美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 N-CSR
已注册 管理投资公司的认证股东报告
811-22472
(《投资公司法》文件编号)
RiverNorth 机会基金有限公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
南罗斯玛丽大道 360 号,1420 号套房
佛罗里达州西棕榈滩 33401
(主要行政办公室地址)
Marcus L. Collins,Esq.
RiverNorth 资本管理有限责任公司
南罗斯玛丽大道 360 号,1420 号套房
佛罗里达州西棕榈滩 33401
(服务代理的名称和地址)
(312) 832-1440
(注册人的电话号码)
财政年度结束日期:7月31日
报告期日期:2023 年 1 月 31 日
第 1 项。 | 向股东报告。 |
(a) |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 目录 |
性能概述 | 2 |
投资声明 | 6 |
资产负债表 | 22 |
运营声明 | 23 |
净资产变动表 | 24 |
财务要闻 | 26 |
财务报表附注 | 29 |
股息再投资计划 | 43 |
附加信息 | 45 |
数据隐私政策和程序 | 46 |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
投资目标和主要投资策略
RiverNorth机会基金, Inc.(“基金”)的投资目标是总回报,包括资本增值和当期收入。
该基金力求通过推行战术性资产配置策略,在正常情况下 机会主义地投资封闭式基金(“CEF”)、交易所交易基金(“ETF”)、业务发展公司(“BDC” ,统称为 “标的基金”)和特殊目的收购公司(“SPAC”)来实现其 的投资目标。
RiverNorth Capital Management, LLC(“顾问”)可以根据其对 股票、固定收益和另类资产市场的持续分析,灵活地更改基金的资产配置。在做出资产配置和证券选择决策时,顾问会考虑与国内外证券市场和经济体相关的各种定量和定性因素。虽然 顾问会持续评估这些因素,但基金资产类别风险敞口的实质性变化通常会在更长的时间内发生 。
表演 截至2023年1月31日
累积的 | 年均值 | ||||
总回报(1) | 6 个月 | 1 年 | 3 年 | 5 年 | 由于 盗梦空间(2) |
RiverNorth 机会基金有限公司-NAV(3) | 1.68% | -6.19% | 5.03% | 4.93% | 7.40% |
RiverNorth 机会基金有限公司-市场价格 (4) |
-9.43% | -12.34% | 3.87% | 2.90% | 6.27% |
标准普尔 500®总回报指数 | -0.44% | -8.22% | 9.88% | 9.54% | 12.11% |
(1) | 总回报假设对所有分配进行再投资。 |
(2) | 该基金于二零一五年十二月二十四日开始运作。 |
(3) | 业绩回报扣除管理费和其他 基金支出。 |
(4) | 市场价格是基金在 交易所的价值。该市场价格可能高于或低于其资产净值。 |
引用的绩效数据 代表过去的表现,不能保证未来的业绩。当前性能可能低于或高于引用的性能 。投资的本金价值和投资回报将波动,因此您的股票在赎回时可能比其原始成本高于或低于 。您可以致电 (844) 569-4750 或访问 www.rivernorth.com 来获取截至最近一个月底的最新性能数据。总回报衡量净投资收入和证券投资的资本收益或亏损。 显示的所有业绩均假设对股息和资本收益分配进行再投资。
2 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
向普通股股东分配
基金打算按固定和固定(但不保证)的利率定期向股东每月分配 ,该利率每年重置为等于 上一日历 年度最后五个交易日报告的基金每股资产净值平均值的百分比。董事会批准分配,并可能不时对其进行调整。从2022年8月1日至2022年12月31日, 每月支付的分红金额为每股0.17美元,基金于2023年1月31日支付了0.1278美元的分配。在 次,为了维持稳定的分配水平,除了当前的净投资收益外,基金支付的金额可能少于其全部净投资收益,或者支付 累计未分配收益或资本回报。除了上面提到的 因素外,顾问还认为,在截至2023年1月31日的六个月中,该基金的水平分配政策并未对 基金执行其投资策略的能力产生重大影响。
截至2023年1月31日,年度总支出比率 占普通股净资产的百分比为1.90%(不包括股息支出和信贷额度 )。包括股息支出和信贷额度支出在内,支出比率为2.18%。
该基金是封闭式 基金,不像开放式共同基金那样持续发行股票进行出售。该基金现在仅在二级市场上交易。 希望买入或卖出股票的投资者需要通过中介机构或经纪人下订单,并将收取额外费用或佣金 。封闭式基金的股价基于市场价值。
分配 可以从普通收入以外的收入来源支付,例如已实现的短期资本净收益、已实现的净长期资本 收益和资本回报。用于纳税申报目的的实际金额和金额来源将取决于基金在其财政年度剩余时间内的 投资经历,并可能根据税收法规而发生变化。如果分配 包括净投资收益以外的任何其他收益,则基金将提供第19(a)条通知,说明当时对其分配 来源的最佳估计。这些估算值可能与年底后股东1099-DIV表格中包含的最终税收描述(全年分配)不符。
标准普尔 500® 总回报指数 — 根据市场规模、流动性和行业分组, 等因素选择的500只股票的市值加权指数。该指数旨在成为美国股票的领先指标,旨在反映大盘股领域的风险/回报 特征。该指数反映了股息再投资的影响。
指数不受管理;其 的回报不反映任何费用、支出或销售费用。
投资者不能直接投资指数。
RiverNorth Capital Management, LLC是 该基金的投资顾问。
二级市场支持 由APS Advisors, Inc.向基金提供的子公司,阿尔卑斯投资组合解决方案分销商有限公司,是FINRA的成员。
半年度报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 3 |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
假设的1万美元投资的增长
下图说明了 假设在2015年12月24日以资产净值购买普通股或收盘价(纽约证券交易所代码: RIV)为19.40美元,假设的1万美元投资的增长情况,并追踪其截至2023年1月31日的进展情况。
过去的表现并不能保证未来的业绩。表现将随着市场条件的变化而波动。当前性能可能低于或高于显示的性能数据 。业绩信息不反映股东将在 基金分配或出售基金股票时缴纳的税款的扣除额。对基金的投资涉及风险,包括本金损失。
4 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 性能概述 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
资产分配 截至2023年1月31日^
^ | 持有量可能会发生变化。 |
* | 代表卖空的证券。 百分比以养恤基金的净资产总额为依据。 |
十大持股量* 截至2023年1月31日
占净资产的百分比** | |
贝莱德 ESG 资本配置信托基金 | 9.60% |
贝莱德资本配置信托基金 | 8.90% |
潘兴广场控股有限公司 | 6.88% |
Nuveen 优先及收益证券基金 | 4.62% |
美国财政部票据 | 4.02% |
Barings BDC, Inc. | 3.94% |
Virtus 总回报基金有限公司 | 3.83% |
萨巴资本收益与机会基金 | 3.82% |
PIMCO 能源与战术信贷机会基金 | 3.62% |
PIMCO 动态收益机会基金 | 3.62% |
52.85% |
* | 持股量可能会发生变化,不包括现金等价物。 仅列出多头头寸。 |
** | 百分比基于归属 普通股股东的净资产,包括卖空证券。 |
半年度报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 5 |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 投资声明 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值(注释 2) | ||||||
封闭式基金——普通股(67.82%) | ||||||||
452,491 | 霸菱企业投资者 | $ | 6,380,123 | |||||
309,239 | 霸菱参与投资者 | 4,051,031 | ||||||
361,666 | 贝莱德加州市政收入信托基金 | 4,148,309 | ||||||
1,618,437 | 贝莱德资本配置信托基金(a) | 24,454,583 | ||||||
1,783,973 | 贝莱德 ESG 资本配置信托基金(a) | 26,384,961 | ||||||
172,304 | 贝莱德健康科学信托基金 II | 2,858,523 | ||||||
241,965 | Calamos 全球动态收益基金 | 1,531,638 | ||||||
108,835 | Calamos 多头/空头股票和动态收益信托(a) | 1,834,958 | ||||||
280,298 | 克拉夫全球机会基金 | 1,401,490 | ||||||
137,964 | Cohen & Steers 税收优惠优先证券和收益基金 | 2,753,761 | ||||||
345,374 | First Trust 2027 年高收益机会定期基金 | 5,080,452 | ||||||
303,824 | 景顺动态信贷机会基金 | 3,408,905 | ||||||
1,665,376 | Nuveen 优先及收益证券基金 | 12,706,819 | ||||||
33,070 | Nuveen Quality 市政收入基金 | 396,840 | ||||||
530,832 | 潘兴广场控股有限公司 | 18,897,619 | ||||||
115,653 | PGIM 短期高收益机会基金 | 1,829,630 | ||||||
560,257 | PIMCO Access 收益基金 | 8,745,612 | ||||||
697,893 | PIMCO 动态收益机会基金 | 9,944,975 | ||||||
635,154 | PIMCO 能源与战术信贷机会基金(a) | 9,952,863 | ||||||
65,835 | PIMCO 高收益基金 | 339,709 | ||||||
613,676 | 先锋市政高收入基金信托基金 | 5,762,418 | ||||||
1,275,236 | 萨巴资本收益与机会基金(a) | 10,507,941 | ||||||
226,250 | 特别机会基金有限公司 | 2,647,125 | ||||||
1,526,512 | Virtus 总回报基金有限公司 | 10,532,933 | ||||||
1,003,697 | 西方资产与通胀挂钩的机会与收益基金 | 9,665,602 | ||||||
封闭式基金总额——普通股 | ||||||||
(成本 188,425,690 美元) | 186,218,820 | |||||||
业务开发公司-普通股 (1.48%) | ||||||||
206,178 | FS KKR 资本公司 | 4,053,459 | ||||||
业务开发公司总数-普通股 | ||||||||
(花费 3,785,683 美元) | 4,053,459 |
股份 | 描述 | 费率 | 到期日 | 价值 (注二) | ||||||||||
业务开发公司-优先股(3.28%) | ||||||||||||||
224,207 | First Eagle 另类资本 BDC, Inc. | 5.000 | % | 05/25/26 | 5,262,138 | |||||||||
117,106 | 牛津广场资本公司 | 6.500 | % | 03/30/24 | 2,913,597 | |||||||||
33,699 | XAI 八角浮动利率另类收益定期信托 | 6.500 | % | 03/31/26 | 840,420 | |||||||||
业务开发公司总数-优先股 | ||||||||||||||
(费用为9,154,535美元) | 9,016,155 |
见财务报表附注。
6 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 投资声明 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
本金金额 | 描述 | 费率 | 成熟度 日期 | 价值 (注二) | ||||||||||
业务发展公司票据 (0.96%) | ||||||||||||||
$ | 1,450 | 新山金融公司 | 5.750 | % | 08/15/23 | 1,464 | ||||||||
2,923,130 | 彭南特公园浮动利率资本有限公司 | 4.250 | % | 04/01/26 | 2,641,953 | |||||||||
2,643,417 | ||||||||||||||
业务发展公司票据总额 | ||||||||||||||
(花费 2,922,047 美元) | 2,643,417 | |||||||||||||
公司债券 (11.14%) | ||||||||||||||
6,459,394 | 黑石私人信贷基金(b) | 2.625 | % | 12/15/26 | 5,535,220 | |||||||||
2,856,157 | 黑石私人信贷基金(b) | 3.250 | % | 03/15/27 | 2,500,190 | |||||||||
3,082,262 | 黑石担保贷款基金 | 2.850 | % | 09/30/28 | 2,507,773 | |||||||||
3,072,928 | 富兰克林 BSP 贷款公司 | 3.250 | % | 03/30/26 | 2,718,326 | |||||||||
1,300,000 | 富兰克林 BSP 贷款公司(b) | 4.850 | % | 12/15/24 | 1,236,333 | |||||||||
6,273,971 | 大力神资本有限公司 | 3.375 | % | 01/20/27 | 5,543,843 | |||||||||
1,500,000 | MidCap 金融投资公司 | 5.250 | % | 03/03/25 | 1,441,190 | |||||||||
632,813 | 猫头鹰摇滚资本公司 | 3.400 | % | 07/15/26 | 571,740 | |||||||||
357,143 | 猫头鹰摇滚资本公司 III | 3.125 | % | 04/13/27 | 303,885 | |||||||||
2,492,428 | OWL Rock 核心收益公司(b) | 3.125 | % | 09/23/26 | 2,175,705 | |||||||||
2,505,752 | OWL Rock 核心收益公司(b) | 5.500 | % | 03/21/25 | 2,447,519 | |||||||||
2,718,300 | OWL Rock 核心收益公司(b) | 7.750 | % | 09/16/27 | 2,740,782 | |||||||||
1,000,000 | 彭南特公园投资公司 | 4.000 | % | 11/01/26 | 857,381 | |||||||||
30,579,887 | ||||||||||||||
公司债券总额 | ||||||||||||||
(成本 30,283,911 美元) | 30,579,887 |
股份 | 描述 | 价值(注释 2) | ||||||
特殊目的收购公司——普通股/单位(28.64%)(c) | ||||||||
48,020 | SPAC I 收购公司 | 522,217 | ||||||
50,471 | SPAC II 收购公司 | 520,861 | ||||||
1,698 | ABG 收购公司 I | 17,235 | ||||||
33,634 | Accretion 收购公司 | 344,076 | ||||||
28,748 | 阿查里风险投资控股公司 I | 298,979 | ||||||
28,640 | Adit EdTech 收购公司 | 294,138 | ||||||
424 | 非洲黄金收购公司 | 4,304 | ||||||
27,690 | 阿尔法之星收购公司 | 286,868 | ||||||
54,048 | 阿尔派收购公司 | 568,315 | ||||||
86,742 | ALSP Orchid 收购公司 I | 896,479 | ||||||
23,792 | AlteNergy 收购公司 | 244,463 | ||||||
7,852 | Apeiron Capital 投资公司 | 81,504 | ||||||
149,999 | 阿瑞斯收购公司 | 1,523,990 |
参见财务报表附注。
半年度报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 7 |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 值 (注释 2) | ||||||
39,063 | Arisz 收购公司 | $ | 398,247 | |||||
43,543 | Ault 颠覆性技术公司 | 451,105 | ||||||
72,474 | 奥罗拉科技收购公司 | 743,583 | ||||||
