附录 99.1
解释性说明
Studio 城市金融有限公司季度报告
截至2023年9月30日的三个月和九个月
本季度报告提供了Studio City Finance Limiteds（Studio City Finance）截至2023年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并财务 报表，包括简明合并资产负债表、简明合并运营报表和简明合并现金流量表，以及相关的 信息。
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新濠影汇金融有限公司
2023 年第三季度报告
目录
| 导言 |
3 | |||
| 关于前瞻性陈述的特别说明 |
5 | |||
| 词汇表 |
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| 汇率信息 |
8 | |||
| 财务状况和经营业绩 |
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| 未经审计的简明合并财务报表索引 |
F-1 |
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导言
除非另有说明，否则在本季度报告中：
| • | 2021 Studio City 高级担保信贷额度是指 2016年11月23日与中国银行股份有限公司澳门分行等机构签订的融资协议，该协议旨在修改、重估和延长新濠影汇项目融资，提供总额为2.34亿港元的优先担保信贷额度，其中 包括2.33亿港元（相当于2990万美元）循环信贷额度和100万港元（相当于美元）10万）定期贷款额度，该额度已在2028年Studio City之前进行了修订、重述和延期 高级担保信贷额度； |
| • | 2025年Studio City融资票据是指Studio City Finance于2020年7月15日发行的2025年到期的6.00％的优先票据，总本金额为5亿美元，其中截至2023年11月29日，本金总额为3.97亿美元； |
| • | 2027 Studio City公司票据是指Studio City公司于2022年2月16日发行的2027年到期的7.00％的优先担保票据， 本金总额为3.5亿美元； |
| • | 2028 Studio City Finance 票据是指Studio City Finance于2020年7月15日发行的2028年到期的6.50％的优先票据，本金总额 为5亿美元； |
| • | 2028 Studio City 高级担保信贷额度是指2021年3月15日与中国银行股份有限公司澳门分行等机构达成的融资协议，该协议旨在修订、重述和延长2021年新濠影汇高级担保信贷额度，提供总额为2.34亿港元的优先担保信贷额度，其中 包括2.33亿港元（相当于2990万美元）的循环信贷额度和100万港元的优先担保信贷额度（相当于10万美元）定期贷款机制； |
| • | 2029 Studio City 金融票据是指 Studio City Finance 发行的本金总额为 5.00% 的11.0亿美元优先票据，其中本金总额为7.5亿美元于2021年1月14日发行，3.5亿美元本金总额于2021年5月20日发行； |
| • | 澳门新濠锋是指位于澳门氹仔的综合度假村； |
| • | 从地理角度来看，中国和中华人民共和国是指中华人民共和国，但不包括中华人民共和国香港 特别行政区（香港）、中华人民共和国澳门特别行政区（澳门）和台湾； |
| • | 新濠天地是指位于澳门路氹的综合度假村，目前设有 赌场区和四家豪华酒店，包括一系列零售品牌、一个湿舞台表演剧院（自 2020 年 6 月起暂时关闭）和其他娱乐场所； |
| • | 特许权合同是指澳门特别行政区与博彩运营商于2022年12月16日签订的特许权合同，其中规定了授予博彩运营商的特许权的条款和条件； |
| • | 特许公司是指在澳门经营赌场游戏的特许权持有人； |
| • | DICJ 是指澳门公共管理部门下属的 Jogos 监察与协调局（博彩监察和协调局）； |
| • | 博彩运营商或澳门新濠博亚度假村指新濠度假村（澳门）有限公司，这是一家根据澳门法律注册成立的公司 ，是新濠的子公司，是特许权合同下的特许权持有人，也是新濠影汇赌场的运营商。博彩运营商的股权由新濠持有85％股权，15％由博彩运营商董事总经理Lawrence Ho先生持有； |
| • | 港币和港元是指香港的法定货币； |
| • | 主服务协议是指SCI与其某些 子公司之间签订的主服务协议，以及SCI的某些子公司于2015年12月21日就非博彩服务与某些新濠关联公司之间达成的相关工作协议，根据该协议，某些 SciS子公司和新濠关联公司在影视城、新濠天地和新濠关联公司共享并相互提供某些非博彩服务。 Macau 物业的主服务协议和其他非博彩服务安排统称为 “管理和共享服务安排”； |
3
| • | MCO Cotai是指MCO Cotai Investments Limited（前身为MCE Cotai Investments Limited）， 是新濠的子公司和SCI的股东； |
| • | 新濠集团是指新濠博亚娱乐有限公司，这是一家在开曼 群岛注册的公司，其美国存托股份在纳斯达克全球精选市场上市，并通过其子公司MCO Cotai成为SCI的主要股东； |
| • | 新濠关联公司是指除SCI及其子公司以外的新濠的子公司； |
| • | 澳门元或澳门币是指澳门的法定货币； |
| • | SCI是指我们公司的间接母公司Studio City International Holdings Limited，这是一家 豁免公司，以延续方式在开曼群岛注册，其美国存托凭证在纽约证券交易所上市； |
| • | Studio City 是指路氹以电影为主题的综合度假胜地，这是一片填海地 ，位于澳门氹仔和路环岛之间； |
