期间业绩所必需的所有正常和经常性调整。
截至2023年10月1日的三个月和九个月的经营业绩并不代表全年的预期业绩。我们的业务具有高度的季节性，大约 70% - 75在典型年份中，公园入场人数和收入的百分比发生在每年的第二和第三个日历季度，其中最重要的时期介于阵亡将士纪念日和劳动节之间。
先前报告的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。2023 年，我们在合并运营报表中将养老金相关支出（收益）净额重新归类为其他（收入）支出。在简明合并现金流量表中，我们已将 “处置资产的（收益）亏损” 与 “其他” 分开。
修订先前发布的财务报表
在2023年第三季度，我们发现股票薪酬支出存在会计错误，该错误与确认股息等值权（“DER”）的费用有关。该错误主要与从2020年第一季度到2022年第四季度开始的既得DER的股票薪酬支出无意中逆转有关。
我们已经评估了这个错误，并得出结论，它对以前的任何时期都不重要。但是，错误的总额本来会对我们本期的简要合并财务报表产生重大影响。因此，我们修订了先前发布的财务信息。此处未列出的先前期限将在未来的申报中视情况进行修订。请参阅 附注10-对先前报告的财务信息的修订 以获取更多信息。
a.    美国 GAAP 合并演示文稿
我们的会计政策反映了行业惯例，符合美国公认会计原则。
未经审计的简明合并财务报表包括我们的账目和全资子公司的账目。我们还在未经审计的简明合并财务报表中整合了拥有德克萨斯六旗公园（“SFOT”）和乔治亚六旗水上乐园（包括亚特兰大六旗白水公园）（“SFOG”，以及SFOT合伙公园）的合伙企业，因为我们已确定我们有权指导伙伴关系园区对经济表现影响最大的活动，我们有义务吸收损失并从中获得收益可能对这些实体具有潜在意义的伙伴关系园区。非关联方在伙伴关系园区拥有的股权作为可赎回的非控股权益反映在随附的未经审计的合并资产负债表中。
b.    所得税
我们记录的估值补贴为 $99.4百万，美元96.0百万和美元109.0截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，分别为百万美元，这是由于我们在到期之前使用部分递延所得税资产（主要包括某些州净营业亏损和其他税收结转额）的能力存在不确定性。估值补贴基于我们的估计
12
目录
按我们运营所在司法管辖区和递延所得税资产可收回期限划分的应纳税收入。在可预见的将来，我们预计的应纳税收入表明，我们将能够在所有联邦净营业亏损结转到期之前使用它们。
我们将归因于所得税的利息和罚款归类为所得税支出的一部分。截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我们有 不应计利息或罚款的记录金额。
c.    商誉和无形资产
截至2023年10月1日，我们的单一申报单位的公允价值超过了我们的账面金额。我们有 一申报单位与控股普通股的交易水平相同，我们认为我们的市值是衡量申报单位公允价值的最佳指标。截至2023年10月1日，我们没有发现任何需要进行全面定量分析的触发事件。
d.    长期资产
我们审查长期资产，包括需要摊销的有限寿命的无形资产，在发生表明资产或资产组账面价值可能无法收回的事件或情况变化时是否存在减值，即 “触发事件”。持有和使用的资产的可收回性是通过将资产或资产组的账面金额与该资产或资产组预计产生的预计未来净现金流进行比较来衡量的。如果确定此类资产无法完全收回，则应确认的任何减值均以资产或资产组账面金额超过其各自估计公允价值的金额来衡量。持有待售资产按账面金额或公允价值减去出售成本的较低者列报。截至2023年10月1日，我们没有发现任何需要定量分析的触发事件。
e. 普通股每股收益
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月中，每股普通股收益的计算方法如下：
三个月已结束 九个月已结束
（金额以千计，每股数据除外）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
归属于六旗娱乐公司的净收益$110,700 $113,507 $61,395 $91,279 
已发行普通股的加权平均值——基本：83,51083,09483,36584,760
摊薄型股票期权和限制性股票单位的影响27013371159
已发行普通股的加权平均值——摊薄：83,78083,10783,73684,919
每股收益-基本：$1.33 $1.37 $0.74 $1.08 
每股收益-摊薄：$1.32 $1.37 $0.73 $1.07 
摊薄后每股收益的计算不包括以下影响 1,406,000和 2,509,000分别截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月的反稀释股票期权和限制性股票单位，但不包括以下因素的影响 1,474,000和 2,979,000分别截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月的反稀释股票期权和限制性股票单位。
f.    股票福利计划
根据六旗娱乐公司长期激励计划（“长期激励计划”），我们可以向选定的员工、高管、董事和顾问授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、非限制性股票、递延股票单位、绩效股票单位、业绩和现金结算的奖励以及股息等价权（“DER”）。
我们会定期向关键员工发放绩效股票单位。这些奖励基于特定绩效目标的实现情况，通常与调整后的息税折旧摊销前利润或规定时期内的收入有关。截至2023年10月1日，我们尚未确定是否有可能实现与卓越绩效部门相关的任何绩效目标，因此我们没有确认这些奖励的任何费用。
13
目录
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月中，股票薪酬支出包括以下内容：
三个月已结束 九个月已结束
（金额以千计）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
长期激励计划$3,495 $4,004 $8,902 $13,341 
员工股票购买计划30 (6)116 63 
股票薪酬总额$3,525 $3,998 $9,018 $13,404 
g.    应收账款，净额
应收账款按可变现净值列报，主要包括客人因出售团体出游和支持付款计划的多用途门票产品而应付的款项，例如季票、年票、会员资格和我们的六旗Plus通行证。我们没有面临高度集中的信用风险；但是，根据应收账款的年龄、我们的历史经验以及我们认为符合惯例和合理的其他因素和假设，我们记录了可疑账户备抵金。截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我们记录的可疑账户备抵金为美元10.1百万，美元4.1百万，以及 $7.6分别为百万美元，主要包括我们的Six Flags Plus通行证和其他允许付款计划的多用途门票产品下的预计付款违约情况。如果已设立可疑账户备抵的产品的付款未在收入中确认，则记录的备抵将被相应的递延收入减少额所抵消。
h.    最近通过的会计公告
2020 年 3 月，FASB 发布了 ASU 2020-04， 参考利率改革（话题848）：促进参考利率改革对财务报告的影响 （“2020-04年更新”），它为在满足某些标准的情况下将美国公认会计原则应用于合约、对冲关系和其他受参考利率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况。2020-04年更新中的修正仅适用于参考伦敦银行同业拆借利率或其他参考利率的合约、套期保值关系和其他交易，这些交易预计将因参考利率改革而终止。修正案规定的权宜之计和例外情况不适用于2022年12月31日之后所做的合同修改和签订或评估的套期保值关系，但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外，实体已选择了可选权宜之计，并在套期保值关系结束之前一直保留。2020-04更新中的规定自发布之日起生效，预计可在2022年12月31日之前适用。截至2023年10月1日，我们不再有任何将伦敦银行同业拆借利率作为参考利率的债务工具。我们采用的2020-04年更新并未对我们的简明合并财务报表产生任何影响。
2.    收入
当承诺的商品或服务的控制权转移给我们的客户时，收入即被确认，其金额反映了我们期望为换取这些商品或服务而有权获得的对价。我们在创收活动期间征收的销售税和其他税不包括在收入中。合同中无关紧要的附带项目被确认为支出。
下表列出了我们分别截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月期间按合同期限分列的收入。长期和短期合同包括我们与客户签订的期限分别大于一年和小于或等于一年的合同。
截至2023年10月1日的三个月
（金额以千计）公园门票公园食物、商品及其他赞助、国际协议和住宿总计
长期合同$21,075 $2,538 $7,163 $30,776 
短期合同和其他(1)
265,244 234,165 17,270 516,679 
总收入$286,319 $236,703 $24,433 $547,455 
14
目录
截至 2022 年 10 月 2 日的三个月
（金额以千计）公园门票公园食物、商品及其他赞助、国际协议和住宿总计
长期合同$20,481 $1,915 $6,301 $28,697 
短期合同和其他 (1)
260,021 207,184 8,929 476,134 
总收入$280,502 $209,099 $15,230 $504,831 
截至2023年10月1日的九个月
（金额以千计）公园门票公园食物、商品及其他赞助、国际协议和住宿总计
长期合同$38,002 $4,501 $20,733 $63,236 
短期合同和其他(1)
563,583 475,780 30,753 1,070,116 
总收入$601,585 $480,281 $51,486 $1,133,352 
截至 2022 年 10 月 2 日的九个月
（金额以千计）公园门票公园食物、商品及其他赞助、国际协议和住宿总计
长期合同$40,433 $4,923 $16,329 $61,685 
短期合同和其他 (1)
554,833 441,526 20,316 1,016,675 
总收入$595,266 $446,449 $36,645 $1,078,360 
______________________________________
(1)其他收入主要包括一次性门票的销售和我们有权开具发票的短期交易销售。
长期合同
截至 2023 年 1 月 1 日，美元33.5“递延收入” 中报告了与未履行长期合同相关的百万笔未赚收入，其中 $30.8百万和美元51.6在截至2023年10月1日的三个月和九个月中，百万美元分别被确认为长期合同的收入。截至2023年10月1日，剩余的长期合同履行义务的未赚收入总额为美元71.6百万。截至2022年1月1日，美元58.7“递延收入” 中报告了与未履行长期合同相关的百万笔未赚收入，其中 $24.6百万和美元49.4在截至2022年10月2日的三个月和九个月中，百万美元分别被确认为长期合同的收入。截至2022年10月2日，剩余的长期合同履行义务的未赚收入总额为美元21.4百万。
截至2023年10月1日，我们预计将确认约为美元的长期合同部分或全部未履行的履约义务的估计收入13.92023 年剩余时间内为百万美元73.62024 年为百万，美元9.22025 年为百万，美元7.12026 年为百万美元，以及12.82027 年及之后的百万美元。
3.    长期债务
信贷额度