109,048 | 阿瓦隆收购有限公司 | 1,129,192 | ||||||
39,963 | AXIOS 可持续增长收购公司 | 414,616 | ||||||
2,380 | B. Riley Principal 250 | 23,931 | ||||||
51,497 | Bannix 收购公司 | 530,162 | ||||||
1,235,529 | Barings BDC, Inc. | 10,823,234 | ||||||
109,282 | 电池未来收购公司 | 1,134,347 | ||||||
30,629 | BioPlus收购公司 | 316,857 | ||||||
47,978 | 生物技术收购公司 | 491,295 | ||||||
39,233 | 黑山收购公司 | 403,315 | ||||||
114,803 | 蓝海收购公司 | 1,189,359 | ||||||
49,546 | Blue Safari 集团收 | 523,206 | ||||||
27,078 | 建立收购公司 | 273,759 | ||||||
76,882 | Bullpen Parlay 收购公司 | 798,804 | ||||||
47,584 | Cactus 收购公司 1, Ltd. | 491,543 | ||||||
25,000 | 丘吉尔资本公司 V | 251,250 | ||||||
99,545 | 丘吉尔资本公司 VI | 999,432 | ||||||
100,420 | 丘吉尔资本公司 VII | 1,010,225 | ||||||
28,306 | CIIG 资本合伙人 II, Inc. | 289,995 | ||||||
62,670 | 气候摇滚 | 642,994 | ||||||
42,078 | Colombier 收购公司 | 422,884 | ||||||
19,197 | Corazon Capital V838 Monoceros Corp. | 194,945 | ||||||
38,094 | 反击收购公司 | 411,987 | ||||||
23,340 | Crescera Capital 收购公司 | 241,336 | ||||||
17,064 | DHC 收购公司 | 173,370 | ||||||
35,317 | 直销收购公司 | 366,944 | ||||||
12,896 | dMy 科技集团有限公司 VI | 130,765 | ||||||
9,604 | 企业 4.0 技术收购公司 | 99,497 | ||||||
2,230 | 优达健康控股有限公司 | 3,345 | ||||||
109,282 | eVe 出行收购公司 | 1,131,069 | ||||||
34,274 | 珠穆朗玛峰整合器收购公司 | 353,708 | ||||||
9,609 | ExcelFin收购公司 | 98,973 | ||||||
37,839 | Far Peak 收购公司,A 级 | 384,066 | ||||||
27,116 | FAST Accuriti | 273,600 | ||||||
67,522 | FG 合并公司 | 696,489 | ||||||
32,014 | Finnovate 收购公司 | 331,025 | ||||||
1,704 | 金融科技进化收购组 | 17,330 | ||||||
2 | 金融科技进化收购小组-单位 | 20 | ||||||
4,258 | Flame 收购公司 | 43,176 | ||||||
8,538 | Fusion 收购二公司 | 86,405 | ||||||
12,992 | Fusion Accustion Corp. | 131,219 | ||||||
30,880 | 未来科技二期收购公司 | 334,739 | ||||||
25,269 | G Squared Ascend II, Inc. | 258,249 | ||||||
61,369 | 游戏与电子竞技体验收购公司 | 637,010 |
参见 财务报表附注。
8 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注 2) | ||||||
37,000 | 加德纳医疗收购公司 | $ | 383,135 | |||||
87,536 | 创世纪成长科技收购公司 | 911,687 | ||||||
53,773 | 创世纪独角兽资本公司 | 559,239 | ||||||
65,531 | Globalink 投资有限公司 | 671,693 | ||||||
29,011 | 金桥收购有限公司 | 302,295 | ||||||
1,744,753 | Golub Capital BDC, Inc. | 1,693,202 | ||||||
48,320 | 格拉夫收购公司四世 | 486,099 | ||||||
31,409 | Green Visor 金融科技收购公司 I | 326,654 | ||||||
65,633 | 成长为善收购公司 | 668,144 | ||||||
41,904 | GSR II Meteora 收购公司 | 428,049 | ||||||
50,143 | 医疗保健人工智能收购公司 | 522,490 | ||||||
64,668 | Horizon Space 收购公司 | 664,140 | ||||||
14,300 | 创新国际收购公司 | 149,864 | ||||||
78,504 | 综合铁路和资源收购公司 | 811,739 | ||||||
87,536 | 综合健康收购公司 | 904,247 | ||||||
6,412 | 智能医学收购公司 | 66,236 | ||||||
65,652 | 杰克逊收购公司 | 670,635 | ||||||
46,148 | 木星健康收购公司 | 476,709 | ||||||
27,306 | Kadem 可持续影响公司 | 275,791 | ||||||
64,922 | Kairous 收购有限公司 | 686,550 | ||||||
41,936 | 肯辛顿资本收购公司 V | 431,102 | ||||||
3 | 肯辛顿资本收购公司 V-单位 | 32 | ||||||
16,886 | Khosla Ventures 收购公司III | 170,211 | ||||||
39,630 | Lakeshore 收购 II Cor | 407,793 | ||||||
110,736 | LAMF 环球风险投资公司 I | 1,146,118 | ||||||
40,000 | 拉扎德增长收购公司 I | 406,400 | ||||||
9,574 | 学习 CW 投资公司 | 97,942 | ||||||
93,430 | Legato Corp. II | 958,592 | ||||||
39,110 | LF 资本收购公司 II,A 类 | 403,224 | ||||||
65,640 | LIV 资本收购公司 II | 678,718 | ||||||
19,191 | M3-Brigade 收购三公司 | 195,748 | ||||||
12,832 | 迈凯伦科技收购公司 | 132,426 | ||||||
8,473 | 美第库斯科学收购公司 | 85,831 | ||||||
64,028 | Mercato 合作伙伴收购公司 | 663,330 | ||||||
50,249 | 少数族裔平等机会收购有限公司 | 535,152 | ||||||
14,063 | 南澳穆莱克科学 | 2,081 | ||||||
5,094 | 辣木收购公司 | 51,704 | ||||||
67,514 | 山峰收购公司 V | 688,643 | ||||||
40,200 | 默沙东收购公司 | 408,432 | ||||||
3,438 | 多元宇宙控股有限公司 | 7,736 | ||||||
62,576 | 纳博斯能源转型公司 | 647,036 | ||||||
168 | 新Vista收购公司 | 1,704 | ||||||
42,162 | 纽伯里街收购公司 | 424,993 | ||||||
69,600 | 北景收购公司 | 711,312 | ||||||
48,836 | 海洋科技收购I公司 | 514,243 | ||||||
58,799 | OPY 收购公司 I | 612,392 |
参见 财务报表附注。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 9 |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注 2) | ||||||
42,045 | 猎户座生物技术机会公司 | $ | 426,336 | |||||
53,236 | Oxus 收购公司 | 550,993 | ||||||
51,134 | PHP 风险投资收购公司 | 537,930 | ||||||
12,159 | 邮政控股合作公司 | 121,955 | ||||||
131,265 | 电力和数字基础设施收购 II Corp. | 1,337,590 | ||||||
38,068 | 重新构想能源项目收购公司 | 384,677 | ||||||
68,145 | PROOF 收购公司 I | 699,168 | ||||||
4,766 | Pyrophyte 收购公司 | 49,662 | ||||||
30,397 | 量子金融科技收购公司 | 309,137 | ||||||
68,194 | Redwoods 收购公司 | 698,307 | ||||||
3,596 | REE 汽车有限公司 | 1,798 | ||||||
64,612 | 射频收购公司 | 661,627 | ||||||
92,054 | ROC Energy 收购公司 | 1,002,928 | ||||||
61,950 | Roth CH 收购 V Co. | 633,439 | ||||||
40,698 | Scion Tech Growt | 414,306 | ||||||
65,165 | 尖鹰收购公司 | 658,166 | ||||||
65,652 | Sculptor 收购公司 I | 696,239 | ||||||
6,402 | 森珀·帕拉图斯收购公司 | 65,813 | ||||||
35,621 | SHUAA 合作伙伴收购公司 I | 370,280 | ||||||
6,760 | 银穗收购公司 II | 68,749 | ||||||
83,236 | Sizzle 收购公司 | 863,990 | ||||||
65,587 | 绍斯波特收购公司 | 688,008 | ||||||
14,408 | SportsMap 科技收购公司 | 148,402 | ||||||
154,848 | Spree 收购公司 1, Ltd. | 1,602,677 | ||||||
61,260 | 意法半导体能源转型一期有限公司 | 661,914 | ||||||
268 | SVF 投资公司 2 | 2,726 | ||||||
65,570 | Swiftmerge 收购 | 673,404 | ||||||
3,390 | Tailwind 国际收购公司 | 34,425 | ||||||
33,890 | Tastemaker 收购公司 | 350,761 | ||||||
27,051 | 科技与能源转型公司 | 273,215 | ||||||
25,664 | TG 风险收购公司 | 263,313 | ||||||
12,390 | TLGY 收购公司 | 135,051 | ||||||
76,994 | Trine II 收购公司 | 796,118 | ||||||
39,232 | 三星收购 I Corp. | 402,128 | ||||||
6,831 | 十二海投资有限公司II | 69,130 | ||||||
1 | 十二海投资有限公司II-单位 | 10 | ||||||
92,054 | UTA 收购公司 | 999,246 | ||||||
31,196 | Vahanna Tech Edge 收购I公司 | 322,567 | ||||||
51,495 | Waverley Capital 收购公司 1 | 520,099 | ||||||
66,708 | 韦尔斯巴赫科技金属收购公司 | 685,758 | ||||||
52,742 | winvest 收购公司 | 550,099 | ||||||
49,336 | 环球韦伯收购公司 | 505,201 | ||||||
60,341 | Yotta 收购公司 | 612,461 | ||||||
特殊目的收购公司总数-普通股/单位 | ||||||||
(花费 76,295,011 美元) | 78,647,327 |
参见 财务报表附注。
10 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 值 (注释 2) | ||||||
权利 (0.07%)(c) | ||||||||
33,634 | Accretion Acquisition Corp.,行使价 0.01 美元,到期 2049 年 12 月 31 | $ | 3,448 | |||||
24,649 | Allegro Merger Corp.,行使价 11.50 美元,将于 2049 年 12 月 31 日到期 | – | ||||||
27,690 | Alpha Star 收购公司,行使价 0.01 美元,2026 年 12 月 13 日到期 | 3,600 | ||||||
39,063 | Arisz Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 1 月 5 日到期 | 3,623 | ||||||
72,474 | Aurora Technology 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 7 月 2 日到期 | 7,610 | ||||||
39,963 | AXIOS 可持续增长收购公司,行使价为0.01美元,到期日期为2049年12月31日 | 4,995 | ||||||
51,497 | Bannix Acquisition Corp.,行使价 0.01 美元,到 2049 年 12 月 31 | 6,720 | ||||||
28,817 | 区块链月球收购公司,行使价为0.01美元,到期日期为2049年12月31日 | 2,305 | ||||||
49,546 | Blue Safari 集团收购公司,行使价 0.01 美元,2026 年 9 月 24 日到期 | 4,759 | ||||||
21,512 | Breeze Holdings 收购公司,行使价 0.01 美元,2027 年 5 月 25 日到期 | 2,928 | ||||||
11,614 | Brilliant Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2025 年 12 月 | 2,011 | ||||||
62,670 | ClimateRock,行使价 0.01 美元,2027 年 6 月 1 日到期 | 7,210 | ||||||
35,695 | Data Knights 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,726 | ||||||
28,601 | Deep Medicine 收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 10 月 26 日到期 | 2,288 | ||||||
65,633 | 金融策略收购公司,行使价为11.50美元,到期日期为2028年3月31日 | 4,922 | ||||||
65,531 | Globalink Investment, Inc.,行使价 11.50 美元,2023 年 8 月 19 日到期 | 3,277 | ||||||
29,011 | 金桥收购有限公司,行使价为0.01美元,到期日期为2049年12月31日 | 6,818 | ||||||
2,619 | GSR II Meteora 收购公司,行使价 0.01 美元,到 2049 年 12 月 31 日到期 | 2,881 | ||||||
46,148 | Jupiter Wellness 收购公司,行使价 11.50 美元,到期 2049 年 12 月 31 日 | 5,099 | ||||||
64,922 | Kairous 收购有限公司,行使价 11.50 美元,2023 年 11 月 24 日到期 | 14,283 | ||||||
39,630 | Lakeshore Acquisition II Corp.,行使价为0.01美元,到期日期为2049年12月31日 | 7,530 | ||||||
48,112 | Mountain Crest Acquisition Corp. III,行使价 0.01 美元,到期 2026 | 13,952 | ||||||
67,514 | Mountain Crest Acquisition Corp. V,行使价 0.01 美元,到期 2049 年 | 14,040 |
参见 财务报表附注。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 11 |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 值 (注释 2) | ||||||
