附录 99.1
Nano Dimension 公布最佳第三季度， 九个月
公司 历史上的收入和毛利率结果
| ● | 22% 有机增长 2023 年第三季度 | |
| ● | 2023 年前 9 个月的有机增长率为 28% | |
| ● | 收入比 2022 年第三季度增长了 22% | |
| ● | 在 2022 年的前 9 个月中，收入增长了 33% | |
| ● | 2023 年第三季度毛利率为 44%，高于 2022 年第三季度的18％ | |
| ● | 2023 年前九个月的毛利率为 44%，高于 2022 年同期的 20% | |
| ● | 2023 年第三季度调整后毛利率为 48%，高于 2022 年第三季度的 28% | |
| ● | 2023 年前九个月调整后毛利率为 48%， 高于 2022 年同期的 36% |
首席执行官信函概述了重塑 业务的其他行动，
增强未来前景并推动价值
电话会议将于美国东部时间今天上午 9:00 举行
马萨诸塞州沃尔瑟姆，11月28日第四， 2023 — Nano Dimension Ltd.（纳斯达克股票代码：NNDM，“Nano Dimension” 或 “Nano” 或 “公司”）、增材制造业（“AME”）和多维聚合物、金属和陶瓷添加剂 制造（“AM”）的领先供应商，今天公布了截至9月30日的第三季度财务业绩第四, 2023.
收入
| ● | 2023年第三季度为1,220万美元；与2022年第三季度相比增长22％ | |
| ● | 2023年前九个月为4190万美元；与2022年同期相比增长33％。 |
毛利率
| ● | 2023年第三季度为44％；高于2022年第三季度的18％ | |
| ● | 2023年前九个月为44％；高于2022年同期的20％ |
调整后1 毛利率
| ● | 2023年第三季度为48％；高于2022年第三季度的28％ | |
| ● | 2023年前九个月为48％；高于2022年同期的36％ |
净亏损
| ● | 2023 年第三季度为 6,690 万美元 | |
| ● | 2023 年前九个月为 5,430 万美元 |
| 1 | 不包括折旧和摊销收入的成本 以及基于股份的支付费用。 |
1
调整后 EBITDA
| ● | 2023年第三季度为负3000万美元，其中包括1100万美元的研发（“研发”） 支出2 | |
| ● | 2023年前九个月为负7,700万美元，其中包括3,900万美元的研发 支出3 |
有关调整后息税折旧摊销前利润和调整后 毛利的详细信息可在本新闻稿的 “非国际财务报告准则指标” 下找到。
首席执行官致股东的信息：
尊敬的各位股东，
Nano Dimension 的强劲有机增长 仍在继续。我们以收入增长和毛利率提高为重点扩大业务规模的努力正在取得成果。2023年前九个月的收入 为4190万美元，比2022年同期增长33％。与2022年同期相比，2023年前九个月的毛利率和调整后的毛利率 也分别从20％提高到44％和36％至48％。
收入增长发生在 显著的宏观经济不确定性期间，这给我们生态系统中的所有公司带来了挑战。我们的领先同行公布了各自2023年前九个月的收入同比下降 ，这一事实使我们33％的增长更加显著。这是 我们成功地努力建立新的知名客户关系、确保现有客户的经常性销售以及开发新的 产品以开辟更多机会的结果。
我们的毛利率（ IFRS 及调整后）的显著提高是由我们为改善供应链以及我们生产和交付产品的方式所做的细致而持续的努力推动的。 在努力提高盈利能力的同时，我们一直专注于这项工作。没有可观的利润率就不可能实现正的利润， 我们已经为公司做好了准备。
在以色列 对哈马斯恐怖主义的战争（“战争”）持续进行之际，我要感谢在个人和集体层面上支持我们的投资者和 其他利益相关者的关注和良好祝愿。
| 2 | 不包括基于股份的支付费用和折旧。 |
| 3 | 不包括基于股份的支付费用和折旧。 |
2
我们的重点仍然是实现我们的业务目标， ，尤其是我们为提高盈利能力而实施的新举措，如下所述。尽管发生了战争，但我们有信心 我们有望实现2023年全年的预期。
另一种不受欢迎的 “企业 型” 敌意行为涉及我们今年与持不同政见股东的互动。不幸的是，尽管我们试图以友好的方式解决这些问题 ，但我们需要花费时间和金钱，仅在2023年就超过1500万美元，来保护Nano免受这些股东的自私追求 。话虽如此，我们很感激——在你们的支持下，他们的努力在上次年度 股东大会上失败了。
我们还应注意，在整个过程中，我们已经根据ISS、Glass Lewis和股东的 反馈采取了行动，包括调整董事会 的组成和治理，以确保我们最有能力指导Nano为您，我们的股东创造价值。
除了这些行动外，我们还将完成 2023，并围绕一项新计划——重塑纳米（“倡议”）来指导2024年。考虑到当前的宏观环境 以及通过我们持续参与收集的投资者反馈，该计划旨在使Nano Dimension在2025年的某个时候实现运营收入 正数，并可能更早实现正现金流。为此，我们正在批判性地考虑研发、销售和市场营销以及一般和管理费用方面的运营 支出。
在过去的几年中，我们利用我们的工业应用领导者DeepCube人工智能 ，将 Nano的平台从一家专注于AME的利基公司扩展到广泛的增材制造——增材电子。该计划将利用协同效应 ，为业务中的每个集团及其产品线设定明确的财务目标，从而推动整个平台的绩效。我们认为，该倡议 每年将节省约3000万美元，这应该会开始出现在我们的 2024 年第一季度业绩中。值得注意的是， ，这种策略并没有牺牲创新和未来的增长引擎。这是关于设定反映相应集团和产品线 成熟度的财务目标。我们将继续投资于我们认为未来最强劲的机会的地方。
在实施该计划的同时，借助我们强大的现金火力和 行业估值的降低，我们迅速接近并购（“并购”）机会的中心 。正如我们之前所说，我们认为我们的行业整合的时机已经成熟， 我们完全有财务、管理和领导资源来执行这些工作。在我们走这条路时， 我们将在潜在的并购、开创性的研发和高回报的上市投资 与以有吸引力的估值水平回购股票之间取得平衡，特别是考虑到Nano Dimension的股票目前交易价格比净资产价值折让 。我们将保持资本配置方法的纪律，以确保我们利用最佳方式 为股东创造价值。
