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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年10月28日
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到
委员会档案编号： 0-25464
DOLLAR TREE, INC.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | |
| 弗吉尼亚州 | | 26-2018846 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
| | | | | | | | | | | |
| 500 沃尔沃公园大道 | | |
| 切萨皮克， | 弗吉尼亚州 | | 23320 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
(757) 321-5000
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | DLTR | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
截至2023年11月27日，有 217,871,937注册人已发行普通股的股份。
目录
| | | | | | | | |
| | | 页面 |
| | 第一部分—财务信息 | |
| | |
| 第 1 项。 | 财务报表（未经审计）： | |
| 简明合并损益表 | 4 |
| 简明综合收益表 | 5 |
| 简明合并资产负债表 | 6 |
| 股东权益简明合并报表 | 7 |
| 简明合并现金流量表 | 9 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 10 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 16 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 28 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 28 |
| | | |
| 第二部分——其他信息 | |
| | | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 29 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 29 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 29 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 29 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 29 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 29 |
| 第 6 项。 | 展品 | 29 |
签名 | | 31 |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。
DOLLAR TREE, INC.
简明合并损益表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （以百万计，每股数据除外） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 净销售额 | | $ | 7,309.1 | | | $ | 6,936.6 | | | $ | 21,948.7 | | | $ | 20,602.0 | |
| 其他收入 | | 5.7 | | | 3.3 | | | 15.2 | | | 9.0 | |
| 总收入 | | 7,314.8 | | | 6,939.9 | | | 21,963.9 | | | 20,611.0 | |
| 销售成本 | | 5,136.1 | | | 4,865.1 | | | 15,410.6 | | | 14,065.6 | |
| 销售、一般和管理费用 | | 1,877.0 | | | 1,693.5 | | | 5,544.1 | | | 4,927.2 | |
| 营业收入 | | 301.7 | | | 381.3 | | | 1,009.2 | | | 1,618.2 | |
| 利息支出，净额 | | 30.4 | | | 32.7 | | | 80.5 | | | 97.3 | |
其他费用，净额 | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 所得税前收入 | | 271.1 | | | 348.4 | | | 928.5 | | | 1,520.6 | |
| 所得税准备金 | | 59.1 | | | 81.5 | | | 217.1 | | | 357.4 | |
| 净收入 | | $ | 212.0 | | | $ | 266.9 | | | $ | 711.4 | | | $ | 1,163.2 | |
普通股每股基本净收益 | | $ | 0.97 | | | $ | 1.20 | | | $ | 3.23 | | | $ | 5.20 | |
普通股摊薄后每股净收益 | | $ | 0.97 | | | $ | 1.20 | | | $ | 3.23 | | | $ | 5.17 | |
| | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值： | | | | | | | | |
基本 | | 218.9 | | 222.2 | | 220.0 | | 223.9 |
稀释 | | 219.2 | | 223.0 | | 220.5 | | 224.8 |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
DOLLAR TREE, INC.
综合收益的简明合并报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 净收入 | | $ | 212.0 | | | $ | 266.9 | | | $ | 711.4 | | | $ | 1,163.2 | |
| | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | (6.9) | | | (8.3) | | | (5.8) | | | (9.4) | |
| | | | | | | | |
| 综合收入总额 | | $ | 205.1 | | | $ | 258.6 | | | $ | 705.6 | | | $ | 1,153.8 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
DOLLAR TREE, INC.
简明的合并资产负债表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 | | 2022年10月29日 |
| 资产 | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 444.6 | | | $ | 642.8 | | | $ | 439.0 | |
| 商品库存 | | 5,515.1 | | | 5,449.3 | | | 5,657.7 | |
| 其他流动资产 | | 342.4 | | | 275.0 | | | 349.9 | |
| 流动资产总额 | | 6,302.1 | | | 6,367.1 | | | 6,446.6 | |
| 限制性现金 | | 71.0 | | | 68.5 | | | 67.9 | |
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 的 $6,515.1, $6,025.4和 $5,849.8，分别地 | | 5,714.6 | | | 4,972.2 | | | 4,823.9 | |
| 经营租赁使用权资产 | | 6,767.9 | | | 6,458.0 | | | 6,413.3 | |
| 善意 | | 1,981.9 | | | 1,983.1 | | | 1,982.4 | |
| 商品名称无形资产 | | 3,100.0 | | | 3,100.0 | | | 3,100.0 | |
| 递延所得税资产 | | 11.1 | | | 15.0 | | | 15.7 | |
| 其他资产 | | 82.6 | | | 58.2 | | | 59.7 | |
| 总资产 | | $ | 24,031.2 | | | $ | 23,022.1 | | | $ | 22,909.5 | |
| 负债和股东权益 | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | |
| 短期借款 | | $ | 229.6 | | | $ | — | | | $ | 350.0 | |
| 经营租赁负债的流动部分 | | 1,493.7 | | | 1,449.6 | | | 1,426.7 | |
| 应付账款 | | 1,857.0 | | | 1,899.8 | | | 1,864.2 | |
| 应缴所得税 | | — | | | 58.1 | | | — | |
| 其他流动负债 | | 1,067.6 | | | 817.7 | | | 1,042.2 | |
| 流动负债总额 | | 4,647.9 | | | 4,225.2 | | | 4,683.1 | |
| 长期债务，净额 | | 3,425.1 | | | 3,421.6 | | | 3,420.4 | |
| 长期经营租赁负债 | | 5,539.9 | | | 5,255.3 | | | 5,155.9 | |
| 递延所得税，净额 | | 1,165.3 | | | 1,105.7 | | | 1,101.1 | |
| 应缴所得税，长期 | | 19.7 | | | 17.4 | | | 22.0 | |
| 其他负债 | | 235.1 | | | 245.4 | | | 251.7 | |
| 负债总额 | | 15,033.0 | | | 14,270.6 | | | 14,634.2 | |
突发事件（注3） | | | | | | |
| 股东权益： | | | | | | |
普通股，面值 $0.01; 600,000,000授权股份， 217,858,778, 221,222,984和 221,181,239已发行的股票和 分别出类拔萃 | | 2.2 | | | 2.2 | | | 2.2 | |
| 额外的实收资本 | | 208.6 | | | 667.5 | | | 646.9 | |
| 累计其他综合亏损 | | (47.0) | | | (41.2) | | | (44.6) | |
| 留存收益 | | 8,834.4 | | | 8,123.0 | | | 7,670.8 | |
| 股东权益总额 | | 8,998.2 | | | 8,751.5 | | | 8,275.3 | |
| 负债和股东权益总额 | | $ | 24,031.2 | | | $ | 23,022.1 | | | $ | 22,909.5 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
DOLLAR TREE, INC.
简明的股东权益合并报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2023 年 10 月 28 日的 13 周 |
| （单位：百万） | | 常见
股票
股份 | | 常见
股票 | | 额外
付费
资本 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 已保留
收益 | | 股东
公平 |
截至2023年7月29日的余额 | | 219.9 | | | $ | 2.2 | | | $ | 446.5 | | | $ | (40.1) | | | $ | 8,622.4 | | | $ | 9,031.0 | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 212.0 | | | 212.0 | |
| 其他综合损失总额 | | — | | | — | | | — | | | (6.9) | | | — | | | (6.9) | |
在员工股票项下发行股票
购买计划 | | — | | | — | | | 2.1 | | | — | | | — | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 股票薪酬，净额 | | 0.2 | | | — | | | 12.3 | | | — | | | — | | | 12.3 | |
| 回购股票 | | (2.2) | | | — | | | (250.0) | | | — | | | — | | | (250.0) | |
回购股票的消费税 | | — | | | — | | | (2.3) | | | — | | | — | | | (2.3) | |
截至 2023 年 10 月 28 日的余额 | | 217.9 | | | $ | 2.2 | | | $ | 208.6 | | | $ | (47.0) | | | $ | 8,834.4 | | | $ | 8,998.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | 截至 2023 年 10 月 28 日的 39 周 |
| （单位：百万） | | 常见
股票
股份 | | 常见
股票 | | 额外
付费
资本 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 已保留
收益 | | 股东
公平 |
截至2023年1月28日的余额 | | 221.2 | | | $ | 2.2 | | | $ | 667.5 | | | $ | (41.2) | | | $ | 8,123.0 | | | $ | 8,751.5 | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 711.4 | | | 711.4 | |
| 其他综合损失总额 | | — | | | — | | | — | | | (5.8) | | | — | | | (5.8) | |
在员工股票项下发行股票
购买计划 | | — | | | — | | | 7.5 | | | — | | | — | | | 7.5 | |
| 行使股票期权 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 股票薪酬，净额 | | 0.6 | | | — | | | 37.8 | | | — | | | — | | | 37.8 | |
| 回购股票 | | (3.9) | | | — | | | (500.0) | | | — | | | — | | | (500.0) | |
回购股票的消费税 | | — | | | — | | | (4.3) | | | — | | | — | | | (4.3) | |
截至 2023 年 10 月 28 日的余额 | | 217.9 | | | $ | 2.2 | | | $ | 208.6 | | | $ | (47.0) | | | $ | 8,834.4 | | | $ | 8,998.2 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
DOLLAR TREE, INC.