36,206 | Nocturne Acquisition Corp.,行使价 0.01 美元,2025 年 12 月 29 日到期 | $ | 5,795 | |||||
69,600 | NorthView Acquisition Corp.,行使价 0.01 美元,到期 2049 年 | 11,136 | ||||||
51,134 | PHP Ventures 收购公司,行使价 0.01 美元,2022 年 8 月 10 日到期 | 11,009 | ||||||
32,618 | Viveon Health Acquisition Corp.,行使价 0.01 美元,到 2049 年 12 月 31 | 4,156 | ||||||
66,708 | Welsbach Technology Metals 收购公司,行使价 0.01 美元,到期 2049 年 12 月 31 | 13,708 | ||||||
52,742 | Winvest 收购公司,行使价为0.01美元,到期日期为2049年12月31日 | 5,585 | ||||||
60,341 | Yotta Acquisition Corp.,行使价 0.01 美元,到期 2049 年 12 月 31 | 13,275 | ||||||
全部权利 | ||||||||
(成本 306,635 美元) | 190,689 |
股份 | 描述 | 值 (注释 2) | ||||||
认股权证 (0.15%)(c) | ||||||||
3,022 | 26 Capital Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 849 | ||||||
1,245 | 7GC & Co.Holdings, Inc.,行使价为11.50美元,到期日期为2026年12月31日 | 107 | ||||||
16,817 | Accretion Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 2 月 19 日到期 | 719 | ||||||
23,244 | Ace Global Business Acquise, Ltd.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 1,395 | ||||||
28,748 | Achari Ventures Holdings Corp. I,行使价 11.50 美元,2026 年 5 月 8 日到期 | 758 | ||||||
14,320 | Adit EdTech 收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 1,114 | ||||||
318 | 非洲黄金收购公司,行使价为11.50美元,将于2028年3月13日到期 | – | ||||||
30,883 | AGBA 集团控股有限公司,行使价 11.50 美元,2024 年 10 月 5 日到期 | 1,350 | ||||||
24,649 | Allegro Merger Corp.,行使价 11.50 美元,将于 2049 年 12 月 31 日到期 | – | ||||||
27,690 | Alpha Star Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 12 月 13 | 554 | ||||||
27,024 | 阿尔派收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 1 月 5 日到期 | 3,215 | ||||||
43,371 | ALSP Orchid Acquisition Corp. I,行使价 11.50 美元,2028 年 11 月 30 日到期 | 1,518 | ||||||
11,896 | AltenErgy 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 2 月 11 日到期 | 2,336 |
参见 财务报表附注。
12 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注 2) | ||||||
698 | Altitude Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,到期 2027 年 11 月 | $ | 35 | |||||
13,545 | 美国收购机会公司,行使价 11.50 美元,2026 年 5 月 28 日到期 | 448 | ||||||
67,418 | Amprius Technologies, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 9 月 14 日到期 | 22,922 | ||||||
8,612 | Apexigen, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 8 月 31 日到期 | 831 | ||||||
4,162 | Acrescure Holdings, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 11 月 29 日到期 | 271 | ||||||
20,000 | Ares Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 16,000 | ||||||
15,090 | Aries I Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 7 月 5 日到期 | 1,161 | ||||||
39,063 | Arisz Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 11 月 16 日到期 | 1,070 | ||||||
72,474 | Aurora Technology 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 7 月 2 日到期 | 1,449 | ||||||
81,786 | Avalon Acquisition, Inc.,行使价 11.50 美元,2023 年 2 月 26 日到期 | 6,338 | ||||||
39,963 | AXIOS 可持续增长收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 2 月 16 日到期 | 1,319 | ||||||
51,497 | Bannix 收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 2 月 19 日到期 | 1,416 | ||||||
29,581 | Better World Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 11 月 | 2,958 | ||||||
23,989 | 生物技术收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 11 月 30 日到期 | 1,919 | ||||||
29,424 | 黑山收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 10 月 15 日到期 | 2,089 | ||||||
7,840 | 区块链共同投资者收购公司 I,行使价 11.50 美元,2028 年 1 月 11 日到期 | 670 | ||||||
28,817 | 区块链月球收购公司,行使价为11.50美元,将于2026年10月14日到期 | 865 | ||||||
57 | BlueRiver Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 4 月 1 日到期 | 3 | ||||||
21,512 | Breeze Holdings 收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 5 月 25 日到期 | 1,938 | ||||||
49,850 | 布里杰航空航天集团控股有限公司,行使价 11.50 美元,2028 年 1 月 25 日到期 | 9,970 | ||||||
6,735 | Brilliant Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2025 年 12 月 | 337 | ||||||
9,026 | Build Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 4 月 29 日到期 | 496 | ||||||
23,792 | Cactus Acquisition Corp. 1, Ltd.,行使价 11.50 美元,2023 年 7 月 20 日到期 | 930 |
参见 财务报表附注。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 13 |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注 2) | ||||||
15,599 | Cardio Diagnostics Holdings, Inc.,行使价 11.50 美元,2026 年 1 月 12 日到期 | $ | 1,053 | |||||
1,867 | CC Neuberger Principal Holdings III,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 318 | ||||||
830 | CF Acquisition Corp. IV,行使价 11.50 美元,2025 年 12 月 14 日 | 66 | ||||||
6,768 | CF Acquisition Corp. VIII,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 252 | ||||||
9,909 | 丘吉尔资本公司 VI,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 664 | ||||||
20,084 | 丘吉尔资本公司 VII,行使价 11.50 美元,2028 年 2 月 29 日到期 | 1,422 | ||||||
14,153 | CIIG Capital Partners II, Inc.,行使价 11.50 美元,2028 年 2 月 28 日到期 | 991 | ||||||
31,335 | ClimateRock,行使价 11.50 美元,2027 年 1 月 6 日到期 | 1,112 | ||||||
14,026 | Colombier Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,338 | ||||||
5,758 | 康科德收购公司,行使价为11.50美元,2025年11月28日到期 | 6 | ||||||
6,399 | Corazon Capital V838 Monoceros Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 192 | ||||||
2,087 | Corner Growth Acquisition Corp.,行使价为11.50美元,到2027年12月31日 | 63 | ||||||
11,670 | Crescera Capital Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 4 月 20 日到期 | 582 | ||||||
5,688 | DHC 收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 104 | ||||||
19,208 | 数字健康收购公司,行使价为11.50美元,将于2023年10月14日到期 | 2,293 | ||||||
17,658 | 直销收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 11 月 23 日到期 | 1,236 | ||||||
6,448 | dMy Technology Group, Inc. VI,行使价 11.50 美元,2023 年 6 月 25 日到期 | 1,535 | ||||||
26,572 | DTRT Health Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2029 年 8 月 31 日到期 | 27 | ||||||
9,479 | Dune Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 10 月 29 日到期 | 423 | ||||||
13,995 | 东方资源收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 1 月 7 日到期 | 2,379 | ||||||
2,171 | ECARX Holdings, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 21 日到期 | 195 | ||||||
14,153 | Edify Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 885 | ||||||
6,303 | EdtechX Holdings 收购公司 II,行使价 11.50 美元,2027 年 6 月 15 日到期 | 252 |
参见 财务报表附注。
14 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注 2) | ||||||
4,802 | 企业 4.0 技术收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 9 月 24 日到期 | $ | 155 | |||||
14,136 | Eucrates生物医学收购公司,行使价为11.50美元,2025年12月14日到期 | 704 | ||||||
54,501 | Euda Health Holdings, Ltd.,行使价 11.50 美元,2026 年 9 月 24 日到期 | 5,265 | ||||||
17,137 | 珠穆朗玛峰合并器收购公司,行使价为11.50美元,将于2028年7月19日到期 | 273 | ||||||
4,804 | ExcelFin 收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 5 月 7 日到期 | 310 | ||||||
12,613 | Far Peak Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2025 年 7 月 12 | 21 | ||||||
6,779 | FAST Acquisition Corp. II,行使价 11.50 美元,2026 年 3 月 16 日到期 | 3,728 | ||||||
65,633 | 金融策略收购公司,行使价为11.50美元,到期日期为2028年3月31日 | 1,247 | ||||||
24,010 | Finnovate Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 4 月 15 日到期 | 624 | ||||||
568 | 金融科技进化收购组,行使价为11.50美元,到期日期为2028年3月31日 | 17 | ||||||
2,129 | Flame Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,916 | ||||||
37,823 | Forafric Global PLC,行使价 11.50 美元,2027 年 9 月 6 日到期 | 23,454 | ||||||
20,705 | FOXO Technologies, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 1 月 8 日到期 | 1,648 | ||||||
2,846 | Fusion Acquisition Corp. II,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 57 | ||||||
8,423 | G Squared Ascend II, Inc.,行使价 11.50 美元,2026 年 12 月 31 日到期 | 420 | ||||||
67,312 | Gardiner Healthcare 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 7 月 30 日到期 | 7,024 | ||||||
43,768 | Genesis Growth Tech收购公司,行使价为11.50美元,将于2028年5月19日到期 | 7,878 | ||||||
53,773 | Genesis Unicorn Capital Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 6 月 30 日到期 | 4,302 | ||||||
960 | Getaround, Inc.,行使价 11.50 美元,2026 年 3 月 9 日到期 | 56 | ||||||
42,380 | GigCapital5, Inc.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,369 | ||||||