| • | Studio City Casino 是指在 Studio City 内运营的游戏区； |
| • | Studio City 赌场协议（以前称为服务和使用权安排） 是指以下各方之间达成的协议：除其他外、澳门新濠度假村和影视城娱乐公司，日期为2007年5月11日并于2012年6月15日和2022年6月23日修订，以及不时签订的任何其他协议或安排 ，这些协议或安排可能修改、补充或关联上述协议或安排； |
| • | Studio City Company 是指我们的子公司 Studio City 有限公司，一家英属维尔京群岛 公司； |
| • | Studio City Entertainment 是指我们的子公司新濠影汇娱乐有限公司，一家澳门 公司； |
| • | Studio City Investments是指我们的子公司Studio City Investments Limited，这是一家在英属维尔京群岛注册成立的公司 ，也是2027年Studio City公司票据的母 |
| • | Studio City项目融资是指2013年1月28日 ，经不时修订的优先担保项目融资，由作为借款人的Studio City公司和作为担保人的某些子公司之间达成，包括10,080,460,000港元（相当于13.0亿美元）的定期贷款额度和77.542万港元（相当于9970万美元）的循环 信贷额度，并已由2021年Studio City高级担保信贷额度进行了修订、重述和延期； |
| • | 美元和美元是指美国的法定货币； |
| • | 美国公认会计原则是指美国公认的会计原则；以及 |
| • | 我们、我们、我们的、我们的公司和公司均指的是 Studio City Finance Limited，并根据上下文的要求，指其前身实体及其合并子公司。 |
本季度报告包括我们截至2023年9月30日 的三个月和九个月未经审计的简明合并财务报表。
本报告中包含的某些货币金额、百分比和其他数字经过四舍五入 的调整。任何表格中列出的总金额和总和之间的任何差异都是四舍五入造成的。因此，某些表格中显示为总数的数字可能不是前面数字的算术汇总。
4
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包含与未来事件相关的前瞻性陈述，包括我们未来的经营业绩和状况、 我们的前景以及我们未来的财务业绩和状况，所有这些陈述在很大程度上都基于我们当前的预期和预测。已知和未知的风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际业绩、表现或 成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、表现或成就存在重大差异。此外，由于我们在澳门监管严格且不断发展的行业中运营，新的 博彩法已由澳门政府通过和实施，并可能变得高杠杆，因此可能会不时出现新的风险因素。我们的管理层无法预测所有风险因素，也无法评估这些 因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。前瞻性陈述涉及固有的风险 和不确定性，许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于：(i) COVID-19 疫情及其对我们的业务、行业和全球经济的影响，(ii) 与澳门新通过的博彩法以及澳门政府实施该法相关的风险，(iii) 澳门博彩市场和游客的变化，(iv) 资本和信贷市场的波动，(v) 本地和全球经济状况，(vi) 我们的预期增长战略，（vii）博彩管理机构和其他政府批准和法规，以及（viii）我们未来的业务发展、 运营业绩和财务状况。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过词语或短语来识别，例如可能、将、预期、预期、目标、 估计、打算、计划、相信、潜力、继续、可能性或其他类似的表达方式。
本季度报告中做出的前瞻性陈述仅与截至本季度报告中发表陈述之日的事件或信息有关。除非法律要求，否则我们没有义务在 陈述发表之日之后公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，也不是为了反映意外事件的发生。您应该在阅读本季度报告时了解我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。
5
词汇表
| 笼子 | 赌场内的安全房间，其设施允许顾客进行参与博彩活动所需的交易，例如用现金兑换筹码，将筹码换成现金或其他筹码 | |
| 芯片 | 在赌场游戏桌上代替现金的圆形代币 | |
| 特许权 | 根据行政合同，特许公司或持有特许权的实体被授权在澳门赌场经营 财富和机会游戏的政府补助 | |
| 下降 | 存入游戏桌投放箱的购买游戏筹码和促销券的现金金额，加上在赌场笼子里购买的游戏筹码 | |
| 投递箱 | 一个盒子或容器，用作存放现金、筹码购买凭证、信用标记和用于记录每款桌上游戏筹码库存变动的表格 | |
| 电子游戏桌 | 带有电子或计算机化下注和支付系统的赌桌，允许玩家在多人游戏座位上下注 | |
| 游戏机 | 老虎机和/或电子游戏桌 | |
| 游戏机手柄 | 在游戏机上下注的总金额 | |
| 游戏机胜率 | 游戏机赢额（在博彩 运营商管理的非全权激励措施（包括积分忠诚度计划）和免费分配与向博彩顾客提供的商品和服务相关的赌场收入之前计算），以游戏机手柄的百分比表示 | |
| 游戏推广员 | 为推广滚球筹码和其他博彩活动而安排客户交通和住宿、经博彩 运营商授权自行决定提供信贷并安排餐饮服务和娱乐以换取博彩特许经营商的佣金或其他补偿的个人或公司实体 | |
| 综合度假村 | 为客户提供酒店住宿、赌场或游戏区、零售和餐饮设施、MICE 空间、娱乐场所和水疗中心组合的度假村 | |
| 投注玩家 | 游戏发起人邀请的玩家在 VIP 游戏室或区域玩游戏 | |
| 标记 | 玩家对赌场或博彩运营商欠款的证据 | |
| 大众市场参与者 | 在大众市场领域玩游戏的客户 | |