截至 2023 年 10 月 1 日，我们的信贷额度为 $500.0百万美元循环信贷额度（“循环信贷额度”）和一美元479.0根据我们于2023年5月签订的经修订和重报的信贷额度（“信贷额度”）的百万B批定期贷款额度（“定期贷款B”）。
在美元收盘的同时800.0本金总额为百万 7.252031年到期的优先无抵押票据（“2031年票据”）的百分比，该公司修订了现有的优先担保信贷额度，除其他外，(i) 设立了美元500.0百万美元替代循环信贷额度将于2028年5月到期，但须遵守春季到期条件，该条件原定于2024年4月到期 (ii) 将替代循环信贷额度下的借款利率与以前生效的利率保持不变，同时将未使用的循环承付款的费用降至 0.5%，下调至 0.375成绩达到高年级时的百分比
15
目录
安全杠杆比率小于 1.25:1.00，(iii) 用定期SOFR取代伦敦银行同业拆借利率作为优先担保信贷额度下借款的利率基准，再加上 0.10定期SOFR调整百分比，（iv）修改公司必须维持的最大优先担保杠杆比率 4.50:1.00 对于截至2022年12月31日、2023年3月31日和2023年6月30日左右的四个财政季度， 4.25:1.00 表示截至2023年9月30日左右的四个财政季度，以及此后在截至2024年6月30日左右的四个财政季度的每个财政季度，以及 3.75:1.00 适用于截至2024年9月30日左右的四个财政季度，以及之后的每个财政季度，以及 (v) 对优先担保信贷额度的契约和其他条款进行某些其他修改。 我们花了 $0.1因注销与交易相关的递延融资成本而导致的债务清偿损失为百万美元。
截至2023年10月1日，我们在循环信贷额度下的可用借款能力为美元390.0减少设施后为百万美元89.0百万笔未偿借款和美元21.0数百万张未兑现的信用证。截至 2023 年 1 月 1 日和 2022 年 10 月 2 日，美元100.0百万和美元110.0循环信贷额度下的未缴款额分别为100万美元（不包括为信用证预留的金额为美元）21.0百万）。循环信贷额度的利息按SOFR的年利率累计，外加定期SOFR调整 0.10％，外加根据我们的高级担保杠杆比率计算的适用保证金和未使用的承诺费。截至2023年10月1日，循环信贷额度的利率为 8.66%。截至 2023 年 10 月 1 日，循环信贷额度未使用承诺费为 0.500%。循环信贷额度将于2028年5月到期。
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，美元479.0定期贷款B项下未偿还的百万美元定期贷款B的利息按SOFR的年利率累计，外加定期SOFR调整为 0.10%，加上 1.75%。定期贷款B仅包含浮动利率债务。截至2023年10月1日，定期贷款B的适用利率为 7.17%。定期贷款B将于2026年4月17日到期。
2024 年票据、2025 年票据、2027 年票据和 2031 年票据
2016 年 6 月，Holdings 发行了 $300.0百万的 4.8752024年到期的优先无抵押票据百分比，并于2017年4月额外发行了1美元700.02024年到期的百万张优先无抵押票据（合称 “2024年票据”）。在2020年3月，我们预付了美元50.5未偿还的2024年票据本金中的百万美元，将未偿金额减少到美元949.5百万。2023年4月26日，我们开始对所有未偿还的2024年票据进行现金收购要约（“要约”）。2024年票据每1,000美元本金的报价为美元1,000.50（“购买价格”），加上应计和未付利息。2023 年 5 月 3 日，我们偿还了 $892.6百万，或 94.0向我们投标的2024年票据本金总额的百分比。2024年票据的其余部分将于2024年7月到期。
2017 年 4 月，Holdings 发行了 $500.0百万的 5.502027年到期的优先票据百分比（“2027年票据”）。2020 年 4 月，我们的子公司六旗主题公园（“SFTP”）发行了 $725.0百万的 7.002025年到期的优先担保票据（“2025年票据”）的百分比。
2022年7月1日，控股公司预付了美元360.02025年票据中的百万张，溢价为 103.5%。该交易将2025年票据的未偿还金额减少至美元365.0百万。我们花了 $17.5因债务清偿而蒙受的百万美元损失，包含 $12.6支付高于面值的保费为百万美元，并且 $4.9百万美元与注销与该交易相关的递延融资成本有关，该费用在截至2022年10月2日的九个月中得到确认。
2023年5月3日，公司完成了2031年票据的私募发售，发行价为 99.248其本金的百分比。扣除原始发行折扣和债务发行成本，公司获得的净收益为美元784.0百万。
此外，2023年5月3日，该公司宣布，美元892.6百万，或 94.02024年票据本金总额的百分比是根据要约有效投标的。2031年票据的净现金收益以及其他可用现金，包括我们的循环信贷额度下的借款，用于支付收购价款以及应计和未付利息。我们花了 $13.9百万美元的债务清偿损失包括 $1.0支付高于面值的保费为百万美元，并且 $12.9百万美元的成本计入了截至2023年10月1日的九个月中确认的债务修改费用。
截至 2023 年 10 月 1 日，美元56.92024 年票据中的百万张，美元365.02025 年票据中的百万张，美元500.02027 年票据中的百万美元和 $800.0在2031年票据中，有100万张已发行并未偿还。利息支付 $1.42024年票据的百万美元每半年到期一次，分别在每年的1月31日和7月31日到期。在偿还美元之后3602025年票据中的百万美元，利息支付额为美元12.72025年票据的百万美元每半年到期一次，分别为1月1日和7月1日。利息支付 $13.82027年票据的百万美元每半年到期一次，分别在每年的4月15日和10月15日到期。对于2031年票据，利息支付额为美元30.9百万美元将于 2023 年 11 月 15 日到期，美元29.0百万美元每半年到期，分别在每年的5月15日和11月15日到期，此后。
16
目录
长期债务摘要
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我们的长期债务的本金余额包括以下内容：
截至截至
（金额以千计）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
定期贷款 B$479,000 $479,000 $479,000 
循环信贷额度89,000 100,000 110,000 
2024 年注意事项56,867 949,490 949,490 
2025 年笔记365,000 365,000 365,000 
2027 注意事项500,000 500,000 500,000 
2031 笔记800,000 — — 
净折扣(6,375)(2,138)(2,416)
递延融资成本(10,130)(10,821)(11,854)
债务总额$2,273,362 $2,380,531 $2,389,220 
减去长期债务的流动部分(56,867)— — 
减少短期借款(89,000)(100,000)(110,000)
长期债务总额$2,127,495 $2,280,531 $2,279,220 
长期债务的公允价值
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我们的长期债务的公允价值为美元2,203.3百万，美元2,284.3百万和美元2,259.2分别是百万。
4.    累计其他综合亏损
在截至2023年10月1日的九个月中，累计其他综合亏损（“AOCL”）构成的变化如下：
（金额以千计）累积翻译调整现金流套期保值固定福利计划所得税累计其他综合亏损
截至2023年1月1日的余额$(33,145)$5,337 $(39,385)$(4,002)$(71,195)
本期净变动1,593 — — (460)1,133 
从 AOCI 中重新分类的金额— (2,376)704 416 (1,256)
截至 2023 年 10 月 1 日的余额$(31,552)$2,961 $(38,681)$(4,046)$(71,318)
17
目录
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月中，从AOCL进行了重新分类：
将AOCL的（收益）亏损重新归类为收益
三个月已结束 九个月已结束
AOCI 的组成部分重新归类为收入（亏损）的位置2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
利率套期保值收益的摊销利息支出，净额$(797)$(778)$(2,376)$(435)
所得税支出19817 591(109)
扣除税款$(599)$(761)$(1,785)$(544)
递延精算损失和先前服务成本的摊销运营费用$236 $216 $704 $674 
所得税优惠(58)(55)(175)(170)
扣除税款$178 $161 $529 $504 
改叙总数 $(421)$(600)$(1,256)$(40)
5.    衍生金融工具
我们持有利率互换协议，以降低定期贷款B有效利率上升的风险。我们签订衍生品合约仅用于风险管理目的，不将衍生工具用于交易或投机目的。因此，在2020年4月偿还部分定期贷款B的同时，我们的某些利率互换协议被取消了指定，因为套期保值利息不可能再发生。
自资产负债表日期起到期日等于或小于十二个月的衍生资产和衍生负债分别包含在 “预付费用和其他流动资产” 和 “其他应计负债” 中。自资产负债表日起到期日超过十二个月的衍生资产和衍生负债分别包含在 “存款和其他资产” 和 “其他长期负债” 中。
2022年3月24日，我们终止了2019年8月的互换协议，净现金收益为美元7.4百万。互换协议被用作对冲利率上升的经济对冲，并在终止前被指定为现金流套期保值。我们在累计其他综合收益中记录了结算，金额为 $7.7百万美元将在2024年9月，即定期贷款B的到期日之前摊销。
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，以公允价值记录的资产状况的衍生资产及其在我们未经审计的简明合并资产负债表上的分类：
衍生资产
（金额以千计）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
未指定为套期保值工具的衍生品
利率互换协议——预付费用和其他流动资产$3,743 $6,135 $6,082 
利率互换协议——其他资产，净额3,955 4,446 5,442 
$7,698 $10,581 $11,524 
18
目录
截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，在我们未经审计的简明合并资产负债表中以公允价值记录的衍生负债：
衍生负债
（金额以千计）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
未指定为套期保值工具的衍生品
利率互换协议——其他应计负债$4,660 $8,476 $9,235 
利率互换协议——其他长期负债5,181 6,224 7,542 
$9,841 $14,700 $16,777 
未被指定为套期保值工具的衍生品的损益在我们的简明合并运营报表中列入 “净利息支出”，对于截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月或截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月，收益和亏损均不重要。
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月的简明合并运营报表中，被指定为套期保值工具且在 “净利息支出” 中确认的衍生品的税前损益如下：
截至 2023 年 10 月 1 日和 2022 年 10 月 2 日的三个月