简明合并股东权益表（续）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2022 年 10 月 29 日的 13 周 |
| （单位：百万） | | 常见
股票
股份 | | 常见
股票 | | 额外
付费
资本 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 已保留
收益 | | 股东
公平 |
截至2022年7月30日的余额 | | 223.9 | | | $ | 2.2 | | | $ | 1,026.7 | | | $ | (36.3) | | | $ | 7,403.9 | | | $ | 8,396.5 | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 266.9 | | | 266.9 | |
| 其他综合损失总额 | | — | | | — | | | — | | | (8.3) | | | — | | | (8.3) | |
在员工股票项下发行股票
购买计划 | | 0.1 | | | — | | | 2.3 | | | — | | | — | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 股票薪酬，净额 | | — | | | — | | | 15.4 | | | — | | | — | | | 15.4 | |
| 回购股票 | | (2.8) | | | — | | | (397.5) | | | — | | | — | | | (397.5) | |
截至2022年10月29日的余额 | | 221.2 | | | $ | 2.2 | | | $ | 646.9 | | | $ | (44.6) | | | $ | 7,670.8 | | | $ | 8,275.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2022 年 10 月 29 日的 39 周 |
| （单位：百万） | | 常见
股票
股份 | | 常见
股票 | | 额外
付费
资本 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 已保留
收益 | | 股东
公平 |
截至2022年1月29日的余额 | | 225.1 | | | $ | 2.2 | | | $ | 1,243.9 | | | $ | (35.2) | | | $ | 6,507.6 | | | $ | 7,718.5 | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,163.2 | | | 1,163.2 | |
| 其他综合损失总额 | | — | | | — | | | — | | | (9.4) | | | — | | | (9.4) | |
在员工股票项下发行股票
购买计划 | | 0.1 | | | — | | | 7.1 | | | — | | | — | | | 7.1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 股票薪酬，净额 | | 0.6 | | | — | | | 43.4 | | | — | | | — | | | 43.4 | |
| 回购股票 | | (4.6) | | | — | | | (647.5) | | | — | | | — | | | (647.5) | |
截至2022年10月29日的余额 | | 221.2 | | | $ | 2.2 | | | $ | 646.9 | | | $ | (44.6) | | | $ | 7,670.8 | | | $ | 8,275.3 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
DOLLAR TREE, INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 39 周已结束 |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 来自经营活动的现金流： | | | | |
| 净收入 | | $ | 711.4 | | | $ | 1,163.2 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | |
| 折旧和摊销 | | 614.8 | | | 571.4 | |
| 递延所得税准备金 | | 63.1 | | | 117.4 | |
| 股票薪酬支出 | | 76.4 | | | 90.8 | |
| 债务折扣和债务发行成本的摊销 | | 4.0 | | | 3.4 | |
| 对净收入的其他非现金调整 | | 43.1 | | | 26.4 | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | |
| 商品库存 | | (69.5) | | | (1,295.8) | |
| 应收所得税 | | (45.6) | | | (50.4) | |
| 其他流动资产 | | (22.0) | | | (42.8) | |
| 其他资产 | | (24.9) | | | (7.9) | |
| 应付账款 | | (41.7) | | | (18.4) | |
| 应缴所得税 | | (58.1) | | | (82.6) | |
| 其他流动负债 | | 186.9 | | | 243.9 | |
| 其他负债 | | (7.9) | | | (3.4) | |
| 经营租赁使用权资产和负债，净额 | | (0.4) | | | 18.9 | |
| 经营活动提供的净现金 | | 1,429.6 | | | 734.1 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | |
| 资本支出 | | (1,317.2) | | | (920.8) | |
| | | | |
| 固定资产处置的付款 | | (5.1) | | | (5.1) | |
| 用于投资活动的净现金 | | (1,322.3) | | | (925.9) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 循环信贷额度的收益 | | — | | | 440.0 | |
| 循环信贷额度的还款 | | — | | | (90.0) | |
| 商业票据净收益 | | 229.1 | | | — | |
| 根据股票薪酬计划发行的股票的收益 | | 7.6 | | | 7.1 | |
| 为行使/归属股票薪酬的税款而支付的现金 | | (38.6) | | | (47.4) | |
| 回购股票的付款 | | (500.0) | | | (647.5) | |
| 用于融资活动的净现金 | | (301.9) | | | (337.8) | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (1.1) | | | (1.8) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 | | (195.7) | | | (531.4) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 711.3 | | | 1,038.3 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 515.6 | | | $ | 506.9 | |
| 现金流信息的补充披露： | | | | |
| 已支付的现金用于： | | | | |
| 扣除资本化金额的利息 | | $ | 65.6 | | | $ | 65.4 | |
| 所得税 | | $ | 256.9 | | | $ | 373.4 | |
| 非现金交易： | | | | |
| 为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 | | $ | 1,446.3 | | | $ | 1,095.0 | |
| 应计资本支出 | | $ | 115.5 | | | $ | 65.2 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
DOLLAR TREE, INC.
未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 1- 演示基础
除非另有说明，否则本10-Q表季度报告中提及的 “我们” 是指合并后的Dollar Tree, Inc.及其直接和间接子公司。我们根据美国公认的中期财务信息会计原则，并根据表格10-Q和S-X条例第10条的要求编制了随附的未经审计的简明合并财务报表。因此，它们不包括公认会计原则要求的完整合并财务报表所需的所有信息和脚注。未经审计的简明合并财务报表应与合并财务报表及其附注以及 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 一起阅读，这些报告载于我们于2023年3月10日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年1月28日的财年的10-K表年度报告中。 截至2023年10月28日的13周和39周的经营业绩不一定代表截至2024年2月3日的整个财年的预期业绩。
我们认为，此处包含的未经审计的简明合并财务报表包含了公允列报我们截至2023年10月28日和2022年10月29日的财务状况以及列报期间的经营业绩和现金流所必需的所有调整（包括正常的经常性调整）。2023年1月28日的资产负债表信息来自截至该日经审计的合并财务报表。
在合并中，所有公司间余额和交易均已清除。此处列出的所有金额均以美元为单位。
注意事项 2- 最近的会计公告
2022年9月，财务会计准则委员会发布了2022-04年《会计准则更新》（“ASU”）“负债——供应商融资计划（副标题405-50）”（“ASU 2022-04”），要求各实体披露与购买商品和服务有关的供应商融资计划的关键条款，以及有关其在这些计划下的义务的信息，包括这些义务的展期。我们在回顾性的基础上通过了2022-04财年的亚利桑那州立大学2022-04财年，但与向前滚动要求有关的修正案除外，这些修正案需要在预期的基础上在2024财年通过。此次采用没有对我们未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。请参阅 注意事项 9转到未经审计的简明合并财务报表，以讨论我们的供应链融资计划。
注意事项 3- 突发事件
在与我们的业务相关的普通、例行诉讼或诉讼中，我们是被告，包括就业相关事务、侵犯知识产权、人身伤害/非法死亡索赔、房地产事务、环境和安全问题以及产品安全问题。法律诉讼还可能包括集体案件、集体案件、代表性和大型案件和仲裁，包括下述案件。在这些问题上，我们将大力捍卫自己。我们认为，这些问题中的任何一项，无论是个人还是总体而言，都不会对我们的业务、财务状况或流动性产生重大影响。但是，我们无法保证其中一个或多个问题不会对我们保留或解决这些问题的季度或年度的经营业绩产生实质性影响。
我们每月评估我们的法律诉讼程序，如果可能发生损失并且可以合理估计此类损失的金额，我们会确定准备金。我们的许多（如果不是全部）法律诉讼都存在很大的不确定性，因此，确定损失的可能性和任何损失的衡量可能性可能很复杂，有待判断。关于下文所述事项，即我们已确定损失是合理可能但不可能的，由于预测法律诉讼结果固有的困难以及法律诉讼的不确定性，我们目前无法合理估计可能损失的金额或范围。我们的评估基于管理层认为合理的估计和假设，但这些估计和假设可能不完整或不准确，并且可能会发生意想不到的事件和情况，导致我们改变这些估计和假设。管理层对法律诉讼的评估可能会因为未来的决定或发现目前尚不为人知的事实而发生变化。因此，解决这些诉讼的最终成本可能大大高于或低于目前的估计。