65,531 | Globalink Investment, Inc.,行使价 11.50 美元,2026 年 3 月 12 日到期 | 819 | ||||||
1,264 | 金猎鹰收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 4 月 11 日到期 | 209 | ||||||
29,011 | Goldenbridge 收购有限公司,行使价 11.50 美元,2025 年 10 月 28 日到期 | 2,611 | ||||||
20,390 | 大猩猩科技集团有限公司,行使价 11.50 美元,2027 年 7 月 14 日到期 | 8,136 |
参见 财务报表附注。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 15 |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注 2) | ||||||
9,664 | Graf Acquisition Corp. IV,行使价 11.50 美元,2028 年 5 月 31 日到期 | $ | 958 | |||||
15,704 | Green Visor 金融科技收购公司 I,行使价 11.50 美元,2023 年 8 月 5 日到期 | 589 | ||||||
41,904 | GSR II Meteora 收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 7 月 22 日到期 | 7,962 | ||||||
7,150 | 创新国际收购公司,行使价为11.50美元,2023年3月4日到期 | 297 | ||||||
39,252 | 综合铁路和资源收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 5 月 21 日到期 | 6,096 | ||||||
43,768 | 综合健康收购公司,行使价为11.50美元,将于2028年10月31日到期 | 12,176 | ||||||
3,206 | 智能医疗收购公司,行使价为11.50美元,将于2026年5月11日到期 | 115 | ||||||
1,067 | InterPrivate III Financial Partners, Inc.,行使价为11.50美元,将于2027年12月31日到期 | 96 | ||||||
16,682 | Jaws Mustang 收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 1 月 30 日到期 | 1,093 | ||||||
13,653 | Kadem Sustainable Impact Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 3 月 16 日到期 | 478 | ||||||
32,461 | Kairous Acquisition Corp. ltd,行使价为11.50美元,2026年9月15日到期 | 2,923 | ||||||
31,452 | 肯辛顿资本收购公司 V,行使价 11.50 美元,2023 年 7 月 19 日到期 | 5,661 | ||||||
15,057 | 金斯伍德收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 1 月 5 日到期 | 674 | ||||||
6,297 | KINS Technology Group, Inc.,行使价 11.50 美元,2025 年 12 月 31 日到期 | 455 | ||||||
4,272 | Kludein I Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 7 月 8 日到期 | 876 | ||||||
19,815 | Lakeshore Acquisition II Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 11 月 18 日到期 | 718 | ||||||
55,368 | LAMF Global Ventures Corp. I,行使价 11.50 美元,2023 年 4 月 4 日到期 | 4,429 | ||||||
4,787 | 了解 CW Investment Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 428 | ||||||
46,715 | Legato Merger Corp. II,行使价 11.50 美元,2023 年 5 月 2 日到期 | 21,956 | ||||||
19,555 | LF Capital Acquisition Corp. II,行使价 11.50 美元,1999 年 12 月 31 日到期 | 589 | ||||||
51,222 | Lionheart III Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 3 月 19 日到期 | 5,634 | ||||||
49,230 | LIV Capital Acquisition Corp. II,行使价 11.50 美元,2027 年 2 月 16 日到期 | 6,154 | ||||||
6,397 | M3-Brigade 收购 III Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 11 月 5 日到期 | 2,527 |
参见 财务报表附注。
16 | www.rivernorth.com |
RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注 2) | ||||||
5,591 | 马六甲海峡收购有限公司,行使价 11.50 美元,2027 年 6 月 30 日到期 | $ | 419 | |||||
7,755 | Maquia Capital Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 244 | ||||||
6,416 | 迈凯伦科技收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 3 月 3 日到期 | 192 | ||||||
941 | Medicus Sciences 收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 4 | ||||||
32,014 | Mercato Partners 收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 12 月 28 日到期 | 1,921 | ||||||
16,878 | MicroAlgo, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 928 | ||||||
50,249 | 少数族裔平等机会收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 4 月 29 日到期 | 1,744 | ||||||
41,578 | 蒙特雷生物收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 7 月 6 日到期 | 1,029 | ||||||
2,547 | 辣木收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 10 月 2 日到期 | 245 | ||||||
49,577 | 雷尼尔山收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 11 月 27 日到期 | 10,637 | ||||||
13,723 | MSP Recovery, Inc.,行使价 0.01 美元,2026 年 2 月 14 日到期 | 16,330 | ||||||
20,306 | Multimetaverse Holdings, Ltd.,行使价 11.50 美元,2027 年 3 月 15 日到期 | 2,396 | ||||||
51,016 | 墨菲峡谷收购公司,行使价为11.50美元,将于2027年3月2日到期 | 2,933 | ||||||
31,288 | 纳博斯能源转型公司,行使价 11.50 美元,2026 年 11 月 17 日到期 | 2,503 | ||||||
56 | 全新 Vista 收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 3 | ||||||
21,081 | 纽伯里街收购公司,行使价为11.50美元,将于2027年12月31日到期 | 1,897 | ||||||
9,620 | Newcourt 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 4 日到期 | 200 | ||||||
4,228 | Noble Rock 收购公司,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 254 | ||||||
34,800 | NorthView Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 2 月 8 日到期 | 1,305 | ||||||
6,549 | Nuburu Inc,行使价 11.50 美元,2027 年 7 月 9 日到期 | 511 | ||||||
48,836 | OceanTech Acquitions I Corp.,行使价为11.50美元,到期日期为2026年10月 | 2,564 | ||||||
45,872 | OmniLit 收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 8 月 11 日到期 | 3,899 | ||||||
8,341 | Onyx 收购公司我,行使价 11.50 美元,2028 年 11 月 30 日到期 | 1,583 | ||||||
58,811 | OPY Acquisition Corp. I,行使价 11.50 美元,2023 年 8 月 4 日到期 | 9,004 |
参见 财务报表附注。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 17 |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值(注释 2) | ||||||
8,409 | 猎户座生物技术机会公司,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | $ | 2,615 | |||||
23,946 | Osiris Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 1 月 5 日到期 | 2,385 | ||||||
52,752 | 牛津剑桥收购公司,行使价为11.50美元,将于2026年12月8日到期 | 1,809 | ||||||
53,236 | Oxus Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 8 月 26 日到期 | 4,791 | ||||||
1,733 | Peak Bio, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | – | ||||||
5,294 | 菲尼克斯生物技术收购公司,行使价为11.50美元,将于2026年9月1日到期 | 269 | ||||||
25,567 | PHP Ventures 收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 4 月 12 日到期 | 1,981 | ||||||
33 | Pivotal Investment Corp. III,行使价为11.50美元,将于2027年12月31日到期 | 2 | ||||||
36,403 | Pontem Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 8,922 | ||||||
4,053 | Post Holdings Partnering Corp.,行使价为11.50美元,2026年12月4日到期 | 567 | ||||||
7,982 | Prenetics Global, Ltd.,行使价 11.50 美元,2027 年 5 月 17 日到期 | 966 | ||||||
35,388 | Presto Automation, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 9 月 21 日到期 | 4,954 | ||||||
2,250 | Priveterra Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 162 | ||||||
4,219 | Progress Acquisition Corp.,行使价为11.50美元,2027年12月31日到期 | 211 | ||||||
19,034 | Project Energy Reimagined 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 1,677 | ||||||
15,120 | Prosomnus, Inc.,行使价 11.50 美元,2028 年 4 月 20 日到期 | 1,400 | ||||||
33,768 | Prospector Capital Corp.,行使价 11.50 美元,2025 年 1 月 1 日到期 | 3,073 | ||||||
30,397 | 量子金融科技收购公司,行使价为11.50美元,将于2027年12月31日到期 | 912 | ||||||
37,808 | Relativity Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 2 月 11 日到期 | 1,781 | ||||||
69 | RMG Acquisition Corp. III,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 8 | ||||||
30,975 | Roth CH Acquisition V Co.,行使价 11.50 美元,2026 年 10 月 12 日到期 | 1,679 | ||||||
14,790 | Sandbridge X2 Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 150 | ||||||
13,566 | SciON Tech Growth II,行使价 11.50 美元,2026 年 1 月 28 日到期 | 37 | ||||||
31,863 | SeaStar Medical Holding Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 1 月 26 日到期 | 3,753 | ||||||
3,201 | Semper Paratus 收购公司,行使价 11.50 美元,2026 年 4 月 11 日到期 | 76 |
参见财务报表附注。
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RiverNorth 机会基金有限公司 | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注二) |
||||||
24,418 | Senior Connect 收购公司 I,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | $ | 1,526 | |||||
1,690 | Silver Spike Acquisition Corp. II,行使价 11.50 美元,2026 年 2 月 26 日到期 | 31 | ||||||
41,618 | Sizzle Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2026 年 3 月 12 日到期 | 12,275 | ||||||
13,498 | SoundHound AI, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 2,970 | ||||||
10,806 | SportsMap Tech Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 1 月 9 日到期 | 589 | ||||||
77,424 | Spree Acquisition Corp. 1, Ltd.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 22 日到期 | 2,776 | ||||||
1,369 | 可持续发展收购 I Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 107 | ||||||
1,130 | Tailwind International 收购公司,行使价 11.50 美元,2028 年 3 月 1 日到期 | 23 | ||||||