感谢您的支持。
约夫·斯特恩
首席执行官兼董事会成员
纳米维度
3
财务业绩：
2023 年第三季度财务业绩
| ● | 2023年第三季度的总收入为12,15.8万美元，而2023年第二季度 为14,73.7万美元，2022年第三季度为9,998,000美元。 |
| ● | 2023年第三季度的收入成本（不包括无形资产摊销和库存减记）为6,73.9万美元，而2023年第二季度为818万美元，2022年第三季度为7,42.8万美元。与2023年第二季度相比， 的下降主要归因于公司产品线的销售下降。与2022年第三季度相比， 的下降主要归因于产品组合和市场的变化。 |
| ● | 2023年第三季度的研发费用为12,78.8万美元，而2023年第二季度 季度为16,386,000美元，2022年第三季度为18,535,000美元。与2023年第二季度相比，下降主要归因于 基于股份的支付、工资、材料和其他研发费用的减少。与2022年第三季度相比，下降的主要原因是基于股份的支付、分包商和工资支出的减少。 |
| ● | 2023年第三季度的销售和营销（“S&M”）费用为7,71.5万美元，相比之下， 在2023年第二季度为8,21.7万美元，在2022年第三季度为9,652,000美元。与2023年第二季度 相比，下降主要归因于营销和工资支出的减少。与2022年第三季度相比，下降主要是 归因于工资支出和基于股份的支付支出的减少。 |
| ● | 2023年第三季度 的一般和行政（“G&A”）费用为20,84.8万美元，而2023年第二季度为12,32.2万美元，2022年第三季度为7,41.7万美元 。与2023年第二季度相比，这一增长主要归因于专业服务和薪资 支出的增加。与2022年第三季度相比，这一增长主要归因于专业服务和薪资 支出的增加。 |
| ● | 2023年第三季度归属于公司所有者的净亏损为66,604,000美元，合每股亏损0.26美元 ，而2023年第二季度的净亏损为9,119,000美元，合每股亏损0.04美元，2022年第三季度的净亏损为66,931,000美元， 或每股亏损0.26美元。 |
4
截至9月30日的九个月， 2023 年财务业绩
| ● | 截至2023年9月30日的九个月期间，总收入为4186万美元，而截至2022年9月30日的九个月期间， 为315.29万美元。增长归因于公司 产品系列的销售增加。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月 期间，收入成本（不包括无形资产摊销和库存减记）为2318.6万美元，而截至2022年9月30日的九个月期间为21,159,000美元。 增长主要归因于公司产品线的销售增加。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月期间，研发费用为48,42.4万美元，而截至2022年9月30日的九个月期间， 为54,77万美元。下降主要归因于基于股份的 付款和分包商开支的减少，部分被材料、折旧和其他研发费用的增加所抵消。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月期间，S&M支出为23,41.8万美元，而在截至2022年9月30日的九个月期间， 为29,075,000美元。下降的主要原因是基于股份的 付款、工资和其他营销费用减少。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月期间，并购支出为44,20.3万美元，而在截至2022年9月30日的九个月期间， 为21,36.6万美元。增长主要归因于专业 服务、工资和共享支付支出的增加。 |
| ● | 在截至2023年9月30日的九个月期间，归属于公司所有者的净亏损为53,501,000美元，合每股亏损0.21美元，而截至2022年9月30日的九个月期间，亏损为139,756,000美元，合每股亏损0.54美元。 |
资产负债表亮点
| ● | 截至2023年9月30日，现金和现金等价物以及短期无限制 银行存款总额为872,677,000美元，而截至2022年12月31日为1,032,025,000美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，股东权益总额为1021,483,000美元，而截至2022年12月31日为1,149,52.5万美元。 |
5
电话会议信息：
公司将于今天，即11月28日举行电话会议，讨论 2023年第三季度的财务业绩第四，2023， 美国东部时间上午 9:00（美国东部夏令时间下午 4:00）。请通过以下详细信息拨入或通过网络直播进行连接。那些拨入的用户将能够提问 问题。那些通过网络直播连接的人将看到现场演示。
| ● | 拨号预注册：https://dpregister.com/sreg/10184404/fb08a97248 | |
| ● | 拨入-免费电话：1-844-695-5517 | |
| ● | 拨号——国际：1-412-902-6751 | |
| ● | 网络直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=w2qoFPuq |
可以通过 Nano Dimension 网站 http://investors.nano-di.com/events-and-presentations 上的链接进行重播。
关于《纳米维度》
Nano Dimension（纳斯达克股票代码：NNDM）的愿景 是通过提供可随时随地按需将数字设计转换为电子或机械 设备的解决方案，将现有的电子和机械制造转变为工业 4.0 环保且经济高效的 精密增材电子和制造业。
