http://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://www.merit.com/20230930#BusinessCombinationContingentConsiderationArrangementsContingentConsiderationBenefithttp://www.merit.com/20230930#BusinessCombinationContingentConsiderationArrangementsContingentConsiderationBenefithttp://www.merit.com/20230930#BusinessCombinationContingentConsiderationArrangementsContingentConsiderationBenefit0000856982--12-312023Q3假的MERIT MEDICAL5774600057306000http://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AssetImpairmentChargeshttp://fasb.org/us-gaap/2023#SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://www.merit.com/20230930#BusinessCombinationContingentConsiderationArrangementsContingentConsiderationBenefithttp://fasb.org/us-gaap/2023#AssetImpairmentCharges0000856982US-GAAP：留存收益会员2023-09-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2023-09-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-09-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-09-300000856982US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300000856982US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100008569822023-03-310000856982US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000856982US-GAAP：留存收益会员2022-09-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2022-09-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-09-300000856982US-GAAP：留存收益会员2022-06-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2022-06-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-06-300000856982US-GAAP：留存收益会员2022-03-310000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-3100008569822022-03-310000856982US-GAAP：留存收益会员2021-12-310000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-310000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-12-310000856982SRT: 最大成员US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-09-300000856982SRT: 最低成员US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-09-300000856982SRT: 最大成员US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：Bluegrass Vascular Technologi2023-01-012023-09-300000856982MMSI：外周介入会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：外周介入会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982mmsi: OEM 会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982mmsi: OEM 会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员US-GAAP：非美国会员MMSI：内窥镜分部成员2023-07-012023-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员国家：美国MMSI：内窥镜分部成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：心脏干预会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：心脏干预会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：外周介入会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982mmsi: OEM 会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员MMSI：内窥镜分部成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：心脏干预会员MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：非美国会员2023-07-012023-09-300000856982国家：美国2023-07-012023-09-300000856982MMSI：外周介入会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：外周介入会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982mmsi: OEM 会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982mmsi: OEM 会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员US-GAAP：非美国会员MMSI：内窥镜分部成员2023-01-012023-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员国家：美国MMSI：内窥镜分部成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：心脏干预会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：心脏干预会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：外周介入会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982mmsi: OEM 会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员MMSI：内窥镜分部成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：心脏干预会员MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982国家：美国MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：非美国会员2023-01-012023-09-300000856982国家：美国2023-01-012023-09-300000856982MMSI：外周介入会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：外周介入会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982mmsi: OEM 会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982mmsi: OEM 会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员US-GAAP：非美国会员MMSI：内窥镜分部成员2022-07-012022-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员国家：美国MMSI：内窥镜分部成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：心脏干预会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：心脏干预会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：外周介入会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982mmsi: OEM 会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员MMSI：内窥镜分部成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：心脏干预会员MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：非美国会员2022-07-012022-09-300000856982国家：美国2022-07-012022-09-300000856982MMSI：外周介入会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：外周介入会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982mmsi: OEM 会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982mmsi: OEM 会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员US-GAAP：非美国会员MMSI：内窥镜分部成员2022-01-012022-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员国家：美国MMSI：内窥镜分部成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：心脏干预会员US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：心脏干预会员国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：非美国会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：外周介入会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982mmsi: OEM 会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982mmsi：内窥镜设备会员MMSI：内窥镜分部成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：自定义程序解决方案成员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：心脏干预会员MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982国家：美国MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：非美国会员2022-01-012022-09-300000856982国家：美国2022-01-012022-09-300000856982mmsi：Ciannamedical 会员SRT: 董事会成员2023-01-012023-09-300000856982mmsi：Ciannamedical 会员SRT: 董事会成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-03-310000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：销售成员成本2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：销售成员成本2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：销售成员成本2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：内窥镜分部成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：心血管部门成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：内窥镜分部成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：内窥镜分部成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：心血管部门成员2022-07-012022-09-300000856982MMSI：内窥镜分部成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：心血管部门成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300000856982US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310000856982US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-300000856982US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-310000856982US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300000856982US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000856982MMSI：信用协议会员2022-12-310000856982MMSI：信用协议会员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-06-060000856982MMSI：STD 制药产品有限公司会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：处置小组不是已终止运营的成员MMSI：FibroveinHoldings Limited会员2022-04-012022-06-300000856982US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300000856982US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000856982SRT：加权平均会员mmsi: 血管动力学 sinc 会员2023-06-080000856982SRT：加权平均会员MMSI：Bluegrass Vascular Technologi2023-05-040000856982MMSI：Bluegrass Vascular TechnologiUS-GAAP：商标会员2023-05-040000856982US-GAAP：商标会员2023-09-300000856982美国通用会计准则：专利会员2023-09-300000856982US-GAAP：其他无形资产成员2023-09-300000856982US-GAAP：许可协议成员2023-09-300000856982US-GAAP：分销权会员2023-09-300000856982US-GAAP：发达技术权利会员2023-09-300000856982US-GAAP：客户名单会员2023-09-300000856982US-GAAP：商标会员2022-12-310000856982美国通用会计准则：专利会员2022-12-310000856982US-GAAP：其他无形资产成员2022-12-310000856982US-GAAP：许可协议成员2022-12-310000856982US-GAAP：分销权会员2022-12-310000856982US-GAAP：发达技术权利会员2022-12-310000856982US-GAAP：客户名单会员2022-12-310000856982mmsi：Seliomedical Limited seliomember2023-09-3000008569822023-06-300000856982mmsi：Seliomedical Limited seliomember2022-12-3100008569822022-06-300000856982MMSI：应急考虑成员2023-09-300000856982MMSI：应急考虑成员2023-06-300000856982MMSI：应急考虑成员2022-12-310000856982MMSI：应急考虑成员2022-09-300000856982MMSI：应急考虑成员2022-06-300000856982MMSI：应急考虑成员2021-12-310000856982MMSI：应急考虑成员2023-07-012023-09-300000856982MMSI：应急考虑成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：应急考虑成员2022-07-012022-09-300000856982mmsi: SolopaceInc 会员2023-01-110000856982MMSI：Bluegrass Vascular Technologi2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-09-300000856982US-GAAP：绩效股成员2023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员2023-09-300000856982MMSI：现金结算绩效股会员2023-09-300000856982US-GAAP：处置小组不是已终止运营的成员MMSI：FibroveinHoldings Limited会员2022-06-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：非指定成员2022-12-310000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310000856982US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2022-01-012022-09-300000856982mmsi：富国银行固定利率衍生合约 TwoMemberUS-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2019-12-230000856982US-GAAP：其他非流动负债成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-09-300000856982US-GAAP：应计负债会员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2023-09-300000856982US-GAAP：应计负债会员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-09-300000856982US-GAAP：其他非流动负债成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310000856982US-GAAP：应计负债会员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2022-12-310000856982US-GAAP：应计负债会员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310000856982US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-09-300000856982US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2023-09-300000856982US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-09-300000856982US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-09-300000856982US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2022-12-310000856982US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310000856982US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310000856982US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310000856982US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-09-300000856982US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310000856982MMSI：信用协议会员US-GAAP：LoansPayble会员2023-06-060000856982US-GAAP：循环信贷机制成员2023-09-300000856982US-GAAP：LoansPayble会员2023-09-300000856982MMSI：信用协议会员2023-09-300000856982US-GAAP：循环信贷机制成员2022-12-310000856982US-GAAP：LoansPayble会员2022-12-310000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-09-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000856982美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000856982美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310000856982美国通用会计准则：普通股成员2021-12-3100008569822021-12-3100008569822022-09-300000856982MMSI：Bluegrass Vascular Technologi2023-05-040000856982mmsi: 血管动力学 sinc 会员US-GAAP：商标名会员2023-06-080000856982mmsi: 血管动力学 sinc 会员US-GAAP：发达技术权利会员2023-06-080000856982mmsi: 血管动力学 sinc 会员US-GAAP：客户名单会员2023-06-080000856982MMSI：Bluegrass Vascular TechnologiUS-GAAP：商标名会员2023-05-040000856982MMSI：Bluegrass Vascular TechnologiUS-GAAP：发达技术权利会员2023-05-040000856982mmsi: 血管动力学 sinc 会员2023-06-080000856982SRT：加权平均会员MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-09-300000856982SRT: 最低成员MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-09-300000856982SRT: 最大成员MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-09-300000856982MMSI：收入里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-09-300000856982MMSI：监管机构批准里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-09-300000856982MMSI：监管机构批准里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员MMSI：milestonePaymentPaymentPabilityMUS-GAAP：收入方针估值技术成员2023-09-300000856982SRT：加权平均会员MMSI：收入里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982SRT：加权平均会员MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982SRT: 最低成员MMSI：收入里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982SRT: 最低成员MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982SRT: 最大成员MMSI：收入里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982SRT: 最大成员MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982MMSI：监管机构批准里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：测量输入折扣率会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982MMSI：监管机构批准里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员MMSI：milestonePaymentPaymentPabilityMUS-GAAP：收入方针估值技术成员2022-12-310000856982US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300000856982US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300000856982MMSI：收入里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300000856982MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300000856982MMSI：监管机构批准里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300000856982US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000856982US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000856982MMSI：收入里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000856982MMSI：基于收入的支付会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000856982MMSI：监管机构批准里程碑会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000856982mmsi: 血管动力学 sinc 会员2023-06-082023-06-080000856982MMSI：Bluegrass Vascular Technologi2023-05-042023-05-040000856982mmsi: 血管动力学 sinc 会员2023-07-012023-09-300000856982mmsi: 血管动力学 sinc 会员2023-01-012023-09-300000856982mmsi：Advanced RadiationTherapylLC 会MMSI：或有对价付款 TwoMember2023-05-012023-05-010000856982mmsi：Advanced RadiationTherapylLC 会MMSI：一名成员的应急对价付款2023-05-012023-05-010000856982US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：绩效股成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：研发费用会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员美国公认会计准则：销售成员成本2023-07-012023-09-300000856982MMSI：现金结算绩效股会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000856982US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：绩效股成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-09-300000856982MMSI：现金结算绩效股会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：绩效股成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：研发费用会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员美国公认会计准则：销售成员成本2022-07-012022-09-300000856982MMSI：现金结算绩效股会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000856982US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：绩效股成员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：研发费用会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：员工股权会员美国公认会计准则：销售成员成本2022-01-012022-09-300000856982MMSI：现金结算绩效股会员US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000856982US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-3000008569822023-04-012023-06-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-3000008569822022-04-012022-06-3000008569822023-01-012023-03-3100008569822022-01-012022-03-310000856982美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310000856982美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300000856982美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310000856982MMSI：现金结算绩效股会员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：现金结算绩效股会员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：心血管部门成员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：信用协议会员2023-01-012023-09-3000008569822023-09-3000008569822022-12-310000856982MMSI：应急考虑成员2022-01-012022-09-300000856982MMSI：Bluegrass Vascular Technologi2023-05-030000856982US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：非指定成员2023-09-300000856982US-GAAP：ForexFordFord会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-09-300000856982US-GAAP：利息支出会员2023-01-012023-09-300000856982MMSI：销售成员的收入和成本2023-01-012023-09-300000856982US-GAAP：其他非流动负债成员2023-09-300000856982US-GAAP：其他非流动负债成员2022-12-310000856982US-GAAP：应计负债会员2023-09-300000856982US-GAAP：应计负债会员2022-12-3100008569822023-07-012023-09-3000008569822022-07-012022-09-300000856982mmsi: SolopaceInc 会员2023-01-112023-01-110000856982mmsi：Advanced RadiationTherapylLC 会2023-05-012023-05-0100008569822022-01-012022-09-300000856982mmsi：FannMillner 会员2023-09-300000856982mmsi：FannMillner 会员2023-07-012023-09-3000008569822023-10-2400008569822023-01-012023-09-30xbrli: 股票iso421:USDmmsi：衍生工具xbrli: puremmsi: itemiso421:USDxbrli: 股票mmsi: 分段

目录

​

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

☒    根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年9月30日

或者

☐    根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在过渡期内              到                .

委员会文件编号0-18592

​

Graphic

MERIT 医疗系统公司.

（注册人的确切姓名如其章程所示）

​

犹他

    

87-0447695

（公司或组织的州或其他司法管辖区）

​

（国税局雇主识别号）

​

1600 West Merit Parkw, 南乔丹, 犹他84095

（主要行政办公室地址，包括邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号：(801) 253-1600

​

根据该法第12（b）条注册的证券：

​

​

​

​

每个班级的标题

交易符号

注册的交易所名称

普通股，无面值

MMSI

纳斯达克全球精选市场

​

用复选标记指明注册人（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）是否已提交1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否遵守了申报要求。 是的 ☒没有 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒没有 ☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器 ☒

加速文件管理器☐

非加速文件管理器 ☐

小型报告公司☐

新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒

注明截至最新可行日期，注册人每类普通股的已发行股份数量。

​

标题或等级

​

截至2023年10月24日的已发行股份

普通股，无面值

    

57,750,462

​

​

​

目录

​

​

​

​

​

目录

​

第一部分

   

​

​

财务信息

​

​

3

​

​

​

​

​

​

第 1 项。

​

​

​

财务报表（未经审计）

3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并资产负债表

3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并收益表

5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并综合收益表

6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

股东权益合并报表

7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并现金流量表

9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并财务报表简明附注

11

​

​

​

​

​

​

第 2 项。

​

​

​

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

31

​

​

​

​

​

​

第 3 项。

​

​

​

关于市场风险的定量和定性披露

39

​

​

​

​

​

​

第 4 项。

​

​

​

控制和程序

39

​

​

​

​

​

​

第二部分。

​

​

​

其他信息

39

​

​

​

​

​

​

第 1 项。

​

​

​

法律诉讼

39

​

​

​

​

​

​

第 1A 项。

​

​

​

风险因素

39

​

​

​

​

​

​

第 5 项。

​

​

​

其他信息

41

​

​

​

​

​

​

第 6 项。

​

​

​

展品

42

​

​

​

​

​

​

签名

​

​

​

43

​

​

​

​

​

​

目录

第一部分-财务信息

第 1 项。财务报表

MERIT MEDICAL SYSTEMS和子公司

合并资产负债表

（以千计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

9月30日

    

十二月三十一日

资产

    

2023

    

2022

​

​

​

（未经审计）

​

​

​

流动资产：

 

​

  

 

​

  

现金和现金等价物

​

$

58,673

​

$

58,408

贸易应收账款 — 扣除信贷损失备抵后的净额 — 2023 年 — $8,721还有 2022 年 — $8,423

​

 