活跃事务
DC 202相关事宜
2022年2月11日，美国食品药品监督管理局（“FDA”）发布了483表格的意见，主要涉及Family Dollar位于阿肯色州西孟菲斯的配送中心（“DC 202”）的啮齿类动物侵扰、掺假产品的相关销售和分销，以及其他需要补救的流程和程序。与此相关，我们启动了对2021年1月1日至2022年2月18日期间从华盛顿特区202储存和发货的受美国食品药品管理局和美国农业部监管产品的零售级产品召回（“召回”），暂时关闭了DC 202 以进行大规模清洁，暂时关闭了受影响的产品
商店允许移除和销毁受召回的库存，停止销售受召回的相关库存，停止从华盛顿特区202直接运送受美国食品药品管理局监管的产品，并启动了纠正措施。2022 年 6 月，我们停止从 DC 202 向商店发货，此后已处置了该设施中的所有相关库存。
自 2022 年 2 月 22 日起，我们被命名为 14假定的集体诉讼投诉主要与上述DC 202相关的问题有关。这些诉讼正在田纳西州联邦法院审理，使用联邦法院的多地区诉讼程序，寻求集体诉讼地位，并指控违反密西西比、阿肯色、路易斯安那、田纳西、阿拉巴马和密苏里州消费者保护法、违反保证、疏忽、虚假陈述、欺骗和不当致富，这些产品可能因华盛顿特区202的啮齿动物侵扰和其他不卫生条件而受到污染。原告要求损害赔偿、律师费和费用、惩罚性赔偿、更换或退还为购买相关产品而支付的款项，以及为其索赔提供的任何其他法律救济（在每起案件中金额未指定），包括公平和禁令救济。经过2023年4月的调解，双方达成了索赔和解，根据该协议，每个家庭将有一名集体成员获得一美元25Family Dollar 礼券。2023年10月27日，法院初步批准了和解协议。和解以及如何提交索赔的通知已于 2023 年 11 月 10 日起发出。关于和解协议最终批准的听证会定于2024年4月5日举行。
2022 年 3 月 1 日，阿肯色州东区向我们发出联邦大陪审团传票，要求我们提供与害虫、卫生设施以及有关我们某些程序和产品的法律遵守情况有关的信息、文件和记录。关于此事，我们一直在调查从DC 202发货的受美国食品药品管理局监管的产品的状况。我们正在全力配合美国司法部（“司法部”）的调查，包括出示文件和提供更多信息。我们目前正在与政府进行讨论，以期通过谈判达成解决方案。由于与此事相关的固有不确定性，无法保证此事的时机或结果，但我们承认，任何谈判达成的解决方案都将包括罚款和公司承诺。
2022年4月28日，阿肯色州向州法院提起诉讼，指控违反了《阿肯色州欺骗性贸易行为法》、重大过失和疏忽、侵权行为严格责任、不当致富以及与销售可能因啮齿动物侵扰和其他不卫生条件而受到污染的产品有关的民事阴谋。阿肯色州正在寻求禁令救济、归还、驱逐财产、赔偿、民事处罚、惩罚性赔偿以及暂停或撤销我们在阿肯色州开展业务的许可。我们提出了驳回该州主张的动议，现在确定此事可能的结果还为时过早。
根据上面讨论的事态发展，我们确定可能存在对和解金额、成本和潜在罚款承担责任的风险，因此，我们之前应计了美元30.0百万美元用于与华盛顿特区202有关的事项。目前，我们无法估计所有问题最终得到解决时可能产生的额外增量损失金额（如果有）。根据迄今为止获得的信息，我们认为司法部调查的解决、阿肯色州的投诉或任何与DC 202相关的未决或潜在民事诉讼的和解不会对我们的业务、财务状况或流动性产生重大不利影响。
滑石粉产品问题
伊利诺伊州、纽约州、德克萨斯州和新泽西州的州法院正在审理多起针对Dollar Tree、Family Dollar或两者的人身伤害诉讼，指控我们出售的某些滑石粉产品会导致癌症。原告要求赔偿、惩罚性和惩戒性赔偿、财团损失赔偿以及律师费和费用。尽管我们能够在没有重大损失的情况下解决先前针对我们的滑石粉诉讼，但鉴于诉讼固有的不确定性，无法保证未决或未来案件的结果。未来对这些案件提起诉讼的费用尚不清楚，但可能是重大的，而且不确定我们的费用是否会由保险支付。此外，尽管在其中几起案件中，我们对供应商拥有赔偿权，但尚不确定供应商是否有经济能力履行对我们的义务。
对乙酰氨基酚很重要
自2022年8月以来，联邦法院已代表未成年人对Dollar Tree、Family Dollar或两者提起人身伤害诉讼，指控他们的母亲在怀孕期间服用了对乙酰氨基酚，对乙酰氨基酚干扰了胎儿的发育，以至于原告出生时患有自闭症和/或注意力缺陷多动障碍，我们知道或应该知道这种危险，有责任发出警告，但没有在产品标签上包含适当的警告。目前有数十起案件待审。原告寻求补偿、惩罚性和/或惩戒性赔偿、归还和解除财产、经济损害赔偿以及律师费和费用。这些案件起源于阿拉巴马州、加利福尼亚州、佛罗里达州、乔治亚州、路易斯安那州、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、肯塔基州、田纳西州和德克萨斯州，以及针对许多其他被告的其他案件，现已合并到纽约南区的多地区法院诉讼中。
注意事项 4- 短期借款和长期债务
商业票据计划
2023年7月，我们设立了商业票据计划，以发行到期日不超过的无抵押商业票据 397自发行之日起的天数，不超过任何时候未偿还的票面或本金总额的最高金额1.5十亿。我们预计票据发行的净收益将用于一般公司用途。我们的循环信贷额度将作为偿还该计划下未偿票据的流动性支持。这些票据与我们所有其他无抵押和无从属债务的排名不相上下。截至2023年10月28日，美元230.0该计划下有100万本金未偿票据，加权平均利率为 5.6%.
循环信贷额度
下表汇总了与我们的循环信贷额度有关的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 | | 2022年10月29日 |
| 循环信贷额度容量 | | $ | 1,500.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 1,500.0 | |
| 未偿贷款 | | — | | | — | | | 350.0 |
| 未兑现的备用信用证 | | 4.1 | | 4.4 | | 44.3 |
| 可用容量 | | 1,495.9 | | | 1,495.6 | | | 1,105.7 | |
美元的加权平均利率350.0截至2022年10月29日，百万笔未偿贷款为 4.69%.
注意事项 5- 公允价值测量
金融资产和负债是根据对公允价值衡量具有重要意义的最低输入水平在公允价值层次结构中进行整体分类的。我们对特定输入对公允价值衡量的重要性的评估需要判断，并可能影响公允价值资产和负债的估值及其在公允价值层次结构中的位置。
按非经常性公允价值计量的资产和负债
某些资产和负债是非经常性按公允价值计量的；也就是说，资产和负债不是持续按公允价值计量的，但在某些情况下（例如，当有减值证据时）需要进行公允价值调整。在截至2023年10月28日或2022年10月29日的13周或39周内，我们没有记录任何重大减值费用。
金融工具的公允价值
随附的未经审计的简明合并资产负债表中报告的现金和现金等价物、限制性现金和应付账款的账面金额由于其短期到期日而接近公允价值。我们的循环信贷额度以及商业票据计划下的借款的账面价值接近其公允价值。
我们长期借款的总公允价值和账面价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 | | 2022年10月29日 |
| （单位：百万） | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 |
| 第 1 级 | | | | | | | | | | | | |
| 高级票据 | | $ | 2,952.6 | | | $ | 3,429.2 | | | $ | 3,162.8 | | | $ | 3,426.7 | | | $ | 3,004.6 | | | $ | 3,425.8 | |
我们的优先票据的公允价值是使用一级输入确定的，因为活跃市场上有相同资产或负债的报价。
注意事项 6- 每股净收益
下表列出了基本和摊薄后每股净收益的计算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （以百万计，每股数据除外） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 每股基本净收益： | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 212.0 | | | $ | 266.9 | | | $ | 711.4 | | | $ | 1,163.2 | |
| 已发行股票的加权平均数 | | 218.9 | | | 222.2 | | | 220.0 | | | 223.9 | |
| 每股基本净收益 | | $ | 0.97 | | | $ | 1.20 | | | $ | 3.23 | | | $ | 5.20 | |
| 摊薄后的每股净收益： | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 212.0 | | | $ | 266.9 | | | $ | 711.4 | | | $ | 1,163.2 | |
| 已发行股票的加权平均数 | | 218.9 | | | 222.2 | | | 220.0 | | | 223.9 | |
股票奖励的稀释影响（由以下公式确定） 应用库存股法） | | 0.3 | | | 0.8 | | | 0.5 | | | 0.9 | |
加权平均股数和摊薄潜力
已发行股份 | | 219.2 | | | 223.0 | | | 220.5 | | | 224.8 | |
| 摊薄后的每股净收益 | | $ | 0.97 | | | $ | 1.20 | | | $ | 3.23 | | | $ | 5.17 | |
基于股份的奖励 3.0百万股和 3.2在截至2023年10月28日的13周和39周内，分别有100万股股票被排除在摊薄后的每股净收益的计算之外，因为将其包括在内将具有反摊薄作用。基于股份的奖励 2.3百万股和 3.0在截至2022年10月29日的13周和39周内，分别有100万股股票被排除在摊薄后的每股净收益的计算之外，因为将其包括在内将具有反摊薄作用。
注意事项 7- 股东权益
我们回购了 2,176,886和 3,905,599公开市场上的普通股，成本为美元252.3百万和美元504.3在截至2023年10月28日的13周和39周内，分别为百万美元，包括适用的消费税。我们回购了 2,859,200和 4,613,696公开市场上的普通股，成本为美元397.5百万和美元647.5在截至2022年10月29日的13周和39周内，分别为百万美元。2023 年 10 月 28 日，我们有 $1.35在我们的董事会回购授权下还剩10亿美元。
注意事项 8- 细分市场和分类收入
我们的运营范围超过 16,600的零售折扣店 48州和 五加拿大各省。我们的业务开展于 二报告业务领域：Dollar Tree 和 Family Dollar。我们将细分市场定义为我们的首席运营决策者（“CODM”）定期审查业绩以分析绩效和分配资源的业务。
Dollar Tree细分市场是折扣杂货店的领先运营商，主要以美元的固定价格点提供商品1.25，其他优惠价格为 $3, $4和 $5价格点。Dollar Tree板块包括我们在 “Dollar Tree” 和 “Dollar Tree Canada” 品牌下的业务， 15美国的配送中心和 二加拿大的配送中心。
Family Dollar分部经营着一系列日用商品零售折扣店，在便利的邻里商店为消费者提供一系列价格具有竞争力的商品。Family Dollar 板块包括我们在 “Family Dollar” 品牌下的业务以及 十配送中心。Family Dollar分部的营业收入（亏损）包括广告收入，广告收入是随附的未经审计的简明合并损益表中其他收入的一部分。