Nano Dimension的战略由 驱动，该应用基于深度学习的人工智能，通过使用自我学习和自我改进 系统以及通过云管理分布式制造网络，推动制造能力的提高。
Nano Dimension 已为航空航天与国防、先进汽车、高科技工业、专业医疗技术、 研发和学术等垂直目标市场的 2,000 多家客户 提供服务。该公司设计和制造增材电子和增材制造 3D 打印机以及消耗品 材料。增材电子是制造能够设计和开发高性能电子设备 （Hi-peD®）的机器。增材制造包括生产基于金属、陶瓷和特种聚合物的 应用的制造解决方案，尺寸从毫米到几厘米不等，精度微米。
通过整合其 产品组合，Nano Dimension 提供了快速原型设计、多品种小批量生产、IP 安全、最小环境 占地面积和制造能力等优势，所有这些优势都通过增材制造的无限可能性得以释放。
欲了解更多信息，请访问 www.nano-di.com。
6
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》和其他联邦 证券法中 “安全港” 条款所指的前瞻性陈述 。诸如 “期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、 “寻求”、“估计” 之类的词语以及此类词语的类似表达或变体，旨在识别前瞻性 陈述。由于此类声明涉及未来事件，并且基于Nano Dimension的当前预期，因此 面临各种风险和不确定性，Nano Dimension的实际结果、表现或成就可能与本新闻稿中声明中描述或暗示的 存在重大差异。例如，Nano Dimension在讨论其有机增长、潜在盈利能力、机遇、2023年全年预期、为股东创造价值的能力、 该计划的潜在收益（包括估计的年度节省额、实现正营业收入和正现金流 的能力）、潜在的并购机会和投资、未来的股票回购和未来资本配置时，使用了前瞻性陈述。本新闻稿中包含或暗示的前瞻性 陈述受其他风险和不确定性影响，包括Nano Dimension于2023年3月30日向美国证券交易委员会 （“SEC”）提交的20-F表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中，在 标题 “风险因素” 下讨论的风险和不确定性。除非法律另有要求，否则Nano Dimension 没有义务公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订，以反映 发布之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。为方便起见，提供了网站的参考和链接， 并且此类网站上包含的信息并未以引用方式纳入本新闻稿。Nano Dimension 不对第三方网站的内容负责 。
纳米维度投资者关系联系人
投资者关系 | ir@nano-di.com
7
截至截至的未经审计的合并财务报表 状况
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 2022 | 2023 | 20224 | ||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 370,197 | 489,323 | 685,362 | |||||||||
| 银行存款 | 650,111 | 383,354 | 346,663 | |||||||||
| 限制性存款 | 77 | 60 | 60 | |||||||||
| 贸易应收账款 | 5,929 | 10,310 | 6,342 | |||||||||
| 其他应收账款 | 2,925 | 4,845 | 6,491 | |||||||||
| 库存 | 17,837 | 21,276 | 19,400 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,047,076 | 909,168 | 1,064,318 | |||||||||
| 限制性存款 | 521 | 846 | 850 | |||||||||
| 银行存款 | 28,404 | — | — | |||||||||
| 投资证券 | 139,707 | 131,951 | 114,984 | |||||||||
| 递延税 | 480 | 259 | 115 | |||||||||
| 其他应收账款 | 802 | 831 | 809 | |||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | 13,166 | 14,814 | 5,843 | |||||||||
| 使用权资产 | 13,972 | 12,963 | 16,539 | |||||||||
| 无形资产 | 31,799 | 2,235 | — | |||||||||
| 非流动资产总额 | 228,851 | 163,899 | 139,140 | |||||||||
| 总资产 | 1,275,927 | 1,073,067 | 1,203,458 | |||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 贸易应付账款 | 2,925 | 8,148 | 3,722 | |||||||||
| 金融衍生品和延期对价 | 8,189 | — | 8,798 | |||||||||
| 其他应付账款 | 18,864 | 28,624 | 24,150 | |||||||||
| 其他长期负债的当期部分 | 370 | 235 | 363 | |||||||||
| 流动负债总额 | 30,348 | 37,007 | 37,033 | |||||||||
| 与政府补助有关的责任 | 1,507 | 1,861 | 1,492 | |||||||||
| 雇员福利 | 296 | 2,468 | 1,462 | |||||||||
| 与认股权证有关的责任 | 124 | — | 69 | |||||||||