167,824

​

 

164,677

其他应收账款

​

 

13,576

​

 

12,992

库存

​

 

303,923

​

 

265,991

预付费用和其他流动资产

​

 

27,954

​

 

22,324

预付所得税

​

 

3,936

​

 

3,913

所得税退税应收账款

​

 

9,432

​

 

779

流动资产总额

​

 

585,318

​

 

529,084

​

​

​

​

​

​

​

财产和设备：

​

 

  

​

 

  

土地和土地改善

​

 

26,017

​

 

25,940

建筑物

​

 

190,825

​

 

189,148

制造设备

​

 

313,600

​

 

299,089

家具和固定装置

​

 

66,451

​

 

61,128

租赁权改进

​

 

53,208

​

 

49,673

在建工程

​

 

60,492

​

 

61,269

财产和设备总额

​

 

710,593

​

 

686,247

减去累计折旧

​

 

(327,267)

​

 

(303,271)

财产和设备——净额

​

 

383,326

​

​

382,976

​

​

​

​

​

​

​

其他资产：

​

 

  

​

 

  

无形资产：

​

 

  

​

 

  

开发的技术 — 扣除累计摊销额 — 2023 年 — $308,889还有 2022 年 — $274,570

​

 

296,349

​

 

237,522

其他 — 扣除累计摊销额 — 2023 年 — $76,909还有 2022 年 — $69,780

​

 

43,844

​

 

38,350

善意

​

 

381,052

​

 

359,821

递延所得税资产

​

 

6,438

​

 

6,599

使用权经营租赁资产

​

​

63,633

​

​

65,262

其他资产

​

 

48,545

​

 

44,352

其他资产总额

​

 

839,861

​

 

751,906

​

​

​

​

​

​

​

总资产

​

$

1,808,505

​

$

1,663,966

​

​

​

见合并财务报表的简明附注。

（续）

​

​

​

3

目录

MERIT MEDICAL SYSTEMS和子公司

合并资产负债表

（以千计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

9月30日

    

十二月三十一日

负债和股东权益

    

2023

    

2022

​

​

​

（未经审计）

​

​

​

流动负债：

 

​

  

​

​

  

贸易应付账款

​

$

48,862

​

$

68,504

应计费用

​

 

119,291

​

 

123,189

长期债务的当前部分

​

 

3,750

​

 

11,250

短期经营租赁负债

​

​

11,688

​

​

11,005

应缴所得税

​

 

3,542

​

 

6,697

流动负债总额

​

 

187,133

​

 

220,645

​

​

​

​

​

​

​

长期债务

​

 

282,370

​

 

186,759

递延所得税负债

​

 

18,458

​

 

18,462

应缴长期所得税

​

 

347

​

 

347

与未确认的税收优惠相关的负债

​

 

1,912

​

 

1,912

应付递延补偿

​

 

15,508

​

 

15,264

递延贷项

​

 

1,631

​

 

1,708

长期经营租赁负债

​

​

57,455

​

 

59,736

其他长期债务

​

 

13,806

​

 

14,736

负债总额

​

 

578,620

​

 

519,569

​

​

​

​

​

​

​

承付款和意外开支

​

 

  

​

 

  

​

​

​

​

​

​

​

股东权益：

​

 

  

​

 

  

优先股 — 5,000截至2023年9月30日和2022年12月31日获得授权的股份； 不已发行的股票

​

 

—

​

 

—

普通股， 不面值； 100,000截至已获授权的股份；已发行和流通的股份 2023年9月30日 - 57,746和 2022年12月31日 - 57,306

​

 

695,181

​

 

675,174

留存收益

​

 

547,555

​

 

480,773

累计其他综合亏损

​

 

(12,851)

​

 

(11,550)

股东权益总额

​

 

1,229,885

​

 

1,144,397

​

​

​

​

​

​

​

负债和股东权益总额

​

$

1,808,505

​

$

1,663,966

​

​

​

见合并财务报表的简明附注。

（结束）

​

​

​

4

目录

MERIT MEDICAL SYSTEMS和子公司

合并收益表

（以千计，每股金额除外-未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

三个月已结束

    

九个月已结束

​

​

​

9月30日

​

9月30日

​

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

​

净销售额

​

$

315,230

​

$

287,175

​

$

932,851

​

$

857,566

​

销售成本

​

 

173,031

​

 

158,602

​

 

499,508

​

 

473,019

​

毛利

​

 

142,199

​

 

128,573

​

 

433,343

​

 

384,547

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

运营费用：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

销售、一般和管理

​

 

86,854

​

 

89,780

​

 

277,925

​

 

259,282

​

研究和开发

​

 

19,646

​

 

19,221

​

 

61,089

​

 

55,074

​

减值费用

​

 

—

​

 

—

​

 

270

​

 

1,672

​

或有对价费用

​

 

562

​

 

915

​

 

2,177

​

 

4,702

​

收购了正在进行的研发

​

 

—

​

 

—

​

 

1,550

​

 

6,671

​

运营费用总额

​

 

107,062

​

 

109,916

​

 

343,011

​

 

327,401

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

运营收入

​

 

35,137

​

 

18,657

​

 

90,332

​

 

57,146

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他收入（支出）：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

利息收入

​

 

181

​

 

116

​

 

533

​

 

316

​

利息支出

​

 

(4,841)

​

 

(1,831)

​

 

(10,534)

​

 

(4,180)

​

其他收入（支出）——净额

​

 

(255)

​

 

660

​

 

291

​

 

(808)

​

其他支出总额——净额

​

 

(4,915)

​

 

(1,055)

​

 

(9,710)

​

 

(4,672)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

所得税前收入

​

 

30,222

​

 

17,602

​

 

80,622

​

 

52,474

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

所得税支出

​

 

4,388

​

 

2,330

​

 

13,840

​

 

11,359

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

​

$

25,834

​

$

15,272

​

$

66,782

​

$

41,115

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通股每股收益

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

基本

​

$

0.45

​

$

0.27

​

$

1.16

​

$

0.73

​

稀释

​

$

0.44

​

$

0.27

​

$

1.14

​

$

0.71

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加权平均已发行股数

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

基本

​

 

57,682

​

 

56,835

​

 

57,525

​

 

56,707

​

稀释

​

 

58,375

​

 

57,586

​

 

58,345

​

 

57,573

​

​

见合并财务报表的简明附注。

​

​

5

目录

MERIT MEDICAL SYSTEMS和子公司

综合收益合并报表

（以千计-未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

三个月已结束

    

九个月已结束

​

​

​

9月30日

​

9月30日

​

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

​

净收入

​

$

25,834

​

$

15,272

​

$

66,782

​

$

41,115

​

其他综合收入：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

现金流套期保值

​

 

(539)

​

 

3,850

​

 

1,192

​

 

13,182

​

所得税优惠（费用）

​

 

129

​

 

(942)

​

 

(286)

​

 

(3,226)

​

外币折算调整

​

 

(2,914)

​

 

(9,003)

​

 

(2,190)

​

 

(18,775)

​

所得税优惠（费用）

​

 

17

​

 

85

​

 

(17)

​

 

81

​

其他综合损失总额

​

 

(3,307)

​

 

(6,010)

​

 

(1,301)

​

 

(8,738)

​

综合收入总额

​

$

22,527

​

$

9,262

​

$

65,481

​

$

32,377

​

​

见合并财务报表的简明附注。

​

​

6

目录

MERIT 医疗系统有限公司

股东权益合并报表

（以千计-未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通股

​

已保留

​

累积其他

​

​

​

​

    

股份

    

金额

    

收益

    

综合损失

    

总计

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

余额 — 2023 年 1 月 1 日

 

57,306

​

$

675,174

​

$

480,773

​

$

(11,550)

​

$

1,144,397

净收入

 

  

​

 

  

​

 

20,703

​

 

  

​

 

20,703

其他综合收入

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

621

​

 

621

股票薪酬支出

 

  

​

 

3,498

​

 

  

​

 

  

​

 

3,498

行使的期权

 

123

​

 

3,726

​

 

  

​

 

  

​

 

3,726

根据员工股票购买计划发行普通股

 

4

​

 

302

​

 

  

​

 

  

​

 

302

由限时限制性股票单位发行的股票

​

61

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

—

交出股票以换取支付工资税负债

 

(22)

​

 

(1,592)

​

​

​

​

​

​

​

​

(1,592)

余额 — 2023 年 3 月 31 日

 

57,472

​

​

681,108

​

​

501,476

​

​

(10,929)

​

​

1,171,655

净收入

 

  

​

 

  

​

 

20,245

​

 

  

​

 

20,245

其他综合收入

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

1,385

​

 

1,385

股票薪酬支出

 

  

​

 

4,980

​

 

  

​

 

  

​

 

4,980

行使的期权

 

128

​

 

5,154

​

 

  

​

 

  

​

 

5,154

根据员工股票购买计划发行普通股

 

4

​

 

281

​

 

  

​

 

  

​

 

281

由限时限制性股票单位发行的股票

​

30

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

—

余额 — 2023 年 6 月 30 日

 

57,634

​

​

691,523

​

​

521,721

​

​

(9,544)

​

​

1,203,700

净收入

 

  

​

 

  

​

 

25,834

​

 

  

​

 

25,834

其他综合损失

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

(3,307)

​

 

(3,307)

股票薪酬支出

 

  

​

 

5,206

​

 

  

​

 

  

​

 

5,206

行使的期权

 

247

​

 

7,555

​

 

  

​

 

  

​

 

7,555

根据员工股票购买计划发行普通股

 

4

​

 

237

​

 

  

​

 

  

​

 

237

交出股票以换取支付工资税负债

​

(53)

​

​

(3,531)

​

​

​

​

​

​

​

​

(3,531)

交出股票以换取行使股票期权

​

(86)

​

​

(5,809)

​

​

​

​

​

​

​

​

(5,809)

余额 — 2023 年 9 月 30 日

 

57,746

​

$

695,181

​

$

547,555

​

$

(12,851)

​

$

1,229,885

​

见合并财务报表的简明附注。

（续）

​

​

7

目录

​

​

MERIT 医疗系统有限公司

股东权益合并报表

（以千计-未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通股

​

已保留

​

累积其他

​

​

​

​

    

股份

    

金额

    

收益

    

综合损失

    

总计

余额 — 2022 年 1 月 1 日

 

56,570

​

$

641,533

​

$

406,257

​

$

(7,991)

​

$

1,039,799

净收入

 

  

​

 

  

​

 

10,545

​

 

  

​

 

10,545

其他综合收入

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

1,338

​

 

1,338

股票薪酬支出

 

​

​

 

4,212

​

 

​

​

 

​

​

 

4,212

行使的期权

 

52

​

 

1,320

​

 

​

​

 

​

​

 

1,320

根据员工股票购买计划发行普通股

 

5

​

 

320

​

 

​

​

 

​

​

 

320

由限时限制性股票单位发行的股票

​

44

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

—

交出股票以换取支付工资税负债

 

(16)

​

 

(1,015)

​

​

​

​

​

​

​

​

(1,015)

余额 — 2022 年 3 月 31 日

 

56,655

​

​

646,370

​

​

416,802

​

​

(6,653)

​

​

1,056,519

净收入

 

  

​

 

  

​

 

15,298

​

 

  

​

 

15,298

其他综合损失

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

(4,066)

​

 

(4,066)

股票薪酬支出

 

  

​

 

3,952

​

 

  

​

 

  

​

 

3,952

行使的期权

 

58

​

 

1,303

​

 

  

​

 

  

​

 

1,303

根据员工股票购买计划发行普通股

 

6

​

 

301

​

 

  

​

 

  

​

 

301

由限时限制性股票单位发行的股票

​

26

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

—

余额 — 2022年6月30日

​

56,745

​

​

651,926

​

​

432,100

​

​

(10,719)

​

​

1,073,307

净收入

 

  

​

 

  

​

 

15,272

​

 

  

​

 

15,272

其他综合损失

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

(6,010)

​

 

(6,010)

股票薪酬支出

 

  

​

 

3,893

​

 

  

​

 

  

​

 

3,893

行使的期权

 

201

​

 

4,141

​

 

  

​

 

​

​

 

4,141

根据员工股票购买计划发行普通股

 

5

​

 

246

​

 

  

​

 

  

​

 

246

交出股票以换取支付工资税负债

​

(18)

​

​

(1,110)

​

​

​

​

​

​

​

​

(1,110)

交出股票以换取行使股票期权

​

(15)

​

​

(898)

​

​

​

​

​

​

​

​

(898)

余额 — 2022 年 9 月 30 日

​

56,918

​

$

658,198

​

$

447,372

​

$

(16,729)

​

$

1,088,841

​

​

​

见合并财务报表的简明附注。

（结束）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

8

目录

MERIT MEDICAL SYSTEMS和子公司

合并现金流量表

（以千计-未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

九个月已结束

​

​

9月30日

​

    

2023

    

2022

来自经营活动的现金流：

 

​

​

​

净收入

​

$

66,782

​

$

41,115

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

​

 

  

​

 

  

折旧和摊销

​

 

66,359

​

 

61,312

业务处置损失

​

 

—

​

 

1,389

出售或遗弃财产和设备的损失

​

 

4,761

​

 

196

注销某些无形资产和其他长期资产

​

 

461

​

 

1,733

收购了正在进行的研发

​

 

1,550

​

 

6,671

使用权经营租赁资产的摊销

​

​

8,621

​

​

7,819

与或有对价负债有关的调整

​

​

2,177

​

​

2,888

递延信贷的摊销

​

 

(78)

​

 

(81)

长期债务发行成本的摊销

​

 

744

​

 

453

股票薪酬支出

​

 

15,346

​

 

13,691

扣除收购和剥离后的运营资产和负债的变化：

​

 

​

​

 

​

贸易应收账款

​

 

(3,852)

​

 

(9,063)

其他应收账款

​

 

(1,040)

​

 

5,669

库存

​

 

(34,426)

​

 

(30,735)

预付费用和其他流动资产

​

 

(72)

​

 

(4,186)

预付所得税

​

 

(24)

​

 

—

所得税退税应收账款

​

 

(8,682)

​

 

(1,713)

其他资产

​

 

(719)

​

 

1,848

贸易应付账款

​

 

(20,332)

​

 

9,752

应计费用

​

 

(599)

​

 

(8,861)

应缴所得税

​

 

(3,431)

​

 

(1,374)

应付递延补偿

​

 

245

​

 

(3,325)