收益（损失）
在 AOCL 中获得认可		收益（亏损）重新归类自
AOCL 转为利息支出，净额
（金额以千计）2023202220232022
利率互换协议$— $— $796 $778 
总计$— $— $796 $778 
截至 2023 年 10 月 1 日和 2022 年 10 月 2 日的九个月
收益（损失）
在 AOCL 中获得认可		收益（亏损）重新归类自
AOCL 转为利息支出，净额
（金额以千计）2023202220232022
利率互换协议$— $11,778 $2,376 $435 
总计$— $11,778 $2,376 $435 
截至2023年10月1日，我们预计将对净收益进行重新分类3.0在未来十二个月内，百万美元（目前记录在AOCL中）计入 “净利息支出”。
6.    承付款和或有开支
合作园区
我们已保证这些合伙企业的普通合伙人有义务 (i) 每年最低分配（包括租金）约为美元85.62023年将向伙伴关系园区的有限合伙人提供百万美元（视生活成本调整而定）（根据我们截至2023年10月1日的单位所有权，我们在分配中的份额约为美元38.1百万）和（ii）在滚动期间在每个伙伴关系园区设定最低资本支出 五年周期，通常基于 6.0占伙伴关系公园收入的百分比。根据单位持有人于2023年5月提出的购买有限合伙单位的2023年年度要约（“合伙企业园看跌期权”），我们购买了 0.149来自德克萨斯合伙企业的有限合伙单位，售价 $0.3百万。当我们购买更多单位时，我们有权按比例增加我们在最低年度分配中所占的份额。
合伙企业园区看跌期权中投标单位的商定价格基于每个伙伴关系园区的估值（“特定价格”），该估值是（a）乘以该合伙园区的加权平均值得出的每个伙伴关系园区的估值中取较高者 四年息税折旧摊销前利润（定义见合伙企业的协议）按指定的倍数（8.0就SFOG而言 8.5就SFOT而言）和（b）估值来自某些实体先前为伙伴关系园区单位提供的最高价格。鉴于 2020 年 3 月 COVID-19 疫情导致公园暂时暂停运营，这将导致伙伴关系公园单位的价值在 2021 年及以后下降，我们调整了
19
目录
每年提议购买这些单位，以设定未来所有购买的最低价格。根据新的最低价格下限，如果自2023年10月1日起确定，伙伴关系园的特定价格为美元409.7以SFOG为例，则为百万美元527.4就SFOT而言，是百万美元。截至 2023 年 10 月 1 日，我们拥有大约 31.5% 和 54.1分别占佐治亚州有限合伙人权益和德克萨斯州有限合伙人权益的百分比。我们在SFOG和SFOT方面的义务将分别持续到2027年和2028年。
我们花了 $20.62022年期间，伙伴关系公园的资本支出为数百万美元，预计将产生约美元28.0百万到美元32.02023年这些公园的资本支出为数百万美元，超过了所需的最低支出。在要求我们提供任何资金之前，伙伴关系园运营产生的现金流将用于满足年度分配和资本支出要求。伙伴关系公园产生了大约 $73.0在扣除资本支出后，不包括向控股公司支付的短期公司间预付款或向控股公司付款的影响，2022年的百万现金。截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，我们的未偿应收贷款总额为美元288.3百万美元来自拥有伙伴关系公园的合伙企业。这些贷款主要用于为收购亚特兰大六旗水上乐园提供资金，以及对合作园进行资本改善以及前几年向有限合伙人分配。
可赎回的非控股权益代表非关联方在伙伴关系园区的权益：SFOT、SFOG和亚特兰大六旗白水公园，后者由拥有SFOG的合伙企业所有。 截至2023年10月1日，SFOG和SFOT合伙企业的可兑换非控股权益为美元292.1百万和美元252.7分别是百万。
（金额以千计）柔软的SFOG总计
2023 年 1 月 1 日的余额$241,194 $280,201 $521,395 
购买可兑换单位(328)— (328)
重新开始会计收购单位的公允市场价值调整(69)— (69)
归属于非控股权益的净收益23,721 23,812 47,533 
对非控股权益的分配(11,860)(11,907)(23,767)
截至 2023 年 10 月 1 日的余额$252,658 $292,106 $544,764 
截至2023年10月1日，SFOG和SFOT中非控股合伙单位的赎回价值约为美元280.2百万和美元240.8分别是百万。
保险
我们维持我们认为商业上合理的保险类型和金额，适用于我们行业的企业。
我们目前的大部分保险单将于2023年12月31日到期。我们通常每年重新谈判一次我们的保险单。我们无法预测我们可能需要为后续保险支付的保费水平、适用的任何自保保留水平、可用的总承保水平或特定风险的承保范围。
自保储备
自保准备金是根据宾客和员工索赔的估计金额以及每个时期发生的、保险未涵盖的费用入账。为已确定的索赔和已发生但未报告的索赔 (“IBNR”) 设立了储备金。当索赔金额变得可能和可以估算时，这些金额即应计入账户。已确定的索赔的准备金基于公司的历史索赔经验和第三方对和解费用的估计。IBNR索赔的准备金基于我们的索赔数据历史记录、精算确定的损失发展因素和某些其他定性考虑因素。我们为医疗保健、汽车、一般责任和工伤补偿索赔维持自保准备金。
我们会定期审查我们的自保准备金，以了解事实和情况的变化，并在必要时进行调整。在2023年第二季度，对我们的一般负债和工伤补偿自保准备金的精算分析导致估算值发生了变化，这增加了我们在已确定的索赔和IBNR索赔中的最终损失指标。之所以决定进行这样的精算分析，是因为本季度对已确定的索赔的准备金调整幅度高于先前的估计，而且观察到诉讼和和解成本不断增加。根据这项精算分析，我们修订了用于确定估计的最终亏损（包括亏损情况）的某些关键精算假设
20
目录
因素。估算值的变化导致我们简明合并运营报表中的 “销售、一般和管理费用” 增加为美元37.6在截至2023年10月1日的九个月中，百万美元。
应计自保准备金总额为 $65.5百万，美元34.1百万和美元44.6截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日，分别为百万人。
法律诉讼
虽然我们参与的某些法律诉讼和相关的赔偿义务规定了索赔金额，但这些索赔可能不代表合理可能的损失。除下文所述外，鉴于诉讼固有的不确定性，目前无法预测这些事项的最终结果，也无法合理估计可能的损失金额或损失范围（如果有），除非已记录了可能和合理可估计的损失意外事件的诉讼应计总额。在仔细分析每个问题之后，确定这些意外开支所需的应计金额（如果有）。将来，由于新的信息或每个事项的发展或方法的变化，例如处理这些事项的结算策略的变化，所需的应计额可能会发生变化。
假定证券集体诉讼
2020 年 2 月， 二在美国德克萨斯州北区地方法院对Holdings及其某些前执行官（统称为 “被告”）提起了假定的证券集体诉讼。2020 年 3 月 2 日， 二案例被合并到一个带有字幕的动作中 电气工人养老基金 Local 103 I.B.E.W. 诉六旗娱乐公司等，案例编号 4:20-cv-00201-p（N.D. Tex.）（“电气工人诉讼”），修正后的申诉已于2020年3月20日提出。2020年5月8日，俄克拉荷马州消防员养老金和退休制度（“俄克拉荷马州消防员”）和电工养老基金Local 103 I.B.E.W. 被任命为首席原告，伯恩斯坦·利托维茨·伯杰和格罗斯曼律师事务所被任命为首席律师，麦库尔·史密斯律师事务所被任命为联络律师。2020年7月2日，首席原告提出了合并申诉。合并申诉称，除其他外，被告就公司的业务、运营和增长前景，特别是其六旗品牌园区在中国的开发及其前合伙人河滨投资集团有限公司的财务状况做出了重大虚假或误导性陈述或遗漏。Ltd.，违反了联邦证券法。合并申诉要求在2018年4月24日至2020年2月19日期间代表Holdings公开交易普通股的假定购买者类别支付金额不详的补偿性赔偿金和其他救济。2020年8月3日，被告提出动议，要求驳回合并申诉。2021年3月3日，地方法院批准了被告的动议，以偏见的方式全面驳回了申诉。
2021年8月25日，共同首席原告俄克拉荷马消防队员向美国第五巡回上诉法院（“第五巡回上诉法院”）提交了上诉通知，该地方法院批准了被告的驳回动议，驳回了原告修改或撤销判决的动议，以及驳回原告要求准许提交补充摘要的动议。截至2021年12月15日，上诉已得到全面通报，口头辩论于2022年3月7日举行。2023年1月18日，第五巡回法院推翻了驳回决定，并将该案发回地方法院重审。2023 年 2 月 9 日，第五巡回法院向地方法院下达了授权。2023 年 3 月 7 日，地方法院下达了管理预审程序的日程安排令。2023 年 4 月 18 日，俄克拉荷马州消防员提出动议，要求准许提出修正申诉，该申诉将增加一名新的原告，移除前共同主管电气工人养老基金 Local 103 I.B.E.W.，并修改案例标题。2023年5月2日，被告对该动议提出异议，并提出对诉状作出判决的动议。2023年6月2日，地方法院批准了被告对诉状的判决动议，有偏见地驳回了此案，并驳回了俄克拉荷马州消防员的动议。2023年6月30日，原告就地方法院的裁决向第五巡回法院提交了上诉通知。2023年7月25日，第五巡回法院通知当事方，除其他外，上诉已备案，上诉记录完整，上诉人的书状将在40天内提交。2023年9月29日，原告提交了上诉人的书状。2023年10月4日，第五巡回法院通知当事方，被告的书状将于2023年11月13日到期。
我们认为这起诉讼没有法律依据；但是，无法保证最终结果。无论原告索赔的实质如何，诉讼都可能既昂贵又耗时，会干扰公司的运营，分散管理层的注意力。该诉讼的结果本质上是不确定的，我们无法合理估计此事可能造成的任何损失或损失范围。
股东衍生诉讼
2020年3月20日，代表名义被告Holdings在美国德克萨斯州北区地方法院提起了假定的股东衍生诉讼，针对其某些当时和前任的执行官和董事（“个人被告”）提起诉讼，诉讼标题是 Schwartz 诉 Reid-Anderson 等人，案例编号 4:20-cv-00262-P（N.D. Tex.）。2020 年 4 月， 二
21
目录
圣克莱尔县雇员退休制度受托人和穆罕默德·阿里·阿尔拜拉克先生在美国德克萨斯州北区地方法院提起了其他股东衍生诉讼，提出的指控与施瓦茨的申诉基本相同 Martin 等人诉里德-安德森等人，案例编号 4:20-cv-00311-P（N.D. Tex.）和 Albayrak 诉 Reid-Anderson 等，案例编号分别为 4:20-cv-00312-P（N.D. Tex.）。2020年4月8日，原告全部为原告 三在这些假定的衍生诉讼中，采取了合并诉讼和任命首席律师的行动。2020年5月8日，地方法院批准了原告的合并动议。合并后的动作有字幕 关于六旗娱乐公司的衍生诉讼，案例编号 4:20-cv-00262-P（N.D. Tex.）。2020年8月10日，原告提起合并衍生品诉讼。合并的衍生品投诉指控违反信托义务、内幕出售、浪费公司资产、不当致富以及因违反联邦证券法而捐款。合并的衍生投诉提到了电气工人诉讼，并提出了许多与电气工人诉讼相同的指控，这些指控除其他外，指控个别被告违反了信托义务、浪费了财产、有责任缴款，或者由于对公司业务、运营和增长前景涉嫌存在重大虚假或误导性陈述或遗漏而作出、未能更正或未能实施适当的内部控制来获得不公正的致富，特别是在以下方面六旗品牌公园在中国的发展前景及其前合作伙伴河滨投资集团有限公司的财务状况Ltd. 合并衍生品诉讼还称，一名前高管和董事出售了公司股票，同时涉嫌持有与该股票有关的重要非公开信息。2020年9月9日，Holdings和个人被告提出动议，要求驳回合并申诉。2021年4月28日，地方法院批准了被告的动议，以偏见的方式全面驳回了合并申诉，并拒绝了修改许可。原告对判决提出上诉的时间已于2021年5月到期，该判决全面驳回了该诉讼并拒绝了修改许可。