16,945 | Tastemaker Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 7 月 1 日到期 | 3,086 | ||||||
9,017 | 科技与能源转型公司,行使价为11.50美元,将于2027年12月31日到期 | 271 | ||||||
25,664 | TG Venture Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2023 年 8 月 13 日 | 1,925 | ||||||
953 | TKB Critical Technologies 1,行使价 11.50 美元,2028 年 10 月 29 日到期 | 248 | ||||||
38,497 | Trine II Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 3,249 | ||||||
19,616 | Tristar Acquisition I Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 12 月 31 日到期 | 573 | ||||||
2,277 | 十二海投资有限公司II,行使价 11.50 美元,2028 年 3 月 2 日到期 | 57 | ||||||
15,598 | Vahanna Tech Edge 收购 I Corp.,行使价 11.50 美元,2028 年 11 月 30 日到期 | 562 | ||||||
32,618 | Viveon Health Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 12 月 31 日到期 | 1,305 | ||||||
17,165 | Waverley Capital Acquisition Corp. 1,行使价 11.50 美元,2027 年 4 月 30 日到期 | 1,256 | ||||||
52,742 | Winvest 收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 2 月 19 日到期 | 1,181 | ||||||
24,668 | Worldwide Webb 收购公司,行使价 11.50 美元,2023 年 3 月 27 日到期 | 1,899 | ||||||
60,341 | Yotta Acquisition Corp.,行使价 11.50 美元,2027 年 3 月 15 日到期 | 4,375 | ||||||
9,060 | ZeroFox Holdings, Inc.,行使价 11.50 美元,2027 年 1 月 6 日到期 | 1,442 |
参见财务报表附注。
半年度报告 | 2023 年 1 月 31 | 19 |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
股份 | 描述 | 价值 (注二) |
||||||||||||||
48,471 | ZyVersa Therapeutics, Inc.,行使价 11.50 美元,2026 年 12 月 20 日到期 | $ | 3,393 | |||||||||||||
全部认股权证 | ||||||||||||||||
(成本 1,444,080 美元) | 413,909 | |||||||||||||||
政府债券 (16.36%) | ||||||||||||||||
4,000,000 | 美国国债 | 4.000 | % | 11/15/52 | 4,278,125 | |||||||||||
3,000,000 | 美国财政部票据 | 3.000 | % | 07/31/24 | 2,935,840 | |||||||||||
5,000,000 | 美国财政部票据 | 3.250 | % | 08/31/24 | 4,910,645 | |||||||||||
9,000,000 | 美国财政部票据 | 4.250 | % | 09/30/24 | 8,989,570 | |||||||||||
11,000,000 | 美国财政部票据 | 4.500 | % | 11/30/24 | 11,037,383 | |||||||||||
3,000,000 | 美国国库券 | 3.092 | % | 07/13/23 | 2,938,271 | |||||||||||
5,000,000 | 美国国库券 | 4.520 | % | 04/20/23 | 4,950,918 | |||||||||||
5,000,000 | 美国国库券 | 4.610 | % | 07/27/23 | 4,888,330 | |||||||||||
政府债券总额 | ||||||||||||||||
(花费 44,967,062 美元) | 44,929,082 |
股份 | 描述 | 7 天 收益率 | 价值 (注 2) | |||||||||
短期投资(5.63%) | ||||||||||||
15,425,359 | 道富机构财资货币市场基金尊享级 | 4.169 | % | 15,425,359 | ||||||||
短期投资总额 | ||||||||||||
(成本 15,425,359 美元) | 15,425,359 | |||||||||||
投资总额(135.53%) | ||||||||||||
(花费 373,010,013 美元) | $ | 372,118,104 | ||||||||||
A系列累计永久优先股(-35.60%) | (97,750,000 | ) | ||||||||||
其他超出负债的资产 (0.07%)(d) | 221,619 | |||||||||||
归属于普通股股东的净资产(100.00%) | $ | 274,589,723 |
参见 财务报表附注。
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RiverNorth 机会基金有限公司 | 投资报表 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
卖空证券附表
描述 | 股份 | 价值(注释 2) | ||||||
交易所交易基金-普通股 (-16.49%) | ||||||||
景顺标准普尔 500 等权重ETF | (229,464 | ) | $ | (34,816,573 | ) | |||
iShares®iboxX 高收益公司债券交易所买卖基金 | (17,787 | ) | (1,357,682 | ) | ||||
SPDR 黑石高级贷款ETF | (95,942 | ) | (4,038,199 | ) | ||||
SPDR 彭博短期高收益债券ETF | (202,869 | ) | (5,075,782 | ) | ||||
交易所交易基金总额——普通股 | (45,288,236 | ) | ||||||
卖空的证券总数 | ||||||||
(收益 45,225,358 美元) | $ | (45,288,236 | ) |
(a) | 所有 或部分证券均质押为卖空证券的抵押品。截至2023年1月31日 ,这些证券的总价值为13,653,890美元,占净资产的4.97%。 |
(b) | 根据1933年《证券法》第144A条,证券 免于注册。这种证券 可以在免于注册的交易中转售,通常出售给合格的机构 买家。截至2023年1月31日, 基金持有的第144A条证券的市值为3,978,899美元,占基金净资产的1.45%。 |
(c) | 非收入 产生证券。 |
(d) | 包括金额为46,699,086美元的 现金,该现金作为卖空 证券的抵押品持有。 |
参见 财务报表附注。
半年度报告 | 2023 年 1 月 31 | 21 |
RiverNorth 机会基金公司
资产负债表 | 2023 年 1 月 31 日(未经审计) |
资产: | ||||
按价值计算的投资 | $ | 372,118,104 | ||
向经纪人存入卖空证券的存款 | 46,699,086 | |||
外币,按价值计算(成本 160 美元) | 174 | |||
出售投资的应收账款 | 1,716,717 | |||
应收利息 | 767,218 | |||
应收股息 | 292,601 | |||
延期发行成本(注6) | 286,092 | |||
预付费和其他资产 | 129,456 | |||
总资产 | 422,009,448 | |||
负债: | ||||
卖空证券(收益45,225,372美元) | 45,288,236 | |||
应付股息-A系列累计永久优先股 | 1,227,188 | |||
购买的投资应付款 | 972,444 | |||
应付给顾问 | 408,024 | |||
应付给管理员 | 75,644 | |||
应计发行成本(注8) | 159,264 | |||
应支付托管费 | 8,374 | |||
应支付专业费用 | 6,611 | |||
其他应付账款 | 1,523,940 | |||
负债总额 | 49,669,725 | |||
A系列累计永久优先股,每股面值0.0001美元,已授权3,910,000股 | ||||
A系列累计永久优先股(6.00%,每股清算价值25美元,已发行和流通3,910,000股) | $ | 97,750,000 | ||
归属于普通股股东的净资产 | $ | 274,589,723 | ||
净资产包括: | ||||
实收资本 | $ | 303,869,852 | ||
可分配收入总额/(累计赤字) | (29,280,129 | ) | ||
归属于普通股股东的净资产 | $ | 274,589,723 | ||
股票定价: | ||||
归属于普通股股东的净资产 | $ | 274,589,723 | ||
已发行普通股(已授权的37,500,000股,每股面值0.0001美元) | 21,453,174 | |||
归属于普通股股东的每股资产净值 | $ | 12.80 | ||
投资成本 | $ | 373,010,013 |
参见 财务报表附注。
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RiverNorth 机会 Fund, Inc. | 运营声明 |
截至2023年1月31日的六个月(未经审计)
投资收益: | ||||
分红 | $ | 9,875,118 | ||
利息 | 1,461,809 | |||
总投资收益 | 11,336,927 | |||
费用: | ||||
投资咨询费 | 2,133,783 | |||
股息和利息支出-卖空 | 363,231 | |||
管理费 | 93,407 | |||
法律费用 | 62,809 | |||
印刷费 | 52,527 | |||
董事费 | 27,692 | |||
保险费 | 12,985 | |||
转账代理费 | 8,708 | |||
托管费 | 7,796 | |||
审计和税费 | 7,533 | |||
其他开支 | 11,004 | |||
支出总额 | 2,781,475 | |||
净投资收益 | 8,555,452 | |||
已实现和未实现的投资收益/(亏损): | ||||
以下各项的已实现净收益/(亏损): | ||||
投资 | (8,783,480 | ) | ||
卖空证券 | 620,037 | |||
已实现的净亏损 | (8,163,443 | ) | ||
以下各项未实现升值/折旧的净变动: | ||||
投资 | 10,826,504 | |||
卖空证券 | (1,566,565 | ) | ||
未实现升值/折旧的净变动 | 9,259,939 | |||
已实现和未实现的投资净收益 | 1,096,496 | |||
A系列累计永久优先股的分红 | $ | (2,932,500 | ) | |
运营导致归属于普通股股东的净资产净增长 | $ | 6,719,448 |
请参阅 财务报表附注。
半年度报告 | 2023 年 1 月 31 | 23 |
RiverNorth 机会基金公司
净资产变动报表
对于六人来说 | ||||||||
已结束的月份 | 对于 | |||||||
2023年1月31日 | 年终了 | |||||||
(未经审计) | 2022年7月31日 | |||||||
操作: | ||||||||
净投资收益 | $ | 8,555,452 | $ | 3,010,738 | ||||
已实现的净亏损 | (8,163,443 | ) | (644,785 | ) | ||||
来自其他投资公司的长期资本收益 | – | 1,128,937 | ||||||
未实现升值/折旧的净变动 | 9,259,939 | (20,966,192 | ) | |||||
运营产生的净资产净增加/(减少) | 9,651,948 | (17,471,302 | ) | |||||
向A系列累积永久优先股股东的分配 | (2,932,500 | ) | (1,634,610 | ) | ||||
运营导致归属于普通股股东的净资产净增加/(减少) | 6,719,448 | (19,105,912 | ) | |||||
对普通股股东的分配总额: | ||||||||
来自可分配收益 | (19,528,379 | ) | (15,769,747 | ) | ||||
来自资本的纳税申报表 | – | (22,464,896 | ) | |||||
分配给普通股股东的净资产净减少 | (19,528,379 | ) | (38,234,643 | ) | ||||
优先股交易: | ||||||||
累积永久优先股的发行和发行成本 | – | (3,699,671 | ) | |||||
优先股交易导致归属于普通股股东的净资产净减少 | – | (3,699,671 | ) | |||||
普通股交易: | ||||||||
出售股票所得收益,扣除发行成本 | 38,034,976 | 95,791,104 | ||||||
股息再投资 | 836,632 | 2,227,599 | ||||||
股本交易使归属于普通股股东的净资产净增加 | 38,871,608 | 98,018,703 | ||||||
归属于普通股股东的净资产净增加 | 26,062,677 | 36,978,477 | ||||||
归属于普通股股东的净资产: | ||||||||
期初 | 248,689,730 | 211,711,253 | ||||||
期末 | $ | 274,752,407 | $ | 248,689,730 | ||||
其他信息: | ||||||||
普通股交易: | ||||||||
已发行股份-期初 | 18,291,243 | 12,436,466 | ||||||
与公开发行有关的股票 | 3,097,795 | 5,708,985 | ||||||
作为股息再投资而发行的股票 | 64,136 | 145,792 | ||||||
已发行股份-期末 | 21,453,174 | 18,291,243 |
参见 财务报表附注。
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一股在本报告期内流通的股份。
资产净值- 期初 |
投资 运营的收入/(亏损): |
净投资收益(b) |
已实现和未实现净收益/(亏损) |
投资 运营的总收入/(亏损) |
减去对普通 股东的分配: |
来自净投资收入 |
来自已实现净收益 |
来自资本的纳税申报表 |
向普通 股东的分配总额 |
减少对优先股 股东的分配: |
来自净投资收入(b) |
分配给优先股 股东的总分配 |
普通股交易: |
配股的稀释效应 |
普通股发行成本 计入实收资本 |
普通股交易总额 |
优先股发行和发行 的费用记入实收资本 |
优先股交易总额 |
资产净值的净增加/(减少) |
资产净值-期末 |
市场价格-期末 |
总回报-净资产价值(j) |
总回报-市场价格(j) |
补充数据: |
期末净资产(单位 千) |
与平均净资产的比率 (包括股息支出和信贷额度支出) |
支出总额 |
净投资收益 |
与平均净资产的比率 (不包括股息支出和信贷额度支出) |
支出总额 |
净投资收益 |
投资组合周转率 |
期末借款 |
应付贷款(以千计) |
每 1,000 美元应付贷款的资产保障 (以千美元计)(m) |
累计永续优先股 股(以千计) |
累计 永久优先股每股资产覆盖率(n) |
非自愿 清算 A 系列每股优先权累积永久优先股 A 系列每股平均市值累计 优先股
参见 财务报表附注。
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一股在本报告期内流通的股份。
在已结束的六
个月中 2023 年 1 月 31 日 (未经审计) | 对于 年底 2022 年 7 月 31 日 | 对于 年底 2021 年 7 月 31 日 | 对于 年底 2020 年 7 月 31 日 | 对于 年底 2019 年 7 月 31 日 | 对于 期限已结束 2018 年 7 月 31 日(a) | |||||||||||||||||
$ | 13.60 | $ | 17.02 | $ | 14.89 | $ | 17.39 | $ | 19.07 | $ | 20.48 | |||||||||||
0.43 | 0.18 | 0.31 | 0.41 | 0.55 | 0.44 | |||||||||||||||||
0.02 | (0.85 | ) | 4.03 | (0.56 | ) | 0.29 | 0.40 | |||||||||||||||
0.45 | (0.67 | ) | 4.34 | (0.15 | ) | 0.84 | 0.84 | |||||||||||||||