经营租赁负债

​

​

(8,573)

​

​

(8,406)

其他长期债务

​

 

(2,318)

​

 

(509)

调整总额

​

 

16,118

​

 

45,168

经营活动提供的净现金、现金等价物和限制性现金

​

 

82,900

​

 

86,283

​

​

​

​

​

​

​

来自投资活动的现金流：

​

 

  

​

 

  

以下方面的资本支出：

​

 

  

​

 

  

财产和设备

​

 

(27,151)

​

 

(32,539)

无形资产

​

 

(1,756)

​

 

(1,909)

出售财产和设备的收益

​

 

181

​

 

63

处置业务所得的款项

​

​

—

​

​

(971)

收购中支付的现金，扣除收购的现金

​

 

(138,278)

​

 

(4,712)

用于投资活动的净现金、现金等价物和限制性现金

​

$

(167,004)

​

$

(40,068)

​

​

​

见合并财务报表的简明附注。

（续）

​

9

目录

​

MERIT MEDICAL SYSTEMS和子公司

合并现金流量表

（以千计-未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

九个月已结束

​

​

9月30日

​

​

2023

​

2022

来自融资活动的现金流量:

 

​

​

​

发行普通股的收益

​

$

11,446

​

$

6,733

发行长期债务的收益

​

 

480,499

​

 

172,336

偿还长期债务

​

​

(391,624)

​

​

(198,593)

长期债务发行成本

​

 

(5,240)

​

 

—

与收购相关的或有付款

​

 

(3,502)

​

 

(32,862)

缴纳与普通股交易有关的税款

​

 

(5,123)

​

 

(2,125)

由（用于）融资活动提供的净现金、现金等价物和限制性现金

​

 

86,456

​

 

(54,511)

汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响

​

 

(2,181)

​

 

(5,862)

现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）

​

 

171

​

 

(14,158)

​

​

​

​

​

​

​

现金、现金等价物和限制性现金：

​

 

  

​

 

  

期初

​

​

60,558

​

​

67,750

期末

​

$

60,729

​

$

53,592

​

​

​

​

​

​

​

现金、现金等价物和限制性现金与合并资产负债表的对账：

​

​

​

​

​

​

现金和现金等价物

​

​

58,673

​

​

51,481

在预付费用和其他流动资产中报告的限制性现金

​

​

2,056

​

​

2,111

现金、现金等价物和限制性现金总额

​

$

60,729

​

$

53,592

​

​

​

​

​

​

​

现金流信息的补充披露

​

 

  

​

 

  

在此期间支付的现金用于：

​

 

  

​

 

  

利息（扣除资本化利息）941和 $565，分别是）

​

$

9,572

​

$

4,087

所得税

​

​

24,875

​

​

14,013

​

​

​

​

​

​

​

非现金投资和融资活动的补充披露

​

 

  

​

 

  

购买应付账款中的财产和设备

​

$

4,613

​

$

1,899

应计费用和其他长期债务中的收购采购

​

​

3,674

​

​

4,526

Merit 普通股交出 (86和 15股票（分别为）以换取行使股票期权

​

​

5,809

​

​

898

为换取经营租赁负债而获得的使用权经营租赁资产

​

​

7,560

​

​

8,948

​

​

​

见合并财务报表的简明附注。

（结束）

​

​

​

10

目录

MERIT MEDICAL SYSTEMS和子公司

合并财务报表简明附注

（未经审计）

1。陈述基础和其他项目。Merit Medical Systems, Inc.（“Merit”、“我们” 或 “我们”）截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的中期合并财务报表未经审计。我们的合并财务报表是根据未经审计的中期要求编制的，因此，不包括根据美利坚合众国普遍接受的会计原则进行的所有披露。我们的管理层认为，随附的合并财务报表包含公允列报截至2023年9月30日和2022年12月31日的财务状况以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间的经营业绩和现金流所必需的所有调整，包括正常的经常性应计费用。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间的经营业绩不一定代表全年业绩。本报告中列出的金额四舍五入，而百分比和每股收益金额则根据基础金额计算得出。这些中期合并财务报表应与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表年度报告”）中包含的财务报表和风险因素一起阅读。

​

2。最近采用的财务会计准则。 2020年3月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了2020-04年《会计准则更新》（“ASU”）， 参考利率改革（主题 848）：促进参考利率改革对财务报告的影响，它为参考伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）或其他预计因参考利率改革而终止的参考利率的合约修改提供了临时的可选权宜之计和例外情况。如果满足某些标准，各实体可以选择不对受指导方针所谓的 “参考利率改革” 影响的合同适用某些修改会计要求。做出这种选择的实体不必在修改之日重新衡量合同或重新评估先前的会计决定。此外，如果满足某些标准，各实体可以选择各种可选的权宜之计，使他们能够继续对受参考利率改革影响的套期保值关系采用套期保值会计。2022 年 12 月，美国财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-06， 推迟主题 848 的日落日期，它将ASC 848中指南的日落日期推迟到2024年12月31日。 在截至2023年6月30日的季度中，我们将利率互换协议转为参考与参考利率改革相关的有担保隔夜融资利率（“SOFR”），并采用了ASU 2020-04中提供的与合同修改和对冲会计有关的某些可选权宜之计，使我们能够继续对利率互换现金流套期保值进行套期保值（见附注9）。该指南的通过没有对我们的合并财务报表产生重大影响。

最近发布的会计准则。我们目前认为，没有其他已发布但尚未生效的会计准则与我们的财务报表有重大关系。

​

3.   与客户签订合同的收入。 当客户获得对承诺商品的控制权时，我们会确认收入。确认的收入金额反映了我们为换取这些商品而预计获得的对价。从附注1中披露的收入确认政策到2022年10-K表年度报告第8项中的合并财务报表，我们的收入确认政策没有变化。

收入分解

我们的收入根据报告细分市场、产品类别和地理区域进行分类。我们设计、开发、制造和销售用于介入和诊断程序的医疗产品。出于财务报告目的，我们在以下位置报告我们的运营情况 二业务领域：心血管和内窥镜检查。我们的心血管部门包括 四产品类别：外周介入、心脏介入、定制手术解决方案和原始设备制造商（“OEM”）。在这些产品类别中，我们销售各种产品，包括心脏病学和放射学设备（有助于诊断和治疗冠状动脉疾病、外周血管疾病和其他非血管疾病），以及栓塞治疗、心律管理、电生理学、重症监护、乳腺癌定位和指导、活组织检查以及介入肿瘤学和脊柱设备。我们的内窥镜检查分部包括胃肠病学和肺科设备，这些设备有助于对恶性肿瘤引起的食管扩张、气管支气管和胆道狭窄进行姑息治疗。

11

目录

下表按报告细分市场、产品类别和地理区域列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间与客户签订的合同的收入（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

三个月已结束

​

三个月已结束

​

​

2023年9月30日

​

2022年9月30日

​

    

美国

    

国际

    

总计

    

美国

    

国际

    

总计

心血管

 

​

  

 

​

​

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

外围干预

​

$

78,617

​

$

49,768

​

$

128,385

​

$

67,200

​

$

43,498

​

$

110,698

心脏干预

​

 

36,593

​

​

52,513

​

 

89,106

​

 

33,194

​

​

53,654

​

 

86,848

自定义程序解决方案

​

 

29,602

​

​

19,022

​

 

48,624

​

 

27,078

​

​

18,614

​

 

45,692

OEM

​

 

34,207

​

​

5,762

​

 

39,969

​

 

29,425

​

​

6,286

​

 

35,711

总计

​

 

179,019

​

​

127,065

​

 

306,084

​

 

156,897

​

 

122,052

​

 

278,949

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

内窥镜检查

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

内窥镜设备

​

 

8,486

​

 

660

​

 

9,146

​

 

7,674

​

​

552

​

 

8,226

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总计

​

$

187,505

​

$

127,725

​

$

315,230

​

$

164,571

​

$

122,604

​

$

287,175

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

九个月已结束

​

九个月已结束

​

​

2023年9月30日

​

2022年9月30日

​

   

美国

   

国际

   

总计

   

美国

   

国际

   

总计

心血管

 

​

​

 

​

​

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

外围干预

​

$

219,257

​

$

148,820

​

$

368,077

​

$

195,095

​

$

132,331

​

$

327,426

心脏干预

​

 

106,588

​

​

161,621

​

 

268,209

​

 

95,652

​

 

162,257

​

 

257,909

自定义程序解决方案

​

 

85,556

​

​

60,153

​

 

145,709

​

 

80,951

​

 

60,096

​

 

141,047

OEM

​

 

101,341

​

​

21,999

​

 

123,340

​

 

87,269

​

 

18,904

​

 

106,173

总计

​

 

512,742

​

​

392,593

​

 

905,335

​

 

458,967

​

 

373,588

​

 

832,555

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

内窥镜检查

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

内窥镜设备

​

 

25,705

​

 

1,811

​

 

27,516

​

 

23,270

​

 

1,741

​

 

25,011

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总计

​

$

538,447

​

$

394,404

​

$

932,851

​

$

482,237

​

$

375,329

​

$

857,566

12

目录

​

​

​

​

​

4。收购。 2023 年 6 月 8 日，我们与 AngioDynamics, Inc.（“Angiodynamics”）签订了资产购买协议，收购与透析导管产品组合和 BioSentry® 活检道密封剂系统相关的资产，收购价格为 $100百万。我们将此次收购视为业务合并。自收购之日起，与收购相关的销售额已包含在我们的心血管板块中，约为 $7.3和 $8.3截至2023年9月30日的三个月和九个月期间分别为百万美元。单独报告与收购相关的收益是不切实际的，因为我们无法拆分仅与收购产品相关的销售成本，这主要是因为我们的销售代表在我们的心血管业务领域销售多种产品。与收购Angiodynamics相关的收购相关成本（包含在随附的合并收益表中的销售、一般和管理费用中）约为 $0.1百万和 $4.9截至2023年9月30日的三个月和九个月期间分别为百万美元。 收购价格的初步分配如下（以千计）：    

​

​

​

​

​

收购的资产

    

​

  

预付费用

​

$

2,000

库存

​

 

5,254

财产和设备

​

​

108

无形资产

​

 

​

开发的技术

​

​

65,200

商标

​

​

4,000

客户名单

​

​

5,800

善意

​

​

17,638

收购的净资产总额

​

$

100,000

​

我们正在摊销AngiOdynamics开发的技术无形资产 九年，商标的无形资产结束了 11 年了，客户会加速列出无形资产 十年. 我们估计，从AngiOdynamics收购的无形资产的加权平均寿命为 10.5年份。 商誉主要由合并业务所产生的协同效应组成，预计可用于所得税的扣除。收购AngiOdynamics对我们合并经营业绩的预计影响与报告的销售额无关，因此被视为 在没有独立财务信息的情况下，获取信息来确定与收购的产品线相关的收益是不切实际的，这些产品线仅代表大型合并公司产品线的一小部分。

2023 年 5 月 4 日，我们签订了一项资产购买协议，以美元的收购价格从蓝草血管技术有限公司（“Bluegrass”）手中收购与 Surfacer® Inside-Out® 导管系统相关的资产32.7百万。在收购之前，我们持有的股权投资为 1,251,878蓝草普通股约占比 19.5蓝草的所有权百分比。此前持有的股权投资的公允价值约为 $245,000包含在购买价格分配中。我们将此次收购视为业务合并。自收购之日起，与收购相关的销售和经营业绩已包含在我们的心血管板块中，但并不重要。与Bluegrass收购相关的收购相关成本并不重要，这些成本包含在随附的合并损益表中的销售、一般和管理费用中。 收购价格的初步分配如下（以千计）：    

​

​

​

​

​

收购的资产

    

​

  

库存

​

$

175

无形资产

​

 

​

开发的技术

​

​

28,000

商标

​

​

900

善意

​

​

3,898

收购的净资产总额

​

$

32,973

​

13

目录

我们正在摊销Bluegrass开发的技术无形资产 15 年了以及相关商标结束 13 年了. 我们估计，从Bluegrass收购的无形资产的加权平均寿命为 14.9年份。 商誉主要由合并业务所产生的协同效应组成，预计可用于所得税的扣除。收购Bluegrass对我们合并经营业绩的预计影响并不大。

​

2023年5月1日，我们签订了一项资产购买协议，以收购先进放射治疗有限责任公司（“ART”）的某些资产，这些资产涉及软组织标志物的知识产权。ART资产的总收购价格包括预付款 $750,000，延期付款为美元750,000在 (1) 首次装运和安装两台用于制造产品的商用生产卷绕机时支付，或 (2) 30 天在将绕线机交给 Merit 之后，并延期支付 $500,000在获得美国食品药品监督管理局的监管部门批准后支付，Merit 可以在美国开始商业化、营销和销售该产品。 我们已将这笔交易记为资产购买并记录 $1.5收购的数百万美元的在制研发费用，与预付款和与安装商用生产卷绕机相关的里程碑的完成有关。这笔款项在运营费用中列报，因为截至收购之日，基础研发项目的技术可行性尚未达到，而且此类技术尚未确定未来的替代用途。

​

我们于2023年1月11日与Solo Pace Inc.（“Solo Pace”）签订了股票购买协议，并于2023年4月5日与临时外部脉冲发生器和接地板以及相关遥控模块的所有者和开发商Solo Pace Inc.（“Solo Pace”）签订了股票购买协议，并于2023年4月5日签订了独家分销协议。根据这些协议，我们支付了$4.0百万美元用于收购（a）Solo Pace种子1系列优先股的股份，（b）在较早的时间内购买Solo Pace已发行股权的期权 五年产品商业化之后或在 Solo Pace 产品销售额超过 12 个月后的120 天内 $6.0百万，以及（c）商业化后分销Solo Pace产品的专有权利。在随附的合并资产负债表中，Solo Pace股票的股票已反映在其他资产中。 我们对Solo Pace的投资代表了大约所有权 19%其已发行资本存量并被记为按成本计算的股权投资，因为股权没有可轻易确定的公允价值，也因为我们无法对Solo Pace的运营施加重大影响。

​

5。库存。 截至2023年9月30日和2022年12月31日的库存包括以下内容（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023年9月30日

    

2022年12月31日

成品

​

$

156,074

​

$

147,051

在处理中工作

​

 

34,092

​

 

29,534

原材料

​

 

113,757

​

 

89,406

库存总额

​

$

303,923

​

$

265,991

​

​

​

6。商誉和无形资产。 截至2023年9月30日的九个月期间，商誉账面金额的变化详情如下（以千计）：

​

​

​

​

​

​

    