2020年5月5日，理查德·弗朗西斯科代表名义被告控股公司在德克萨斯州法院针对其某些当时和前任的执行官和董事（“个人被告”）提起了假定的股东衍生诉讼，诉讼标题如下 弗朗西斯科诉里德-安德森等人，案例编号DC-20-06425 (160)第四距离。康涅狄格州，德克萨斯州达拉斯市）（“弗朗西斯科行动”）。弗朗西斯科诉讼中的请愿书指控违反信托义务， 不当致富, 滥用控制权, 严重管理不善和浪费公司资产.弗朗西斯科诉讼中的请愿书提到了并提出了许多与电气工人诉讼中相同的指控，除其他外，指控个别被告违反了信托义务，不公正地致富，滥用了控制权，犯下了严重的管理不善，对涉嫌对公司的重大虚假或误导性陈述或遗漏作出、未能纠正或未能实施适当的内部控制，从而造成浪费业务、运营和增长前景，特别是在中国开发六旗品牌园区的前景及其前合作伙伴河滨投资集团有限公司的财务状况方面。Ltd. 该请愿书还指控一名前高管和董事从事内幕交易。2020年5月28日，弗朗西斯科诉讼的当事方提出了一项联合动议，要求通过解决即将提出的驳回电气工人诉讼的动议来暂停诉讼。2020年6月3日，地方法院批准了中止诉讼的联合动议。2020年6月12日，假定股东克里夫·布拉格登代表名义被告控股公司在德克萨斯州法院提起了另一起股东衍生诉讼，其指控与弗朗西斯科的请愿书基本相同，诉讼标题是 Bragdon 诉 Reid-Anderson 等，案例编号DC-20-08180 (298第四距离。康涅狄格州，德克萨斯州达拉斯市）（“布拉格登行动”）。2020年7月10日，地方法院批准了当事方在弗朗西斯科和布拉格登诉讼中提出的一项商定动议，以合并案件，接受送达和一项未经反对的任命共同首席和联络律师的动议，并通过最终解决驳回电气工人诉讼的动议来暂停弗朗西斯科和布拉格登的诉讼。合并后的州衍生行动附有字幕 关于六旗娱乐公司的衍生诉讼，案例编号DC-20-06425（第 160 区康涅狄格州，德克萨斯州达拉斯市）。2020年9月8日，合并后的州衍生诉讼当事方提出了一项商定的动议，要求将该案从达拉斯县移交给塔兰特县，该动议于2020年9月27日下令。合并后的动作现在有字幕 关于 Six Flags Ent.公司衍生诉讼， 编号 096-320958-20 (96)第四距离。Ct.，塔兰特市，德克萨斯州）。2023 年 2 月 9 日，第五巡回法院发布电气工人诉讼授权后，合并诉讼取消了中止令。2023年4月27日和2023年5月30日，双方通知法院，他们正在协商，他们将在30天内提供进一步的最新情况，同时，被告没有义务回应弗朗西斯科或布拉格登的投诉或合并诉讼。2023 年 6 月 29 日，原告提交了无偏见的非诉讼通知。
2023 年 2 月 16 日，约翰·汉考克代表名义被告 Holdings 在德克萨斯州法院对其某些前执行官和董事（“个人被告”）提起了假定的股东衍生诉讼，诉讼标题如下 汉考克诉罗德尔等人，案例编号 348-340304-23 (348)第四距离。康涅狄格州，塔兰特市，德克萨斯州）。原告提及并提出了许多与电气工人诉讼相同的指控，声称，除其他外，个别被告导致六旗集团就中国六旗品牌园区的建设状况及其前合伙人河滨投资集团有限公司的财务状况作出虚假和误导性的陈述和遗漏。Ltd. 原告声称违反信托义务并提出不当得利索赔。原告寻求金额不详的金钱赔偿和公平救济，包括但不限于撤回。2023年5月5日，个人被告和公司同意接受请愿书的送达，原告同意，个人被告和公司没有义务回应申请，被告的答复日期将在原告提交修改后的申请之前确定。原告表示，原告将在2023年6月30日之前提交修改后的申请。2023 年 8 月 25 日，原告提交了一份修改后的申请。2023年9月7日，个人被告和公司提出暂缓审理的动议
22
目录
一项重复的联邦衍生诉讼的决议，标题为德拉·克鲁兹诉里德-安德森等人，案例编号 3:23-CV-0396-D（N.D. Tex），描述如下。2023年9月15日，法院批准了中止诉讼的动议，并下令该诉讼延期至联邦法院对德拉克鲁兹诉里德-安德森案中待决的驳回动议作出裁决后的30天。
2023年2月22日，安东尼奥·德拉·克鲁兹代表名义被告Holdings在美国德克萨斯州北区地方法院对某些现任和前任执行官和董事（“个人被告”）提起了假定的股东衍生诉讼，诉讼的标题是 德拉 克鲁兹诉里德-安德森等人，案例编号 3:23-CV-0396-D（N.D. Tex.）。原告提及并提出了许多与电气工人诉讼相同的指控，声称，除其他外，个别被告导致六旗集团就中国六旗品牌园区的建设状况及其前合伙人河滨投资集团有限公司的财务状况作出虚假和误导性的陈述和遗漏。Ltd. 原告主张缴款、违反信托义务和不当得利索赔。原告寻求金额不详的金钱赔偿和公平救济，包括但不限于撤回。2023年6月10日，法院下令按以下时间表提出：原告的修正申诉应在2023年8月12日当天或之前提交；被告的答复或其他答复应在2023年9月12日当天或之前到期；原告对被告驳回动议的反对应在2023年10月17日当天或之前提交；被告对原告异议的答复在2023年11月1日之前提交。2023年7月20日，法院计划在2025年4月4日之前完成发现工作，并于2025年9月1日开始为期四天的审判。2023 年 8 月 22 日，原告提出了修改后的申诉。2023年9月12日，Six Flags和个别被告提出动议，要求驳回修正后的申诉。2023年10月17日，原告对被告的驳回动议提出异议。截至2023年11月1日，Six Flags和被告个人提交了支持其驳回动议的答复。
工资和工时集体诉讼
控股和/或其某些合并子公司被列为各种诉讼的被告，这些诉讼通常指控违反了规范工资和工时工资的联邦和/或州法律。这些诉讼中的原告寻求金钱赔偿，包括未付工资、法定罚款和/或律师费和成本。无论特定诉讼的是非曲直如何，诉讼都可能代价高昂、耗时，会干扰公司的运营，并分散管理层对我们业务运营的注意力。认识到这些对业务的影响，公司可能会签订和解协议或其他安排来解决诉讼和解决此类争议。无法保证能够以可接受的条件或根本无法获得此类协议，也无法保证不会发生诉讼。这些协议还可能显著增加公司的运营支出。这些诉讼的结果本质上是不确定的，我们无法合理估计这些问题可能造成的任何损失或损失范围，超过我们在这些诉讼中确认的金额，这些金额对我们的合并财务报表并不重要。
人身伤害诉讼
2021 年 11 月 18 日，德克萨斯州多地区诉讼司法小组合并了对 Six Flags Splashtown, LLC d/b/a Six Flags Hurricane Harbor Splashtown 提起的多起诉讼，这些诉讼声称因涉嫌于 2021 年 7 月 17 日在六旗水花镇释放化学蒸气而提起。某些原告还将无关联的第三方列为其他被告。合并后的多地区诉讼附有字幕 在《六旗 Splashtown 诉讼》中（主档案编号2021-77214），目前正在德克萨斯州哈里斯县第295司法地区法院待审。原告正在寻求补偿性和惩罚性赔偿。2023 年 4 月 14 日，Six Flags Splashtown 达成和解 421原告，包括所有定于2023年4月17日受审的领头羊原告，金额微不足道。2023 年 9 月 22 日，公园达成和解 55其他原告，包括定于2024年1月15日受审的领头羊原告，金额微不足道。这些和解协议仅解决了这些原告提出的索赔，并未解决因所谓的化学蒸气释放而引起的所有索赔。有 19其余原告由不同的公司代表。所有本身的原告都已被解雇。双方正在努力记录这些和解协议，并要求法院任命特别负责人来确定每位和解原告将获得的金额。无论特定索赔的案情如何，诉讼都可能代价高昂、耗时、干扰公司的运营并分散管理层的注意力。考虑到这些考虑，公司可以签订进一步的和解协议或其他安排，以解决诉讼和解决此类争议。无法保证可以按可接受的条件达成此类协议，也无法保证不会提起诉讼。这些协议还可能大大增加公司的运营开支。该诉讼的结果本质上是不确定的，我们无法合理估计剩余事项可能造成的任何损失或损失范围超过我们为本次诉讼记录的金额，而该金额对我们的合并财务报表并不重要。
与例行程序有关的诉讼
我们还不时参与与我们的业务相关的其他常规法律和税务诉讼。我们认为这些例行程序中的任何一项都不会对业务或我们的财务状况产生重大影响。
23
目录
证券交易委员会调查
美国证券交易委员会正在对公司在2018年至2020年2月的披露和报告进行调查 与其在中国的六旗品牌园区的业务、运营和增长前景以及其前商业伙伴河滨投资集团有限公司的财务状况有关Ltd. 该公司于2020年2月收到了文件传票，随后某些现任和前任高管收到了与此事有关的传票，他们将继续提供响应信息。该公司正在全力合作，并承诺继续就此事与美国证券交易委员会充分合作。我们无法预测调查的时长、范围或结果，也无法预测调查对我们的经营业绩、业务或财务状况的影响。
7.    业务板块
我们的首席运营决策者 “CODM” 定期收到用于做出战略决策的合并信息。每个公园都有一名公园总裁或总经理，负责运营结果并执行CODM制定的战略。实际上，我们所有的园区都通过相似的流程通过一致的方法向同类客户提供相似的产品和服务。我们还认为，这些公园具有共同的经济特征。基于这些因素，我们只有 一可报告的细分市场-公园。
以下信息反映了我们截至2023年10月1日、2023年1月1日和2022年10月2日的商誉和长期资产（包括财产和设备、使用权经营租赁和无形资产）：
截至截至
（金额以千计）2023年10月1日2023年1月1日2022年10月2日
国内$2,303,345 $2,290,318 $2,308,557 
国外118,931 114,048 110,903 
总计$2,422,276 $2,404,366 $2,419,460 
以下信息反映了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月中，我们在国内和国外司法管辖区的所得税前收入和收入：
国内国外总计
2023（金额以千计）
收入$1,022,513 $110,839 $1,133,352 
所得税前收入96,609 44,844 141,453 
2022
收入$994,463 $83,897 $1,078,360 
所得税前收入154,209 25,978 180,187 
8.    养老金福利
自2006年3月31日起，我们冻结了养老金计划，自2009年2月16日起，该养老金计划的其余参与者将不再获得未来的福利。 以下分别汇总了我们在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月中的养老金成本：
三个月已结束 九个月已结束
（金额以千计）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
服务成本$— $— $— $— 
利息成本1,955 1,375 5,863 4,143 
计划资产的预期回报率(2,401)(3,060)(7,205)(9,179)
净精算损失的摊销236 217 704 675 
行政费650 300 1,950 900 
定期支出净额总额（福利）$440 $(1,168)$1,312 $(3,461)
24
目录
在简明合并运营报表中，定期养老金（福利）净支出的组成部分包含在 “其他（收入）支出净额” 中。
用于确定净成本的加权平均假设
三个月已结束 九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
折扣率4.95 %2.60 %4.95 %2.60 %
补偿增加率不适用不适用不适用不适用
计划资产的预期回报率5.75 %5.75 %5.75 %5.75 %
雇主缴款
我们做到了 不在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月或九个月期间缴纳任何养老金。
9.    股票回购计划和股东权益计划
