文本提取
2
filename2.txt
美国证券交易委员会徽标
April 26, 2023
邵慧
首席执行官
YS Biopharma 有限公司
永达路 38 号 2 号楼
大兴生物医药产业园
中国北京市大兴区
Re: YS Biopharma Co.,
有限公司
Registration
关于 F-1 表格的声明
Filed April 12,
2023
File No. 333-271221
亲爱的邵慧：
我们对您的注册声明的审查仅限于
我们遇到的那些问题
在我们的评论中提到。在我们的一些评论中，我们可能会要求您
为我们提供
信息，以便我们可以更好地了解您的披露。
请通过修改您的注册信息来回复这封信
声明并提供
要求的信息。如果您认为我们的评论不适用于您的
事实和
情况或认为修正案不合适，请告知
我们在你身上为什么
回应。
在审查了您的注册声明的任何修改后，
你的信息
为了回应这些评论，我们可能会有其他评论。
F-1 表格上的注册声明
封面
1. For each of the
登记转售的普通股披露了该股的价格
selling securityholders
支付了这样的普通股。
2. We note the significant
与之相关的普通股赎回次数
your business
合并，登记转售的股份将构成
considerable percentage
你的公开持股量。突出重大的负面影响
sales of shares on this
注册声明可能会影响该公司的公开交易价格
ordinary shares.
邵慧
名字姓氏 Hui
YS Biopharma Shao 有限公司
Comapany
April NameYs Biopharma Co., Ltd.
26, 2023
2023 年 4 月 26 日第 2 页
页面
名字姓氏
招股说明书摘要
概述，第 8 页
3。请在此处扩大讨论范围，以反映这样一个事实
产品涉及
可能出售很大一部分股份进行转售，以及
讨论如何实现这样的销售
影响公司普通股的市场价格。
普通的
4。修改您的招股说明书以披露每笔销售的价格
证券持有人支付了
股票正在注册转售。突出显示以下内容中的任何差异
当前交易价格，
保荐人、私募投资者和其他人的价格
出售证券持有人
收购了他们的股票和认股权证，以及公众的价格
已收购证券持有人
他们的股票和认股权证。如果适用，请披露这一点
赞助商、私募配售
投资者和其他出售证券的持有人可能会受到积极影响
基于回报率
根据当前的交易价格，公安持有人可能不会
体验类似的速度
由于差异，他们购买的证券的回报率
购买价格和
当前交易价格。还请披露潜在的利润
出售证券持有人
将根据当前交易价格获利。最后，请包括
适当的风险因素
披露。
5.鉴于赎回的数量很大，而且不太可能
那家公司
将从行使认股权证中获得大量收益
因为差距
在认股权证的行使价与当前交易之间
普通的价格
股票，扩大对资本资源的讨论范围以解决任何问题
的变化
公司自业务合并以来的流动性状况。如果
公司很可能
必须寻求额外资金，讨论此次发行的影响
取决于公司的能力
筹集额外资金。
我们提醒您，公司及其管理层负责
准确性
以及他们的披露是否充分，尽管进行了任何审查、评论和采取了任何行动
或者没有
工作人员的行动。
有关加速请求，请参阅规则 460 和 461。请
允许充足
是时候让我们在请求的生效日期之前审查任何修正案了
注册
声明。
请致电 202-321-4485 联系吉米·麦克纳马拉或致电 Jason Drory
202-551-8342 with
有任何问题。
Sincerely,
Division of
公司财务
邵慧
YS Biopharma 有限公司
April 26, 2023
名字
第 3 页姓氏 Hui Shao
公司 NameYs Biopharma Co.，Ltd.
Office of Life Sciences
2023年4月26日第 3 页
cc：Dan Ouyang
名字姓氏