2023

1月1日的商誉余额

​

$

359,821

外汇的影响

​

 

(305)

因收购而增加和调整

​

 

21,536

截至9月30日的商誉余额

​

$

381,052

​

累计商誉减值损失总额合计 $8.3截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。我们做到了 不在截至2023年9月30日或2022年9月30日的九个月期间，没有任何商誉减值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，商誉余额总额与我们的心血管板块有关。

​

14

目录

截至2023年9月30日和2022年12月31日，其他无形资产包括以下内容（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年9月30日

​

​

总承载量

​

累积的

​

净负载

​

    

金额

    

摊销

    

金额

专利

​

$

30,969

​

$

(12,657)

​

$

18,312

分销协议

​

 

3,250

​

 

(2,868)

​

 

382

许可协议

​

 

11,128

​

 

(8,076)

​

 

3,052

商标

​

 

35,119

​

 

(19,998)

​

 

15,121

客户名单

​

 

40,287

​

 

(33,310)

​

 

6,977

总计

​

$

120,753

​

$

(76,909)

​

$

43,844

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

​

​

总承载量

​

累积的

​

净负载

​

    

金额

    

摊销

    

金额

专利

​

$

29,445

​

$

(10,203)

​

$

19,242

分销协议

​

 

3,250

​

 

(2,715)

​

 

535

许可协议

​

 

11,109

​

 

(7,250)

​

 

3,859

商标

​

 

30,221

​

 

(17,863)

​

 

12,358

客户名单

​

 

34,105

​

 

(31,749)

​

 

2,356

总计

​

$

108,130

​

$

(69,780)

​

$

38,350

​

截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的摊销费用总额为美元15.4百万和美元41.1分别为百万。截至2022年9月30日的三个月和九个月期间的摊销费用总额为美元12.1百万和美元36.3分别是百万。

​

每当事件或情况变化表明账面金额可能无法收回时，我们就会评估长期资产（包括摊销的无形资产）是否存在减值。我们对资产组进行减值分析，该资产组的最低可识别现金流水平在很大程度上独立于其他资产和负债的现金流。我们使用反映标的活动风险状况的贴现率，根据估计的未来现金流折回现值，确定摊销资产的公允价值。我们做到了 不根据我们对截至2023年9月30日的九个月期间的定性评估，确定任何无形资产的减值指标。

​

在截至2022年9月30日的九个月期间，我们根据定性评估确定了与某些收购的无形资产相关的减值指标，这促使我们完成了中期量化减值评估。减值的主要指标是我们剥离了在2019年8月收购Fibrovein Holdings Limited时收购的STD制药有限公司（“STD Pharmaceutical”）业务。2022年4月30日，我们完成了对Fibrovein Holdings Limited的剥离，以换取我们因收购而产生的义务以及买方同意在合格处置STD Pharmaceutical业务时支付未来可能的款项。我们记录了账面价值的减值费用 $1.7在截至的九个月中，有数百万笔无形资产 2022年9月30日，所有这些都与我们的心血管细分市场有关。

​

截至2023年9月30日，未来五年发达技术和其他无形资产的估计摊销费用包括以下内容（以千计）：

​

​

​

​

​

    

预计摊销费用

剩余 2023

​

$

15,764

2024

​

 

59,656

2025

​

 

57,661

2026

​

​

46,955

2027

​

 

43,774

​

​

​

15

目录

7。所得税。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们的所得税准备金为美元4.4百万和美元2.3分别为百万，这使得有效税率为 14.5% 和 13.2分别为%。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们的所得税准备金为美元13.8百万和美元11.4分别为百万，这使得有效税率为 17.2% 和 21.6分别为%。与去年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的所得税支出增加，截至2023年9月30日的三个月期间的有效所得税税率与上年同期相比也相应增加，这主要是由于税前账面收入增加以及股份薪酬等离散项目的收益减少。截至2023年9月30日的九个月期间，有效所得税税率与上年同期相比有所下降，这主要是由于或有负债和递延薪酬等离散项目的收益增加，以及外国包容性减少。我们的有效税率不同于美国的法定税率，这主要是由于全球无形低税收入（“GILTI”）内含物、州所得税、国外税、其他不可扣除的永久项目和离散项目（例如基于股份的薪酬）的影响。

经济合作与发展组织（“经合组织”）第二支柱全球最低税率通常规定最低有效税率为15％，旨在适用于从2024年开始的纳税年度。2023 年 2 月 2 日，经合组织发布了行政指南，围绕第二支柱全球最低税的实施提供了过渡和安全港规则。根据2023年7月17日发布的过渡性安全港，如果公司税率至少为20％，则公司最终母实体所在司法管辖区的减税利润补缴税将在过渡期的每个财政年度为零。安全港过渡期将适用于从2025年12月31日或之前开始并在2026年12月31日之前结束的财政年度。我们正在密切关注事态发展，并评估这些新规定预计将对我们的税率产生的影响，包括符合这些安全港规则资格的影响。

​

8。循环信贷额度和长期债务。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在长期债务下的未偿本金余额包括以下内容（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023年9月30日

    

2022年12月31日

定期贷款

​

$

149,063

​

$

124,688

循环信用贷款

​

 

138,000

​

 

73,500

减去未摊销的债务发行成本

​

 

(943)

​

 

(179)

长期债务总额

​

 

286,120

​

 

198,009

减少当前部分

​

 

3,750

​

 

11,250

长期部分

​

$

282,370

​

$

186,759

​

2023年6月6日，我们签订了第四份经修订和重述的信贷协议（“第四次修订信贷协议”）。第四次修订信贷协议是与富国银行、全国协会和其他各方签订的银团贷款协议。第四修正信贷协议修订并完整重述了我们先前未偿还的第三次修订和重述信贷协议及其所有修正案。第四次修订的信贷协议规定了美元的定期贷款150百万加上总额不超过美元的循环信贷承诺700百万，包括多币种借款、备用信用证和摇摆贷款的次级贷款。2028年6月6日，第四修正信贷协议下的所有本金、利息和其他未偿金额均应全额支付。在到期日之前的任何时候，我们可能会全部或部分偿还所有定期贷款和循环信用贷款下的任何欠款，不收取任何溢价或罚款。

​

16

目录

根据第四修正信贷协议发放的定期贷款按以下方式计息：（i）基准利率（定义见第四修正信贷协议）加上适用利率（定义见第四修正信贷协议），或（ii）调整后的期限SOFR（定义见第四修正信贷协议）加上适用利润（定义见第四修正信贷协议）。根据我们的选择，循环信贷贷款按以下方式计息：（a）基准利率加适用利率，（b）调整后的SOFR加上适用利润，（c）调整后的欧元汇率加上适用利润，或（d）调整后的每日简单SONIA（定义见第四修正信贷协议）加上适用利润。Swingline贷款按基准利率加上适用利率计息。每笔以基准利率计算的贷款的利息和每笔每日简单SONIA贷款的利息应在每个日历月的最后一个工作日到期并支付；每笔以欧元货币利率计算的贷款的利息和每笔定期SOFR贷款的利息应在相应的每个利息期的最后一天到期并支付，如果该利息期超过三个月，则在该利息期内每三个月间隔结束时到期支付。

​

第四次修订的信贷协议由我们几乎所有的资产抵押。第四次修订的信贷协议包含肯定和负面契约、陈述和担保、违约事件以及此类贷款的其他惯用条款。特别是，第四次修订的信贷协议要求我们维持某些财务契约，如下所示：

​

​

​

​

​

​

 

契约要求

​

合并总杠杆率 (1)

 

​

4.0到 1.0

​

合并利息覆盖率 (2)

 

​

3.0到 1.0

​

(1)截至任何财政季度末的最大合并总净杠杆比率（定义见第四次修订的信贷协议）。
(2)在连续四个财政季度的任何期间，合并息税折旧摊销前利润（定义在第四次修订的信贷协议中，并根据某些支出进行了调整）与合并利息支出（定义见第四次修订的信贷协议）的最低比率。

​

我们认为，截至2023年9月30日，我们遵守了第四修正信贷协议中规定的所有契约。

截至2023年9月30日，我们的未偿借款为美元287.1百万美元，并签发了 $ 的信用证担保3.8第四次修订的信贷协议下的百万美元，另外可用的借款约为美元558百万美元，基于最高净杠杆率和第四修正信贷协议规定的循环信贷承诺总额。截至2023年9月30日，我们的固定利率为 2.89相对于 $ 的百分比75百万本金，这是利率互换（见附注9）的结果，浮动利率为 6.67相对于 $ 的百分比212.1本金的百万美元。截至2022年12月31日，我们的固定利率为 2.71$ 上的%75百万美元是由于利率互换和浮动利率浮动利率为 5.38$ 上的%123.2百万。上述固定利率并未反映未来适用利润率的潜在变化。

截至2023年9月30日，我们长期债务的未来最低本金支付额如下（以千计）：

​

​

​

​

​

年终岁月

​

未来最低价

十二月三十一日

    

本金付款

剩余 2023

 

$

938

2024

​

​

3,750

2025

​

​

5,625

2026

​

​

7,500

2027

​

​

9,375

2028

​

​

259,875

未来最低本金还款总额

​

$

287,063

​

​

17

目录

9.   衍生品。

将军。由于利率和外币汇率的变化，我们的收益和现金流会受到波动的影响，我们力求通过签订衍生合约来降低可归因于这些波动的部分风险。我们使用的衍生工具是利率互换和外币远期合约。无论是否采用套期保值会计，我们在随附的合并资产负债表中将衍生工具视为按公允价值计算的资产或负债。我们根据标的对冲项目的现金流分类报告套期保值工具产生的现金流。因此，与我们的衍生品合约相关的现金流在随附的合并现金流量表中被归类为经营活动。

​

我们正式记录、指定和评估最初和持续接受套期保值会计处理的交易的有效性。对于符合条件的套期保值，公允价值的变化被递延到累计的其他综合收益（随附的合并资产负债表中股东权益的一部分）中，并在套期保值项目影响收益的同时计入收益。未被指定为套期保值工具的衍生工具公允价值的变化在整个衍生工具期限内均计入收益。

​

利率风险。我们的债务按浮动利率计息。因此，我们应付的利息支出现金会受到波动的影响。为了降低可归因于这种可变性的部分风险，我们使用套期保值策略来减少与第四次修订信贷协议下部分浮动利率未偿债务相关的利息支付中现金流的可变性，这些债务随基准利率的变化而变化。

被指定为现金流套期保值的衍生工具

2019年12月23日，我们签订了固定收款可变利率互换，名义金额为美元75富国银行的百万美元。2023年6月，对协议中的某些条款进行了修订，以反映从伦敦银行同业拆借利率向SOFR（替代参考利率）的过渡。根据利率互换协议，我们修复了 一个月根据第四次修订的信贷协议，我们这部分借款的SOFR利率为1.642023年6月1日至2024年7月31日期间的百分比。利率互换的可变部分与一个月的SOFR利率（基准利率）挂钩。按月重置利率互换和标的债务下的利率，互换与交易对手结算，并支付利息。

在2023年9月30日和2022年12月31日，我们的利率互换符合现金流对冲资格。截至2023年9月30日，我们的利率互换的公允价值为美元2.3百万，部分被美元抵消0.6百万的递延税。截至2022年12月31日，我们的利率互换的公允价值为美元3.4百万，部分抵消 $0.8百万的递延税。

外币风险。我们在全球范围内开展业务，面临着外币汇率变动可能对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响的风险。为了减少外币汇率变动对净收益的潜在影响，我们以外币兑换远期合约的形式与主要金融机构签订衍生金融工具。我们的政策是签订到期日最高为的外币衍生品合约 两年。在以各种货币计价的交易和余额方面，我们面临外币汇率风险，我们最大的风险敞口与以中国人民币和欧元等计价的交易和余额有关。我们不使用衍生金融工具进行交易或投机目的。我们认为我们不受任何与衍生品合约相关的信用风险或有特征的影响，我们寻求通过在几家主要金融机构之间分配衍生合约来管理交易对手风险。

18

目录

被指定为现金流套期保值的衍生工具

​

对于被指定并符合现金流套期保值资格的衍生工具，该衍生工具的收益或亏损被暂时列为其他综合收益的一部分，然后在与预测交易相关的同一行项目中重新归类为收益，在套期保值交易影响收益的同一时期或同一时期内。我们签订了各种外币的远期合约，以管理与预测汇率相关的风险，这些风险会影响各个国际市场的收入、销售成本和运营费用。套期保值的目的是减少与预测的外币买入或卖出相关的现金流的可变性。

我们大概进入了 100每月的现金流外币套期保值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们已经签订了符合现金流套期保值资格的外币远期合约，名义总金额为美元155.7百万和美元87.8分别是百万。

未被指定为现金流对冲的衍生工具

​

我们预测各种应收账款和应付账款的净敞口会受到各种货币价值波动的影响，我们签订外币远期合约以减少这种风险。我们大概进入了 50每月进行外币公允价值套期保值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们已经签订了与这些资产负债表账户相关的外币远期合约，名义总金额为美元96.0百万和美元92.4分别是百万。

衍生工具的资产负债表列报。截至2023年9月30日和2022年12月31日，所有衍生工具，包括被指定为套期保值工具和未被指定为套期保值工具的衍生工具，均按公允价值总额记录在我们的合并资产负债表中。我们不受任何主净额结算协议的约束。

19

目录

截至指定日期，衍生工具的公允价值按总额计算如下（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

被指定为对冲工具的衍生工具的公允价值

 

资产负债表地点

    

2023年9月30日

    

2022年12月31日

资产

 

  

 

​

  

 

​

  

利率互换

 

预付费用和其他资产

​

$

2,320

​

$

—

利率互换

 

其他资产（长期）

​

​

—

​

​

3,444

外币远期合约

 

预付费用和其他资产

​

​

3,463

​

​

3,215

外币远期合约

 

其他资产（长期）

​

​

698

​

 

56

​

​

​

​

​

​

​

​

​

（负债）

 

  

​

 

  

​

 

  

外币远期合约

 

应计费用

​

 

(845)

​

 

(1,509)

外币远期合约

 

其他长期债务

​

 

(238)

​

 

(531)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未指定为对冲工具的衍生工具的公允价值

 

资产负债表地点

    

2023年9月30日

    

2022年12月31日

资产

 

  

​

 

  

​

 

  

外币远期合约

 

预付费用和其他资产

​

$

1,874

​

$

1,512

​

​

​

​

​

​

​

​

​

（负债）

 