2017 年 3 月 30 日，Holdings 宣布，其董事会批准了一项股票回购计划，允许控股公司增量回购一美元500.0百万股控股普通股（“2017年3月股票回购计划”）。截至2023年10月1日，Holdings已回购 8,071,000股票的累计成本约为 $365.1百万美元，每股平均价格为 $45.24根据2017年3月的股票回购计划，剩下约美元134.9百万可用于允许的回购。我们有 不在截至2023年10月1日的九个月内进行了任何回购。
10.    对先前报告的财务信息的修订
在2023年第三季度，我们发现股票薪酬支出存在会计错误，该错误与确认股息等值权（“DER”）的费用有关。该错误主要与从2020年第一季度到2022年第四季度开始的既得DER的股票薪酬支出无意中逆转有关。我们已经评估了这个错误，并得出结论，它对以前的任何时期都不重要。但是，错误的总额本来会对我们本期的简要合并财务报表产生重大影响。因此，我们修订了先前发布的财务信息。此处未列出的先前期限将在未来的申报中视情况进行修订。
下表列出了更正先前讨论的截至2022年10月2日的简明合并资产负债表中受影响细列项目的错误所产生的影响。
截至2022年10月2日
（金额以千计）正如报道的那样调整经修订
超过面值的资本$1,105,053 $11,906 $1,116,959 
累计赤字(1,998,868)(11,906)(2,010,774)
股东赤字总额(965,555)— (965,555)
负债总额和股东赤字$2,704,066 $— $2,704,066 
下表显示了更正先前讨论的截至2023年1月1日对简明合并资产负债表中受影响细列项目的错误的影响。
截至2023年1月1日
（金额以千计）正如报道的那样调整经修订
超过面值的资本$1,104,051 $15,171 $1,119,222 
累计赤字(1,985,500)(15,171)(2,000,671)
股东赤字总额(950,565)— (950,565)
负债总额和股东赤字$2,665,825 $— $2,665,825 

25
目录
下表列出了更正先前讨论的对截至2022年10月2日的三个月期间合并运营报表中受影响细列项目的错误的影响。
截至 2022 年 10 月 2 日的三个月
（金额以千计）正如报道的那样调整经修订
销售、一般和管理费用$38,159 $2,322 $40,481 
所得税前收入176,809 (2,322)174,487 
净收入138,155 (2,322)135,833 
归属于六旗娱乐公司的净收益115,829 (2,322)113,507 
已发行普通股平均每股收益：
基本$1.39 $(0.02)$1.37 
稀释$1.39 $(0.02)$1.37 
_____________________________________
(1) 包括以股票为基础的薪酬1,676和 $3,998分别位于 “已报告” 和 “经修订” 的数字中。“按报告所述” 数字进行了调整，以反映我们在简明合并运营报表中将养老金相关支出重新归类为其他（收入）净额支出，如上所述 附注1-概述-列报基础.
下表列出了更正先前讨论的对截至2022年10月2日的九个月期间合并运营报表中受影响细列项目的错误的影响。
截至 2022 年 10 月 2 日的九个月
（金额以千计）正如报道的那样调整经修订
销售、一般和管理费用$130,914 $4,280 $135,194 
所得税前收入184,467 (4,280)180,187 
净收入140,210 (4,280)135,930 
归属于六旗娱乐公司的净收益95,559 (4,280)91,279 
已发行普通股平均每股收益：
基本$1.13 $(0.05)$1.08 
稀释$1.13 $(0.06)$1.07 
_____________________________________
(2) 包括以美元为基础的股票薪酬9,124和 $13,404分别位于 “已报告” 和 “经修订” 的数字中。“按报告所述” 数字进行了调整，以反映我们在简明合并运营报表中将养老金相关支出重新归类为其他（收入）净额支出，如上所述 附注1-概述-列报基础.
截至2022年10月2日的三个月和九个月的合并股东赤字表和合并综合收益表也进行了修订，以反映对净收入的影响。截至2022年10月2日的九个月的合并现金流量表已经过调整，以反映对净收益和股票薪酬的影响。调整未影响任何前期现金流量表中的任何小计。
修订的影响已酌情反映在财务报表中，包括适用的脚注。
11.    后续事件
2023年11月2日，我们宣布与Cedar Fair L.P.（“Cedar Fair”）（纽约证券交易所代码：FUN）签订了最终合并协议。根据合并协议中规定的条款和条件，Six Flags的每股已发行和流通普通股都将转换为收款权 0.58新合并实体的普通股（某些例外情况除外，可能会进行调整）。交易完成后，六旗普通股的持有者将拥有大约 48.8合并后的公司已发行股份的百分比以及Cedar Fair有限合伙企业权益单位的持有人将拥有大约所有权 51.2合并后公司已发行股份的百分比。交易结束前一个工作日，Six Flags将宣布特别现金分红，包括：（i）固定金额为美元1.00每股未偿还的六旗股份，
26
目录
总计大约 $85总额为百万美元，加（ii）每股未偿还的六旗股票金额等于（a）Cedar Fair向单位持有人申报或支付的每单位分配款总额，其记录日期在今天之后和交易结束之前，乘以（b）六旗交易所比率，该比率将在交易结束前一个工作日向六旗登记股东支付特别股息，前提是交易的结束。
在获得Six Flags股东批准、监管部门批准以及其他惯例成交条件得到满足后，合并预计将于2024年上半年完成。
27
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论和分析包含与未来事件或我们未来财务业绩有关的前瞻性陈述，这些陈述涉及风险和不确定性。我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。请参阅标题下有关前瞻性陈述的讨论”关于前瞻性陈述的警示说明“包含在本季度报告的其他地方，以及 “第1A项。风险因素” 载于2022年年度报告和本季度报告中，用于进一步讨论与这些陈述相关的不确定性、风险和假设。
以下讨论和分析提供了我们认为与评估和理解我们的简明合并资产负债表和经营业绩相关的信息。这些信息应与简明合并财务报表及其附注以及本季度报告其他地方包含的其他财务数据一起阅读。以下信息还应与我们经审计的合并财务报表及其附注以及2022年年度报告中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 一起阅读。
某些人均指标的使用
我们使用某些人均指标，这些指标是衡量我们按每位客人计算的业务绩效的非公认会计准则，我们认为这些指标为投资者提供了相关而有用的信息，因为它们有助于持续比较我们的经营业绩，使我们更容易与行业中其他公司的业绩进行比较，并允许投资者以与我们的管理层相同的方式审查业绩。
•人均宾客总支出是按每位客人计算，通过门票和园内支出从我们的客人那里获得的总收入。人均游客总支出是通过将公园门票收入和公园食品和其他收入的总和除以总入场人数计算得出的。
•人均入场收入是按每位客人计算，我们的客人进入我们的公园所产生的总收入。人均入场收入的计算方法是将公园入场收入除以总入场人数。
•人均园内支出是指按每位客人计算，我们的游客在公园内出售的物品（例如食物和饮料、游戏和商品）所产生的总收入。人均园内支出是通过将公园食物、商品和其他收入除以总入场人数计算得出的。
概述
普通的
根据我们运营的公园数量，我们是世界上最大的区域主题公园运营商，也是北美最大的水上乐园运营商。在我们的 27 个区域主题公园和水上乐园中，24 个位于美国，两个位于墨西哥，一个位于加拿大蒙特利尔。我们的公园位于北美各地的地理多样化市场，通常提供各种最先进和传统的惊险游乐设施、水上景点、主题区域、音乐会和表演、餐厅、游戏场所和零售店，提供以家庭为导向的完整娱乐体验。我们不断努力改善我们的公园和游客的体验，以满足客人不断变化的偏好。
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月的经营业绩并不代表全年的预期业绩。通常，我们的公园业务每年在第二和第三季度产生约70％至75％的年收入，而某些支出则全年产生。
我们的收入来自（i）出售公园门票（包括季票和其他多用途产品），（ii）出售公园内的食品和饮料、商品、游戏和景点、停车和其他服务，以及（iii）赞助、国际协议和住宿。门票销售和园内销售收入主要受公园入场率以及我们的门票产品和园内产品的平均价格的影响。来自赞助、国际协议和住宿的收入可能会受到这些安排下服务和费用的期限、时间和范围的影响，这可能会导致每个季度和每年的波动。
我们的主要运营成本包括工资和工资、员工福利、广告、第三方服务、维修和维护、公用事业、租金和保险。当我们的公园运营时，我们的很大一部分支出是相对固定的，因为我们的全职员工、维护、公用事业、租金和保险费用不会因出勤率而有很大差异。
28
目录
我们预计，劳动力市场紧张以及最近最低工资率的提高将增加我们在2023年和未来几年的工资、工资和福利支出。进一步的立法变化和竞争激烈的工资率压力可能会导致这些支出在未来继续增加。
与Cedar Fair的合并协议
2023年11月2日，我们宣布与Cedar Fair L.P.（“Cedar Fair”）（纽约证券交易所代码：FUN）签订了最终合并协议。在遵守合并协议中规定的条款和条件的前提下，Six Flags的每股已发行和流通普通股将转换为获得新合并实体0.58股普通股的权利（某些例外情况除外，也可能进行调整）。交易完成后，Six Flags普通股的持有人将拥有合并后公司约48.8％的已发行股份，而Cedar Fair有限合伙企业权益单位的持有人将拥有合并后公司约51.2％的已发行股份。交易结束前一个工作日，Six Flags将宣布一项特别现金分红，包括：（i）每股已发行六旗股票的固定金额为1.00美元，总额约为8500万美元；（ii）每股已发行六旗股票的金额等于（a）Cedar Fair向单位持有人申报或支付的单位分配总额，记录日期为今天的日期之后且收盘之前交易，乘以 (b) 六旗交易所比率，将向六旗支付特别股息截至交易结束前一个工作日的登记股东，视交易完成而定。
在获得Six Flags股东批准、监管部门批准以及其他惯例成交条件得到满足后，合并预计将于2024年上半年完成。
关键会计政策与估计
按照美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制财务报表要求管理层作出估算和假设，这些估计和假设会影响截至财务报表发布之日报告的资产和负债数额以及或有负债的披露，以及报告期内所报告的收入和支出金额。关键会计估算是描述我们的财务状况和经营业绩的基础，通常需要困难、主观和复杂的估算和判断。我们使用历史经验和其他因素，包括当前的经济环境，持续评估我们的估计和假设，我们认为在这种情况下这是合理的。当事实和情况决定时，我们会调整这些估计和假设。由于无法精确确定未来的事件及其影响，实际结果可能与这些估计有很大差异。经济环境持续变化导致的这些估计数的变化将反映在未来各期的财务报表中。在我们的关键会计政策和估算方面，与2022年年度报告中讨论的政策和估计相比，没有重大进展或变化。
29
目录
运营结果
截至 2023 年 10 月 1 日的三个月，相比之下，截至 2022 年 10 月 2 日的三个月
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月的汇总财务信息：
三个月已结束 改变
（数额以千计，百分比和人均数据除外）2023年10月1日2022年10月2日$%
总收入547,455 504,831 42,624 8  %
运营费用206,461 180,937 25,524 14  %
销售、一般和管理费用57,952 40,481 17,471 43  %