除其他衡量标准外，我们使用每个细分市场的净销售额、毛利和营业收入来衡量分部的业绩。CODM 会审查我们每个报告分段的这些指标。我们可能会修改每个细分市场营业收入的衡量标准，具体取决于CODM定期审查的信息。如果分部的衡量标准发生变化，则将对上一期间的金额和余额进行重新分类，使其与本期的列报方式相当。企业、支持和其他费用主要包括门店支持中心成本以及我们在弗吉尼亚州切萨皮克的Summit Pointe物业的运营业绩，这些运营业绩被视为共享服务，因此这些销售、一般和管理成本不包括在我们的范围内 二报告业务板块。
我们的细分市场以及企业、支持和其他方面的信息，包括所得税前收入对账，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
简明合并损益表数据（未经审计）： | | | | | | | | |
| 净销售额： | | | | | | | | |
| 美元树 | | $ | 4,003.8 | | | $ | 3,756.1 | | | $ | 11,808.9 | | | $ | 11,109.0 | |
| 家庭美元 | | 3,305.3 | | | 3,180.5 | | | 10,139.8 | | | 9,493.0 | |
合并净销售额 | | $ | 7,309.1 | | | $ | 6,936.6 | | | $ | 21,948.7 | | | $ | 20,602.0 | |
| | | | | | | | |
| 毛利： | | | | | | | | |
| 美元树 | | $ | 1,393.8 | | | $ | 1,328.3 | | | $ | 4,075.7 | | | $ | 4,197.9 | |
| 家庭美元 | | 779.2 | | | 743.2 | | | 2,462.4 | | | 2,338.5 | |
合并毛利 | | $ | 2,173.0 | | | $ | 2,071.5 | | | $ | 6,538.1 | | | $ | 6,536.4 | |
| | | | | | | | |
| 营业收入（亏损）： | | | | | | | | |
| 美元树 | | $ | 482.7 | | | $ | 499.7 | | | $ | 1,416.2 | | | $ | 1,814.7 | |
| 家庭美元 | | (66.3) | | | (18.4) | | | (45.7) | | | 126.1 | |
企业、支持和其他 | | (114.7) | | | (100.0) | | | (361.3) | | | (322.6) | |
合并营业收入 | | 301.7 | | | 381.3 | | | 1,009.2 | | | 1,618.2 | |
| 利息支出，净额 | | 30.4 | | | 32.7 | | | 80.5 | | | 97.3 | |
| 其他费用，净额 | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 所得税前收入 | | $ | 271.1 | | | $ | 348.4 | | | $ | 928.5 | | | $ | 1,520.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至截至 |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 | | 2022年10月29日 |
简明合并资产负债表数据（未经审计）： | | | | | | |
| 善意： | | | | | | |
| 美元树 | | $ | 422.4 | | | $ | 423.6 | | | $ | 422.9 | |
| 家庭美元 | | 1,559.5 | | | 1,559.5 | | | 1,559.5 | |
合并商誉 | | $ | 1,981.9 | | | $ | 1,983.1 | | | $ | 1,982.4 | |
| | | | | | |
| 总资产： | | | | | | |
| 美元树 | | $ | 10,095.0 | | | $ | 9,914.6 | | | $ | 9,785.2 | |
| 家庭美元 | | 13,303.7 | | | 12,562.2 | | | 12,631.1 | |
企业、支持和其他 | | 632.5 | | | 545.3 | | | 493.2 | |
合并总资产 | | $ | 24,031.2 | | | $ | 23,022.1 | | | $ | 22,909.5 | |
分类收入
下表汇总了我们细分市场按商品类别划分的净销售额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
Dollar Tree 板块的净销售额
商品类别： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消耗品 | | $ | 1,939.3 | | | 48.4 | % | | $ | 1,735.5 | | | 46.2 | % | | $ | 5,707.4 | | | 48.3 | % | | $ | 5,154.6 | | | 46.4 | % |
| 品种 | | 1,745.5 | | | 43.6 | % | | 1,708.3 | | | 45.5 | % | | 5,590.9 | | | 47.4 | % | | 5,465.6 | | | 49.2 | % |
| 季节性 | | 319.0 | | | 8.0 | % | | 312.3 | | | 8.3 | % | | 510.6 | | | 4.3 | % | | 488.8 | | | 4.4 | % |
| Dollar Tree 板块总净销售额 | | $ | 4,003.8 | | | 100.0 | % | | $ | 3,756.1 | | | 100.0 | % | | $ | 11,808.9 | | | 100.0 | % | | $ | 11,109.0 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Family Dollar 板块净销售额
商品类别： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消耗品 | | $ | 2,711.0 | | | 82.0 | % | | $ | 2,515.8 | | | 79.1 | % | | $ | 8,166.4 | | | 80.5 | % | | $ | 7,417.9 | | | 78.1 | % |
| 家居产品 | | 214.7 | | | 6.5 | % | | 238.5 | | | 7.5 | % | | 677.2 | | | 6.7 | % | | 720.7 | | | 7.6 | % |
| 服装和配饰 | | 156.5 | | | 4.7 | % | | 181.4 | | | 5.7 | % | | 494.1 | | | 4.9 | % | | 540.7 | | | 5.7 | % |
| 季节性和电子产品 | | 223.1 | | | 6.8 | % | | 244.8 | | | 7.7 | % | | 802.1 | | | 7.9 | % | | 813.7 | | | 8.6 | % |
| 家庭美元板块总销售额 | | $ | 3,305.3 | | | 100.0 | % | | $ | 3,180.5 | | | 100.0 | % | | $ | 10,139.8 | | | 100.0 | % | | $ | 9,493.0 | | | 100.0 | % |
注意事项 9- 供应链金融计划
在2023财年的第三季度，我们实施了一项由金融机构管理的供应链融资计划，该计划为参与的供应商提供了为我们应付的款项提供融资的机会。参与的供应商可以自行决定选择在预定到期日之前以折扣价向金融机构支付我们的一张或多张发票。
我们对供应商的义务，包括到期金额和预定付款日期，不受供应商根据这些安排融资的决定的影响。因此，我们的供应链融资计划下的未偿还款项包含在随附的未经审计的简明合并资产负债表中的应付账款中，也包含在随附的未经审计的简明合并现金流量表中的经营活动现金流中。
截至2023年10月28日，我们在该计划下没有未偿还的付款义务。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
关于前瞻性陈述的警示说明
本文件包含1995年《私人证券诉讼改革法》中使用的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以通过以下事实来识别：它们涉及未来的事件、发展和结果，与历史事实不完全相关。此处包含的任何非历史事实陈述的陈述均可被视为前瞻性陈述。前瞻性陈述包括但不限于在 “相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“观点”、“目标” 或 “估计”、“可能”、“将”、“应该”、“预测”、“可能”、“可能”、“潜力”、“继续”、“策略” 等词语的陈述。例如，我们的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述：
•我们对当前举措和未来战略投资的计划和预期，以及这些举措和投资对我们业务和经营业绩的金额、时机和影响的不确定性；
•我们的销售计划和举措以及相关影响，包括与产品分类、商品空间和门店布局、冷却器和冰柜扩建、Family Dollar细分市场中的自有品牌产品和货架图和类别重置以及Dollar Tree细分市场的多价格组合有关的计划和举措；
•我们增加、翻新和改造门店的计划，包括我们与新门店概念相关的计划，例如H2.5、Family Dollar商店的农村和XSB格式以及Dollar Tree 再加上格式，以及我们对门店标准和运营、效率举措、销售平方英尺以及这些格式表现的期望；
•我们对供应链、配送设施、门店配送和设备、技术计划、门店面貌、工资投资和其他劳动力投资和目标方面的投资的实施和影响的期望；
•围绕我们的多年技术转型设计和实施内部控制；
•未决或潜在诉讼、仲裁、其他法律诉讼或政府调查（包括美国食品和药物管理局和司法部事务）的预期和可能的结果、成本和影响，我们关于这些问题的计划，以及与此类事项相关的赔偿或保险的可得性；
•我们对通货膨胀对我们业务影响的预期；
•我们对商业票据计划的期望，包括我们对收益和还款来源的预期用途以及供应链融资计划；以及
•我们的现金需求，包括我们为未来资本支出和营运资金需求提供资金的能力。
前瞻性陈述既不是对未来结果、事件或情况的预测，也不是保证。您不应过分依赖前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日。我们的前瞻性陈述均基于当前可用的运营、财务和业务信息。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受多种因素的影响，包括但不限于下文总结的风险和不确定性，以及 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分以及截至2023年1月28日的财年的10-K表年度报告和本10-Q表季度报告其他地方的更详细讨论。以下风险可能对我们的销售、成本、盈利能力、财务业绩或战略计划的实施产生重大不利影响：
•我们的盈利能力容易受到商品、运输、运费和燃料成本、工资和福利成本以及其他运营成本增加的影响。
•我们的盈利能力受到我们销售的产品组合的影响。
•我们的分销网络正在面临更高的成本和中断，这已经或可能对我们的销售、利润率和盈利能力产生不利影响。
•出于安全相关或其他问题，我们可能会停止销售或召回某些商品。