  

​

 

  

​

 

  

外币远期合约

 

应计费用

​

 

(1,897)

​

 

(1,946)

​

衍生工具的损益表列报。

​

被指定为现金流套期保值的衍生工具

​

在所得税前，被指定为现金流套期保值的衍生工具对其他综合收益（“OCI”）、累计其他综合收益（“AOCI”）以及合并损益表、合并综合收益表和合并资产负债表中的净收益（以千计）产生了以下影响：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收益/（亏损）金额

​

​

​

合并报表

​

收益/（亏损）金额

​

​

在 OCI 中得到认可

​

​

​

的收入

​

从 AOCI 重新分类

​

​

截至9月30日的三个月

 

​

  

截至9月30日的三个月

​

截至9月30日的三个月

衍生工具

    

2023

 

2022

    

损益表中的位置

    

2023

  

  

2022

  

2023

  

  

2022

利率互换

​

$

126

​

$

1,504

​

利息支出

​

$

(4,841)

​

$

(1,831)

​

$

685

​

$

94

外币远期合约

​

 

1,503

​

 

3,491

​

收入

​

 

315,230

​

 

287,175

​

 

866

​

 

1,491

​

​

​

​

​

​

​

​

销售成本

​

 

(173,031)

​

 

(158,602)

​

 

617

​

 

(440)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收益/（亏损）金额

​

​

合并报表

​

收益/（亏损）金额

​

​

​

在 OCI 中得到认可

​

​

的收入

​

从 AOCI 重新分类

​

​

​

截至9月30日的九个月

​

​

截至9月30日的九个月

​

截至9月30日的九个月

    

衍生工具

    

2023

 

2022

    

损益表中的位置

    

2023

 

​

2022

  

2023

 

 

2022

 

利率互换

​

$

726

​

$

4,507

​

利息支出

​

$

(10,534)

​

$

(4,180)

​

$

1,850

​

$

(379)

​

外币远期合约

​

 

6,067

​

 

8,713

​

收入

​

 

932,851

​

 

857,566

​

 

2,851

​

 

1,303

​

​

​

​

​

销售成本

​

 

(499,508)

​

 

(473,019)

​

 

900

​

 

(886)

​

​

截至2023年9月30日，美元4.0百万，或 $3.0税后百万美元，预计将在接下来的十二个月中从AOCI重新归类为收入和销售成本收益。截至2023年9月30日，美元2.3百万，或 $1.8税后百万美元，预计将在接下来的十二个月中从AOCI重新归类为利息支出收益。

20

目录

未被指定为套期保值工具的衍生工具

​

这些衍生工具的以下收益/（亏损）已在报告期的合并损益表中确认（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

截至9月30日的三个月

    

截至9月30日的九个月

    

衍生工具

 

损益表中的位置

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

 

外币远期合约

 

其他收入（支出）——净额

​

$

(452)

​

$

1,034

​

$

2,748

​

$

1,212

​

​

​

10。承诺和意外开支。

诉讼。在正常业务过程中，我们参与各种诉讼、法律诉讼和索赔。这些诉讼、诉讼和索赔可能涉及产品责任、知识产权、合同纠纷、雇佣、政府调查、审计或诉讼或其他事项，包括下文详述的事项。这些问题的结果通常会在很长一段时间内不为人所知。在某些诉讼、诉讼和索赔中，索赔人可能要求损害赔偿以及其他补偿性和公平救济，这些救济可能导致支付大笔款项和解，和/或下达禁令或其他公平救济。对于我们的管理层有足够信息来合理估计我们未来债务的法律事务，将记录一份负债，该负债代表管理层对可能损失的最佳估计，或者在未知该范围内最佳估计值的情况下可能损失范围的最小值。这些估计是根据与法律顾问的磋商、以前的和解经验、和解策略以及保险的潜在可用性得出的。如果实际结果不如管理层的估计，则可能会产生额外的费用，这可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。我们在此类诉讼、诉讼和索赔方面的最终成本可能与当前的估计数和应计金额存在重大差异，并可能对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

​

美国证券交易委员会调查

​

我们收到了美国证券交易委员会（“SEC”）执法部的请求，要求自愿提供与Merit子公司在中国的业务活动有关的信息，包括与中国医院和医疗保健官员的互动。我们正在配合这些请求并调查此事，目前无法预测此事的范围、时机、重要性或结果。

​

如果以对我们不利的方式解决上述问题或类似问题的最终解决，可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩或流动性造成重大不利影响。这些事项的法律费用，例如外部律师费和开支，记作发生期间的费用。

21

目录

​

11。普通股每股收益（EPS）。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，已发行股票的加权平均数以及每股普通股基本收益和摊薄后收益的计算包括以下内容（以千计，每股金额除外）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

三个月已结束

​

九个月已结束

​

​

​

9月30日

​

9月30日

​

​

​

2023

​

2022

​

2023

​

2022

​

净收入

​

$

25,834

​

$

15,272

​

$

66,782

​

$

41,115

​

已发行普通股平均值

​

 

57,682

​

 

56,835

​

 

57,525

​

 

56,707

​

基本每股收益

​

$

0.45

​

$

0.27

​

$

1.16

​

$

0.73

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

已发行普通股平均值

​

​

57,682

​

​

56,835

​

​

57,525

​

​

56,707

​

稀释性股票奖励的影响

​

​

693

​

​

751

​

​

820

​

​

866

​

已发行潜在股票总数

​

​

58,375

​

​

57,586

​

​

58,345

​

​

57,573

​

摊薄后每股

​

$

0.44

​

$

0.27

​

$

1.14

​

$

0.71

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

股票奖励不包括在内，因为其影响是反稀释的 (1)

​

​

1,242

​

​

1,641

​

​

1,091

​

​

1,612

​

(1)不反映国库股法下增量回购的影响。

​

12。股票补偿费用。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，扣除所得税支出前的股票薪酬支出包括以下内容（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

三个月已结束

​

九个月已结束

​

​

9月30日

​

9月30日

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

销售成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不合格股票期权

​

$

367

​

$

150

​

$

1,240

​

$

1,247

研究和开发

​

 

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

不合格股票期权

​

​

488

​

 

476

​

​

1,329

​

 

1,412

销售、一般和管理

​

 

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

不合格股票期权

​

​

2,083

​

 

2,166

​

​

5,304

​

 

5,297

基于绩效的限制性股票单位

​

​

1,838

​

​

647

​

​

4,470

​

​

2,719

限制性库存单位

​

​

430

​

​

454

​

​

1,341

​

​

1,382

以现金结算的基于绩效的股票奖励（“负债奖励”）

​

​

591

​

​

705

​

​

1,662

​

​

1,634

销售总额、一般销售和行政销售额

​

​

4,942

​

​

3,972

​

​

12,777

​

​

11,032

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

税前股票薪酬支出

​

$

5,797

​

$

4,598

​

$

15,346

​

$

13,691

​

对于预计将在必要的服务期内分配的奖励，我们对股票薪酬支出（扣除没收率后的净额）进行直线补偿。我们根据历史经验和对未来没收的预期来估算没收率。

​

22

目录

不合格股票期权

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们授予了代表性的股票期权 401,535和 203,606分别是我们普通股的股份。我们使用Black-Scholes方法对期权的股票薪酬支出进行估值。在将Black-Scholes方法应用于期权授予时，我们授予的股票奖励的公允价值是在以下时期内使用以下假设估算的：

​

​

​

​

​

​

​

​

九个月已结束

​

​

9月30日

​

​

2023

​

2022

无风险利率

    

3.6% - 4.6%

  

1.4% - 3.4%

预期的期权期限

 

4.0年份

 

4.0年份

预期股息收益率

 

—

 

—

预期的价格波动

 

44.6% - 47.1%

  

46.2% - 47.4%

​

平均无风险利率是根据股票奖励的预期期限，使用截至授予之日有效的美国国债利率确定的。我们使用员工的历史行使行为来确定股票期权的预期期限。预期的价格波动率是根据每日历史波动率的近期趋势，使用我们在相应预期期权期限内的每日历史波动率和隐含波动率的加权平均值确定的。对于有归属期的奖励，补偿费用在与归属期相对应的服务期内以直线方式确认。

​

截至2023年9月30日，与非既得股票期权相关的剩余未确认补偿成本总额为美元22.5百万，预计将在加权平均期内确认 2.3年份。

​

股票结算的基于绩效的限制性股票单位（“高性能股票单位”）

​

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们授予的绩效股票单位最多为 286,863和 120,710分别是我们的普通股。绩效库存单位的转换发生在相关绩效期结束时，或 一年协议日期之后，以较晚者为准。业绩期结束时归属时交付的股票数量基于根据特定的财务业绩指标以及与奖励协议中定义的罗素2000指数（“RtSR”）相比的相对股东总回报率。

​

我们使用蒙特卡罗模拟来估算与股东总回报挂钩的高性能股票单位的授予日期公允价值。每个绩效股票单位的公允价值是根据下述期间发放的奖励的以下假设估算得出的：

​

​

​

​

​

​

​

​

九个月已结束

​

​

9月30日

​

​

2023

​

2022

无风险利率

    

3.9% - 4.6%

  

1.6% - 2.7%

演出期

 

2.8年份

 

2.6 - 2.8年份

预期股息收益率

 

—

 

—

预期的价格波动

 

31.4% - 32.6%

  

38.5% - 46.2%

​

无风险利率是使用授予时的美国国库利率确定的，期限等于预期的奖励期限。预期波动率基于我们股价的加权平均波动率和薪酬同行集团股价的平均波动率。假设预期的股息收益率为零，因为在拨款时，我们没有宣布分红的计划。

23

目录

薪酬费用使用授予日期的公允价值确认根据绩效指标可能发放的股票数量。每个报告期，概率评估都会更新，累积调整是根据预期实现的财务业绩指标记录的。在绩效期结束时，累计费用是根据实现的实际绩效指标计算的。截至2023年9月30日，与股票结算的绩效股票单位相关的剩余未确认补偿成本总额为美元12.3百万，预计将在加权平均期内确认 2.0年份。

责任奖励

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们向首席执行官发放了责任奖励，目标现金激励总额为美元1.3百万和美元1.0分别为百万。这些奖励使他有权根据我们与RTSR的相对股东回报率和奖励协议中规定的特定绩效指标的实现情况进行比较，获得目标现金补助。

在截至2023年9月30日的九个月期间，我们向某些员工发放了额外的绩效股票单位，这些单位规定在我们实现特定财务指标后以现金结算。服务期结束时归属时应支付的现金基于奖励协议中定义的特定财务业绩指标的业绩以及与RtSR相比的相对股东总回报率。根据绩效指标，对可能发放的现金支付确认补偿费用。

这些负债奖励的公允价值在每个报告期内计量，直到裁决结算。这些奖励被归类为负债，并在我们的合并资产负债表中以应计费用和其他长期债务形式列报。截至2023年9月30日，与现金结算的基于绩效的股票奖励相关的剩余未确认薪酬成本总额为美元3.6百万，预计将在加权平均期内确认 2.0年份。

​

限制性股票单位

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们向代表的非雇员董事授予了限制性股票单位 20,358和 30,500分别是我们的普通股。限制性股票单位确认的费用等于授予之日的收盘价，该收盘价在归属期内确认。授予每位董事的限制性股票单位须在归属日期之前继续任职，即一年从授予之日起。截至2023年9月30日，与限制性股票单位相关的剩余未确认补偿成本总额为美元1.1百万，将在剩余的归属期内予以确认。

​

​

13。区段报告。 我们在... 报告我们的运营情况 二业务领域：心血管和内窥镜检查。我们的心血管部门包括 四产品类别：外周介入、心脏介入、定制手术解决方案和 OEM。在这些产品类别中，我们销售各种产品，包括心脏病学和放射学设备（有助于诊断和治疗冠状动脉疾病、外周血管疾病和其他非血管疾病），以及栓塞治疗、心律管理、电生理学、重症监护、乳腺癌定位和指导、活组织检查以及介入肿瘤学和脊柱设备。我们的内窥镜检查分部包括胃肠病学和肺科设备，这些设备有助于对恶性肿瘤引起的食管扩张、气管支气管和胆道狭窄进行姑息治疗。我们根据净销售额和运营收入来评估运营部门的业绩。

24

目录

与我们的应申报运营部门相关的财务信息以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间与合并总额的对账情况如下（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

三个月已结束

    

九个月已结束

​

    

9月30日

    

9月30日

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

净销售额

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

心血管

​

$

306,084

​

$

278,949

​

$

905,335

​

$

832,555

内窥镜检查

​

 

9,146

​

 

8,226

​

 

27,516

​

 

25,011

净销售总额

​

 

315,230

​

 

287,175

​

 

932,851

​

 

857,566

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

运营收入

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

心血管

​

 

32,622

​

 

17,435

​

 

82,966

​

 

51,836

内窥镜检查

​

 

2,515

​

 

1,222

​

 

7,366

​

 

5,310

运营收入总额

​

 

35,137

​

 

18,657

​

 

90,332

​

 

57,146

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他支出总额——净额

​

 

(4,915)

​

 

(1,055)

​

 

(9,710)

​

 

(4,672)

所得税支出

​

 

4,388

​

 

2,330

​

 

13,840

​

 

11,359

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

​

$

25,834

​

$

15,272

​

$

66,782

​

$

41,115

​

​

14。公允价值测量。

经常性按公允价值计量的资产（负债）

截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的金融资产和（负债）按公允价值记账并定期计量，包括以下内容（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

使用公允价值测量

​

​

完全公平

​

报价在

​

重要的另一半

​

意义重大

​

​

价值为

​

活跃的市场

​

可观察的输入

​

不可观察的输入

​

    

2023年9月30日

    

（第 1 级）

    

（第 2 级）

    

（第 3 级）

有价证券 (1)

​

$

73

​

$

73

​

$

—

​

$

—

利率合约资产，当前 (2)

​

$

2,320

​

$

—

​

$

2,320

​

$

—

外币合约资产，当前和长期 (3)

​

$

6,035

​

$

—

​

$

6,035

​

$

—

外币合同负债，当前和长期 (4)

​

$

(2,980)

​

$

—

​

$

(2,980)

​

$

—

或有对价负债

​

$

(4,022)

​

$

—

​

$

—

​

$

(4,022)

​

​

​

​

​

25

目录

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

使用公允价值测量

​

​

完全公平

​

报价在

​

重要的另一半

​

意义重大

​

​

价值为

​

活跃的市场

​

可观察的输入

​

不可观察的输入

​

    