| 租赁责任 | 10,519 | 9,000 | 12,374 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 587 | — | — | |||||||||
| 其他长期负债 | 180 | — | — | |||||||||
| 来自银行的贷款 | 785 | 588 | 736 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 13,998 | 13,917 | 16,133 | |||||||||
| 负债总额 | 44,346 | 50,924 | 53,166 | |||||||||
| 公平 | ||||||||||||
| 非控股权益 | 865 | 660 | 767 | |||||||||
| 股本 | 387,646 | 399,327 | 388,406 | |||||||||
| 股票溢价和资本储备 | 1,291,290 | 1,299,303 | 1,296,194 | |||||||||
| 库存股 | (1,509 | ) | (89,375 | ) | (1,509 | ) | ||||||
| 外币折算储备 | (848 | ) | 938 | 583 | ||||||||
| 重新计量固定福利负债净额（IAS 19） | 3,127 | 1,448 | 2,508 | |||||||||
| 累计亏损 | (448,990 | ) | (590,158 | ) | (536,657 | ) | ||||||
| 归属于本公司所有者的权益 | 1,230,716 | 1,021,483 | 1,149,525 | |||||||||
| 权益总额 | 1,231,581 | 1,022,143 | 1,150,292 | |||||||||
| 负债和权益总额 | 1,275,927 | 1,073,067 | 1,203,458 | |||||||||
| 4 | 2022 年 12 月 31 日的余额来自公司 经审计的年度财务报表 |
8
未经审计的合并盈利报表 或亏损及其他综合收益
九
个月已结束 | 三个
个月已结束 | 年份
已结束 | ||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 收入 | 31,529 | 41,860 | 9,998 | 12,158 | 43,633 | |||||||||||||||
| 收入成本 | 21,159 | 23,186 | 7,428 | 6,739 | 24,943 | |||||||||||||||
| 收入成本——企业合并和技术中确认的库存减记和资产减值 | 3,990 | 244 | 771 | 50 | 4,639 | |||||||||||||||
| 总收入成本 | 25,149 | 23,430 | 8,199 | 6,789 | 29,582 | |||||||||||||||
| 毛利 | 6,380 | 18,430 | 1,799 | 5,369 | 14,051 | |||||||||||||||
| 研究和开发费用 | 54,770 | 48,424 | 18,535 | 12,788 | 75,763 | |||||||||||||||
| 销售和营销费用 | 29,075 | 23,418 | 9,652 | 7,715 | 38,833 | |||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 21,366 | 44,203 | 7,417 | 20,848 | 30,457 | |||||||||||||||
| 无形资产减值损失 | — | — | — | — | 40,523 | |||||||||||||||
| 营业亏损 | (98,831 | ) | (97,615 | ) | (33,805 | ) | (35,982 | ) | (171,525 | ) | ||||||||||
| 财务收入 | 13,826 | 34,592 | 7,001 | 11,101 | 22,965 | |||||||||||||||
| 财务费用 | 18,064 | 8,385 | 1,601 | 2,031 | 11,680 | |||||||||||||||
| 证券投资的财务收入（支出） | (38,068 | ) | 16,967 | (38,681 | ) | (40,234 | ) | (67,791 | ) | |||||||||||
| 所得税前亏损 | (141,137 | ) | (54,441 | ) | (67,086 | ) | (67,146 | ) | (228,031 | ) | ||||||||||
| 税收优惠（费用） | 742 | 121 | (47 | ) | 273 | (264 | ) | |||||||||||||
| 该期间的损失 | (140,395 | ) | (54,320 | ) | (67,133 | ) | (66,873 | ) | (228,295 | ) | ||||||||||
| 可归因于非控股权益的损失 | (639 | ) | (819 | ) | (202 | ) | (269 | ) | (872 | ) | ||||||||||
| 可归因于所有者的损失 | (139,756 | ) | (53,501 | ) | (66,931 | ) | (66,604 | ) | (227,423 | ) | ||||||||||
| 每股亏损 | ||||||||||||||||||||
| 每股基本亏损 | (0.54 | ) | (0.21 | ) | (0.26 | ) | (0.26 | ) | (0.88 | ) | ||||||||||
| 在首次确认综合收益后已经或将要转为损益的其他综合收益项目 | ||||||||||||||||||||