(0.98 | ) | (0.70 | ) | (0.72 | ) | (0.51 | ) | (0.63 | ) | (0.47 | ) | |||||||||||
– | (0.24 | ) | (1.37 | ) | (0.00 | )(c) | (0.41 | ) | (1.34 | ) | ||||||||||||
– | (1.34 | ) | – | (1.60 | ) | (1.20 | ) | (0.08 | ) | |||||||||||||
(0.98 | ) | (2.28 | ) | (2.09 | ) | (2.11 | ) | (2.24 | ) | (1.89 | ) | |||||||||||
(0.15 | ) | (0.10 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.15 | ) | (0.10 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.10 | )(d) | (0.13 | )(e) | (0.08 | )(f) | (0.21 | )(g) | (0.26 | )(h) | (0.32 | )(i) | |||||||||||
(0.01 | ) | (0.02 | ) | (0.04 | ) | (0.03 | ) | (0.02 | ) | (0.04 | ) | |||||||||||
(0.11 | ) | (0.15 | ) | (0.12 | ) | 0.24 | (0.28 | ) | (0.36 | ) | ||||||||||||
(0.01 | ) | (0.22 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.01 | ) | (0.22 | ) | – | – | – | – | |||||||||||||||
(0.80 | ) | (3.42 | ) | 2.13 | (2.50 | ) | (1.68 | ) | (1.41 | ) | ||||||||||||
$ | 12.80 | $ | 13.60 | $ | 17.02 | $ | 14.89 | $ | 17.39 | $ | 19.07 | |||||||||||
$ | 12.25 | $ | 14.60 | $ | 18.21 | $ | 14.81 | $ | 17.38 | $ | 19.14 | |||||||||||
1.68 | %(k) | (7.41 | %) | 30.09 | % | (1.75 | %) | 3.77 | % | 2.56 | %(k) | |||||||||||
(9.43 | %)(k) | (7.10 | %) | 39.94 | % | (2.22 | %) | 3.33 | % | 2.84 | %(k) | |||||||||||
$ | 274,752 | $ | 248,690 | $ | 211,711 | $ | 139,166 | $ | 124,664 | $ | 101,624 | |||||||||||
2.18 | %(l) | 1.91 | % | 1.91 | % | 2.06 | % | 2.17 | % | 2.07 | %(l) | |||||||||||
6.69 | %(l) | 1.18 | % | 1.87 | % | 2.59 | % | 3.11 | % | 3.03 | %(l) | |||||||||||
1.90 | %(l) | 1.58 | % | 1.45 | % | 1.54 | % | 1.56 | % | 1.72 | %(l) | |||||||||||
6.97 | %(l) | 1.51 | % | 2.33 | % | 3.11 | % | 3.72 | % | 2.68 | %(l) | |||||||||||
36 | %(k) | 119 | % | 190 | % | 133 | % | 76 | % | 74 | %(k) | |||||||||||
– | – | – | $ | 7,500 | – | – | ||||||||||||||||
– | – | – | 19,556 | – | – | |||||||||||||||||
$ | 97,750 | $ | 97,750 | – | – | – | – | |||||||||||||||
95 | 89 | – | – | – | – | |||||||||||||||||
$ | 25.00 | $ | 25.00 | – | – | – | – | |||||||||||||||
$ | 23.65 | $ | 24.41 | – | – | – | – |
参见 财务报表附注。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 27 |
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一股在本报告期内流通的股份。
(a) | 自 2018 年 7 月 16 日起,董事会批准将基金的财政年终从 10 月 31 日更改为 7 月 31 日。 |
(b) | 使用整个期间的平均普通股计算。 |
(c) | 每股 小于 (0.005 美元)。 |
(d) | 代表 基金根据公式在2022年11月以每股认购价发行2,752,078股普通股的配股所产生的影响。更多详情,请参阅 财务报表附注8。 |
(e) | 代表 基金根据公式在2021年11月以每股认购价发行4,373,407股普通股的配股所产生的影响。更多详情,请参阅 财务报表附注8。 |
(f) | 代表 基金于2020年11月以基于公式的每股认购价 发行575,706股普通股的供股所产生的影响。更多详情,请参阅 财务报表附注8。 |
(g) | 代表 基金于2019年11月根据公式按每股认购价发行2,163,193股普通股的配股所产生的影响。 |
(h) | 代表 该基金于2018年11月配股179万股普通股的影响。 |
(i) | 代表 该基金于2017年11月配股1,564,710股普通股的影响。 |
(j) | 总投资回报率是假设在每个报告周期的第一天开盘 买入普通股,并在每个报告周期的最后一天收盘时卖出普通股。就此计算而言 ,假设股息和分配(如果有)按基金股息再投资计划下获得的价格进行再投资 。总投资 回报不反映经纪佣金(如果有)。小于一年的期间不按年计算。 |
(k) | 未按年计算。 |
(l) | 按年计算。 |
(m) | 的计算方法是从基金的总资产中减去基金的总负债(不包括应付贷款的本金) ,除以应付贷款的本金 ,然后乘以1,000美元。 |
(n) | 一类代表股票的优先证券的 资产覆盖比率的计算方法是 基金的总资产,减去基金优先证券未代表的所有负债和负债,除以代表负债 的有担保高级证券 加上作为股票的有担保优先证券 的非自愿清算优先权总和。就优先股而言,每股资产覆盖率为 ,以已发行优先股每股的美元金额表示(以 的清算优先权为25美元)。 |
参见 财务报表附注。
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
1。 组织
RiverNorth 机会基金有限公司(“基金”)是一家马里兰州公司,根据经修订的1940年《投资公司法》(“1940年法案”),注册为一家多元化的封闭式管理 投资公司。
基金的投资目标是总回报,包括资本增值和当期收入。该基金力求通过推行战术性资产配置策略并在正常情况下机会主义地投资封闭式基金、交易所交易基金(“ETF”)、业务发展公司(“BDC”,统称为 “标的基金”)和特殊目的收购公司(“SPAC”)来实现 其投资目标。所有标的基金均根据经修订的1933年《证券法》(“证券法”)注册。该基金在投资标的基金时会产生更高的额外费用 。此外,基金还可能因标的基金的投资行为或 运营而蒙受损失。如果基金投资于一个或多个集中于 特定行业的标的基金,则该基金将容易受到影响该行业的因素的影响,而集中标的基金 和基金的业绩可能比不集中的标的基金更具波动性。此外,一只标的 基金可能会购买另一只标的基金正在出售的证券。
如果获得基金董事会 (“董事会”)三分之二和基金已发行股份总额的至少三分之二的批准, 基金可以随时转换为开放式投资公司。如果该基金转换为开放式 投资公司,则需要赎回该基金当时尚未发行的所有优先股(如果有)(反过来, 必须清算其投资组合的一部分)。转换为开放式状态还可能要求基金修改 某些投资限制和政策。董事会可随时(但不是必须)提议将基金 转换为开放式状态,具体取决于董事会根据当时的情况对采取此类行动是否可取的判断。
在 正常情况下,基金打算维持标的基金的多头头寸,但可能出于投资 的目的进行卖空。当基金进行卖空时,它会出售自己不拥有的证券,并向经纪人或其他机构借用相同的 证券,以完成出售。当空证券价值 下跌时,基金可能会从空头头寸中受益。
2。 重要会计政策
使用 估算值:根据 美利坚合众国(“GAAP”)普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响 报告期间财务报表中报告的金额 和披露,包括或有资产和负债的披露。管理层认为估算值和证券估值是适当的;但是,实际结果可能与 的估计不同,财务报表中反映的证券估值可能与基金在出售证券时最终实现 的价值不同。根据公认会计原则,该基金被视为投资公司,遵循财务会计准则理事会会计准则编纂(“ASC”) 主题946中适用于投资公司的会计和报告 指南。财务报表已于2023年1月31日纽约证券交易所(“纽约证券交易所”) 收盘时编制。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 29 |
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
投资组合 估值:基金每股净资产价值在纽约证券交易所开放交易的每天确定,即纽约证券交易所常规交易收盘日(通常为纽约时间下午 4:00)的 。基金的每股净资产价值为 ,计算方法是将基金总资产价值减去负债除以已发行股票数量。
自2022年9月8日起,根据1940年法案第2a-5条的要求,董事会批准了基金的最新估值程序 ,并指定顾问为基金的估值指定人,负责就基金的投资组合投资 做出所有公允估值决定,但须接受董事会的监督。在外国或美国证券 交易所上市的有价证券通常按收盘价估值,如果没有出售,则按主要交易此类证券的交易所的收盘买入价和卖出价 之间的平均值进行估值。固定收益证券,包括公司债券和可转换 公司债券,通常根据经纪人和交易商或独立定价服务机构获得的报价进行估值。 如果独立的主要或二级定价服务无法提供证券的价格,如果 独立的主要或二级定价服务提供的价格被认为不可靠,或者如果证券市场收盘之后 之后但在基金对其股票进行估值之前发生的事件将对净资产价值产生重大影响,则该证券 将按善意确定的公允价值进行估值估值指定人批准的程序。
当 适用时,投资的公允价值由估值指定人确定。在对基金的投资进行公允估值时, 会考虑多个因素,其中可能包括: 与发行人、借款人或交易对手相关的基本业务数据;对影响 买入和出售投资市场的力量的评估;投资的类型、规模和成本;有关任何投资交易或要约的信息; 发行人或类似公司的类似证券(或股票证券)的公开交易的价格和范围; 息票支付、收益数据/现金流数据;担保投资的抵押品的质量、价值和可售性(如果有); 发行人、借款人或交易对手的业务前景(如适用),包括从母公司或关联公司获得资金或资源 的任何能力以及对发行人、借款人或交易对手管理层的评估; 发行人行业前景、借款人或交易对手(视情况而定),以及为该行业类似业务支付的倍数(收益和/或现金流) ;一个或更多独立经纪人对投资组合 证券销售价格的报价;以及其他相关因素。
证券 交易和投资收益:投资证券交易按交易日入账。股息收入 记录在除息日。利息收入,包括折扣的增加和使用到期收益率 计算的保费摊销,均应计入应计并记为所得。证券交易的已实现收益和亏损以及证券的未实现 升值和折旧均使用财务报告 和纳税目的的特定识别方法确定。
优先股 股:根据ASC 480-10-25,该基金的A系列定期优先股在资产负债表 中被归类为权益。请参阅 “注释 7”。“累积永续优先股” 了解更多详情。
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
公平 价值衡量:基金中的投资和衍生品按其公允价值入账。基金根据用于衡量公允价值的输入按照三级层次结构披露其公允价值衡量标准的分类 。输入内容大致指的是 ,指市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设,包括风险假设。输入 可能是可观测的,也可能是不可观察的。可观察到的输入反映了市场参与者在对资产 或负债进行定价时使用的假设,这些假设是根据从独立于申报实体的来源获得的市场数据得出的。不可观察的输入 反映了报告实体自己对市场参与者在对资产 或负债进行定价时将使用的假设的假设,这些假设是根据现有的最佳信息制定的。
各种 输入用于确定截至报告期末基金的投资价值。当使用的输入 属于公允价值层次结构的不同级别时,公允价值衡量所处的层次结构中 的级别是根据对整个公允价值衡量具有重要意义的最低级别输入确定的。指定的 输入水平不一定表示与这些投资相关的风险或流动性。
根据适用的财务会计准则,这些 输入按以下层次结构分类:
第 1 级 — | 基金在衡量日能够获取 的相同投资、非限制性资产或负债的活跃市场未经调整的报价 ; |
第 2 级 — | 不活跃的报价、活跃市场中类似资产或负债的报价,或除报价之外的投入, 基本上在资产或负债的整个期限内都可观察(直接或间接);以及 |
第 3 级 — | 在衡量日资产或负债几乎没有 或没有市场活动的情况下, 价格或投入(包括基金自己在确定投资公允价值时的假设),则无法观察到的重大价格或投入。 |
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 31 |
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
以下 汇总了截至2023年1月31日用于对基金投资进行估值的输入值:
对有价证券的投资 | 第 1 级- 报价 | 第 2 级- 其他重要 可观察 输入 | 第 3 级- 意义重大 不可观察 输入 | 总计 | ||||||||||||
封闭式基金-普通股 | $ | 186,218,820 | $ | – | $ | – | $ | 186,218,820 | ||||||||
业务发展公司-优先股 | 9,016,155 | – | – | 9,016,155 | ||||||||||||
业务发展公司-普通股 | 4,053,459 | – | – | 4,053,459 | ||||||||||||
业务发展公司笔记 | – | 2,643,417 | – | 2,643,417 | ||||||||||||
公司债券 | – | 30,579,887 | – | 30,579,887 | ||||||||||||
特殊目的收购公司-普通股/单位 | 76,954,125 | 1,693,202 | – | 78,647,327 | ||||||||||||
权利 | 190,689 | – | – | 190,689 | ||||||||||||
认股证 | 408,579 | 5,330 | – | 413,909 | ||||||||||||
政府债券 | – | 44,929,082 | – | 44,929,082 | ||||||||||||
短期投资 | 15,425,359 | – | – | 15,425,359 | ||||||||||||
总计 | $ | 292,267,186 | $ | 79,850,918 | $ | – | $ | 372,118,104 | ||||||||
其他金融工具负债: | ||||||||||||||||
证券卖空交易所交易基金-普通股 | $ | (45,288,236 | ) | $ | – | $ | – | $ | (45,288,236 | ) | ||||||
总计 | $ | (45,288,236 | ) | $ | – | $ | – | $ | (45,288,236 | ) |
基金没有任何在确定公允价值时使用大量不可观察的投入(第三级)的证券, 年内也没有转入或转出第三级的证券。
空头 卖出风险:基金和标的基金可能进行卖空。卖空是指基金 出售其不拥有的证券的交易,因为预计该证券的市场价格将下跌。要建立 空头头寸,基金必须先从经纪人或其他机构借入证券。该基金可能并不总是能够在特定时间或以可接受的价格借入 证券。因此,由于缺乏可用的证券或其他原因,基金可能无法 实施其投资策略。在出售借入的 证券后,基金有义务通过购买证券并在稍后将证券返还给 贷款人来 “弥补” 卖空。基金和标的基金无法保证该证券将以可接受的价格出售。 空证券的头寸是投机性的,比证券的多头头寸(买入)更具风险,因为所购买证券 的最大可持续损失仅限于为证券支付的金额加上交易成本,而做空证券没有可实现的最大价格 。因此,从理论上讲,卖空证券的风险是无限的。卖空还将导致 交易成本(例如利息和股息)增加,并可能导致更高的税收,从而降低基金的回报。
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