2022年12月31日

    

（第 1 级）

    

（第 2 级）

    

（第 3 级）

有价证券 (1)

​

$

138

​

$

138

​

$

—

​

​

—

长期利率合约资产 (2)

​

$

3,444

​

$

—

​

$

3,444

​

$

—

外币合约资产，当前和长期 (3)

​

$

4,783

​

$

—

​

$

4,783

​

$

—

外币合同负债，当前和长期 (4)

​

$

(3,986)

​

$

—

​

$

(3,986)

​

$

—

或有对价负债

​

$

(18,073)

​

$

—

​

$

—

​

$

(18,073)

(1)我们的有价证券完全由可供出售的股票证券组成，根据活跃市场的市场价格进行估值。1级工具估值来自活跃交易所市场中涉及相同资产的交易的实时报价。
(2)利率合约的公允价值使用二级公允价值投入确定，并在合并资产负债表中列报截至2023年9月30日的预付费用和其他流动资产以及截至2022年12月31日的其他长期资产。
(3)外币合约资产（包括被指定为套期保值工具的资产和未指定为套期保值工具的资产）的公允价值是使用2级公允价值输入确定的，并在合并资产负债表中作为预付费用和其他流动资产或其他长期资产记作预付费用和其他长期资产。
(4)外币合约负债（包括被指定为套期保值工具的负债和未指定为套期保值工具的负债）的公允价值是使用二级公允价值输入确定的，并在合并资产负债表中作为应计费用或其他长期负债入账。

​

我们过去的某些业务合并涉及支付未来或有对价的可能性，通常基于未来产品销售的百分比或在实现特定的未来收入或其他里程碑时支付。或有对价负债按每个报告期末的估计公允价值重新计量，公允价值的变动在相应期间的合并收益表中在运营费用中确认。我们使用公允价值衡量权威指南中定义的3级输入来衡量初始负债并定期重新衡量负债。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，我们的或有对价负债公允价值的变化包括以下内容（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

三个月已结束

    

九个月已结束

    

​

    

9月30日

    

9月30日

    

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

    

期初余额

​

$

3,581

​

$

17,426

​

$

18,073

​

$

48,234

​

或有对价费用

​

 

563

​

 

915

​

 

2,177

​

 

4,702

​

已支付的或有款项

​

 

(122)

​

 

(91)

​

 

(16,228)

​

 

(34,676)

​

外汇的影响

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(10)

​

期末余额

​

$

4,022

​

$

18,250

​

$

4,022

​

$

18,250

​

​

截至2023年9月30日，美元3.6百万美元或有对价负债包含在其他长期债务中，美元0.4在我们的合并资产负债表中，百万美元的或有对价负债包含在应计支出中。截至2022年12月31日，美元2.3百万美元或有对价负债包含在其他长期债务中，美元15.8在我们的合并资产负债表中，百万美元的或有对价负债包含在应计支出中。

与结算截至适用的收购日按公允价值确认的或有对价负债相关的付款（美元）3.5百万和美元32.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，分别为百万美元，已在随附的合并现金流量表中反映为融资活动的现金流出。与收购美元之日后或有对价负债增加有关的付款12.7百万和美元1.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，分别为百万美元，反映为运营现金流。

26

目录

我们的或有对价负债的经常性三级衡量包括截至2023年9月30日和2022年12月31日的以下重大不可观察投入（金额以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允价值为

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

9月30日

​

估价

​

​

​

​

​

加权

或有对价负债

    

2023

    

技术

    

不可观察的输入

    

范围

​

平均值(1)

基于收入的特许权使用费付款或有负债

​

$

3,534

 

折扣现金流

 

折扣率

​

12% - 16%

​

14.9%

​

​

 

  

 

​

 

预计付款年份

​

2023-2034

​

2028

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入里程碑或有负债

​

$

88

 

蒙特卡罗模拟

 

折扣率

​

13.0%

​

​

​

​

 

  

 

​

 

预计付款年份

​

2023-2039

​

2039

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

监管部门批准或有负债

​

$

400

​

基于场景的方法

​

折扣率

​

5.7%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

里程碑付款的可能性

​

50.0%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

预计付款年份

​

2023-2030

​

2030

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允价值为

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

十二月三十一日

​

估价

​

​

​

​

​

加权

或有对价负债

    

2022

    

技术

    

不可观察的输入

    

范围

​

平均值(1)

基于收入的特许权使用费付款或有负债

​

$

2,097

 

折扣现金流

 

折扣率

​

14% - 17%

​

15.7%

​

​

 

  

 

​

 

预计付款年份

​

2023-2034

​

2026

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入里程碑或有负债

​

$

13,064

 

蒙特卡罗模拟

 

折扣率

​

5.1% - 14.0%

​

5.2%

​

​

 

  

 

​

 

预计付款年份

​

2023-2033

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

监管部门批准或有负债

​

$

2,912

​

基于场景的方法

​

折扣率

​

5.7%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

里程碑付款的可能性

​

90%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

预计付款年份

​

2023-2030

​

2024

(1)不可观察的投入按工具的相对公允价值进行加权。如果没有一系列不可观察的投入，则不报告或有对价负债的加权平均值。

​

或有对价负债在每个报告期都按公允价值重新计量。根据我们最新的内部运营预算和长期战略计划、贴现率或付款前的时间，预计收入的大幅增加或减少将导致公允价值衡量标准大幅降低或提高。 根据我们对这些不可观察的重要投入的持续评估，我们对或有对价负债公允价值的确定可能会在未来时期发生变化。我们打算在合并损益表中记录运营费用公允价值的任何此类变化。

27

目录

向关联方支付或有款项

作为Cianna Medical Inc.（“Cianna Medical”）的前股东，一位前Merit董事有资格获得报酬，以实现我们在2018年与Cianna Medical签订的合并协议中规定的销售里程碑。收购条款，包括或有对价，是在前Cianna Medical股东被任命为Merit董事之前确定的。在截至2023年9月30日的九个月期间，我们向Cianna Medical股东支付了最后一笔或有款项，包括 $0.9向这位前Cianna Medical股东的Merit董事支付了百万美元。在截至2022年9月30日的九个月期间，我们支付的或有款项总额为 $1.6向作为Cianna Medical前股东的Merit董事提供百万美元。

​

其他资产（负债）的公允价值

​

现金和现金等价物、应收账款和贸易应付账款的账面价值接近公允价值，因为这些金融工具的到期日为即时、短期内。由于利率浮动，我们的长期债务经常重新定价，信用风险不会发生重大变化，因此，我们认为长期债务的公允价值接近账面价值。账面价值接近公允价值的资产和负债的公允价值使用2级投入确定，但现金和现金等价物除外，它们使用1级投入。

​

我们会根据我们对所投资公司的运营和财务政策施加重大影响的能力，分析对私人控股公司的投资，以确定是否应使用权益法对其进行核算。未按权益会计法入账的投资按成本减去减值（如果适用）记账，再加上或减去相同或类似投资的可观察交易所产生的估值变动。

​

减值费用

​

我们确认或披露某些资产的公允价值，例如非金融资产，主要是财产和设备、使用权经营租赁资产、股权投资、无形资产和与减值评估相关的商誉。此类资产按账面价值列报，不受定期公允价值计量的约束。每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时，我们都会审查长期资产的减值情况。公允价值通常根据贴现的未来现金流确定。我们所有的非经常性估值都使用大量不可观察的投入，因此属于公允价值层次结构的第三级。

​

股权投资。在截至2023年9月30日的九个月期间，我们记录的减值费用为美元270,000与我们之前持有的蓝草股权投资有关，该投资与2023年5月4日完成的蓝草资产收购有关（见附注4）。

无形资产。 在截至2023年9月30日的九个月期间，我们有 不与收购的无形资产有关的损失。在结束的九个月期间 2022年9月30日，我们记录的减值费用为 $1.7百万美元与我们在2019年8月收购STD Pharmaceutical时收购的无形资产有关（见附注6）。除无形资产减值外，在截至2022年6月30日的三个月期间，我们还在其他支出中录得亏损——扣除美元1.3百万美元主要与被剥离实体的净资产的转让有关，包括约美元1.0百万现金和美元1.2百万的库存，部分被美元的收益所抵消1.0百万美元来自外币折算收益的重新分类。

当前的预期信贷损失

​

我们未偿还的长期应收票据，包括应计利息和当前预期信贷损失备抵金，为美元2.4百万和美元2.4截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们为当前预期的信贷损失准备金为美元328,000和 $281,000分别与这些应收票据有关。由于证券数量有限，我们使用违约概率模型，以个人证券为基础评估当前预期信用损失备抵额，该模型基于有关过去事件的相关信息，包括历史经验、当前状况以及影响证券预期可收回性的合理和可支持的预测以及其他证券特定因素。

28

目录

​

下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间应收票据当前预期信贷损失准备金的结转情况（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

三个月已结束

​

九个月已结束

​

​

9月30日

​

9月30日

​

​

2023

    

2022

​

2023

    

2022

期初余额

​

$

296

​

$

192

​

$

281

​

$

199

信用损失开支准备金

​

​

32

​

​

(6)

​

​

47

​

​

(13)

期末余额

​

$

328

​

$

186

​

$

328

​

$

186

​

​

15。累计其他综合收益（亏损）。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，累计其他综合收益（亏损）各组成部分的变化如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金流套期保值

    

外币兑换

    

总计

截至2023年7月1日的余额

$

5,682

​

$

(15,226)

​

$

(9,544)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他综合收益（亏损）

 

1,629

​

​

(2,914)

​

​

(1,285)

所得税

 

129

​

​

17

​

​

146

重新分类为：

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

(866)

​

​

​

​

​

(866)

销售成本

​

(617)

​

​

​

​

​

(617)

利息支出

​

(685)

​

​

​

​

​

(685)

其他综合亏损净额

​

(410)

​

​

(2,897)

​

​

(3,307)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

$

5,272

​

$

(18,123)

​

$

(12,851)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金流套期保值

    

外币兑换

    

总计

截至2022年7月1日的余额

$

4,584

​

$

(15,303)

​

$

(10,719)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他综合收益（亏损）

 

4,995

​

​

(9,003)

​

​

(4,008)

所得税

 

(942)

​

​

85

​

​

(857)

重新分类为：

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

(1,491)

​

​

​

​

​

(1,491)

销售成本

​

440

​

​

​

​

​

440

利息支出

​

(94)

​

​

​

​

​

(94)

其他综合收益净额（亏损）

​

2,908

​

​

(8,918)

​

​

(6,010)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2022年9月30日的余额

$

7,492

​

$

(24,221)

​

$

(16,729)

​

29

目录

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金流套期保值

    

外币兑换

    

总计

截至2023年1月1日的余额

$

4,366

​

$

(15,916)

​

$

(11,550)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他综合收益（亏损）

 

6,793

​

​

(2,190)

​

​

4,603

所得税

 

(286)

​

​

(17)

​

​

(303)

重新分类为：

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

(2,851)

​

​

​

​

​

(2,851)

销售成本

​

(900)

​

​

​

​

​

(900)

利息支出

​

(1,850)

​

​

​

​

​

(1,850)

其他综合收益净额（亏损）

​

906

​

​

(2,207)

​

​

(1,301)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

$

5,272

​

$

(18,123)

​

$

(12,851)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金流套期保值

    

外币兑换

    

总计

截至 2022 年 1 月 1 日的余额

$

(2,464)

​

$

(5,527)

​

$

(7,991)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他综合收益（亏损）

 

13,220

​

​

(17,739)

​

​

(4,519)

所得税

 

(3,226)

​

​

81

​

​

(3,145)

重新分类为：

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

(1,303)

​

​

​

​

​

(1,303)

销售成本

​

886

​

​

​

​

​

886

利息支出

​

379

​

​

​

​

​

379

其他费用-净额

​

​

​

​

(1,036)

​

​

(1,036)

其他综合收益净额（亏损）

​

9,956

​

​

(18,694)

​

​

(8,738)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2022年9月30日的余额

$

7,492

​

$

(24,221)

​

$

(16,729)

​

​

​

​

​

30

目录

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本报告第一部分所列的合并财务报表及其相关简明附注一起阅读。我们未来的财务状况和经营业绩以及任何前瞻性陈述都受到固有的风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会对我们的运营和财务业绩产生不利影响。2022年10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 和本报告第二部分第1A项 “风险因素” 中讨论了这些风险和不确定性。

​

概述

我们设计、开发、制造、营销和销售用于介入和诊断程序的医疗产品。出于财务报告目的，我们报告了两个运营领域的运营情况：心血管和内窥镜检查。我们的心血管部门包括四个产品类别：外周介入、心脏介入、定制手术解决方案和OEM。在这些产品类别中，我们销售各种产品，包括心脏病学和放射学设备（有助于诊断和治疗冠状动脉疾病、外周血管疾病和其他非血管疾病），以及栓塞治疗、心律管理、电生理学、重症监护、乳腺癌定位和指导、活组织检查以及介入肿瘤学和脊柱设备。我们的内窥镜检查分部包括胃肠病学和肺科设备，这些设备有助于对恶性肿瘤引起的食管扩张、气管支气管和胆道狭窄进行姑息治疗。

​

在截至2023年9月30日的三个月期间，我们报告的销售额为3.152亿美元，增长2810万美元，增长9.8％，而截至2022年9月30日的三个月期间的销售额为2.872亿美元。在截至2023年9月30日的九个月期间，我们报告的销售额为9.329亿美元，与截至2022年9月30日的九个月期间的8.576亿美元相比，增长了7,530万美元，增长了8.8％。假设上年同期采用适用的外汇汇率，在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，外汇波动（扣除套期保值）分别增加（减少）了20万美元和730万美元。

​

截至2023年9月30日的三个月期间，毛利占销售额的百分比增至45.1％，而截至2022年9月30日的三个月期间为44.8％。截至2023年9月30日的九个月期间，毛利占销售额的百分比增至46.5％，而截至2022年9月30日的九个月期间为44.8％。

​

截至2023年9月30日的三个月期间，净收益为2580万美元，合每股收益0.44美元，而截至2022年9月30日的三个月期间，净收益为1,530万美元，合每股收益0.27美元。截至2023年9月30日的九个月期间，净收益为6,680万美元，合每股收益1.14美元，而截至2022年9月30日的九个月期间，净收益为4,110万美元，合每股收益0.71美元。