•如果由于消费者对我们产品的质量和安全性或我们的品牌标准、关联关系以及对环境和社会责任的期望感到担忧，我们的声誉或品牌形象受到损害，或者消费者信心和支出下降，我们的业务和经营业绩可能会受到重大损害。
•通货膨胀或其他不利变化或经济状况下滑可能会影响我们的销售或盈利能力。
•与我们的国内外供应商相关的风险可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
•我们的全球供应链可能会受到地缘政治事件、自然灾害、天气状况或其他事件的干扰，包括美国对华贸易政策的变化。
•我们的增长取决于我们增加现有门店销售额和扩大盈利面积的能力。
•竞争对手的压力可能会减少我们的销售和利润。
•如果我们未能吸引、留住和培养合格的员工和关键人员，我们的业务可能会受到不利影响。
•我们可能无法成功实施或预测重要战略计划的影响，我们可能无法实现这些举措的预期销售、运营效率或其他预期收益，而且我们实施此类计划的计划可能会由于各种因素而发生变化或延迟，其中任何一个都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
•客户不得接受或回应我们的产品种类、商店布局和形式以及我们战略计划的其他结果的变化。
•我们的业务可能会受到内部或外部零售盗窃或运营安全问题的不利影响。
•由于长期资产、商誉和无形资产的减值，我们可能会蒙受损失。
•我们在运营中依赖计算机和技术系统，这些系统的任何重大故障、不足、中断或安全故障，包括网络攻击造成的故障、不足、中断或安全故障，都可能损害我们有效运营和发展业务的能力，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
•未经授权对客户信息的潜在访问可能会违反隐私法，并可能损害我们的商业声誉，使我们遭受负面宣传、诉讼和成本，并对我们的运营或业务业绩产生不利影响。
•如果我们无法有效管理这些第三方，我们对第三方供应商和供应商的依赖可能会对我们的业务产生负面影响。
•诉讼、仲裁和政府诉讼可能会对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生不利影响。
•法律和政府法规或其他利益相关者对商业行为的期望的变化，或者我们未能充分估计此类变化或预期的影响，可能会增加我们的开支，使我们面临法律风险或以其他方式对我们产生不利影响。
•我们的巨额债务可能会对我们的财务状况产生不利影响，限制我们获得额外融资的能力，限制我们的运营，使我们更容易受到经济衰退和竞争压力的影响。
•管理我们债务的协议条款可能会限制我们当前和未来的运营，特别是我们应对变化或推行业务战略的能力，并可能对我们的资本资源、财务状况和流动性产生不利影响。
•我们的浮动利率债务使我们面临利率风险，这可能导致我们的年度还本付息义务大幅增加。
•股东的行动可能会对我们的业务或普通股的价值产生负面影响。
•我们的普通股价格受市场和其他条件的影响，可能会波动。
•我们的公司章程和章程中的某些条款可能会推迟或阻碍可能符合股东最大利益的控制权变更交易。
我们无法向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况存在重大差异。此外，新的风险和不确定性时不时出现，我们无法预测所有可能影响我们的前瞻性陈述的风险和不确定性。
我们不承诺在本10-Q表季度报告发布之日后公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
投资者还应注意，尽管我们不时与证券分析师和其他人沟通，但向他们披露任何重要、非公开信息或其他机密商业信息是违反我们的政策的。因此，股东不应假设我们同意任何证券分析师发布的任何声明或报告，无论声明或报告的内容如何。此外，我们有一项政策禁止确认他人发布的预测、预测或观点。因此，如果证券分析师发布的报告包含任何预测、预测或观点，则此类报告不是我们的责任。
概述
我们是拥有16,600多家零售折扣店的领先运营商，我们的业务分为两个报告部分。我们的Dollar Tree板块是折扣杂货店的领先运营商，主要以1.25美元的固定价格点提供商品，其他价格分别为3美元、4美元和5美元。我们的Family Dollar部门经营日用商品零售折扣店，在便利的邻里商店为消费者提供一系列价格具有竞争力的商品。
我们的净销售额来自商品的销售。两个主要因素往往会影响我们的净销售趋势。首先是我们在开设新店方面的成功。其次是商店开业后的表现，这可能会受到多种因素的影响，包括运营绩效、竞争、通货膨胀以及产品种类、定价或质量的变化。我们现有门店的销售额每年都有所不同。我们称之为可比门店净销售额的变化，因为我们仅包括在两个比较期内（从运营前十五个月开始营业的门店）。我们在计算可比门店净销售额时包括在此期间扩建、搬迁或改建门店的销售额，这会增加我们的同类门店净销售额。被重新封禁的门店被视为新门店，直到在新品牌下运营的前十五个月之后，才计入可比门店净销售额变化的计算中。未计入可比门店净销售额的销售额被称为不可比门店销售额，包括开业十五个月或更短的新门店的销售额以及永久关闭或预计关闭超过90天的门店的销售额。
季度业绩
与截至2022年10月29日的13周相比，截至2023年10月28日的13周的财务亮点包括：
•净销售额增长5.4％，达到73.091亿美元，这主要是由于全企业同类门店净销售额增长了3.9％，非可比门店的净销售额增长了2.458亿美元。
•毛利占净销售额的百分比下降了20个基点至29.7％，这主要是由于收缩、分销和降价成本的增加，但运费成本的降低部分抵消了这一点。
•销售、一般和管理费用占总收入的百分比增加了130个基点至25.7％，这主要是由于门店工资支出、信息技术系统成本以及折旧和摊销的增加。
•营业收入占总收入的百分比下降了140个基点至4.1％。
•有效税率下降了160个基点至21.8％，这主要是由于工作机会税收抵免占本年度税前收入的百分比增加，以及州净税的降低。
•净收益为2.12亿美元，摊薄每股收益0.97美元，而2.669亿美元，摊薄每股收益为1.20美元。
2023 年 10 月 28 日，我们在48个州和哥伦比亚特区经营门店，并在加拿大五个省份经营门店。在截至2023年10月28日的39周内，美元树板块开业的门店的平均销售面积约为9,385平方英尺，Family Dollar板块的平均销售面积为9,390平方英尺。截至2023年10月28日和2022年10月29日的39周内，按细分市场划分的门店数量和平方英尺明细如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 39 周已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 美元树 | | 家庭美元 | | 总计 | | 美元树 | | 家庭美元 | | 总计 |
| 商店数量： | | | | | | | | | | | |
| 开始 | 8,134 | | | 8,206 | | | 16,340 | | | 8,061 | | | 8,016 | | | 16,077 | |
| 新门店 | 187 | | | 235 | | | 422 | | | 97 | | | 244 | | | 341 | |
| 被重新封禁的门店 | 5 | | | (10) | | | (5) | | | (5) | | | 8 | | | 3 | |
| 闭幕 | (54) | | | (81) | | | (135) | | | (39) | | | (89) | | | (128) | |
| 结局 | 8,272 | | | 8,350 | | | 16,622 | | | 8,114 | | | 8,179 | | | 16,293 | |
| 搬迁 | 27 | | | 75 | | | 102 | | | 21 | | | 61 | | | 82 | |
| | | | | | | | | | | |
| 销售平方英尺（单位：百万）： | | | | | | | | | | |
| 开始 | 70.5 | | | 61.6 | | | 132.1 | | | 69.7 | | | 59.2 | | | 128.9 | |
| 新门店 | 1.8 | | | 2.2 | | | 4.0 | | | 0.8 | | | 2.2 | | | 3.0 | |
| 被重新封禁的门店 | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 闭幕 | (0.4) | | | (0.6) | | | (1.0) | | | (0.3) | | | (0.6) | | | (0.9) | |
| 搬迁 | — | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 结局 | 71.9 | | | 63.4 | | | 135.3 | | | 70.3 | | | 61.1 | | | 131.4 | |
商店在关闭或开业时分别以新旗形式列出。在截至2023年10月28日的13周之后，我们开始对Family Dollar投资组合进行全面审查。除其他外，这将涉及将商店确定为关闭、重新封禁或搬迁的候选门店。
截至2023年10月28日的13周和39周内，可比门店净销售额与上年相比的百分比变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2023 年 10 月 28 日的 13 周 | | 截至 2023 年 10 月 28 日的 39 周 |
| | 销售增长 | | 变化
客户流量 | | 变化
普通门票 | | 销售增长 | | 变化
客户流量 | | 变化
普通门票 |
| 合并 | | 3.9% | | 4.7% | | (0.8)% | | 5.2% | | 5.7% | | (0.4)% |
| 美元树片段 | | 5.4% | | 7.0% | | (1.5)% | | 5.6% | | 7.5% | | (1.8)% |
| 家庭美元板块 | | 2.0% | | 1.4% | | 0.7% | | 4.8% | | 3.0% | | 1.7% |
可比门店的净销售额受到我们扩建、搬迁和改造门店（我们在计算中包括在内）的积极影响，当我们在现有门店附近开设新门店、重新布局门店或扩建门店时，也会受到负面影响。
每销售平方英尺的净销售额是根据截至报告期末的过去 12 个月的总净销售额除以该期间的平均销售平方英尺计算得出的。销售平方英尺不包括存储空间、接收空间和办公空间，这些空间通常占我们门店总平方英尺的20％左右。我们认为，每销售平方英尺的净销售额可以更准确地描述我们门店的生产力和运营绩效，因为它隔离了我们专用于销售商品的占地面积部分。截至2023年10月28日和2022年10月29日的52周内，每销售平方英尺的净销售额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 52 周已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 美元树 | | 家庭美元 | | 总计 | | 美元树 | | 家庭美元 | | 总计 |
| 每销售平方英尺的净销售额 | $227 | | $218 | | $222 | | $216 | | $211 | | $213 |
战略举措
我们将继续在Dollar Tree和Family Dollar旗帜上执行多项战略举措，以推动富有成效的销售增长，提高运营效率，投资技术，并扩大我们为员工提供的服务文化。除其他外，这些举措包括以下内容。
Dollar Tree 销售。 我们将继续以1.25美元的价格扩大我们的品牌种类，为我们的客户提供更大的价值，提高客户流量和商店生产力。我们还在继续实施我们的美元树 再加上该计划推出价格分别为3美元和5美元的产品，并在选定的自由裁量产品类别中为我们的客户提供非凡的价值。截至 2023 年 10 月 28 日，我们有大约 4,500 美元树 再加上商店。