| 大众细分市场 | 由桌上游戏和游戏机组成，这些游戏机主要由大众市场玩家玩以获得现金赌注 | |
| 大众市场桌上游戏下跌 | 大众市场桌上游戏领域的桌上游戏数量下降 | |
| 大众市场桌上游戏持有百分比 | 大众市场牌桌游戏获胜（在由Gaming 运营商管理的折扣、佣金、非全权激励措施（包括积分忠诚度计划）之前计算，并分配与免费向博彩顾客提供的商品和服务相关的赌场收入）占大众市场桌上游戏的百分比 | |
| 大众市场桌上游戏细分市场 | 大众市场细分市场由玩桌上游戏的大众市场参与者组成 | |
| 老鼠 | 会议、激励措施、会议和展览，该缩略语通常用于指涉及为活动或特定目的而聚集在一起的大型团体的旅游 | |
6
| 不可转让的芯片 | 不可兑换现金的促销赌场筹码 | |
| 高级直接玩家 | 一位滚动筹码玩家，他是特许经营商的直接客户，并通过博彩运营商的营销活动被吸引到赌场 | |
| 滚动筹码或 VIP 滚动筹码 | 不可转让的筹码主要供滚筹码玩家用来下注 | |
| 滚动筹码玩家 | 主要在滚动筹码桌或VIP滚动筹码桌上玩游戏，并且通常比大众市场游戏玩家更高的赌注的玩家 | |
| 轧制芯片段 | 由作为高级直接玩家或中介玩家的滚筹玩家在私人 VIP 游戏室或区域玩的桌上游戏组成 | |
| 滚动芯片容量 | 滚动筹码细分市场下注和损失的不可转让筹码的数量 | |
| 滚动筹码胜率 | 滚动筹码牌桌游戏获胜（在由博彩 运营商管理的折扣、佣金、非全权激励措施（包括积分忠诚度计划）之前计算，并分配与免费向博彩顾客提供的商品和服务相关的赌场收入）占滚动筹码交易量的百分比 | |
| 老虎机 | 由单人操作的传统老虎机或电子游戏机 | |
| 桌上游戏赢了 | 扣除在赌桌上输掉的赌注后的赢下注金额，该赌注被保留并记为赌场收入。牌桌游戏赢额是在 之前计算的，其中不包括博彩运营商管理的折扣、佣金、非全权激励措施（包括积分忠诚度计划），并免费分配与向博彩顾客提供的 商品和服务相关的赌场收入 | |
| 贵宾游戏室 | 游戏室或滚动筹码玩家进入受限的区域，通常比普通的大众市场游戏区域提供更个性化的服务 | |
7
汇率信息
尽管我们的某些支出和收入以澳门元计价，但我们的收入和支出主要以港元 计价，与部分债务和某些支出相关的收入以美元计价。除非另有说明，否则本季度报告的非财务页面包括从港元到美元以及从美元到港元的所有翻译， 的汇率为7.830731港元至1.00美元。
港元可以自由兑换成其他货币（包括美元 美元）。自1983年10月17日起，港元正式与美元挂钩，汇率为7.80港元兑1美元。自 首次建立挂钩汇率以来，市场汇率并未从7.80港元至1.00美元的水平出现重大偏差。但是，在2005年5月，香港金融管理局将交易区间从原来的每美元7.80港元扩大到每美元7.75港元至7.85港元的利率区间。香港政府已表示打算 维持该汇率区间的联系，并通过香港金融管理局采取行动，可以采取多种手段来维持汇率稳定。但是，无法保证香港政府将 维持在每美元7.75港元至7.85港元的汇率或根本不会。
澳门元与港元挂钩，汇率为1.00港元兑澳门币1.03元。在本季度报告的非财务页面中，所有从帕塔卡到美元的翻译均按澳门币8.065622元兑1美元的汇率进行。
在本季度报告中，港元负债金额的美元等值基于 相关交易日的现行汇率，但截至资产负债表日的负债余额折算除外。
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财务状况和经营业绩
以下讨论应与我们在本季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表一并阅读。我们未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。随附的未经审计的简明合并财务报表应与我们截至2022年12月31日止年度的经审计的 合并财务报表一起阅读。历史结果不一定代表未来预期的业务结果。本财务状况和 经营业绩中的某些陈述是前瞻性陈述。
运营结果
影视城是位于澳门路氹的世界级综合度假村，其主要经营活动是根据赌场合同提供服务 及其在澳门的酒店业务。Studio City Casino的博彩业务专注于大众市场，并针对所有大众市场参与者。新濠影汇赌场的大众市场重点是 ，目前辅之以贵宾滚动筹码业务。根据 《新濠影汇赌场协议》，该博彩运营商目前拥有250张赌桌，包括15张用于VIP滚动筹码操作的赌桌，以及552台游戏机可供新濠影汇赌场运营。2023年第三季度，博彩运营商在新影汇赌场平均运营约246张赌桌和661台游戏机。我们以电影为主题的综合度假村旨在通过提供高度差异化的非游戏景点来吸引广泛的顾客，包括 世界上第一个八字形摩天轮、豪华夜总会和卡拉OK、一个 5,000 个座位的现场表演竞技场和一个带有室内和室外区域的 水上乐园。Studio City 拥有 2,493 间豪华酒店客房、多元化的餐饮场所以及大约 38,500 平方米的补充零售空间。
Studio City地理位置优越，位于路氹城，是澳门轻轨 线上为数不多的路氹专用酒店和赌场度假村之一，设有通往影视城的入口桥。
Studio City Casino由博彩运营商运营，该运营商是 Melco的子公司之一，也是博彩特许权的持有者，我们经营Studio City的非博彩业务。
Studio City位于一个与股东分开的封闭式信贷集团内，Studio City的债务不由其股东担保 。特别是，新濠不是2028年Studio City高级担保信贷额度、2025年Studio City财务票据、2027年Studio City公司票据、2028年Studio City融资票据或2029年Studio City融资票据的担保人。因此，根据合同，SCI及其股东无需就Studio City的债务向Studio City提供任何额外的财务支持。
我们的第二阶段项目的建设已经完成。该项目由两座酒店大楼组成，共有 895 间客房、套房和别墅。 项目还包括一个带有室内和室外区域的水上乐园。作为该项目一部分的其他景点包括会展空间、零售和餐饮店以及电影院。