特殊 目的收购公司风险:该基金可能投资SPAC。SPAC 是集合资金 以寻求潜在收购机会的集体投资结构。SPAC 通常是通过 首次公开募股(“IPO”)筹集资金的上市公司,目的是在 SPAC 首次公开募股 之后收购或与另一家公司合并。特殊目的收购公司的证券通常以 “单位” 发行,其中包括一股普通股 和一项传达购买额外股份或部分股份的权利或认股证(或部分权利或认股证)。除非 并且在收购完成之前,SPAC通常将其资产(减去支出金额)投资于美国政府 证券、货币市场基金证券和现金。SPAC 和类似实体可能是空白支票公司,除了寻求潜在收购外,没有运营历史 或正在进行的业务。因此,他们的证券价值尤其取决于该实体管理层识别和完成盈利收购的能力。某些SPAC可能仅在有限的行业或地区寻求收购 ,这可能会增加其价格的波动性。如果符合 SPAC要求的收购或合并未在预定时间内完成,则投资资金将扣除某些允许的费用后返还给该实体的 股东。因此,SPAC发行的任何权利或认股权证都将一文不值。对SPAC的某些 私人投资可能缺乏流动性和/或受到转售限制。此外,基金可能会收购SPAC发行的某些 私有权利和其他权益(通常称为 “创始人股票”),这些股票 可能会被没收或一文不值地到期,而且流动性通常比SPAC在首次公开募股中发行的股票更为有限。如果 SPAC 投资于现金或类似证券,这可能会影响基金实现其投资目标的能力。
私人 债务风险:本基金可能投资私募基金发行的票据(“私人债务”)。私募债务通常可能缺乏流动性 ,通常不在交易所上市,交易活跃程度低于公共基金发行的类似证券。对于某些 私募债务,只有在最初将证券推向市场并与发行人有关系的经纪人的协助下才能进行交易。由于交易市场有限,独立定价服务可能无法提供 私人债务的价格,因此,证券的公允价值可以根据董事会批准的程序 真诚地确定,其中通常包括使用一个或多个独立经纪商报价。
权利 和认股权证风险:认股权证是赋予持有人在特定时期内或永久以给定价格(通常高于发行时的股票价值)购买发行人 股票的权利,但没有义务的证券。 认股权证对其授权 持有人购买的证券不具有分红权或投票权,也不代表发行人资产上的任何权利。因此,可以认为 的认股权证比某些其他类型的投资更具投机特征。此外,权证的价值不一定会随标的证券的价值而变化,如果未在到期 日之前行使,认股权证就失去价值。
通常授予公司现有股东在向公众发行新发行普通股之前认购新发行普通股的权利。该权利使其持有人有权以指定价格购买普通股 。权利与认股权证具有相似的特征,唯一的不同是权利的有效期通常要短得多,通常为 几个星期。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 33 |
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
2020年10月28日,美国证券交易委员会通过了1940年法案的第18f-4条,规定对注册投资公司使用衍生品和某些 相关工具进行监管。规则 18f-4 为某些 衍生品用户规定了特定的风险价值杠杆限额。此外,规则18f-4要求某些衍生品用户采用和实施衍生品风险管理 计划(包括任命衍生品风险经理和实施某些测试要求),并规定了衍生品的 报告要求。在遵守某些条件的前提下,如果基金符合规则18f-4中定义的 “有限衍生品 用户”,则不受规则18f-4的全部要求的约束。在采用 规则18f-4时,美国证券交易委员会撤销了先前关于衍生品交易及相关工具 资产隔离和保险要求的某些指导方针。自2022年8月19日起,基金必须遵守第18f-4条,并已根据第18F-4条通过了投资衍生品和其他交易的程序。 1940年法案要求投资超过规定金额的衍生品的基金采用和实施衍生品风险管理 计划(“DRMP”),该计划由基金董事会任命和监督的衍生品风险经理管理受托人,并遵守基于风险价值的基金杠杆风险外部限制,即 “VaR”。根据细则18f-4,基金已设立 DRMP,并任命了一名衍生品风险经理来管理DRMP。
在 截至2023年1月31日的六个月中,基金投资了权利和认股权证,这些权利和认股权证已在投资报表中披露。
截至2023年1月31日,衍生工具对资产负债表的 影响:
资产衍生品 | ||||||
风险敞口 | 资产负债表地点 | 价值 | ||||
股权合同(权利) | 按价值计算的投资 | $ | 190,689 | |||
股票合约(认股权证) | 按价值计算的投资 | 413,909 | ||||
$ | 604,598 |
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
截至2023年1月31日的六个月中,衍生工具对运营报表的 影响:
风险敞口 | 运营声明地点 | 已实现
收益/(亏损) 关于衍生品 | 变化 未实现 感谢/ (折旧) 关于衍生品 | |||||||
股权合同(权利) | 已实现的投资净收益/(亏损)/未实现升值的净变化/投资折旧 | $ | (25,576 | ) | $ | 95,379 | ||||
股票合约(认股权证) | 已实现的投资净收益/(亏损)/未实现升值的净变化/投资折旧 | (380,444 | ) | 348,497 | ||||||
总计 | $ | (406,020 | ) | $ | 443,876 |
基金在截至2023年1月31日的六个月中持有的权利和认股权证的平均公允价值分别为146,915美元和384,575美元。
市场 和地缘政治风险:您在基金中的投资价值基于基金持有的证券的市场价格。 这些价格每天都在变化,这是由于影响市场的经济和其他事件,以及影响特定 地区、国家、行业、公司或政府的事件。这些价格变动,有时也称为波动率,可能更大或 更小,具体取决于基金拥有的证券类型和证券交易的市场。全球经济体和金融市场之间日益增强的互联性 增加了一个地区或金融市场 的事件或状况可能对不同国家、地区或金融市场的发行人产生不利影响的可能性。由于通货膨胀(或通货膨胀预期)、利率、全球对特定产品或资源的需求、 自然灾害、流行病、恐怖主义、监管事件以及政府或准政府行动,基金投资组合中的证券可能表现不佳。与近年来相似的全球事件 的发生,例如世界各地的恐怖袭击、自然灾害、社会和政治 不和谐或债务危机以及降级等,可能会导致市场波动,并可能对 美国和全球金融市场产生长期影响。很难预测何时会发生影响美国或全球金融市场的类似事件 ,这些事件可能产生的影响以及这些影响的持续时间。任何此类事件都可能对基金投资组合的价值和风险状况产生重大的不利影响。将 投资于该基金有可能使您蒙受损失。
其他: 基金持有某些投资,这些投资根据运营中可用的资金向股东支付股息。 这些股息有可能超过标的投资的应纳税收益和利润,从而导致此类股息中 的超额部分被指定为资本回报。从代表 资本回报率或长期资本收益的 证券投资中获得的分配分别记作投资成本的减少或已实现收益。
半年度 报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 35 |
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2023 年 1 月 31 日(未经审计)
3。 投资咨询和其他协议
自2022年10月1日起,RiverNorth Capital Management, LLC(“RiverNorth”)根据基金与RiverNorth签订的新投资咨询协议(“咨询协议”)担任该基金的顾问。根据咨询协议, 基金每年向RiverNorth支付管理费,金额为基金平均每日管理资产的1.30%,计算方法为基金的 资产总额,包括可归于杠杆的资产、除代表杠杆的债务以外的负债以及可能未偿还的向基金提供的服务和设施的任何 优先股(“统一管理 费”)。在统一管理费中,顾问将支付基金的几乎所有费用,包括副顾问的薪酬 、过户机构、托管、基金管理、法律、审计、独立董事和其他服务的成本, ,但通过基金使用投标期权债券交易或优先股而借款或进行其他类型的杠杆融资(包括 ,无上限)的成本,分销费或开支、 经纪费用、税收和政府费用基金投资的任何标的基金的费用、费用和开支、空头头寸的股息 和利息支出、基金独立董事法律顾问的费用和开支、与涉及某些非常规事项、股东提案或有争议选举的股东会议相关的费用和 支出、与未来任何股票发行、要约和其他股票回购和赎回相关的成本,以及未发生的其他特殊 支出基金的正常业务流程。统一管理费旨在大体 支付基金的所有费用,并补偿顾问为基金提供服务。
此前, ALPS Advisors, Inc.(“AAI”)根据与基金签订的投资咨询协议 担任该基金的投资顾问。作为对基金服务的补偿,AAI每年收取1.00%的投资咨询费,该费基于 该基金的平均每日管理资产(定义见下文)。根据AAI与RiverNorth之间的投资子咨询协议,RiverNorth曾根据 担任该基金的副顾问。作为对RiverNorth作为副顾问向基金提供的服务的补偿, AAI根据该基金的平均每日管理资产向RiverNorth支付了0.85%的年费。
ALPS Fund Services, Inc.(“AFS”)担任该基金的管理人。根据管理、簿记 和定价服务协议,AFS负责计算资产净值,提供额外的基金会计 和税务服务,并向基金提供基金管理和合规相关服务。AFS有权收取 月费,该费用根据基金的平均管理资产(定义见下文)每天累计,外加完成某些监管申报的固定费用 并报销某些自付费用。自2022年10月1日起,这些费用由顾问(而非基金)从统一管理费中支付 。
AFS的母公司DST Systems, Inc.(“DST”)担任该基金的过户代理人。根据 转让代理协议,DST负责维护基金的所有股东记录。DST 有权收取 每股未偿还的22,500美元的最低年度费用,外加自付费用。DST 是 SS&C Technologies Holdings, Inc.(“SS&C”)的全资子公司,该公司是一家在纳斯达克全球精选市场上市的上市公司。 自2022年10月1日起,这些费用由顾问而不是基金从统一管理费中支付。
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基金不向其高级管理人员或顾问雇用的感兴趣的董事支付工资或补偿 。由于其服务,不在顾问雇用的 的基金董事每年可获得17,000美元的预付金,参加每次 董事会会议可额外获得2,000美元,出席董事会特别会议可额外获得1,000美元。此外,独立主席每年额外获得1万美元。非顾问雇用的董事还可报销与出席董事会会议有关的所有合理的自付费用。自2022年10月1日起,这些费用由顾问而不是基金从 统一管理费中支付。
该基金的某些官员也是AAI和AFS的员工 。董事是 RiverNorth 的官员。
管理资产:出于这些目的, “管理资产” 一词被定义为基金的总资产,包括归属于杠杆的资产,减去负债 (代表杠杆的债务和任何可能未偿还的优先股),计算截至美国东部时间 根据适用法律和声明 的规定可能确定的其他时间或时间基金章程以及不时生效的董事会决议。
4。新的会计公告和规则 的发布
2020年12月,美国证券交易委员会投票通过 一项为基金估值实践提供框架的新规则(“规则2a-5”)。就1940年法案而言,规则2a-5规定了 善意确定公允价值的要求。规则2a-5允许基金董事会指定某些当事方 进行公允价值确定,但须遵守董事会的监督和某些其他条件。规则2a-5还定义了1940年《法案》第2 (a) (41) 条的目的,市场 报价何时 “随时可用”,该条要求基金在市场报价不容易获得时对证券进行公允估值,以及确定基金是否必须对证券进行公允估值的门槛。美国证券交易委员会还通过了1940年法案下的新规则31a-4,该规则规定了 与公允价值确定相关的记录保存要求。最后,美国证券交易委员会撤销了先前发布的有关相关问题的指导方针,包括 董事会在确定公允价值中的作用以及基金投资的会计和审计。规则 2a-5 和规则 31a-4 于 2021 年 3 月 8 日生效,生效日期为 2022 年 9 月 8 日。管理层已经意识到新规定对 养恤基金财务报表的潜在影响,其实施并未对养恤基金的财务报表产生重大影响。
5。杠杆
基金可以将杠杆用于投资 目的,其中可能包括使用借款、发行优先股和/或使用可能提供杠杆的衍生品或其他交易 (例如投资卖空证券所得的收益)。顾问将根据其对债务和信贷市场状况的评估,评估 是否使用杠杆。如果使用杠杆, 可以采取借款或发行优先股的形式,尽管基金目前预计,杠杆率将主要通过使用银行借款或其他类似的定期贷款获得。
1940年法案的条款还规定,基金可以借入或发行票据或债务证券,金额不超过其总资产的33 1/ 3%,也可以发行金额不超过基金总资产(包括杠杆收益)50%的 优先股。尽管有上述每项限制 ,但如果基金根据美国证券交易委员会适用的 法规和解释指定或隔离流动资产(或持有抵消头寸),则基金可以进行衍生品或其他交易(例如总回报互换),这些交易可能 提供杠杆作用(通过借款或发行优先股除外),但不受上述 限制的约束涵盖其在这些交易和工具下的义务。但是,这些交易 将产生额外费用(例如交易成本),将由基金承担。
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如果使用杠杆收益购买的基金 投资的净回报率超过杠杆应付的利息或股息率,则此类超额收益 将可用于向基金的股东支付更高的股息。如果使用杠杆收益购买的基金 投资的净回报率不超过杠杆成本,则股东的回报将低于未使用杠杆 时的回报。杠杆的使用放大了股东的收益和损失。由于股东支付与发行债务或使用杠杆相关的所有费用 ,因此与不使用杠杆 相比,任何使用杠杆都会给股东带来更大的损失风险。无法保证杠杆策略在使用杠杆策略的任何时期都能取得成功。
该基金与潘兴有限责任公司签订了6500万美元的信贷 保证金融资协议(“潘兴信贷协议”)。根据潘兴信贷协议, 该基金可以按0.85%的利率加上隔夜银行融资利率进行借款。在2022年3月20日之前,该基金以 1.10% 的利率加上隔夜银行融资利率借款 。
在截至2023年1月31日的六个月中, 信贷额度没有未清余额。
6。向普通股股东分配
基金打算按固定和固定(但不保证)的利率每月定期向股东分配 分配,该利率每年重置为等于基金上一日历年最后五个交易 天报告的每股资产净值(“分配金额”)平均值的百分比 (“分配率计算”)。分配金额由董事会 设定,可能会不时调整。该基金的意图是,在一个日历年内 支付给股东的每月分配将至少等于分配金额(加上出于联邦税或消费税目的可能需要包含在分配中 的任何额外金额),并且在该日历年度结束时,将根据分配率计算的新结果重置适用于下一个日历年的 分配金额。
股息和分配可以现金或普通股支付 ,股东可以选择获得额外的普通股代替现金。 基金有时可以自行决定支付的金额少于在任何特定时期获得的净投资收入的总额 ,并且有时除了在 其他时期获得的净投资收入外,还可能支付此类累计未分配收益,以使基金能够维持更稳定的分配水平。因此,基金在任何特定时期内向普通 股东支付的股息可能高于或少于基金在此期间 期间获得的净投资收入金额。任何被视为资本回报的分配通常都会降低股东在其 股中的基础,这可能会增加资本收益或减少出售此类股票后实现的资本损失。假设股票作为资本资产持有,任何超过股东基准的 金额通常被视为资本收益。 基金维持股东稳定分配水平的能力将取决于多种因素,包括 从投资中获得的收入的稳定性以及任何杠杆的成本。随着投资组合和市场条件的变化, 基金普通股的股息金额可能会发生变化。出于联邦所得税的目的,基金每年必须 分配几乎所有的净投资收入,以减少其联邦所得税负债并避免 潜在的联邦消费税。基金打算至少每年分配所有已实现的净资本收益(如果有)。
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7。累计永续优先股
截至2023年1月31日,该基金已发行 和已发行的3,910,000股A系列累积永久优先股,在纽约证券交易所上市,交易代码为RIVPRA, ,面值为每股0.0001美元,清算优先权为每股25.00美元,外加应计和未申报的股息(无论是否申报)。该基金于2022年4月20日发行了391万股A系列累计永久优先股。 A系列累积永续优先股有权获得投票权和每年6.00%的股息,按季度支付, 基于普通股有权获得任何股息之前的25美元清算优先权。在2027年5月15日之前,A系列累计 永久优先股通常不可由基金选择赎回,在某些情况下,基金必须强制赎回 。在2027年5月15日当天或之后,基金可以全部或不时地以 部分赎回已发行的A系列累计永久优先股,每股赎回价格等于每股清算优先股每股25.00美元,外加截至赎回之日的累计和未付股息(如果有)。
系列 | 首次兑换日期 | 固定利率 | 股份 杰出 | 聚合 清算 首选项 | 公允价值 | |||||||||||||
A 系列 | 2027年5月15日 | 6.000% | 3,910,000 | $ | 97,750,000 | $ | 93,879,100 |
8。资本交易
该基金的法定股本 由37,500,000股普通股组成,每股面值0.0001美元,所有这些股票最初都被归类为普通股。 根据适用于上市公司的纽约证券交易所规则,基金必须每年 年举行一次年度股东大会。
根据基金章程,董事会 有权将任何未发行的股票归类和重新归类为其他类别或系列的股票,并授权在未获得股东批准的情况下发行 股票。此外,经全体董事会大多数成员的批准,但基金股东无需采取任何行动,基金董事会可以不时修改基金章程,以增加 或减少基金股票总数或 基金有权发行的任何类别或系列的股票数量。
在截至2021年7月31日和2023年1月31日的年度中,董事会批准向获准认购基金 股新普通股的登记在册股东进行供股。记录日期股东在相应的记录 日期持有的每股普通股均获得一项权利。每持有三份权利,权利持有人有权购买一股新的基金普通股。记录日期股东 如果完全行使了最初在首次认购中向其发行的所有权利,则有权购买 未被其他记录日期股东购买的普通股。该基金在2020年10月2日的供股中以每股资产净值的95%发行了新的普通股,在2021年10月1日的供股中以每股资产净值的97.5%发行了新普通股。发行成本 在行使权利时从已缴资本中扣除。
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已发行的普通股、认购 价格和供股的发行成本如下:
记录日期 | 到期 日期 | 的股份 常见的 股票 发行的 | 订阅 价格 | 格罗斯 收益 | 提供 成本 | 净收益 | ||||||||||||||||
2021年10月1日 | 2021年11月5日 | 4,373,407 | $ | 16.81 | $ | 73,516,972 | $ | 191,237 | $ | 73,325,735 | ||||||||||||
2022年10月14日 | 2022年11月8日 | 2,752,078 | $ | 11.97 | $ | 32,942,374 | $ | 154,306 | $ | 32,788,068 |