销售产品的成本42,885 40,164 2,721 7  %
折旧和摊销27,942 30,186 (2,244)(7) %
资产处置损失1,760 5,038 (3,278)N/M
营业收入210,455 208,025 2,430 1  %
利息支出，净额38,263 34,197 4,066 12  %
其他（收入）支出，净额1,155 (659)1,814 N/M
所得税前收入171,037 174,487 (3,450)(2) %
所得税支出36,570 38,654 (2,084)(5) %
净收入134,467 135,833 (1,366)(1) %
减去：归属于非控股权益的净收益(23,767)(22,326)(1,441)6  %
归属于六旗娱乐公司的净收益$110,700 $113,507 $(2,807)(2) %
其他数据：
出席情况9,279 8,032 1,247 16 %
人均招生收入$30.86 $34.93 $(4.07)(12)%
人均园内支出$25.51 $26.03 $(0.52)(2)%
访客人均总支出$56.37 $60.96 $(4.59)(8)%
收入
截至2023年10月1日的三个月中，总收入为5.475亿美元，与截至2022年10月2日的三个月的5.048亿美元相比，增长了4,260万美元，增长了8％。增长归因于出席人数增加了16％，赞助、国际协议和住宿收入增加了920万美元。人均支出的减少部分抵消了这一增长。
截至2023年10月1日的三个月中，不包括赞助、国际协议和住宿收入的人均游客总支出（不包括赞助、国际协议和住宿收入）与截至2022年10月2日的三个月相比下降了4.59美元，至56.37美元，这是受人均入场收入下降4.07美元（12％）以及人均园内支出减少0.52美元（占2％）的推动。人均招生支出下降的主要原因是计划中的优化季票和单日门票定价的努力，这导致2023年第三季度的平均入学价格低于2022年第三季度。人均园内支出下降的主要原因是停车、零售和闪存通行证的支出减少，这是由于2023年第三季度季票的入场人数与去年相比有所增加。由于季票持有者可以享受某些优惠，因此使用季票参观的游客在某些园内产品上的每次访问花费要少于使用单日门票的游客。2023年第三季度食品和饮料销售额与去年同期相比的增长部分抵消了季票混合推动的人均园内支出下降。
运营费用
截至2023年10月1日的三个月中，运营支出与截至2022年10月2日的三个月相比增加了2550万美元，增长了14％，这主要归因于季节性劳动力的工资增加、与提前开始秋季活动相关的成本增加以及对新娱乐节目和活动的投资以及维修和维护费用的增加。
30
目录
销售、一般和管理费用
与截至2022年10月2日的三个月相比，截至2023年10月1日的三个月中，销售、一般和管理费用增加了1,750万美元，增长了43％。增长主要归因于广告费用增加了1,290万美元。
销售产品的成本
在截至2023年10月1日的三个月中，产品销售成本与截至2022年10月2日的三个月相比增加了270万美元，增长了7％，这主要是由于出席人数增加导致单位销售额增加。
折旧和摊销
与截至2022年10月2日的期间相比，截至2023年10月1日的三个月的折旧和摊销费用减少了220万美元，下降了7％。折旧和摊销费用的减少主要是由于在过去几年中，我们的资本支出中分配给使用寿命较短的资产的比例有所增加。
资产处置损失
在截至2023年10月1日的三个月中，我们确认了180万美元的资产处置亏损，在截至2022年10月2日的三个月中，我们确认了500万美元的资产处置亏损。这些损失与在正常运营过程中处置旧游乐设施和其他资产有关。
利息支出，净额
与截至2022年10月2日的三个月相比，截至2023年10月1日的三个月的净利息支出增加了410万美元，增长了12％。上涨归因于2031年票据的利率高于去年未偿还的2024年票据的利率，以及与定期贷款B和循环信贷额度相关的浮动利率债务的利率上升。
所得税支出
截至2023年10月1日的三个月，所得税支出为3,660万美元，反映出21.4％的有效税率。我们的有效税率和联邦法定税率之间的差异主要来自州和外国所得税以及某些不可扣除的费用，包括不可扣除的高管薪酬。截至2022年10月2日的三个月，所得税支出为3,870万美元，反映了22.2％的有效税率。 联邦法定税率和我们的有效税率之间的差异是由于与我们在墨西哥的业务相关的400万美元离散税收项目，以及州和国外所得税和不可扣除的费用，包括某些不可扣除的高管薪酬。
31
目录
运营结果
截至 2023 年 10 月 1 日的九个月与截至 2022 年 10 月 2 日的九个月相比
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月的汇总财务信息：
九个月已结束改变
（除人均数据外，以千计）2023年10月1日2022年10月2日$%
总收入$1,133,352 $1,078,360 $54,992 5  %
运营费用489,000 464,013 24,987 5  %
销售、一般和管理费用192,647 135,194 57,453 42  %
销售产品的成本87,437 85,989 1,448 2  %
折旧和摊销85,966 86,772 (806)(1) %
资产处置损失6,745 3,036 3,709 N/M
营业收入271,557 303,356 (31,799)(10) %
利息支出，净额118,060 107,705 10,355 10  %
债务清偿损失13,982 17,533 (3,551)(20) %
其他收入，净额(1,938)(2,069)131 (6) %
所得税前收入141,453 180,187 (38,734)(21) %
所得税支出32,525 44,257 (11,732)(27) %
净收入108,928 135,930 (27,002)(20) %
减去：归属于非控股权益的净收益(47,533)(44,651)(2,882)6  %
归属于六旗娱乐公司的净收益$61,395 $91,279 $(29,884)(33) %
其他数据：
出席情况17,94816,3711,577 10  %
人均招生收入$33.52 $36.36 $(2.84)(8) %
人均园内支出$26.76 $27.27 $(0.51)(2) %
访客人均总支出$60.28 $63.63 $(3.35)(5) %
收入
截至2023年10月1日的九个月中，总收入为11.334亿美元，与截至2022年10月2日的九个月的10.784亿美元相比，增长了5,500万美元，增长了5％。增长的主要原因是出席人数增加了10％，赞助、国际协议和住宿收入增加了1,480万美元。人均支出减少部分抵消了这一增长。
截至2023年10月1日的九个月中，不包括赞助、国际协议和住宿收入的人均游客总支出（不包括赞助、国际协议和住宿收入）与截至2022年10月2日的九个月相比下降了3.35美元，至60.28美元，这得益于人均入场收入下降2.84美元，下降了8％，人均园内支出减少了0.51美元，下降了2％。人均招生支出下降的主要原因是计划中的优化季票和单日门票定价的努力，这导致截至2023年10月1日的九个月的平均入场费低于截至2022年10月2日的九个月的平均入场价格。人均园内支出下降的主要原因是停车、零售和闪存通行证的支出减少，这是由于2023年前九个月季票的入场人数与去年相比有所增加。由于季票持有者可以享受某些优惠，因此使用季票参观的游客在某些园内产品上的每次访问花费要少于使用单日门票的游客。2023年前九个月食品和饮料销售额与去年同期相比的增长，部分抵消了季票混合推动的人均园内支出下降。
运营费用
截至2023年10月1日的九个月中，运营支出与截至2022年10月2日的九个月相比增加了2,500万美元，增长了5％，这主要是由于劳动力成本增加以及该年度增加或延长了包括Viva la Fiesta、Flavors of the World和Scream Break 在内的多项活动。
32
目录
销售、一般和管理费用
与截至2022年10月2日的九个月相比，截至2023年10月1日的九个月中，销售、一般和管理费用增加了5,750万美元，增长了42％。增长主要归因于我们的自保准备金增加了3,760万美元。请参见 附注6-承付款和或有开支，以提供有关导致本次调整的会计估计数变化的更多信息。剩余的增长主要是由我们的广告支出与前一时期相比的增加所推动的。
销售产品的成本
截至2023年10月1日的九个月中，产品销售成本与截至2022年10月2日的九个月相比增加了140万美元，增长了2％，这主要是由于出席人数增加导致单位销售额增加。
折旧和摊销
与截至2022年10月2日的九个月相比，截至2023年10月1日的九个月的折旧和摊销费用减少了80万美元，下降了1％。折旧和摊销费用的减少主要是由于在过去几年中，我们的资本支出中分配给使用寿命较短的资产的比例有所增加。
资产处置损失
在截至2023年10月1日的九个月中，我们确认了670万美元的资产处置亏损，而截至2022年10月2日的九个月中，处置资产亏损为300万美元。在截至2023年10月1日的九个月中，处置资产的亏损是由在正常运营过程中处置旧游乐设施和其他资产所推动的。在截至2022年10月2日的九个月中，资产处置损失被根据我们的财产保险单收到的200万美元保险收益部分抵消，以弥补所产生的损失。
利息支出，净额
截至2023年10月1日的九个月中，净利息支出与截至2022年10月2日的九个月相比增加了1,040万美元，增长了10％。增长主要归因于浮动利率债务成本的增加以及循环信贷额度的借款增加。我们的循环信贷额度下的借款增加主要归因于额外的借款，用于为2024年票据投标中未包含2031年票据净收益的部分提供资金。
债务清偿损失
截至2023年10月1日的九个月中，债务清偿亏损为1,400万美元，而截至2022年10月2日的九个月中，债务清偿损失为17.5美元。在截至2023年10月1日的九个月中，我们确认了1,400万美元的债务清偿亏损，这是由于注销了2024年票据的未摊销递延融资成本，在提前赎回2024年票据时支付了高于面值的溢价以及计入费用的交易成本。在截至2022年10月2日的九个月中，由于提前赎回了2025年票据中的3.6亿美元，我们因债务注销而蒙受了1750万美元的损失，其中包括1,260万美元的高于面值的保费，500万美元用于注销与提前赎回的2025年票据相关的未摊销递延融资成本的按比例计算。
所得税支出
截至2023年10月1日的九个月中，所得税支出为3,250万美元，有效税率为23.0％。我们的有效税率和联邦法定税率之间的差异主要来自州和外国所得税以及某些不可扣除的费用，包括不可扣除的高管薪酬。截至2022年10月2日的九个月中，所得税支出为4,430万美元，有效税率为24.6％。联邦法定税率和我们的有效税率之间的差异是由于与我们在墨西哥的业务相关的400万美元离散税收项目，以及州和国外所得税和不可扣除的费用，包括某些不可扣除的高管薪酬。
截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月的息税折旧摊销前利润的计算
我们主要使用三种不同的指标来管理业务：修改后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润减去资本支出。
33
目录
“修改后的息税折旧摊销前利润” 是一项非公认会计准则指标，定义为我们来自持续经营的合并收益（亏损），不包括以下内容：会计原则变动、已终止业务、所得税支出或（收益）、重组成本或回收、重组项目（净额）、其他（收入）支出、债务清偿损失（收益）、被投资者的权益（收入）损失、利息支出（净）、收益（收益）) 资产处置损失、出售被投资方的（收益）损失、摊销、折旧、股票薪酬、新的开始会计估值调整和其他重要的非经常性项目。此处定义的修改后的息税折旧摊销前利润可能与其他公司提出的类似标题的指标不同。管理层使用非公认会计准则衡量标准来编制预算，衡量实际结果并分配资源。我们认为，修改后的息税折旧摊销前利润为投资者提供了相关和有用的信息，因为它有助于持续比较我们的经营业绩，更容易将我们的业绩与业内其他公司的业绩进行比较，因为它将我们的业绩与竞争对手的业绩联系最为密切，并允许投资者以与管理层相同的方式审查业绩。