随着史诗塔和室内水上乐园的开放，第二阶段项目的第一阶段于2023年4月开幕。Studio City 的户外水上乐园 于2023年4月28日开幕。史诗塔共有338间套房，分为八种房型，包括两栋别墅。第二阶段，包括位于影视城的澳门W酒店开幕，拥有约560间酒店客房， 于2023年9月开幕。
澳门的土地特许权由澳门政府发行，期限通常为25年， 可以连续续期，为期十年。
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月，与截至9月30日的三个月相比， 2022
2023年第三季度的总营业收入为1.376亿美元，而2022年第三季度的总营业收入为 负290万美元。这一变化主要归因于2023年1月澳门放宽了与 COVID-19 相关的限制，以及Studio City第二阶段的开放，这导致了赌场合同收入的增加和非博彩收入的增加。
9
2023年第三季度归属于影视城金融有限公司的净亏损为3150万美元，而2022年第三季度归属于影视城金融有限公司的净亏损为9,300万美元，这主要是由于赌场合同收入的增加和非博彩收入的增加，部分被业务量增加和新濠影汇第二期开业导致的运营支出增加以及停业导致的利息支出增加所抵消 br} 自 2023 年 4 月起大写。
影视城赌场在2023年和2022年第三季度 分别创造了2.563亿美元和2,060万美元的博彩总收入。
Studio City Casinos在2023年第三季度 季度的滚动筹码交易量为7.136亿美元，而2022年第三季度为4,210万美元。2023年第三季度的滚动筹码胜率为1.78％，而2022年第三季度为4.18％。预期的滚动筹码赢率范围为2.85％至3.15％。
2023年第三季度，大众市场牌桌游戏降幅增至8.091亿美元，而2022年第三季度 季度为6190万美元。2023年第三季度，大众市场牌桌游戏的持仓比例为27.5％，而2022年第三季度为25.6％。
2023年第三季度的游戏机手柄为6.739亿美元，而 2022年第三季度为9,820万美元。2023年第三季度，游戏机胜率为3.2％，而2022年第三季度为3.1％。
2023年第三季度 赌场合同收入为4,860万美元，而2022年第三季度的赌场合约收入为负1,820万美元。赌场合同收入扣除博彩税，以及由博彩运营商扣除的 与Studio City Casino持续运营相关的 费用。
2023年第三季度，Studio City的非博彩收入总额 为8,900万美元，而2022年第三季度为1,530万美元。
2023年第三季度的净营业外支出总额为3440万美元，其中主要包括3,640万美元的利息支出，部分被270万美元的利息收入所抵消，而2022年第三季度的净营业外支出总额为2,070万美元，其中主要包括扣除资本化后的2320万美元的利息支出， 被240万美元的利息收入部分抵消。
2023年第三季度录得的折旧和摊销成本为4,540万美元，其中80万美元与土地使用权的摊销费用有关，而2022年第三季度的折旧和摊销成本为3190万美元，其中 80万美元与土地使用权的摊销费用有关。
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的总营业收入为 3.043亿美元，较截至2022年9月30日的九个月的总营业收入720万美元增加了2.970亿美元。这一变化主要归因于2023年1月澳门放宽了与 COVID-19 相关的限制，以及影视城第二期的开放，以及2023年4月举办的驻场音乐会，这导致赌场 合同收入的增加和非博彩收入的增加。
截至2023年9月30日的九个月，归属于影汇财务 Limited的净亏损为1.266亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中，归属于影视城金融有限公司的净亏损为2.685亿美元，这主要是由于赌场合同收入的增加和非博彩收入的增加，但业务量增加和新濠影汇第二期的开业所部分抵消，以及 因为自4月以来停止资本化导致利息支出增加2023。
10
流动性和资本资源
我们一直依赖并打算继续依赖我们的运营以及债务和股权融资产生的现金来满足我们的融资 或再融资需求。
截至2023年9月30日，我们持有的现金及现金等价物为2.824亿美元，限制性现金为10万美元。此外，2028年Studio City高级担保信贷额度下的2.330亿港元（相当于2980万美元）的循环信贷额度将于2023年9月30日起可供未来提用，前提是 某些先决条件。
现金流
下表汇总了我们在所述期间的现金流量：
| 三个月已结束 9月30日 |
九个月已结束 9月30日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 用于经营活动的净现金 |
$ | (58,990 | ) | $ | (79,246 | ) | $ | (90,559 | ) | $ | (159,545 | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 |
$ | (48,078 | ) | $ | (112,117 | ) | $ | (122,973 | ) | $ | (359,975 | ) | ||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 |
$ | (1,912 | ) | $ | (624 | ) | $ | (1,912 | ) | $ | 633,950 | |||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
$ | 510 | $ | (156 | ) | $ | (1,353 | ) | $ | (3,274 | ) | |||||
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| 现金、现金等价物和限制性现金增加（减少） |