我们计划通过增加3美元、4美元和5美元的冷冻和冷藏产品以及其他消耗品和非必需品来继续扩大我们的多价格产品种类。截至2023年10月28日，大约有6,500家商店有3美元、4美元和5美元的冷冻和冷藏产品。我们目前正在采取行动提高运营效率，为门店内扩大多价位产品做准备，包括提高货架高度、提高空间生产率和调整产品种类的尺寸。
Family Dollar 销售。我们在Family Dollar的商店设计计划显著改善了商品供应，并规定了最低限度的冷门数量。我们采用新兴形式为当地人群量身定制空间和分类，包括H2.5，这是我们的主要门店形式，布局经过优化，并扩大了冷冻和冷藏门；大型乡村商店，分类可能包括Dollar Tree产品；以及XSB（超小盒子），它为我们的小型门店，尤其是城市市场增加了经过优化的H2.5元素。截至2023年10月28日，我们有大约1,600种使用这三种格式。
在Family Dollar的所有格式中，我们都在扩大我们的SKU，继续增加冷却门，增加我们的标准货架轮廓，并实现货架图和类别重置。我们将继续在Family Dollar推出新的自有品牌，将控制品牌转变为自有品牌，并在关键类别中协调我们的 “家族” 品牌信息。
我们的员工队伍和我们的工作场所。在这两个旗帜上，我们都在投资人才，包括提供有竞争力的薪酬和福利、强化的培训和有吸引力的职业机会的举措，以增强员工体验，减少人员流动，提高门店标准和效率，最终改善客户体验。其他举措包括优化和现代化门店的项目，重点是改善门店外观，为所有门店提供一致的体验，并推动积极的销售趋势。
供应链优化。我们的供应链举措包括加强我们的配送和运输网络，包括投资我们的卡车车队、运输管理系统、新的联合分销中心以提高效率，以及新的轮转车交付流程以简化卡车卸货和商店交付流程。
技术投资。 我们将继续执行多年计划，在整个业务中对技术进行大量投资，包括门店网络和销售点、销售和供应链。我们相信，这些改进可以提高运营效率并提供更高的客户体验。
运营结果
下一节将讨论我们的运营业绩和同期变化。请注意，毛利率的计算方法是毛利润（即净销售额减去销售成本）除以净销售额。销售、一般和管理费用率、营业收入利润率和净利润率的计算方法是将适用金额除以总收入。
下表包含截至2023年10月28日和2022年10月29日的13周和39周的运营结果数据：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
（以百万计，百分比除外） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 收入 | | | | | | | | |
| 净销售额 | | $ | 7,309.1 | | | $ | 6,936.6 | | | $ | 21,948.7 | | | $ | 20,602.0 | |
| 其他收入 | | 5.7 | | | 3.3 | | | 15.2 | | | 9.0 | |
| 总收入 | | 7,314.8 | | | 6,939.9 | | | 21,963.9 | | | 20,611.0 | |
| 开支 | | | | | | | | |
| 销售成本 | | 5,136.1 | | | 4,865.1 | | | 15,410.6 | | | 14,065.6 | |
| 销售、一般和管理费用 | | 1,877.0 | | | 1,693.5 | | | 5,544.1 | | | 4,927.2 | |
| 营业收入 | | 301.7 | | | 381.3 | | | 1,009.2 | | | 1,618.2 | |
| 利息支出，净额 | | 30.4 | | | 32.7 | | | 80.5 | | | 97.3 | |
其他费用，净额 | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 所得税前收入 | | 271.1 | | | 348.4 | | | 928.5 | | | 1,520.6 | |
| 所得税准备金 | | 59.1 | | | 81.5 | | | 217.1 | | | 357.4 | |
| 净收入 | | $ | 212.0 | | | $ | 266.9 | | | $ | 711.4 | | | $ | 1,163.2 | |
| | | | | | | | |
毛利率 | | 29.7 | % | | 29.9 | % | | 29.8 | % | | 31.7 | % |
销售、一般和管理费用率 | | 25.7 | % | | 24.4 | % | | 25.2 | % | | 23.9 | % |
| 营业收入利润率 | | 4.1 | % | | 5.5 | % | | 4.6 | % | | 7.9 | % |
利息支出占总收入的百分比 | | 0.4 | % | | 0.5 | % | | 0.4 | % | | 0.5 | % |
| 所得税前收入占总收入的百分比 | | 3.7 | % | | 5.0 | % | | 4.2 | % | | 7.4 | % |
有效税率 | | 21.8 | % | | 23.4 | % | | 23.4 | % | | 23.5 | % |
| 净收入利润率 | | 2.9 | % | | 3.8 | % | | 3.2 | % | | 5.6 | % |
净销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
| 净销售额 | | $ | 7,309.1 | | | $ | 6,936.6 | | | 5.4 | % | | $ | 21,948.7 | | | $ | 20,602.0 | | | 6.5 | % |
| 同类门店净销售额变化 | | 3.9 | % | | 6.5 | % | | | | 5.2 | % | | 5.3 | % | | |
在截至2023年10月28日的13周内，净销售额的增长是由于Dollar Tree和Family Dollar板块的可比门店净销售额增长以及非同类门店净销售额达到2.458亿美元的结果。
在截至2023年10月28日的13周内，企业同类门店净销售额增长了3.9％，这要归因于客户流量增长了4.7％，但平均门票减少了0.8％，部分抵消了这一点。美元树板块的可比门店净销售额增长了5.4％，而Family Dollar板块的同类门店净销售额增长了2.0％。
在截至2023年10月28日的39周内，净销售额的增长是由于Dollar Tree和Family Dollar板块的可比门店净销售额增长以及非同类门店净销售额为7.909亿美元的结果。
在截至2023年10月28日的39周内，企业同类门店净销售额增长了5.2％，这要归因于客户流量增长了5.7％，但平均门票减少了0.4％，部分抵消了这一点。美元树板块的可比门店净销售额增长了5.6％，而Family Dollar板块的同类门店净销售额增长了4.8％。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
| 毛利 | | $ | 2,173.0 | | | $ | 2,071.5 | | | 4.9 | % | | $ | 6,538.1 | | | $ | 6,536.4 | | | — | % |
| 毛利率 | | 29.7 | % | | 29.9 | % | | (0.2) | % | | 29.8 | % | | 31.7 | % | | (1.9) | % |
在截至2023年10月28日的13周内，毛利率下降是扣除以下因素的结果：
•收缩成本增加了约65个基点，这主要是由于不利的实物库存结果。
•配送成本增加了约45个基点，这主要是由于同期Dollar Tree和Family Dollar板块的库存水平增加，上一季度资本化成本增加；以及本季度确认的配送中心工资成本增加，主要是美元树板块。
•降价成本上涨了约15个基点，这主要是由于Family Dollar板块自愿召回零售级别的产品。
•包括运费在内的商品成本下降了约105个基点，这主要是由于运费成本降低，但利润率较低的消耗品的销售增加以及通货膨胀导致的成本上涨部分抵消了这一点，主要是美元树板块。
在截至2023年10月28日的39周内，毛利率下降是扣除以下因素的结果：
•包括运费在内的商品成本增加了约105个基点，这主要是由于Dollar Tree在去年过渡到1.25美元的价格点后，本年度对价值产品进行了再投资，以及通货膨胀导致的成本增加；以及利润率较低的消耗品的销售增加，但运费成本的降低部分抵消了这一增长。
•收缩成本增加了约60个基点，这主要是由于不利的实物库存结果。
•配送成本增加了约45个基点，这主要是由于同期Dollar Tree和Family Dollar板块库存水平的增加，去年资本化成本增加，以及本年度美元树板块确认的配送中心工资成本增加。
•入住成本下降了约20个基点，这主要是由于同类门店净销售增长带来的杠杆作用。
我们预计，由于短期内不利的萎缩业绩，毛利率将继续面临压力。
销售、一般和管理费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
销售、一般和管理
开支 | | $ | 1,877.0 | | | $ | 1,693.5 | | | 10.8 | % | | $ | 5,544.1 | | | $ | 4,927.2 | | | 12.5 | % |
销售、一般和管理
支出率 | | 25.7 | % | | 24.4 | % | | 1.3 | % | | 25.2 | % | | 23.9 | % | | 1.3 | % |
在截至2023年10月28日的13周内，销售、一般和管理费用率的上升是以下结果：
•工资支出增加了约70个基点，这主要是由于工资投资和商店工资最低工资的提高，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
•其他销售、一般和管理费用增加了约30个基点，这主要是由于信息技术系统成本上涨以及差旅和相关成本增加。
•折旧和摊销费用增加了约25个基点，这主要是由于与门店翻新和改善相关的资本支出，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
•门店设施成本增加了约5个基点，这主要是由于我们专注于客户和员工的门店条件而导致维修和维护费用增加，以及公用事业成本的上涨，但同类门店净销售增长所产生的杠杆作用部分抵消了这一点。
在截至2023年10月28日的39周内，销售、一般和管理费用率的上升是以下结果：
•工资支出增加了约65个基点，这主要是由于工资投资和商店工资最低工资的提高，但部分被股票薪酬支出的减少以及可比门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
•其他销售、一般和管理费用增加了约45个基点，这主要是由于专业费用、法律费用和信息技术系统成本的增加，但去年与DC 202长期资产减值有关的成本上涨部分抵消了这一点。法律费用的增加主要是由于与华盛顿特区202相关的法律事务的3,000万美元应计费用，部分被去年与董事会重组相关的律师费所抵消。
•门店设施成本增加了约15个基点，这主要是由于我们专注于客户和员工的门店条件而导致维修和维护费用增加，以及公用事业成本的上涨，但同类门店净销售增长所产生的杠杆作用部分抵消了这一点。
•折旧和摊销费用增加了约5个基点，这主要是由于与门店翻新和改善相关的资本支出，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
营业收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
| 营业收入 | | $ | 301.7 | | | $ | 381.3 | | | (20.9) | % | | $ | 1,009.2 | | | $ | 1,618.2 | | | (37.6) | % |
| 营业收入利润率 | | 4.1 | % | | 5.5 | % | | (1.4) | % | | 4.6 | % | | 7.9 | % | | (3.3) | % |