近期发展和趋势

除了在标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——概述” 的2022年10-K表年度报告中确定的趋势外，我们在2023年的业务还受到以下近期发展和趋势的影响，我们相信将继续受到以下发展和趋势的影响：

●在截至2023年9月30日的三个月期间，我们的收入业绩主要受到美国需求强于预期以及比预期更有利的国际销售趋势的推动，尤其是在我们的欧洲、中东和非洲（“EMEA”）以及世界其他地区（“ROW”）地区。
●2020年11月10日，我们推出了一项名为 “增长基础” 的企业转型计划，其多年财务目标是实现增长和提高盈利能力。 我们对增长基础计划的投入帮助抵消了某些原材料、运输和运费方面的通货膨胀成本压力。

31

目录

●截至2023年9月30日，我们的现金、现金等价物和限制性现金为6,070万美元，净可用借款能力约为5.58亿美元。
●2023 年 6 月，我们完成了对 Angiodynamics 透析导管产品组合和 BioSentry 活检道密封剂系统的收购，并从蓝草公司收购了 Surfacer Inside-Out 导管系统。

​

操作结果

下表列出了某些运营数据占指定期间销售额的百分比：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

三个月已结束

​

​

九个月已结束

​

​

​

9月30日

​

​

9月30日

​

​

    

2023

    

2022

    

    

2023

    

2022

    

净销售额

 

100

%  

100

%  

 

100

%  

100

%  

毛利

 

45.1

 

44.8

 

 

46.5

​

44.8

 

销售、一般和管理费用

 

27.6

 

31.3

 

 

29.8

​

30.2

 

研究和开发费用

 

6.2

 

6.7

 

 

6.5

​

6.4

 

减值费用

 

—

 

—

 

 

0.0

​

0.2

 

或有对价费用

 

0.2

 

0.3

 

 

0.2

​

0.5

 

收购过程中的研发费用

 

—

 

—

​

 

0.2

​

0.8

 

运营收入

 

11.1

 

6.5

 

 

9.7

​

6.7

 

其他支出——净额

 

(1.6)

 

(0.4)

 

 

(1.0)

​

(0.5)

 

所得税前收入

 

9.6

 

6.1

 

 

8.6

​

6.1

 

净收入

 

8.2

 

5.3

 

 

7.2

​

4.8

 

​

销售

截至2023年9月30日的三个月期间，销售额与2022年同期相比增长了9.8％，达到2,810万美元。截至2023年9月30日的九个月期间，销售额与2022年同期相比增长了8.8％，达到7,530万美元。下面列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间我们每个财务报告分部中按产品类别分列的销售额（以千计，百分比变动除外）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

三个月已结束

​

​

​

​

九个月已结束

​

    

​

​

​

9月30日

​

​

​

​

9月30日

​

    

% 变化

    

​

2023

    

2022

    

% 变化

    

​

2023

    

2022

心血管

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外围干预

 

16.0

%  

​

$

128,385

​

$

110,698

​

12.4

%  

​

$

368,077

​

$

327,426

心脏干预

 

2.6

%  

​

 

89,106

​

 

86,848

 

4.0

%  

​

​

268,209

​

 

257,909

自定义程序解决方案

 

6.4

%  

​

 

48,624

​

 

45,692

 

3.3

%  

​

​

145,709

​

 

141,047

OEM

 

11.9

%  

​

 

39,969

​

 

35,711

 

16.2

%  

​

​

123,340

​

 

106,173

总计

 

9.7

%  

​

 

306,084

​

 

278,949

 

8.7

%  

​

​

905,335

​

 

832,555

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

内窥镜检查

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

内窥镜设备

 

11.2

%  

​

 

9,146

​

 

8,226

 

10.0

%  

​

​

27,516

​

 

25,011

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总计

 

9.8

%  

​

$

315,230

​

$

287,175

​

8.8

%  

​

$

932,851

​

$

857,566

​

心血管销售。截至2023年9月30日的三个月期间，我们的心血管销售额为3.061亿美元，与2022年同期的2.789亿美元相比，增长了9.7％。截至2023年9月30日的三个月期间，销售额受到以下销售增长的有利影响：

32

目录

(a)外围干预产品，比2022年同期增加了1770万美元，增长了16.0％。这一增长主要是由我们的准入、活检、雷达定位、引流、血管造影、输送系统和干预产品的销售增长推动的。
(b)心脏干预产品，比2022年同期增加了230万美元，增长了2.6％。这一增长主要是由我们的准入、止血和血管造影产品的销售增长推动的，而我们的干预产品的销售下降部分抵消了这一增长。
(c)定制程序解决方案产品，比2022年同期增加了290万美元，增长6.4％。这一增长主要是由我们的试剂盒和重症监护产品的销售增加推动的，但我们的手术托盘销量下降部分抵消了这一增长。
(d)OEM产品，比2022年同期增加了430万美元，增长了11.9％。这一增长主要是由我们的血管造影、涂层的销售增长推动的 心律管理/电生理学（“CRM/EP”）、干预、准入和套件，部分被我们的流体管理产品销售下降所抵消。

截至2023年9月30日的九个月期间，我们的心血管销售额为9.053亿美元，与2022年同期的8.326亿美元相比，增长了8.7％。截至2023年9月30日的九个月期间，销售额受到以下销售增长的有利影响：

(a)

外围干预产品，比2022年同期增加了4,070万美元，增长12.4％。这一增长主要是由我们的准入、雷达定位、引流、活检、血管造影、输送系统和栓塞疗法产品的销售增长推动的，而我们的椎体压缩性骨折产品的销售下降部分抵消了这一增长。

(b)

心脏干预产品，比2022年同期增加了1,030万美元，增长了4.0％。这一增长主要是由我们的血管造影、准入、止血和CRM/EP产品的销售增长推动的，而干预产品的销售下降部分抵消了这一增长。

(c)

定制程序解决方案产品，比2022年同期增加了470万美元，增长了3.3％。这一增长主要是由我们试剂盒的销售增加推动的，但我们的手术托盘销量下降部分抵消了这一增长。

(d)

原始设备制造商产品，比2022年同期增加了1,720万美元，增长了16.2％。这一增长主要是由我们的CRM/EP、试剂盒、涂层、血管造影和干预产品的销售增长推动的，而流体管理产品的销售下降部分抵消了这一增长。

内窥镜销售.截至2023年9月30日的三个月期间，我们的内窥镜销售额为910万美元，与2022年同期的820万美元相比，增长了11.2％。截至2023年9月30日的三个月期间，与2022年同期相比，我们的EndoMaxx® 全覆盖食管支架、AeroMini 气管支气管支架、Elation® 肺球囊扩张器和其他支架的销售增长受到积极影响，但我们的探针销量下降部分抵消了这一增长。

截至2023年9月30日的九个月期间，我们的内窥镜销售额为2750万美元，增长10.0％，而2022年同期的销售额为2,500万美元。截至2023年9月30日的九个月期间，我们的Endomaxx全覆盖食管支架、Elation肺气球扩张器、AeroMini气管支气管支架和 BIG60F Alpha™ 充气设备的销售增长受到积极影响，但我们的探针销量下降部分抵消了这一增长。

33

目录

地域销售

下面列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间按地域划分的销售额（以千计，百分比变化除外）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

三个月已结束

​

​

​

​

九个月已结束

​

    

​

​

​

9月30日

​

​

​

​

9月30日

​

    

% 变化

    

​

2023

    

2022

    

% 变化

    

​

2023

    

2022

美国

​

13.9

%

​

$

187,505

​

$

164,571

​

11.7

%  

​

$

538,447

​

$

482,237

国际

​

4.2

%

​

​

127,725

​

​

122,604

​

5.1

%  

​

​

394,404

​

​

375,329

总计

 

9.8

%  

​

$

315,230

​

$

287,175

​

8.8

%  

​

$

932,851

​

$

857,566

​

美国销售。 截至2023年9月30日的三个月期间，美国的销售额为1.875亿美元，占净销售额的59.5％，与2022年同期相比增长13.9％。截至2023年9月30日的九个月期间，美国的销售额为5.384亿美元，占净销售额的57.7％，与2022年同期相比增长11.7％。我们国内销售的增长主要是由我们在美国的直销和OEM业务推动的。

国际销售。截至2023年9月30日的三个月期间，国际销售额为1.277亿美元，占净销售额的40.5％，与2022年同期的1.226亿美元相比，增长了4.2％。在截至2023年9月30日的三个月期间，我们的国际销售额与2022年同期相比的增长包括我们在欧洲、中东和非洲地区的销售额增长了310万美元，增长了6.0％，增加了230万美元，增长了230万美元，占22.4％，但部分被亚太地区（“亚太地区”）业务的销售额下降所抵消（0.6％）。

截至2023年9月30日的九个月期间，国际销售额为3.944亿美元，占净销售额的42.3％，与2022年同期的3.753亿美元相比，增长了5.1％。在截至2023年9月30日的九个月期间，我们的国际销售额与截至2022年9月30日的九个月期间相比有所增长，其中包括我们在欧洲、中东和非洲地区的销售额增长了1,210万美元，增长了7.6％，增加了350万美元，增长了11.0％，增加了340万美元，增长了1.9％。

毛利

在截至2023年9月30日的三个月期间，我们的毛利占销售额的百分比增至45.1％，而截至2022年9月30日的三个月期间为44.8％。毛利百分比的增长主要是由于销售额的增加，加上标准成本和产品结构的有利变化，以及运费成本占销售额的百分比降低。

​

在截至2023年9月30日的九个月期间，我们的毛利占销售额的百分比增至46.5％，而截至2022年9月30日的九个月期间为44.8％。毛利百分比的增加主要是由于销售额的增加，加上标准成本和产品结构的有利变化，与增长基础计划中提高的效率相比存在有利的制造差异，以及运费占销售额的百分比降低。

运营费用

销售、一般和管理费用。与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月期间，销售、一般和管理（“SG&A”）费用减少了（290万美元），下降了（3.3％）。按销售额的百分比计算，截至2023年9月30日的三个月期间，销售和收购费用为27.6％，而2022年同期为31.3％。在截至2023年9月30日的三个月期间，销售和收购支出与2022年同期相比有所下降，这主要是由于与增长基础计划相关的咨询成本减少，但由于限制措施继续解除COVID-19疫情后的限制，以及与收购相关的摊销费用增加，旅行的增加部分抵消了这一点。

与2022年同期相比，截至2023年9月30日的九个月期间，销售和收购费用增加了1,860万美元，增长7.2％。按销售额的百分比计算，截至2023年9月30日的九个月期间，销售和收购费用为29.8％，而2022年同期为30.2％。在截至的九个月期间

34

目录

2023年9月30日，销售和收购费用与2022年同期相比有所增加，这主要是由于与员工人数相关的劳动力相关成本增加、与重组相关的设备处置损失增加、与收购相关的差旅增加，以及持续缓解COVID-19疫情后的限制措施，以及促进销售的营销成本增加，但与增长基础计划相关的咨询成本的减少部分抵消了这一点。

研究和开发费用。截至2023年9月30日的三个月期间，研发（“研发”）费用为1,960万美元，增长2.2％，而2022年同期的研发费用为1,920万美元。截至2023年9月30日的九个月期间，研发费用为6,110万美元，增长10.9％，而2022年同期的研发费用为5,510万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，研发费用与2022年同期相比的增加主要是由于劳动力相关成本增加、与临床试验和研发项目相关的成本增加，以及截至2023年9月30日的九个月期间，监管成本的增加。

减值费用.在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们没有确认任何减值费用。在截至2023年9月30日的九个月期间，由于收购并随后注销了我们在Bluegrass的股权投资，我们记录了27万美元的减值费用。在截至2022年9月30日的九个月期间，由于STD Pharmaceutical业务的剥离，我们记录了170万美元的无形资产减值费用，该业务于2022年4月30日完成。

或有对价费用.在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，我们确认了因先前披露的业务收购而产生的或有对价债务估计公允价值的变动，分别为60万美元和220万美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月期间的或有对价支出分别为90万美元和470万美元。每个时期的支出与实现某些收入和运营里程碑的概率和时机的变化以及随着时间的推移而产生的支出有关。

收购了流程内研发。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们没有确认收购的在编研发成本。在截至2023年9月30日的九个月期间，我们确认了160万美元的收购中研发成本，主要与我们在2023年5月1日从ART收购的资产有关。在截至2022年9月30日的九个月期间，我们确认了670万美元的收购中研发成本，主要与收购Restore Endosystems, LLC（“Restore Endosystems”）有关。

营业收入

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间按财务报告分部划分的营业收入（以千计）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

三个月已结束

​

九个月已结束

​

​

9月30日

​

9月30日

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

营业收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

心血管

​

$

32,622

​

$

17,435

​

$

82,966

​

$

51,836

内窥镜检查

​

 

2,515

​

 

1,222

​

 

7,366

​

 

5,310

总营业收入

​

$

35,137

​

$

18,657

​

$

90,332

​

$

57,146

​

心血管营业收入。截至2023年9月30日的三个月期间，我们的心血管营业收入为3,260万美元，而2022年同期的心血管营业收入为1,740万美元。在截至2023年9月30日的三个月期间，心血管营业收入与2022年同期相比有所增加，这主要是销售额增加（3.061亿美元，而2.789亿美元）、毛利率提高以及销售和收购减少以及 收购了过程中的研发费用，部分被更高的研发费用所抵消.

35

目录

截至2023年9月30日的九个月期间，我们的心血管营业收入为8,300万美元，而2022年同期的心血管营业收入为5180万美元。在截至2023年9月30日的九个月期间，心血管营业收入与2022年同期相比的增长主要是销售额增加（9.053亿美元，而8.326亿美元）、更高的毛利率、更低的减值费用、较低的或有对价支出以及收购的在制研发费用降低， 部分被销售和收购和研发费用的增加所抵消.