$ | (108,470 | ) | $ | (192,143 | ) | $ | (216,797 | ) | $ | 111,156 | |||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 390,967 | $ | 802,464 | $ | 499,294 | $ | 499,165 | ||||||||
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| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 282,497 | $ | 610,321 | $ | 282,497 | $ | 610,321 | ||||||||
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经营活动
运营现金流通常受到营业收入和某些运营资产和负债变化的影响，包括与赌场合同和酒店运营收入相关的 应收账款，以及主要以现金方式开展的非博彩业务，包括食品和饮料、娱乐、购物中心、零售等 。
截至2023年9月30日的三个月，用于经营活动的净现金为5,900万美元，而截至2022年9月30日的三个月，用于经营活动的净现金为7,920万美元。截至2023年9月30日的九个月，用于经营活动的净现金为9,060万美元， ，而截至2022年9月30日的九个月，用于经营活动的净现金为1.595亿美元。如上述 部分所述，这些变化主要是由于Studio City运营绩效的提高。
投资活动
截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三个月，用于投资活动的净现金分别为4,810万美元和1.121亿美元，主要归因于分别为收购4,760万美元和1.119亿美元不动产和设备而支付的款项。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金分别为1.23亿美元和3.6亿美元，主要归因于分别为收购1.218亿美元和3.590亿美元不动产和设备而支付的款项。
11
融资活动
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，用于融资活动的净现金为190万美元， 代表长期债务的还款。
在截至2022年9月30日的三个月 中，用于融资活动的净现金为60万美元，代表递延融资成本的支付。
截至2022年9月30日的九个月中，融资活动提供的净现金为6.340亿美元，其中包括发行2027年Studio City公司票据的收益，本金总额为3.5亿美元，股东的资本 出资2.9亿美元，部分被610万美元递延融资成本的支付所抵消。
债务
下表汇总了截至2023年9月30日 在降低债务发行成本之前我们的总负债情况：
| 截至9月30日，2023 | ||||
| （以千美元计） | ||||
| 2025 新濠影汇财务票据 |
$ | 498,000 | ||
| 2028 Studio City 财务票据 |
$ | 500,000 | ||
| 2029 Studio City 财务票据 |
$ | 1,100,000 | ||
| 2027 Studio City 公司笔记 |
$ | 350,000 | ||
| 2028 Studio City 高级担保信贷额度 |
$ | 128 | ||
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| $ | 2,448,128 | |||
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与2023年6月30日 相比，截至2023年9月30日，我们的总负债没有显著变化。
2023年11月9日，Studio City Finance宣布了2025年影视城融资票据的现金要约（收购要约），本金总额不超过 美元。除非Studio City Finance延长或终止，否则要约将于2023年12月8日到期。截至2023年11月22日，即提前投标日期 ，2025年Studio City融资票据的本金总额为3.175亿美元。2023年11月24日，Studio City Finance宣布将修改要约，将 2025 年 Studio City 融资票据的本金总额提高至1亿美元。Studio City Finance接受购买2025年Studio City融资票据，这些票据是根据要约有效投标（且未有效撤回），本金总额合计 等于1亿美元。此类收购的结算是在2023年11月28日进行的。
12
新濠影汇金融有限公司
未经审计的简明合并财务报表索引
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中
| 页面 | ||||
| 简明合并资产负债表（未经审计） |
F-2 | |||
| 简明合并运营报表（未经审计） |
F-3 | |||
| 简明合并现金流量表（未经审计） |
F-4 | |||
F-1
新濠影汇金融有限公司
简明合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产： |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 282,368 | $ | 499,164 | ||||
| 应收账款，净额 |
1,100 | 263 | ||||||
| 关联公司的应收账款 |
68,242 | 26,320 | ||||||
| 库存 |
5,735 | 5,121 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 |
38,736 | 37,721 | ||||||
|
|
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|||||