“调整后的息税折旧摊销前利润” 是一项非公认会计准则衡量标准，其定义为修改后的息税折旧摊销前利润减去第三方在非全资拥有的房产（包括佐治亚州六旗水上空、亚特兰大六旗白水和德克萨斯六旗水上乐园）的修改后息税折旧摊销前利润中的权益。调整后的息税折旧摊销前利润大致等于我们在担保信贷协议中定义的 “母公司合并调整后息税折旧摊销前利润”，但母公司合并调整后的息税折旧摊销前利润不包括未按净额现金分配给我们的股票投资者的调整后息税折旧摊销前利润，并且对排除在计算之外的某些支出金额有限制。此处定义的调整后息税折旧摊销前利润可能与其他公司提出的同名指标不同。我们的董事会和管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们的业绩，我们目前的管理激励薪酬计划主要基于实现特定的调整后息税折旧摊销前利润目标。我们认为，分析师和大多数投资者在评估行业公司时，经常使用调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量我们业绩的主要指标。此外，管理我们债务的工具使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们对某些契约的遵守情况，以及在某些情况下我们进行某些借款的能力。2023年，我们在简明合并运营报表中将养老金相关净支出（收益）重新归类为净额其他（收益）支出。这一改叙已反映在所有列报期中。由于这次重新分类，截至2022年10月2日的三个月和九个月期间的调整后息税折旧摊销前利润下降了与先前报告的数额相比，分别为160万美元和400万美元。
“调整后的息税折旧摊销前利润减去资本支出” 是一项非公认会计准则指标，定义为调整后的息税折旧摊销前利润减去扣除财产保险收回额后的资本支出。调整后的息税折旧摊销前利润减去此处定义的资本支出可能与其他公司提出的同名指标不同。
修改后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润减去资本支出不是美国公认会计原则下的认可条款，不应单独考虑，也不应将其作为根据美国公认会计原则编制的财务业绩指标的替代品。这些指标并不代表根据美国公认会计原则确定的收入或损失。由于计算方法不同，修改后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润减去资本支出的指标可能无法与其他公司的类似标题指标相提并论。
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月期间净收入与修改后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润减去资本支出的对账情况：
三个月已结束九个月已结束
（金额以千计，每股数据除外）2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
净收入$134,467 $135,833 $108,928 $135,930 
所得税支出36,570 38,654 32,525 44,257 
其他（收入）支出，净额1,155 (659)(1,938)(2,069)
债务清偿损失— — 13,982 17,533 
利息支出，净额38,263 34,197 118,060 107,705 
资产处置损失1,760 5,038 6,745 3,036 
折旧和摊销27,942 30,186 85,966 86,772 
基于股票的薪酬3,525 3,998 9,018 13,404 
自保准备金调整 (1)
— — 37,558 — 
修改后的息税折旧摊销前$243,682 $247,247 $410,844 $406,568 
第三方在某些业务的息税折旧摊销前利润中的权益(23,767)(22,326)(47,533)(44,651)
调整后 EBITDA$219,915 $224,921 $363,311 $361,917 
扣除财产保险追回的资本支出(42,241)(18,041)(109,282)(73,383)
调整后的息税折旧摊销前利润减去资本支出$177,674 $206,880 $254,029 $288,534 
34
目录
______________________________________
(1) 金额涉及对我们的自保准备金的调整，这是因为会计估算的变更增加了我们对已确定的索赔和已发生但未报告的索赔的最终损失迹象。请参阅 附注6 — 承付款和意外开支了解有关会计估算变更的更多信息。我们已将这一调整排除在我们报告的调整后息税折旧摊销前利润之外，因为我们认为（i）精算假设的变化和会计估计的相关变化不寻常，预计不会反复出现；（ii）将其排除在外，可以与我们的历史业绩进行更有意义的比较；（iii）将其排除在外，可以与我们行业中的其他公司进行更有意义的比较。
流动性、资本承诺和资源
我们的主要流动性来源是运营产生的现金、借款资金和现有手头现金。我们的现金主要用途包括为我们的运营提供资金，包括未偿债务的利息支付、资本支出以及向合作伙伴园区的合作伙伴付款。
在截至2023年10月1日的九个月中，我们没有支付任何股息，在截至2022年10月2日的九个月中，我们向拥有股息等值权的员工支付了名义金额，用于支付先前宣布的关联股份归属时到期的股息。
截至2023年10月1日，根据我们批准的股票回购计划，我们已经回购了80.71万股普通股，累计成本约为3.651亿美元，平均每股成本为45.24美元，剩下约1.349亿美元可供允许的回购。
根据历史和预期的未来经营业绩，我们认为运营产生的现金流、可用现金和循环信贷额度下的可用金额将足以满足我们的流动性需求，包括营运资金、资本支出、定期还本付息和与合伙园有关的安排下的债务的任何预期需求。 此外，我们预计将在2024财年之前利用联邦净营业亏损结转来减少我们的现金纳税义务。
我们当前和未来的流动性在很大程度上取决于我们的经营业绩，这在很大程度上是由整体经济状况以及公园娱乐体验的价格和感知质量驱动的。我们的流动性还可能受到信贷供应中断以及不利天气；自然灾害；传染病，例如埃博拉、寨卡、猪流感、COVID-19、猴痘或其他疾病；事故或在一个或多个公园发生的不利事件，包括园内外的恐怖行为或威胁；负面宣传；或可能大幅减少有偿出勤率的重大当地竞争活动以及与我们任何公园的入场人数相关的收入。尽管我们与当地警察当局合作制定与安全相关的预防措施以防止某些类型的骚乱，但我们无法保证这些预防措施能够防止此类事件的发生。但是，我们认为，我们在不同地理位置拥有许多公园可以减少恶劣天气和其他不利事件对我们合并业绩的影响。如果发生此类不利事件，我们可能无法在循环信贷额度下借款，也可能被要求偿还循环信贷额度下的未偿还款项和/或我们可能需要寻求额外的融资。此外，我们预计，我们将需要寻求额外的融资，以便在到期日或之前为全部或大部分现有债务进行再融资。我们的杠杆程度可能会对我们获得额外融资的能力产生不利影响。请参阅”关于前瞻性陈述的警示说明“和” 第 1A 项。2022年年度报告和本季度报告中的 “风险因素”。
截至2023年10月1日，我们总负债的本金为22.899亿美元。截至2023年10月1日，根据（i）未偿还的非循环信贷债务，（ii）2023年和2024年营运资金循环借款的预期水平，以及（iii）需要向2024年票据、2025年票据、2027年票据和2031年票据的持有人支付的利息，我们预计2023年和2024年的年度现金利息支付额分别约为1.65亿美元和1.55亿美元。
截至2023年10月1日，我们在循环信贷额度下有6,680万美元的非限制性现金和3.9亿美元可供借款。我们在循环信贷额度下借款的能力取决于我们对某些条件的遵守情况，包括最高优先担保净杠杆维持契约、最低流动性契约以及我们的业务或财务状况没有任何重大不利变化。如果我们无法在循环信贷额度下借款，而我们的经营业绩严重低于我们的预期，我们可能无法全额偿还债务。循环信贷额度下的违约可能使信贷额度下的贷款人能够加速履行该贷款机制下的债务。 循环信贷额度将于2028年5月到期。 信贷额度和其他债务的条款和可用性不受评级机构对我们的债务发布的评级变化的影响。截至2023年10月1日，我们遵守了所有契约。有关我们债务的更详细描述，请参阅 附注3-长期债务至本季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表。
35
目录
2031 年票据发行及要约收购
2023年4月26日，公司启动了本金总额高达8亿美元的优先票据的私募发行。同时，公司开始对所有未偿还的2024年票据进行现金收购要约（“要约”）。2023年5月3日，我们偿还了8.926亿美元，占向我们投标的2024年票据本金总额的94.0％。2024年票据的其余部分将于2024年7月到期。
2023年5月3日，公司完成了2031年票据的私募出售，发行价为该票据本金的99.248％。扣除最初的发行折扣和债务发行成本，公司获得的净收益为7.840亿美元。我们在债务消灭方面蒙受了1,390万美元的损失，其中包括100万美元的高于面值的保费，以及在截至2023年7月2日的三个月中确认的债务修改费用1,290万美元。
此外，2023年5月3日，公司宣布，8.926亿美元，占2024年票据本金总额的94.0％，是根据要约进行有效投标的。2031年票据的净现金收益以及其他可用现金，包括我们的循环信贷额度下的借款，用于支付收购价款以及应计和未付利息。

与合并相关的承诺书

关于合并协议，Cedar Fair 于 2023 年 11 月 2 日签订了 承诺书与控股公司合作，CopperSteel HoldCo, Inc. 高盛根据该协议，高盛承诺向Cedar Fair、Holdings和CopperSteel HoldCo, Inc. 提供本金总额为8亿美元的循环信贷承诺和总本金23亿美元的364天定期贷款承诺，根据承诺书中规定的条款和条件，这些364天定期贷款承诺可以减少。关于合并协议，Cedar Fair 于 2023 年 11 月 2 日签订了 承诺书与控股公司合作，CopperSteel HoldCo, Inc. 高盛根据该协议，高盛承诺向Cedar Fair、Holdings和CopperSteel HoldCo, Inc. 提供本金总额为8亿美元的循环信贷承诺和总本金23亿美元的364天定期贷款承诺，根据承诺书中规定的条款和条件，这些364天定期贷款承诺可以减少。
投资
我们定期对公园内的新游乐设施和景点进行资本投资。此外，我们还在食品、零售和其他园内领域进行资本投资。我们还对公园的主题和园林绿化进行了改进，以提供更完整、以家庭为导向的娱乐体验；并投资我们的信息技术基础设施以提高运营效率。我们定期进行维护资本增值，大部分支出是在淡季进行的。经常性维护和例行维护的维修和维护费用按实际发生费用记账，不包括在资本支出中。
现金流
九个月已结束
（金额以千计）2023年10月1日2022年10月2日
经营活动提供的净现金$247,258 $193,812 
用于投资活动的净现金(109,282)(73,383)
用于融资活动的净现金(154,643)(383,229)
汇率对现金的影响3,308 529 
现金和现金等价物的净减少$(13,359)$(262,271)