截至2023年10月28日的13周内，营业收入利润率降至4.1％，而去年同期为5.5％，这是由于毛利率下降以及销售、一般和管理费用率的上升，如上所述。
截至2023年10月28日的39周内，营业收入利润率降至4.6％，而去年同期为7.9％，这是由于毛利率下降以及销售、一般和管理费用率的上升，如上所述。
利息支出，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
| 利息支出，净额 | | $ | 30.4 | | | $ | 32.7 | | | (7.0) | % | | $ | 80.5 | | | $ | 97.3 | | | (17.3) | % |
| | | | | | | | | | | | |
在截至2023年10月28日的13周内，利息支出净额与去年同期相比减少了230万美元，这是由于投资利息收入增加。
在截至2023年10月28日的39周内，利息支出净额与去年同期相比减少了1,680万美元，这是由于投资利息收入增加。
所得税准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
| 所得税准备金 | | $ | 59.1 | | | $ | 81.5 | | | (27.5) | % | | $ | 217.1 | | | $ | 357.4 | | | (39.3) | % |
| 有效税率 | | 21.8 | % | | 23.4 | % | | (1.6) | % | | 23.4 | % | | 23.5 | % | | (0.1) | % |
截至2023年10月28日的13周内，有效税率为21.8％，而去年同期为23.4％，这是由于工作机会税收抵免占本年度税前收入的百分比提高以及州净税的降低，但不可扣除费用的增加部分抵消了这一点。
截至2023年10月28日的39周内，有效税率为23.4％，而去年同期为23.5％，这是由于本年度工作机会税收抵免占税前收入的百分比有所提高，但股票薪酬扣除额的减少和不可扣除的支出增加部分抵消了这一点。
细分信息
以下各节将讨论我们在Dollar Tree和Family Dollar板块的经营业绩以及同期变化。
美元树
下表汇总了Dollar Tree分部的经营业绩：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
| 净销售额 | | $ | 4,003.8 | | | $ | 3,756.1 | | | 6.6 | % | | $ | 11,808.9 | | | $ | 11,109.0 | | | 6.3 | % |
| 毛利 | | 1,393.8 | | | 1,328.3 | | | 4.9 | % | | 4,075.7 | | | 4,197.9 | | | (2.9) | % |
| 毛利率 | | 34.8 | % | | 35.4 | % | | (0.6) | % | | 34.5 | % | | 37.8 | % | | (3.3) | % |
| 营业收入 | | $ | 482.7 | | | $ | 499.7 | | | (3.4) | % | | $ | 1,416.2 | | | $ | 1,814.7 | | | (22.0) | % |
| 营业收入利润率 | | 12.1 | % | | 13.3 | % | | (1.2) | % | | 12.0 | % | | 16.3 | % | | (4.3) | % |
在截至2023年10月28日的13周内，美元树板块的净销售额与去年同期相比增长了2.477亿美元，增长6.6％。增长的主要原因是同类门店净销售额增长了5.4％，无可比门店的销售额增加了9,740万美元。客户流量增长了7.0％，平均票数下降了1.5％。
在截至2023年10月28日的39周内，美元树板块的净销售额与去年同期相比增长了6.999亿美元，增长6.3％。增长的主要原因是同类门店净销售额增长了5.6％，无可比门店的销售额增加了2.879亿美元。客户流量增长了7.5％，平均票数下降了1.8％。
在截至2023年10月28日的13周内，美元树板块的毛利率降至34.8％，而去年同期为35.4％，这是扣除以下因素的结果：
•配送成本增加了约70个基点，这主要是由于上一季度库存水平增加以及本季度确认的配送中心薪资成本增加，导致上一季度资本化的成本增加。
•收缩成本增加了约60个基点，这主要是由于不利的实物库存结果。
•入住成本下降了约15个基点，这主要是由于同类门店净销售增长带来的杠杆作用。
•包括运费在内的商品成本下降了约55个基点，这主要是由于运费成本降低，但部分被通货膨胀和利润率较低的消耗品销售增加导致的成本增加所抵消。
在截至2023年10月28日的39周内，美元树板块的毛利率降至34.5％，而去年同期为37.8％，这是扣除以下因素后的结果：
•包括运费在内的商品成本增加了约215个基点，这主要是由于在去年过渡到1.25美元的价格点之后，本年度对价值产品进行了再投资，以及通货膨胀导致的成本增加；以及利润率较低的消耗品的销售增加，但运费成本的降低部分抵消了利润率较低的消费品的销售额。
•配送成本增加了约75个基点，这主要是由于同期库存水平增加导致去年资本化的成本增加，以及本年度确认的配送中心工资成本增加。
•收缩成本增加了约65个基点，这主要是由于不利的实物库存结果。
•降价幅度下降了约5个基点，这主要是由于去年以1.25美元的价格过渡到更高价值的产品组合，清仓降价幅度有所增加。
•入住成本下降了约20个基点，这主要是由于同类门店净销售增长带来的杠杆作用。
在截至2023年10月28日的13周内，由于毛利率下降以及销售、一般和管理费用率的提高，美元树板块的营业收入利润率从去年同期的13.3％降至12.1％。在截至2023年10月28日的13周内，销售、一般和管理费用率上升至22.8％，而去年同期为22.1％，原因如下：
•工资支出增加了约60个基点，这主要是由于工资投资和商店工资最低工资的提高，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
•门店设施成本增加了约5个基点，这主要是由于我们专注于客户和员工的门店条件而导致维修和维护费用增加，以及公用事业成本的上涨，但同类门店净销售增长所产生的杠杆作用部分抵消了这一点。
•折旧和摊销费用增加了约5个基点，这主要是由于与门店翻新和改善相关的资本支出，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
在截至2023年10月28日的39周内，由于毛利率下降以及销售、一般和管理费用率的提高，美元树板块的营业收入利润率从去年同期的16.3％降至12.0％。在截至2023年10月28日的39周内，销售、一般和管理费用率上升至22.5％，而去年同期为21.5％，原因如下：
•工资支出增加了约65个基点，这主要是由于工资投资和商店工资最低工资的提高，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
•门店设施成本增加了约30个基点，这主要是由于我们专注于客户和员工的门店条件而导致维修和维护费用增加，以及公用事业成本的上涨，但同类门店净销售增长所产生的杠杆作用部分抵消了这一点。
•其他销售、一般和管理费用增加了约5个基点，这主要是由于一般责任保险索赔的发展不利。
•折旧和摊销费用占总收入的百分比保持不变，原因是同类门店净销售额增加的杠杆作用抵消了与门店装修和改善相关的资本支出。
家庭美元
下表汇总了Family Dollar分部的经营业绩：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | | | 39 周已结束 | | |
| （百万美元） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 百分比变化 |
| 净销售额 | | $ | 3,305.3 | | | $ | 3,180.5 | | | 3.9 | % | | $ | 10,139.8 | | | $ | 9,493.0 | | | 6.8 | % |
| 毛利 | | 779.2 | | | 743.2 | | | 4.8 | % | | 2,462.4 | | | 2,338.5 | | | 5.3 | % |
| 毛利率 | | 23.6 | % | | 23.4 | % | | 0.2 | % | | 24.3 | % | | 24.6 | % | | (0.3) | % |
营业收入（亏损） | | $ | (66.3) | | | $ | (18.4) | | | 260.3 | % | | $ | (45.7) | | | $ | 126.1 | | | (136.2) | % |
营业利润率 | | (2.0) | % | | (0.6) | % | | (1.4) | % | | (0.5) | % | | 1.3 | % | | (1.8) | % |
在截至2023年10月28日的13周内，Family Dollar板块的净销售额与去年同期相比增长了1.248亿美元，增长了3.9％。增长的主要原因是同类门店净销售额增长了2.0％，无可比门店销售额为1.485亿美元。在截至2023年10月28日的13周内，客户流量增长了1.4％，平均门票增长了0.7％。
在截至2023年10月28日的39周内，Family Dollar板块的净销售额与去年同期相比增长了6.468亿美元，增长6.8％。增长的主要原因是同类门店净销售额增长了4.8％，无可比门店的销售额为5.03亿美元。在截至2023年10月28日的39周内，客户流量增长了3.0％，平均门票增长了1.7％。
我们仍然预计，短期内同类门店净销售增长将面临压力，全权委托产品的销售将疲软。
在截至2023年10月28日的13周内，Family Dollar板块的毛利率增至23.6％，而去年同期为23.4％。增加是由于扣除以下各项所致：
•包括运费在内的商品成本下降了约140个基点，这主要是由于运费成本降低，但利润率较低的消耗品的销售增加部分抵消了这一点。
•收缩成本增加了约70个基点，这主要是由于不利的实物库存结果。
•降价幅度增加了约35个基点，这主要是由于本季度自愿召回零售级别的产品。
•分销成本增加了约15个基点，这主要是由于同期库存水平增加导致上一年度资本化的成本增加。
在截至2023年10月28日的39周内，Family Dollar板块的毛利率降至24.3％，而去年同期为24.6％。减少是由于以下因素的净值：
•收缩成本增加了约55个基点，这主要是由于不利的实物库存结果。
•分销成本增加了约10个基点，这主要是由于同期库存水平增加导致上一年度资本化的成本增加。
•入住成本下降了约15个基点，这主要是由于同类门店净销售增长带来的杠杆作用。
•包括运费在内的商品成本下降了约20个基点，这主要是由于运费成本降低，但部分被成本增加和利润率较低的消耗品的销售增加所抵消。
在截至2023年10月28日的13周内，Family Dollar板块的营业利润率从去年同期的负0.6％降至负2.0％，这要归因于销售、一般和管理费用率的提高，但上述毛利率的增长部分抵消了这一点。在截至2023年10月28日的13周内，销售、一般和管理费用率上升至25.6％，而去年同期为24.0％，原因如下：
•工资支出增加了约80个基点，这主要是由于工资投资和商店工资最低工资的提高。
•门店设施成本上涨了约40个基点，这主要是由于我们专注于客户和员工的门店条件而导致维修和维护费用增加、公用事业成本上涨以及与本季度自愿召回零售级产品而从某些Family Dollar门店撤出产品相关的成本。
•折旧和摊销费用增加了约40个基点，这主要是由于与商店翻新和改善相关的资本支出。
•由于广告成本的增加被法律成本的减少所抵消，其他销售、一般和管理费用占总收入的百分比基本保持不变。