| 流动资产总额 |
396,181 | 568,589 | ||||||
|
|
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|
|
|||||
| 财产和设备，净额 |
2,803,690 | 2,869,645 | ||||||
| 无形资产，净额 |
346 | 1,373 | ||||||
| 长期预付款、存款和其他资产 |
22,214 | 48,325 | ||||||
| 限制性现金 |
129 | 130 | ||||||
| 经营租赁 使用权资产 |
11,601 | 13,136 | ||||||
| 土地使用权，净额 |
105,875 | 108,645 | ||||||
|
|
|
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|||||
| 总资产 |
$ | 3,340,036 | $ | 3,609,843 | ||||
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| 负债和权益 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 应付账款 |
$ | 1,992 | $ | 501 | ||||
| 应计费用和其他流动负债 |
105,870 | 164,945 | ||||||
| 应缴所得税 |
4 | 22 | ||||||
| 应付给关联公司的账款 |
31,054 | 87,498 | ||||||
|
|
|
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|||||
| 流动负债总额 |
138,920 | 252,966 | ||||||
|
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|||||
| 长期债务，净额 |
2,434,981 | 2,434,476 | ||||||
| 其他长期负债 |
3,024 | 21,631 | ||||||
| 递延所得税负债，净额 |
318 | 382 | ||||||
| 经营租赁负债，非流动 |
11,985 | 13,499 | ||||||
|
|
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|||||
| 负债总额 |
2,589,228 | 2,722,954 | ||||||
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|||||
| 股权： |
||||||||
| 普通股，面值1美元；授权50,000股；已发行和流通3股 |
— | — | ||||||
| 额外的实收资本 |
2,672,064 | 2,672,064 | ||||||
| 累积的其他综合亏损 |
(20,905 | ) | (10,640 | ) | ||||
| 累计损失 |
(1,883,063 | ) | (1,756,505 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 影城金融有限公司股东权益总额 |
768,096 | 904,919 | ||||||
| 非控股权益 |
(17,288 | ) | (18,030 | ) | ||||
|
|
|
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|
|||||
| 权益总额 |
750,808 | 886,889 | ||||||
|
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| 负债和权益总额 |
$ | 3,340,036 | $ | 3,609,843 | ||||
|
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F-2
新濠影汇金融有限公司
简明合并运营报表（未经审计）
（以千计）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 营业收入： |
||||||||||||||||
| 赌场合同收入 |
$ | 48,614 | $ | (18,166 | ) | $ | 98,546 | $ | (44,171 | ) | ||||||
| 房间 |
32,819 | 3,527 | 72,091 | 13,566 | ||||||||||||
| 食物和饮料 |
19,295 | 3,509 | 42,611 | 12,855 | ||||||||||||
| 娱乐 |
24,747 | 871 | 58,785 | 1,175 | ||||||||||||
| 服务费 |
8,307 | 5,033 | 22,569 | 16,215 | ||||||||||||
| 购物中心 |
2,945 | 1,246 | 7,583 | 5,800 | ||||||||||||
| 零售和其他 |
859 | 1,125 | 2,102 | 1,809 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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|||||||||
| 总营业收入 |
137,586 | (2,855 | ) | 304,287 | 7,249 | |||||||||||
|
|
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|
|||||||||
| 运营成本和支出： |
||||||||||||||||
| 与赌场合同有关的成本 |