2018年8月31日,基金与琼斯交易机构服务有限责任公司(“琼斯”)签订了 份销售协议,根据该协议,基金可以不时 在 “市面” 发行中发行和出售最多330万股基金普通股。2020年11月11日,与琼斯的 协议终止,基金与ALPS Distributors, Inc.(“ADI”)签订了分销协议, 根据该协议,基金可以通过ADI不时发行和出售最多3,196,130股基金普通股。 2021年9月17日,基金与ADI签订了新的分销协议,根据该协议,基金可以不时通过ADI额外发行和出售 股基金普通股,总计8,196,130股。
已发行的普通股、出售股票的总收益 以及向琼斯和ADI支付的佣金如下:
期限已结束 | 的股份 普通股 发行的 | 总收益 | 佣金 | 发行成本 | 净收益 | |||||||||||||||
2022年7月31日 | 1,335,578 | $ | 22,707,554 | $ | 227,219 | * | $ | 14,966 | $ | 22,465,369 | ||||||||||
2023年1月31日 | 345,717 | $ | 5,144,378 | $ | 51,562 | * | $ | 8,378 | $ | 5,084,438 |
* | 包括基金关联方分销商ADI在截至2022年7月31日的年度和截至2023年1月31日的六个月中分别保留的45,415美元和10,289美元的佣金, 。 |
该基金的2020年供股和之前的 上市发行是根据上架注册声明进行的,该声明最初于2018年7月26日在美国证券交易委员会 生效。由于该基金于2021年9月17日在美国证券交易委员会首次生效的货架注册声明,截至2023年1月31日产生的发行成本约为859,430美元。该基金的2021年供股、当前的市场发行 和优先股发行均根据该上架注册声明进行。管理层估计,在 成本中,预计将额外产生477,972美元,使总发行成本约为1337,402美元。资产负债表 将当前的发行成本71,553美元反映为应计发行成本。这些发行成本以及 之后产生的发行成本,将在发行股票时计入实收资本。
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在某些情况下,包括根据 基金组织文件中定义的基金自动股息再投资计划,可以发行该基金的额外股份 。本报告 中包含有关自动股息再投资计划的更多信息。
9。投资组合信息
证券购买和销售: 在截至2023年1月31日的六个月中,不包括短期证券, 的购买成本和出售证券的收益分别为145,738,399美元和131,743,094美元。
10。税
分配分类: 出于财务报表和税收目的,净投资收益/(亏损)和已实现净收益/(亏损)可能有所不同。 年内根据净投资收入或已实现净收益进行分配的特征可能与联邦所得税目的的最终描述 有所不同。此外,由于股息分配的时间安排,分配金额的财政年度 可能与基金记录收入或已实现收益的财政年度不同。
在截至2022年7月31日的年度中, 支付的分配的税收特征如下:
截至2022年7月31日的财年 | ||||
普通收入(普通) | $ | 10,126,899 | ||
普通收入(优先) | 412,822 | |||
免税收入 | – | |||
长期资本收益 | 5,642,848 | |||
资本回报 | 22,464,896 | |||
总计 | $ | 38,647,465 |
投资的税收基础:截至2023年1月31日,基于联邦税收成本的投资的未实现净增值/(折旧)如下:
用于所得税目的的投资成本 | $ | 230,861,396 | ||
投资总增值(价值超过税收成本)(a) | 13,446,734 | |||
投资总折旧(税收成本超过价值)(a) | (15,165,383 | ) | ||
投资的未实现折旧净额 | $ | (1,718,649 | ) |
(a) | 包括卖空 的证券的升值/(贬值)。 |
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账面基础和 税基之间的差异主要是由于洗牌销售、对被动外国投资公司的投资以及某些 其他投资的税收待遇。
联邦所得税状况:出于联邦 所得税目的,根据经修订的1986年《美国国税法》M分章 的规定,该基金目前有资格并打算保持其作为受监管投资公司的资格,方法是将其投资 公司的应纳税净收入和已实现收益分配给股东,但不被资本损失结转额(如果有)所抵消。没有为联邦所得税编列经费 。
截至2023年1月 31日的六个月中,基金对随附财务报表中任何未确认的税收优惠不承担任何责任。基金 在运营报表 中将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果有)列为所得税支出。管理层分析了基金在所有开放纳税期的联邦所得税申报表中采取的税收状况 ,得出的结论是,基金的财务报表中不需要为联邦所得税准备金。在这一年中, 该基金没有产生任何利息或罚款。基金按要求提交美国联邦、州和地方纳税申报表。基金的 纳税申报表须接受相关税务机关的审查,直到适用的时效到期(通常为纳税申报表提交三年后)到期。
11。赔偿
根据养恤基金的组织文件, 其高管和董事因履行对养恤基金的职责而产生的某些负债享有补偿。 此外,在正常业务过程中,基金与服务提供商签订的合同可能包含一般 赔偿条款。基金在这些安排下的最大风险敞口尚不清楚,因为这将涉及未来可能向基金提出的尚未发生的索赔 。
12。后续事件
2023 年 1 月 31 日之后,基金 支付了以下分配:
过期日期 | 记录日期 | 应付款日期 | 评分 (每股) |
2023年2月14日 | 2023年2月15日 | 2023年2月28日 | $0.1278 |
2023年3月14日 | 2023年3月15日 | 2023年3月31日 | $0.1278 |
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RiverNorth 机会基金有限公司 | 股息再投资计划 |
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RiverNorth机会基金有限公司( “基金”)有一项股息再投资计划,通常被称为 “选择退出” 计划。除非基金普通股(“普通股”)的注册 所有者选择通过联系(“计划 管理人”)来收取现金,否则计划管理员为股东 自动将普通股申报的所有股息再投资于基金的自动股息再投资计划(“计划”),再投资于其他普通股。选择不参与本计划的普通股股东 将获得所有股息和其他现金分配,支票由计划 管理员作为股息支付代理人直接邮寄给登记在册的股东(或者,如果普通股以街头或其他被提名人名义持有,则寄给该被提名人)。参与本计划是完全自愿的,如果计划管理员在股息记录日之前收到并处理该计划,则可以随时终止或恢复 ,恕不收取任何罚款;否则 此类终止或恢复将对随后宣布的任何股息或其他分配生效。此 通知将对特定的股息或其他分配(统称为 “股息”)有效。一些 经纪人可能会自动选择代表普通股股东领取现金,并可能将这笔现金再投资于额外的普通股 股。
每当基金宣布以现金支付股息 时,计划的非参与者将获得现金,计划参与者将获得等值的普通股。 普通股将由计划管理员为参与者账户收购,具体视下文 情况而定,可以(i)通过从基金获得额外未发行但经授权的普通股(“新发行的 普通股”),或(ii)通过在公开市场上购买已发行普通股(“公开市场购买”) 在纽约证券交易所(“NYSE”)上购买别处。如果在任何股息的支付日,收盘价 加上每股普通股的估计经纪佣金等于或大于每股普通股的净资产价值, 计划管理员将代表参与者将股息金额投资于新发行的普通股。存入每位参与者账户的新发行的 普通股数量将通过将 股息的美元金额除以支付日基金每股普通股的净资产价值来确定。如果在任何股息的支付日,每股普通股 的净资产价值大于收盘市值加上估计的经纪佣金(即基金的 普通股以折扣价交易),则计划管理员将把股息金额投资于代表公开市场购买参与者 收购的普通股。
如果任何股息在 的支付日出现市场折扣,则计划管理员必须在普通股 股票以 “除息” 方式交易的下一个工作日之前的最后一个工作日或该股息的支付日后30天,以较早者为准( “最后购买日期”),将股息金额投资于通过公开市场购买获得的普通股。 预计该基金将支付每月收入分红。如果在计划管理人完成公开市场购买之前,每股普通股 的市场价格超过每股普通股的净资产价值,则 计划管理人支付的每股普通股平均购买价格可能会超过普通股的净资产价值,从而导致购买的普通股 比在股息支付日以新发行的普通股支付股息要少。由于在公开市场购买方面存在上述困难 ,该计划规定,如果计划管理员无法在购买期内将全部股息金额 投资于公开市场购买,或者如果在购买期内市场折扣转为市场溢价, 计划管理人可以停止进行公开市场购买,并可以按每股资产净值将股息金额的未投资部分投资于新发行的普通股上次购买日营业结束时的普通股。
半年度报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 43 |
RiverNorth 机会基金有限公司 | 股息再投资计划 |
2023 年 1 月 31 日(未经审计)
计划管理员维护本计划中的所有股东 账户,并提供账户中所有交易的书面确认,包括股东 所需的纳税记录信息。每位计划参与者账户中的普通股将由计划管理员代表 计划参与者持有,每位股东代理人将包括根据本计划购买或收到的普通股。计划管理人 将根据参与者的指示,将所有代理招标材料转发给参与者,并对根据本计划持有的股份进行代理人投票。
以经纪人或被提名人的名义持有普通股的普通股受益所有人应联系经纪人或被提名人,以确定他们 是否以及如何参与该计划。对于普通股股东,例如为受益所有人 持有股份的银行、经纪人或被提名人,计划管理人将根据不时由记录股东姓名认证并由参与计划的受益所有人账户持有的普通股数量管理计划。
对于基金直接发行的普通股, 不收取任何经纪费用。但是,每位参与者将按比例支付与公开市场购买相关的经纪佣金 。股息的自动再投资不会减免参与者可能为此类股息支付(或需要预扣)的任何 联邦、州或地方所得税。通过计划管理员请求 出售普通股的参与者需支付经纪佣金。
基金保留修改或 终止本计划的权利。本计划中的购买不向参与者收取直接服务费;但是,基金保留 修改计划以纳入参与者应支付的服务费的权利。
与 计划有关的所有信件或问题均应直接发送给计划管理员,地址为密苏里州堪萨斯城西七街430号的邮站:RiverNorth Opp 64105-1407。
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RiverNorth 机会基金有限公司 | 附加信息 |
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投资组合持有量
基金在每个财政年度结束后的60天内以 N-PORT 表格向美国证券交易委员会(“SEC”)提交每个财政年度第一和第三季度的完整投资组合持有量表 。基金N-PORT表格的副本可免费获得,可应 的要求,请致电1-(844) -569-4750联系基金,也可以在美国证券交易委员会的网站 http://www.sec.gov 上免费获得。
代理投票
基金代理投票政策 和程序的说明可通过(1)免费提供,请致电1-(844)-569-4750,(2)访问位于 http://www.rivernorthcef.com 的基金网站,或(3)访问美国证券交易委员会的网站 http://www.sec.gov。有关基金在截至6月30日的十二个月期间如何投票选出与投资组合证券有关的 代理的信息,可在美国证券交易委员会的网站 上查阅,网址为 http://www.sec.gov。
未经审计的税务信息
在截至2022年12月31日的日历年度中,基金从普通 收入中支付的分配中,以下百分比符合被视为符合获得的公司股息扣除额和合格股息收入的 的要求:
扣除已收到的股息 | 合格股息收入 | |
RiverNorth 机会基金 | 5.80% | 2.54% |
2023年初,如果适用,登记在册的股东 通过1099表格收到了基金在2022日历年向他们支付的分配款的此信息。基金 将在2024年初向股东通报基金在2023日历年向他们支付的款项(如果有)。
根据《美国国税法》第852(b)(3)条,RiverNorth机会基金将5,642,848美元指定为长期资本收益分红。
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为什么? | 金融 公司选择共享您的个人信息的方式。联邦法律赋予消费者限制部分但不是全部 共享的权利。联邦法律还要求我们告诉您我们如何收集、共享和保护您的个人信息。请仔细阅读 本声明,以了解我们的所作所为。 | |
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当 你是 不复存在 我们的客户,我们将继续按照本通知中的说明共享您的信息。 | ||
怎么样? | 所有 家金融公司都需要共享客户的个人信息来经营他们的日常业务。在下面的部分中, 我们列出了金融公司可以共享其客户个人信息的原因;RiverNorth Opertunities Fund 选择共享的原因;以及您是否可以限制这种共享。 |
理由 我们可以分享你的 个人信息 | RIVERNORTH 机会 收益基金 分享? | 你能 你能 限制这个 分享? | |
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半年度报告 | 2023 年 1 月 31 日 | 47 |
董事会
Patrick W. Galley,CFA,董事长
约翰 K. Carter
J. Wayne Hutchens
David M. Swanson
Jerry R. Raio
Lisa B. Mougin
投资 顾问
RiverNorth 资本管理有限责任公司
基金 管理员
ALPS Fund Services, Inc.
转移 代理和
股息 支付代理
DST Systems, Inc
保管人
State 街头银行和信托公司
独立 已注册
公共 会计师事务所
Coh & Company, Ltd
RiverNorth 资本管理有限责任公司
南迷迭香大道 360 号,1420 号套房
西部 佛罗里达州棕榈滩 33401
APS Fund Services, Inc.的子公司APS Distributors, Inc.(美国金融业监管局成员)向该基金提供的次要 市场支持。
本 报告是为RiverNorth机会基金公司的股东提供一般信息。除非事先或附有有效的 招股说明书,否则本报告 不打算分发给该基金的潜在投资者。
(b) | 不适用 |
第 2 项。 | 道德守则。 |
不适用于半年度报告。
第 3 项。 | 审计委员会财务专家。 |
不适用于半年度报告。
第 4 项。 | 首席会计师费用和服务。 |
不适用于半年度报告。
第 5 项。 | 上市注册人审计委员会。 |
不适用于半年度报告。
第 6 项。 | 投资表。 |
(a) | 投资计划包含在本表格第1(a)项下提交的股东报告中。 |
(b) | 不适用于注册人。 |
第 7 项。 | 披露封闭式管理投资公司的代理投票政策和程序。 |
不适用于半年度报告。
第 8 项。 | 封闭式管理投资公司的投资组合经理。 |
(a) | 不适用于半年度报告。 |
(b) | 不适用。 |
第 9 项。 | 封闭式管理公司和关联买家购买股权证券。 |
没有。
第 10 项。 | 将事项提交证券持有人表决。 |
股东向注册人董事会推荐候选人的程序 没有重大变化。
项目 11。 | 控制和程序。 |
(a) | 注册人的首席执行官兼首席财务官得出结论,注册人的 披露控制和程序(定义见1940年《投资公司法》第30a-3(c)条),是根据1940年《投资公司法》第30a-3(b)条、经修订的 和经修订的第13a-15(b)条所要求的,对这些控制和程序的评估, 是有效的 1934 年《证券交易法》,截至本 文件提交之日起 90 天内。 |
(b) | 在本报告所涉期间,注册人对财务报告的内部控制(定义见经修订的1940年《投资公司法》第30a-3 (d) 条)没有对注册人对财务报告的内部控制产生重大影响或 有理由可能对注册人对财务报告的内部控制产生重大影响的重大变化。 |
项目 12。 | 封闭式管理投资公司的证券借贷活动的披露。 |
没有。
项目 13。 | 展品。 |
(a)(1) | 不适用于半年度报告。 |
(a)(2) | 根据经修订的1940年《投资公司法》第30a-2(a)条和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条的要求,注册人首席执行官和首席财务官的认证作为EX-99.CERT附于此。 |
(a)(3) | 不适用。 |
(a)(4) | 不适用。 |
(b) | 根据经修订的1940年《投资公司法》第30a-2(b)条和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条的要求,注册人首席执行官和首席财务官的认证作为EX-99.906CERT附于此。 |
签名
根据1934年《证券 交易法》和 1940 年《投资公司法》的要求,注册人已正式促成本报告由下列签署人 代表其签署,并获得正式授权。
RiverNorth 机会基金有限公司
来自: | //Patrick W. Galley | |
姓名: | 帕特里克·W·加利 | |
标题: | 主席 | |
日期: | 2023年4月6日 |
根据1934年《证券 交易法》和 1940 年《投资公司法》的要求,本报告由以下人员代表注册人 以指定的身份和日期在下文签署。
来自: | //Patrick W. Galley | |
姓名: | 帕特里克·W·加利 | |
标题: | 主席 | |
日期: | 2023年4月6日 |
来自: | /s/ 乔纳森·莫尔哈特 | |
姓名: | 乔纳森·莫尔哈特 | |
标题: | 财务主管兼首席财务官 | |
日期: | 2023年4月6日 |