内窥镜营业收入.截至2023年9月30日的三个月期间，我们的内窥镜营业收入为250万美元，而2022年同期的内窥镜营业收入为120万美元。截至2023年9月30日的九个月期间，我们的内窥镜营业收入为740万美元，而2022年同期的内窥镜营业收入为530万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，内窥镜营业收入与2022年同期相比的增长主要是销售和毛利率增加的结果，但销售和收购支出的增加部分抵消了增加。

其他费用-净额

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们的其他支出分别为490万美元和110万美元。其他支出的变化主要与借款增加和利率上升相关的利息支出增加有关。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们的其他支出分别为970万美元和470万美元。其他支出的变化主要与借款增加和利率上升相关的利息支出增加有关，但2022年剥离STD Pharmaceutical业务的130万美元亏损部分抵消了这一点。

有效税率

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们的所得税准备金分别为440万美元和230万美元，这使得有效税率分别为14.5％和13.2％。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们的所得税准备金分别为1,380万美元和1140万美元，这使得有效税率分别为17.2％和21.6％。截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的所得税支出与上一年度相比有所增加，截至2023年9月30日的三个月期间的有效所得税税率与上年同期相比也相应增加，这主要是由于税前账面收入增加以及股份薪酬等离散项目的税收优惠减少。截至2023年9月30日的九个月期间，有效所得税税率与上年同期相比有所下降，这主要是由于或有负债和递延薪酬等离散项目的收益增加，以及外国包容性减少。

​

净收入

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们的净收入分别为2580万美元和1,530万美元。在截至2023年9月30日的三个月期间，我们的净收入的增长主要是销售额增加、毛利率占销售额百分比的提高以及销售和收购费用减少的结果，而研发费用增加和所得税支出增加部分抵消了这些增长。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们的净收入分别为6,680万美元和4,110万美元。截至2023年9月30日的九个月期间，我们的净收入的增长是由几个主要因素造成的，包括销售额增加、毛利率占销售额百分比的提高、减值费用、或有对价支出和收购的在建研发费用降低，但销售和收购的研发费用增加以及所得税支出的增加部分抵消了这些因素。

​

​

36

目录

流动性和资本资源

​

资本承诺、合同义务和现金流

截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的流动资产分别超过流动负债3.982亿美元和3.084亿美元，我们的现金、现金等价物和限制性现金分别为6,070万美元和6,060万美元，其中5,440万美元和4,960万美元分别由外国子公司持有。我们目前相信 f未来汇回我们的外国子公司持有的现金和其他财产通常无需缴纳美国联邦所得税。因此，我们没有对历史上未汇出的国外收入进行永久性再投资。此外，我们在中国的子公司持有的现金受当地法律法规的约束，这些法律法规要求政府批准才能将此类资金转移到位于中国境外的实体。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在中国的子公司的现金、现金等价物和限制性现金分别为2490万美元和2610万美元。

经营活动提供的现金流.在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们的运营活动分别产生了8,290万美元和8,630万美元的现金。影响这些时期运营现金流的重要因素包括：

●截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，净收入分别为6,680万美元和4,110万美元。
●在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，用于库存的现金分别为3,440万美元和3,070万美元。库存的增加主要与我们的战略有关，即积极投资库存余额以鼓励提高客户服务水平，以及为生产线转移建立过渡库存，并因供应商供应延迟而增加安全库存。
●在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，应付账款提供（用于）的现金分别为2,030万美元和980万美元，这主要是由于运营费用和供应商付款时间增加所致。
●截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，所得税支付的现金分别为（2490万美元）和（1,400万美元），这主要是由于税前收入的增加。

用于投资活动的现金流。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们在投资活动中使用现金分别为1.670亿美元和4,010万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们将现金用于财产和设备的资本支出，分别为2720万美元和3,250万美元。每个时期的资本支出主要与投资房地产和设备有关，以支持我们产品的开发和生产。从历史上看，我们在设施建设、生产自动化、产品开发和新产品推出方面花费了大量费用。我们预计，到2023年，我们将在物业和设备上花费约5500万至6000万美元。

截至2023年9月30日的九个月期间，投资于收购的现金流出为1.383亿美元，主要与我们与AngioDynamics（1亿美元）、Bluegrass（3,270万美元）和ART（150万美元）的资产购买协议以及我们与Solo Pace的交易（400万美元）所需的付款有关。截至2022年9月30日的九个月期间，投资于收购的现金流出约为470万美元，主要与我们在收购Restore Endosystems时支付的300万美元预付款以及我们对Fluidx Medical Technology, LLC的额外140万美元股权投资有关。

用于融资活动的现金流量。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，融资活动提供的（用于）现金分别为8,650万美元和（5,450万美元）。 在截至2023年9月30日的九个月期间，我们将净借款增加了约8,890万美元，用于为收购AngioDynamics和Bluegrass提供资金。在截至2022年9月30日的九个月期间，通过偿还债务，我们的净借款减少了约2630万美元。我们还支付了3,280万美元的或有对价，

37

目录

这主要是由于我们实现了与收购Cianna Medical and Vascular Insights, LLC相关的销售里程碑，这些里程碑反映在融资活动中。

截至2023年9月30日，根据第四次修订的信贷协议的最大净杠杆比率和总循环信贷承诺，我们的未偿借款为2.871亿美元，并根据第四次修订的信贷协议签发了380万美元的信用证担保，另外可用的借款约为5.58亿美元。由于利率互换，截至2023年9月30日，我们的本金7,500万美元的固定利率为2.89％，本金2.121亿美元的浮动利率为6.67％。截至2022年12月31日，我们的7,500万美元固定利率为2.71％，这是由于利率互换，1.232亿美元的浮动利率为5.38％。

我们目前认为，我们现有的现金余额、预期的未来运营现金流和第四修正信贷协议下的借款将足以为我们在未来十二个月和可预见的将来当前和目前计划的未来运营提供资金。如果我们将来进行并完成重大交易或收购，则可能需要额外的资金来满足我们的战略需求，这可能需要我们在债务或股票市场上筹集更多资金。

关键会计政策和估计

我们的财务业绩受到会计政策和方法的选择和应用的影响。在截至2023年9月30日的九个月期间，先前在10-K表2022年年度报告第二部分第7项中披露的关键会计政策的适用没有变化。

​

​

关于前瞻性陈述的警示性通知

​

本报告包括经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的 “前瞻性陈述”。就本条款而言，除历史事实陈述外，本报告中的所有陈述均为 “前瞻性陈述”，包括对收益、收入或其他财务项目的任何预测、关于我们管理层未来运营计划和目标的任何陈述、有关拟议的新产品或服务的任何陈述、有关业务或从其他方收购的任何资产的整合、发展或商业化的任何陈述、有关未来经济状况或业绩的任何陈述，以及任何对上述任何一项所依据的假设的陈述。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过使用 “可能”、“将”、“期望”、“计划”、“预期”、“打算”、“寻求”、“相信”、“估计”、“潜力”、“预测”、“继续” 等术语或其他形式的这些词语或类似词汇或其否定词汇或其他类似术语来识别。尽管我们认为此处包含的前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但无法保证此类预期或任何前瞻性陈述会被证明是正确的，实际结果可能会与前瞻性陈述中预测或假设的结果有所不同，也可能存在重大差异。提醒投资者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述。

​

这些警示性陈述对所有归因于我们或代表我们行事的人的后续前瞻性陈述进行了明确的全面限定。我们的实际业绩可能与预期业绩有所不同，也可能存在重大差异。财务估算可能会发生变化，不得用作未来经营业绩的预测。本报告中包含的所有前瞻性陈述均截至本文发布之日作出，并基于我们截至该日获得的信息。我们没有义务更新任何前瞻性陈述。如果我们确实更新或更正了一项或多项前瞻性陈述，则投资者和其他人不应得出我们将进行更多更新或更正的结论。

关于商标的通知

该报告包括属于我们或他人财产的商标、商品名称和服务标志。仅为方便起见，此类商标和商品名称有时不显示任何 “™” 或 “®” 符号。但是，失败

38

目录

包含此类符号并不是以任何方式暗示我们不会维护我们对这些商标和商品名称的权利或任何适用许可人的权利。

​

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

有关货币汇率风险和利率风险的定量和定性披露包含在2022年10-K表年度报告第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露” 中。在截至2023年9月30日的九个月期间，其中提供的信息没有实质性变化。

​

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

我们的管理层负责为我们公司建立和维护适当的披露控制和程序。因此，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，根据截至2023年9月30日的《交易法》第13a-15条，评估了我们的披露控制和程序的有效性。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制措施和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序相对于其成本的好处。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是在合理的保证水平下设计的，可以有效提供合理的保证，即我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告的，并且这些信息会被收集并传达给我们的管理层，包括我们的负责人执行官和首席财务官（视情况而定），以便及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

在截至2023年9月30日的九个月期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制（定义见1934年《证券交易法》下的《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），也没有发生重大影响。

第二部分-其他信息

第 1 项。法律诉讼

见本报告第一部分第1项所列合并财务报表附注中的附注10 “承付款和意外开支”。

第 1A 项。风险因素

除了本报告中列出的其他信息外，读者还应仔细考虑第一部分第1A项中讨论的因素。表10-K表2022年年度报告的 “风险因素”，更新和补充如下。我们在报告中披露的任何风险因素都可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。此处以及我们在2022年10-K表年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前未知或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。下文对风险因素的讨论更新了2022年10-K表年度报告中相同标题下的相应披露，并可能包含对我们在2022年10-K表年度报告中相应风险因素讨论的重大变化。

​

39

目录

我们的国际业务使我们受美国《反海外腐败法》和非美国司法管辖区的类似反贿赂法的约束，而我们未能遵守或我们的分销商和代理商未能遵守这些法律可能会使我们受到民事和刑事处罚，并对我们的业务产生不利影响。

我们目前在多个国外开展业务，我们预计将继续扩大我们的国外业务。因此，我们受美国《反海外腐败法》（“FCPA”）、英国《反贿赂法》以及非美国司法管辖区的类似反腐败法的约束。这些法律通常禁止公司及其中介机构以获得或保留业务为目的非法向任何个人提供有价值的东西。

遵守《反海外腐败法》和其他反贿赂法给我们的运营带来了挑战。我们的政策要求遵守反海外腐败法和所有其他适用的反贿赂法。此外，我们希望我们的员工、分销商、代理商和其他为我们工作或代表我们工作的人遵守这些反贿赂法。尽管我们制定了培训和合规计划，但我们的内部控制政策和程序可能并不总是能保护我们免受员工、分销商或代理商的鲁莽行为或犯罪行为的侵害。如果我们的员工、分销商或代理人违反了《反海外腐败法》或其他反贿赂法的规定，或者即使有人指控存在此类违规行为，我们也可能受到调查或民事和刑事处罚或其他制裁，这可能会对我们的声誉、业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。

正如合并财务报表附注10 “承付款和意外开支” 中所披露的那样，尽管我们无法预测该附注中提及的美国证券交易委员会调查的范围、时间、意义或结果，但该调查可能会转移管理层的时间和精力，并可能对我们的声誉、业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。

​

在确定、评估、谈判和完成收购时，我们会承担大量成本，而未能整合收购的业务可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。

​

我们已经完成了一系列重大收购，并将继续评估其他潜在的收购和战略交易，其中某些收购和战略交易也可能意义重大。在评估、谈判和完成各种收购和其他战略交易方面，我们已经承担了并将继续承担巨额费用。随着我们通过收购实现增长，我们面临着将收购实体的运营、文化、信息管理系统和其他特征与我们自己的特征（包括与资本设备相关的销售模式）整合在一起的额外挑战。延误、某些员工、供应商或客户的流失、解雇导致的诉讼、文化冲突、未编入预算的成本以及其他问题可能会阻碍我们的收购整合，而这些问题的发生水平可能比预期的更严重或更持久。例如，在2023年5月和6月，我们完成了对Bluegrass几乎所有资产以及Angiodynamics的透析导管产品组合和BioSentry活检道密封剂系统的收购。我们对收购资产的整合尚处于初期阶段，在实现运营和财务业绩、产品和市场开发以及我们在收购中预计的其他收益方面，存在重大风险和不确定性。除其他挑战外，这些收购将要求我们转移与收购的资产有关的制造业务，开发新的制造能力，增强和扩大我们的销售和营销能力，并扩大我们的监管和研发团队的能力。不确定我们能否有效地整合、制造、营销或商业化所收购资产。我们还可能面临与已完成或潜在收购相关的其他挑战，而我们目前可能没有预料到这些挑战。

​

此外，过去和未来的收购可能会增加我们面临的竞争风险，原因包括将我们的业务扩展到现有客户很少、合格的销售人员和专业知识有限的行业和产品线。此外，由于某些收购，除了历史上一次性医疗器械的销售额外，我们还在出售资本设备。出售资本设备可能会带来额外的风险和潜在的责任，这可能会对我们的业务、运营或财务状况产生负面影响。

​

此外，我们可能无法实现与任何此类收购或其他交易相关的竞争优势、协同效应或其他预期收益。如果我们没有充分确定和评估收购和战略交易的目标，或管理与收购和战略交易有关的问题，则此类交易可能无法产生预期收益，并对我们的业务、运营或财务状况产生不利影响。我们已经承担了与处置有关的费用

40

目录

我们收购的业务和资产，但确定它们没有产生收购时所设想的收益。将来我们可能会产生类似的费用。

​

第 5 项。其他信息

开启 2023年8月7日, F. Ann Millner，Ed.D.，我们的一个 导演们，通过了出售我们普通股的交易安排（a “规则” 10b5-1交易计划”），旨在满足《交易法》第10b5-1（c）条的肯定辩护条件。米尔纳博士的规则 10b5-1 交易计划，其期限为 两年，规定销售额最高为 66,250根据计划条款持有的普通股。

除米尔纳博士的第10b5-1条交易计划外，在截至2023年9月30日的财季中，我们的董事或高级管理人员均未告知我们采纳或终止了 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，这些术语在S-K条例第408项中定义。

​

41

目录

第 6 项。展品

展品编号

   

描述

3.1

​

经第二次修订和重述的公司章程*

3.2

​

第三次修订和重述章程*

31.1

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证

31.2

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证

32.1

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证

32.2

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证

101

​

季度报告中的以下财务信息 在截至2023年9月30日的季度10-Q表中，格式为行内可扩展业务报告语言（ixBRL）：（i）合并资产负债表，（ii）合并损益表，（iii）合并综合收益表（iv）合并股东权益表，（v）合并现金流量表，以及（vi）未审计合并财务报表的相关简明附注，详细标记。

104

 

封面交互式数据文件（封面页 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中）。

​

* 这些展品以引用方式纳入此处。

† 表示管理合同或补偿计划或安排。

​

​

​

42

目录

​

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

​

​

​

​

​

MERIT 医疗系统有限公司

​

​

​

日期：2023 年 10 月 26 日

来自：

//FRED P. LAMPROPOULOS

​

​

弗雷德·兰普罗普洛斯，总裁兼总裁

​

​

首席执行官

​

​

​

​

日期：2023 年 10 月 26 日

来自：

/s/ 劳尔·帕拉

​

​

劳尔·帕拉

​

​

首席财务官兼财务主管

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

43