(7,297 | ) | (9,622 | ) | (21,265 | ) | (21,864 | ) | ||||||||
| 房间 |
(8,015 | ) | (2,884 | ) | (17,920 | ) | (8,476 | ) | ||||||||
| 食物和饮料 |
(16,319 | ) | (5,162 | ) | (37,089 | ) | (18,241 | ) | ||||||||
| 娱乐 |
(17,870 | ) | (536 | ) | (49,352 | ) | (1,704 | ) | ||||||||
| 购物中心 |
(1,282 | ) | (979 | ) | (2,770 | ) | (3,041 | ) | ||||||||
| 零售和其他 |
(589 | ) | (273 | ) | (1,543 | ) | (904 | ) | ||||||||
| 一般和行政 |
(29,816 | ) | (17,227 | ) | (79,628 | ) | (59,236 | ) | ||||||||
| 开业前成本 |
(7,623 | ) | (785 | ) | (17,620 | ) | (1,731 | ) | ||||||||
| 土地使用权的摊销 |
(826 | ) | (823 | ) | (2,474 | ) | (2,474 | ) | ||||||||
| 折旧和摊销 |
(44,613 | ) | (31,085 | ) | (116,357 | ) | (93,022 | ) | ||||||||
| 物业费和其他 |
(57 | ) | (369 | ) | (540 | ) | (3,790 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||||
| 运营成本和支出总额 |
(134,307 | ) | (69,745 | ) | (346,558 | ) | (214,483 | ) | ||||||||
|
|
|
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|||||||||
| 营业收入（亏损） |
3,279 | (72,600 | ) | (42,271 | ) | (207,234 | ) | |||||||||
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|||||||||
| 营业外收入（支出）： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
2,707 | 2,418 | 7,918 | 3,986 | ||||||||||||
| 扣除资本化金额的利息支出 |
(36,362 | ) | (23,181 | ) | (93,806 | ) | (70,430 | ) | ||||||||
| 其他融资成本 |
(105 | ) | (104 | ) | (311 | ) | (311 | ) | ||||||||
| 外汇（亏损）收益，净额 |
(687 | ) | 156 | 2,508 | 5,102 | |||||||||||
| 其他费用，净额 |
— | — | (61 | ) | — | |||||||||||
| 偿还债务的收益 |
80 | — | 80 | — | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
| 非营业费用总额，净额 |
(34,367 | ) | (20,711 | ) | (83,672 | ) | (61,653 | ) | ||||||||
|
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|
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|||||||||
| 所得税前亏损 |
(31,088 | ) | (93,311 | ) | (125,943 | ) | (268,887 | ) | ||||||||
| 所得税优惠（费用） |
11 | 9 | 77 | (485 | ) | |||||||||||
|
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|||||||||
| 净亏损 |
(31,077 | ) | (93,302 | ) | (125,866 | ) | (269,372 | ) | ||||||||
| 归属于非控股权益的净（收益）亏损 |
(377 | ) | 324 | (692 | ) | 849 | ||||||||||
|
|
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|||||||||
| 归属于新濠影汇金融有限公司的净亏损 |
$ | (31,454 | ) | $ | (92,978 | ) | $ | (126,558 | ) | $ | (268,523 | ) | ||||
|
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F-3
新濠影汇金融有限公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 来自经营活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 用于经营活动的净现金 |
$ | (58,990 | ) | $ | (79,246 | ) | $ | (90,559 | ) | $ | (159,545 | ) | ||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