在截至2023年10月28日的39周内，Family Dollar板块的营业利润率从去年同期的1.3％降至负0.5％，这是由于上述毛利率下降以及销售、一般和管理费用率的上升。在截至2023年10月28日的39周内，销售、一般和管理费用率上升至24.8％，而去年同期为23.3％，原因如下：
•工资支出增加了约75个基点，这主要是由于工资投资和商店工资最低工资的提高，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
•其他销售、一般和管理费用增加了约35个基点，这主要是由于法律成本和广告成本的增加，但去年与DC 202长期资产减值有关的成本上涨部分抵消了这一点。法律费用的增加主要是由于今年第一季度与华盛顿特区202相关的法律事务的应计收入为3,000万美元。
•门店设施成本增加了约30个基点，这主要是由于我们专注于客户和员工的门店条件而导致维修和维护费用增加，但同类门店净销售增长带来的杠杆作用部分抵消了这一点。 以及去年与华盛顿特区202号问题相关的产品召回相关的成本增加。
•折旧和摊销费用增加了约10个基点，这主要是由于与门店翻新和改善相关的资本支出，但部分被同类门店净销售增长带来的杠杆作用所抵消。
流动性和资本资源
我们投资资金来建造和开设新门店，扩建和翻新现有门店，增强和发展我们的分销网络，运营现有门店，维护和升级我们的技术，并支持我们的其他战略计划。我们对现有门店的营运资金需求本质上是季节性的，通常在9月和10月达到峰值。我们已经满足了现有门店和新门店的季节性营运资金需求，并利用信贷额度和商业票据计划下的内部资金和借款为我们的分销网络计划和其他资本项目提供了资金。
下表比较了截至2023年10月28日和2022年10月29日的39周的现金流相关信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 39 周已结束 |
| （单位：百万） | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| 提供的净现金（用于）： | | | | |
| 经营活动 | | $ | 1,429.6 | | | $ | 734.1 | |
| 投资活动 | | (1,322.3) | | | (925.9) | |
| 筹资活动 | | (301.9) | | | (337.8) | |
经营活动提供的净现金增加了6.955亿美元，这主要是由于库存水平降低，但被扣除非现金项目后的本年度收益减少所部分抵消。
由于资本支出增加，用于投资活动的净现金增加了3.964亿美元。
由于股票回购付款减少，用于融资活动的净现金减少了3590万美元，部分被本年度2.291亿美元的净短期借款所抵消，而去年净短期借款为3.5亿美元。
截至2023年10月28日，我们的长期借款为34.5亿美元，循环信贷额度下有15亿美元的可用贷款，减去总额为410万美元的备用信用证未偿还金额。我们还与多家金融机构签订了4.25亿美元的贸易信用证，截至2023年10月28日，为例行购买进口商品而签发的信用证承诺了1.326亿美元。此外，2023 年 7 月，我们制定了商业票据计划发行
自发行之日起到期日不超过397天的无抵押商业票据，在任何时候未偿还的最大面额或本金总额不超过15亿美元。我们的循环信贷额度将作为偿还该计划下未偿票据的流动性支持。截至2023年10月28日，该计划下有2.3亿美元的未偿票据。有关我们的商业票据计划的更多详情，请参阅 注意事项 4以及本10-Q表季度报告其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表。
在截至2023年10月28日和2022年10月29日的39周内，我们在公开市场上分别以5.043亿美元和6.475亿美元的价格回购了3,905,599股和4,613,696股普通股。截至2023年10月28日，我们的董事会回购授权还剩13.5亿美元。
关键会计估计和假设
我们的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。为了编制这些财务报表，我们必须做出影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债披露的估算和假设。我们的估计通常基于复杂的判断、概率和假设，管理层认为这些判断、概率和假设是合理的，但本质上是不确定性和不可预测的。其他专业人员也有可能对相同的事实和情况作出合理的判断，制定和支持一系列替代估计数额。实际结果可能与这些估计值有很大不同。
有关我们的重要会计政策以及对最近发布的会计准则的评估的摘要，请参阅截至2023年1月28日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注1。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
在正常业务过程中，我们面临各种类型的市场风险，包括利率变动、柴油成本变化和通货膨胀的影响。我们可能会进行利率或柴油燃料互换，以管理利率和柴油价格变动的风险。除了现金流对冲以外，我们不会出于任何目的进入衍生工具，我们也不会出于交易目的持有衍生工具。
利率风险
我们面临的利率风险与我们的循环信贷额度和商业票据计划下的借款有关。截至2023年10月28日，循环信贷额度下没有未偿借款，商业票据计划下有2.300亿美元的未偿票据。假设此类借款增加一个百分点不会对我们的经营业绩或现金流产生重大影响。
通货膨胀风险
影响我们业务的主要通货膨胀因素包括商品成本、运输（包括柴油成本）和劳动力成本的变化。如果这些通货膨胀压力变得很大，我们可能无法通过Family Dollar旗帜的价格上涨或调整我们的产品种类、提高运营效率或增加Dollar Tree旗帜上的同类门店净销售额来完全抵消如此高的成本。我们无法或不这样做可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
第 4 项。控制和程序。
截至本报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，对1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条规定的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年10月28日，我们的披露控制和程序经过精心设计和运作，可以合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 (i) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，以及 (ii) 收集并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，视情况而定，以便及时做出披露决定。
我们正在进行为期多年的技术转型，其中包括更新我们的核心商品、仓库管理、销售点和人力资本管理系统。这些更新预计将在未来几年内持续下去，随着转型的继续，管理层将继续评估我们的财务报告内部控制的设计和实施情况。在截至2023年10月28日的财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关我们参与的法律诉讼的信息，请参阅 注意事项 3适用于其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表 在这份 10-Q 表季度报告中.
第 1A 项。风险因素。
“第 1A 项” 中描述的风险因素没有重大变化。截至2023年1月28日财年的10-K表年度报告中的 “风险因素”，但在讨论某些已经或可能影响我们2023年或未来业务或经营业绩的项目时提出的风险因素除外，详情见”第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 这份 10-Q 表季度报告的。
第 2 项未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券。
下表显示了我们在2023年第三季度的股票回购活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政期 | | 购买的股票总数 | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的股票的近似美元价值（以百万计） |
| 2023 年 7 月 30 日至 2023 年 8 月 26 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,602.4 | |
| 2023 年 8 月 27 日至 2023 年 9 月 30 日 | | 2,176,886 | | | 114.84 | | | 2,176,886 | | | 1,352.4 | |
| 2023 年 10 月 1 日至 2023 年 10 月 28 日 | | — | | | — | | | — | | | 1,352.4 | |
| 总计 | | 2,176,886 | | | $ | 114.84 | | | 2,176,886 | | | $ | 1,352.4 | |
截至2023年10月28日，我们的董事会回购授权还剩13.5亿美元。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
没有。
第 5 项。其他信息。
在截至2023年10月28日的财政季度中， 无我们的董事或高级职员（定义见1934年《证券交易法》第16a-1（f）条）通过或终止了规则10b5-1的交易安排或非规则10b5-1的交易安排（此类条款的定义见S-K条例第408（a）项）。
第 6 项。展品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式纳入 | | |
| 展览 | | 展品描述 | | 表单 | | 展览 | | 申报日期 | | 随函提交 |
| 3.1 | | 经修订和重述的 Dollar Tree, Inc. 公司章程，2022 年 10 月 14 日生效 | | 10-Q | | 3.1 | | 11/22/2022 | | |
| 3.2 | | 美元树公司经修订和重述的章程，自 2023 年 9 月 19 日起生效 | | 8-K | | 3.1 | | 9/20/2023 | | |
| 31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | X |
| 32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证 | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式纳入 | | |
| 展览 | | 展品描述 | | 表单 | | 展览 | | 申报日期 | | 随函提交 |
| 101 | | 以下是截至2023年10月28日的财季的10-Q表中的以下财务报表，采用内联XBRL格式：（i）简明合并收益表，（ii）简明合并综合收益表，（iii）简明合并资产负债表，（iv）简明合并的股东权益表，（v）简明合并现金流量表和（vi）未经审计的简明合并财务报表附注 | | | | | | | | X |
| 104 | | 截至 2023 年 10 月 28 日的财季 10-Q 表的封面页采用 Inline XBRL 格式，包含在附录 101 中 | | | | | | | | X |
|
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | | DOLLAR TREE, INC. |
| | | |
| 日期： | 2023年11月29日 | 来自： | /s/ 杰弗里·戴维斯 |
| | | 杰弗里·戴维斯 |
| | | 首席财务官 |
| | | （代表注册人并担任首席财务官） |