在截至2023年10月1日的九个月中，经营活动提供的净现金为2.473亿美元，而在截至2022年10月2日的九个月中，经营活动提供的净现金为1.938亿美元。增长的主要原因是销售多用途招生产品的递延收入与去年同期相比有所增加。截至2023年10月1日的九个月中，用于投资活动的净现金为1.093亿美元，而在截至2022年10月2日的九个月中，用于投资活动的净现金为7,340万美元。增长主要归因于计划增加资本支出。截至2023年10月1日的九个月中，用于融资活动的净现金为1.546亿美元，而截至2022年10月2日的九个月为3.832亿美元。2023年，该金额是由2024年票据8.920亿美元的偿还所推动的，但被发行2031年票据所获得的7.840亿美元收益以及循环信贷额度下的额外借款所抵消。2022年的3.832亿美元是由2025年票据3.6亿美元的偿还和9,680万美元的股票回购推动的，但我们的循环信贷额度下借款的增加部分抵消了这一点。
36
目录
合同义务
自2023年1月1日以来，除了提前赎回2024年票据中的8.926亿美元、发行2031年票据以及对我们的循环信贷额度进行修改外，公司的合同义务没有发生任何重大变化。请参见 附注3-长期债务获取更多信息。下表列出了2023年对应表格的重大变化，如我们的2022年年度报告所示。
按期付款到期
（金额以千计）20232024 - 20252026 - 20272028 年及以后总计
长期债务，包括流动部分（2024年票据、2031年票据和循环信贷额度）$— $56,867 $— $969,000 $1,025,867 
2024年票据的利息1,386 1,386 — — 2,772 
2031 年票据的利息31,145 116,000 116,000 203,000 466,145 
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
截至2023年10月1日，我们的市场风险敞口与2022年年报中披露的相比没有实质性变化。
第 4 项。控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们从2023年10月1日起对披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）颁布的第13a-15（e）条或第15d-15（e）条。根据这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至该期末，我们的披露控制和程序可有效确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 (i) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，以及 (ii) 收集并传达给我们的管理层，包括我们的执行负责人和主要财务人员官员或表演人员酌情使用类似的功能，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化。按照《交易法》第13a-15（d）条的要求，包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层还对公司对财务报告的内部控制进行了评估，以确定在本报告所涉期间的最后一个财政季度中是否发生任何对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。根据该评估，在本报告所涉期间的最后一个财季中，公司对财务报告的内部控制没有变化，但与实施新的会计和财务报告制度有关的某些内部控制变化对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们所经营行业的性质往往使我们面临房客的索赔，通常是伤害索赔。因此，我们是正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。从历史上看，这些索赔中的绝大多数都是轻微的。尽管我们认为我们已经为客人的索赔提供了足够的保险，但如果我们遭受法律无法承保的损失，例如惩罚性赔偿或员工的某些故意不当行为，则可能会对我们的运营产生重大不利影响。
有关法律诉讼的信息，请参阅《2022年年度报告》合并财务报表附注15 “承付款和或有开支”，以及 附注6，承付款和意外开支，转至本季度报告中未经审计的简明合并财务报表。
第 1A 项。风险因素
除了先前在截至2023年1月1日的10-K表年度报告中披露的风险因素外，六旗娱乐公司与Cedar Fair, L.P.（“Cedar Fair”）签订合并协议后，还确定了以下风险因素。
37
目录
与拟议合并相关的风险

如果合并协议的条件未得到满足，则可能无法进行合并。

即使合并协议得到了控股公司股东的批准，在合并协议各方有义务完成合并之前，必须满足或放弃特定的条件。公司无法控制所有这些条件的满足程度。公司和Cedar Fair可能无法满足合并协议中的所有成交条件。如果成交条件未得到满足或豁免，则合并将不会发生，或将推迟以待日后的满足或豁免，这种延迟可能会导致公司和Cedar Fair各自失去合并的部分或全部预期收益。
合并协议可能会根据其条款终止，合并可能无法完成，这可能会对我们的业务、财务业绩和/或股价产生负面影响。

合并协议受许多条件的约束，必须满足这些条件才能完成合并，包括Six Flags股东的批准。如果由于任何原因未完成合并，可能会产生不利后果，我们可能会受到金融市场、客户、供应商和/或员工的负面反应。
公司与Cedar Fair的拟议合并和整合可能比预期的更困难、更昂贵或更耗时，我们可能无法实现合并的预期收益。
拟议合并的成功将部分取决于我们实现预期收入和成本协同效应的能力，以及我们成功整合业务的能力。如果我们无法成功实现这些目标，则合并的预期收益可能无法完全实现或根本无法实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现。此外，我们实现拟议合并目标的能力可能会受到未来前景、业务战略的执行以及我们管理本报告中讨论的各种因素（包括前瞻性陈述）的能力的影响。例如，如果完成合并和/或业务整合比我们预期的更困难、更昂贵或更耗时，则拟议合并的实际收益也可能低于预期。
我们已经承担并预计会产生与合并和整合相关的巨额成本、费用、支出和费用，并可能产生我们目前没有预期的额外成本。
我们已经承担并预计会产生与合并和整合相关的额外成本、费用、支出和费用。我们可能会产生我们目前没有预期的额外费用。这些成本包括并可能包括法律、财务咨询、会计、咨询和其他咨询费、留用、遣散费和员工福利相关成本、上市公司备案费和其他监管费用，以及结算、整合和其他相关费用。无论合并是否完成，部分费用都应支付。
在合并悬而未决期间或合并完成后，我们可能无法成功留住人员。
合并的成功将部分取决于我们在合并进行期间或合并完成后留住关键员工的能力。如果我们无法留住对合并后公司的成功完成、整合和未来运营至关重要的关键员工，包括管理层，我们可能会面临运营中断、关键信息、专业知识或知识的流失或意想不到的招聘成本，这可能会影响我们实现与交易相关的目标的能力。
宣布或完成拟议合并可能会破坏和/或损害我们当前的计划和运营或Cedar Fair的计划和运营，可能会转移管理层的时间和精力，并可能影响现有的业务关系，其中任何一项都可能影响财务业绩、经营业绩和/或我们实现合并收益的能力。
宣布或完成拟议合并可能会破坏和/或损害我们当前的计划和运营和/或Cedar Fair的计划和运营。管理层的时间和精力也可能被转移到与交易相关的问题上。由于宣布或完成合并，业务关系也可能出现不利反应或变化。这些因素中的任何一个都可能影响我们和/或Cedar Fairs的财务业绩或经营业绩，和/或可能影响我们实现合并收益的能力。
可能无法获得监管部门的批准，可能花费的时间比预期的要长，或者可能施加目前未预料到的条件或影响合并的预期收益。

在合并完成之前，必须获得美国和墨西哥监管机构的各种批准、同意和无异议。这些批准可能会被推迟或根本无法获得，这可能会中断运营，或者可能延迟或对合并的完成产生不利影响。授予的批准可能会施加条款和条件，包括要求
38
目录
当事人寻求剥离大量资产、限制、义务或成本，或对合并后公司的业务行为施加限制，或要求修改合并协议所设想的交易条款，这可能会影响合并的预期收益。

与拟议合并有关的诉讼可能会针对Cedar Fair、我们和/或每家公司的董事会提起，这可能会阻止或延迟完成和/或导致支付损害赔偿。

就拟议的合并而言，Cedar Fair的单位持有人和/或我们的股东有可能对Cedar Fair、我们和/或每家公司的董事会提起诉讼。除其他补救措施外，这些股东和/或单位持有人可以要求赔偿和/或禁止合并。任何此类潜在的诉讼都可能阻止或延迟结算和/或给我们带来巨额费用。任何此类行动的结果都不确定，并可能造成与合并有关的不确定性，并可能代价高昂并分散管理层的注意力。此外，对合并时仍未解决的任何诉讼或索赔的辩护或和解可能会对我们或合并后的实体的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2017 年 3 月 30 日，我们宣布董事会批准了一项股票回购计划，允许我们增量回购价值 5 亿美元的普通股（“2017 年 3 月股票回购计划”）。截至2023年10月1日，根据我们批准的股票回购计划，我们已经回购了80.71万股普通股，累计成本约为3.651亿美元，平均每股成本为45.24美元，剩下约1.349亿美元可供允许的回购。
39
目录
第 6 项。展品
附录 2.1
截至2023年11月2日，Cedar Fair、L.P.、六旗娱乐公司、CopperSteel HoldCo, Inc.和CopperSteel Merger Sub, LLC之间签订的协议和合并计划。（参照公司于2023年11月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（委员会文件编号001-13703）附录2.1纳入）
附录 2.2
投票支持协议，截止日期为2023年11月2日，由Cedar Fair、L.P.、Six Flags Entertainment Corporation、H Partners、L.P. 及其某些关联公司签订（参照公司于2023年11月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（委员会文件编号001-13703）附录2.2合并）
附录 31.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证
附录 31.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证
附录 32.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证
附录 32.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证
附录 101*
公司截至2023年10月1日的季度10-Q表季度报告的以下财务报表和脚注，格式为Inline XBRL：（i）未经审计的简明合并资产负债表，（ii）未经审计的简明合并运营报表，（iii）未经审计的简明合并综合收益表，（iv）未经审计的简明合并股东赤字报表，（v）未经审计的简明合并经营报表现金流量表及（vi）简明合并财务报表的相关附注声明
附录 104*
公司截至2023年10月1日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为Inline XBRL
______________________________________
*随函提交
40
目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
六旗娱乐公司
（注册人）
日期：2023 年 11 月 13 日
//SELIM BASSOUL
塞利姆·巴苏尔
总裁兼首席执行官
日期：2023 年 11 月 13 日
/s/ GARY MICK
Gary Mick
首席财务官
41