| 来自投资活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 购置财产和设备 |
(47,613 | ) | (111,893 | ) | (121,828 | ) | (359,036 | ) | ||||||||
| 向关联公司提供资金 |
(1,152 | ) | (226 | ) | (1,838 | ) | (948 | ) | ||||||||
| 出售财产和设备的收益 |
687 | 2 | 693 | 9 | ||||||||||||
|
|
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|
|||||||||
| 用于投资活动的净现金 |
(48,078 | ) | (112,117 | ) | (122,973 | ) | (359,975 | ) | ||||||||
|
|
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|
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|||||||||
| 来自融资活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 偿还长期债务 |
(1,912 | ) | — | (1,912 | ) | — | ||||||||||
| 递延融资费用的支付 |
— | (624 | ) | — | (6,050 | ) | ||||||||||
| 股东出资 |
— | — | — | 290,000 | ||||||||||||
| 长期债务的收益 |
— | — | — | 350,000 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 |
(1,912 | ) | (624 | ) | (1,912 | ) | 633,950 | |||||||||
|
|
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|
|||||||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
510 | (156 | ) | (1,353 | ) | (3,274 | ) | |||||||||
|
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|
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|||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金增加（减少） |
(108,470 | ) | (192,143 | ) | (216,797 | ) | 111,156 | |||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
390,967 | 802,464 | 499,294 | 499,165 | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 282,497 | $ | 610,321 | $ | 282,497 | $ | 610,321 | ||||||||
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| 补充现金流披露： |
||||||||||||||||
| 已支付的利息现金，扣除资本化金额 |
$ | (62,290 | ) | $ | (40,787 | ) | $ | (113,416 | ) | $ | (87,890 | ) | ||||
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金——来自 经营租赁的运营现金流 |
$ | — | $ | — | $ | (673 | ) | $ | (726 | ) | ||||||
| 经营租赁变更 使用权租约修改产生的资产和租赁负债 |
$ | — | $ | — | $ | (1,456 | ) | $ | (1,343 | ) | ||||||
| 与购置不动产和设备有关的应计费用和其他流动负债以及其他长期负债的变化 |
$ | (10,822 | ) | $ | 15,061 | $ | 9,504 | $ | 125,378 | |||||||
| 与收购财产和 设备和其他长期资产有关的关联公司的应收账款/应付账款的变化 |
$ | 1,044 | $ | (237 | ) | $ | 1,990 | $ | 1,602 | |||||||
|
现金、现金等价物和限制性 现金与简明合并资产负债表的对账：
|
| |||||||||||||||
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 282,368 | $ | 499,164 | ||||||||||||
| 限制性现金的非流动部分 |
129 | 130 | ||||||||||||||
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|
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|
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|||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金总额 |
$ | 282,497 | $ | 499,294 | ||||||||||||
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F-4