| 国外业务的外币折算差额 | (2,351 | ) | 344 | (1,113 | ) | (253 | ) | (844 | ) | |||||||||||
| 其他不会转为盈亏的综合收益项目 | ||||||||||||||||||||
| 净固定福利负债（IAS 19）的重新计量，扣除税款 | 3,127 | (1,060 | ) | — | — | 2,508 | ||||||||||||||
| 该期间的其他综合收益（亏损）总额 | 776 | (716 | ) | (1,113 | ) | (253 | ) | 1,664 | ||||||||||||
| 该期间的综合亏损总额 | (139,619 | ) | (55,036 | ) | (68,246 | ) | (67,126 | ) | (226,631 | ) | ||||||||||
| 归属于非控股权益的全面亏损 | (735 | ) | (830 | ) | (247 | ) | (284 | ) | (892 | ) | ||||||||||
| 归属于本公司所有者的综合亏损 | (138,884 | ) | (54,206 | ) | (67,999 | ) | (66,842 | ) | (225,739 | ) | ||||||||||
9
合并权益变动表 （未经审计）
（以千美元计）
| 股本 | 股票溢价和资本储备 | 对《国际会计准则》第19号的调整 | 库存股 | 外币折算储备 | 累计亏损 | 总计 | 非控股权益 | 权益总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2023年9月30日的九个月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | 388,406 | 1,296,194 | 2,508 | (1,509 | ) | 583 | (536,657 | ) | 1,149,525 | 767 | 1,150,292 | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股方对子公司的投资 | — | — | — | — | — | — | — | 723 | 723 | |||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的损失 | — | — | — | — | — | (53,501 | ) | (53,501 | ) | (819 | ) | (54,320 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 该期间的其他综合收益（亏损） | — | — | (1,060 | ) | — | 355 | — | (705 | ) | (11 | ) | (716 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证、期权和转换可转换票据 | 10,921 | (10,921 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 回购库存股 | — | — | — | (87,866 | ) | — | — | (87,866 | ) | — | (87,866 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 收购了基于股份的付款 | — | (1,780 | ) | — | — | — | — | (1,780 | ) | — | (1,780 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的支付 | — | 15,810 | — | — | — | — | 15,810 | — | 15,810 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的余额 | 399,327 | 1,299,303 | 1,448 | (89,375 | ) | 938 | (590,158 | ) | 1,021,483 | 660 | 1,022,143 | |||||||||||||||||||||||||
10
| 股本 | 股票溢价和资本储备 | 对《国际会计准则》第19号的调整 | 库存股 | 外币折算储备 | 累计亏损 | 总计 | 非控股权益 | 权益总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2023年9月30日的三个月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | 396,238 | 1,298,124 | 1,448 | (24,768 | ) | 1,176 | (523,554 | ) | 1,148,664 | 892 | 1,149,556 | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股方对子公司的投资 | — | — | — | — | — | — | — | 52 | 52 | |||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的损失 | — | — | — | — | — | (66,604 | ) | (66,604 | ) | (269 | ) | (66,873 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 该期间的其他综合损失 | — | — | — | — | (238 | ) | — | (238 | ) | (15 | ) | (253 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 行使期权和转换可转换票据 | 3,089 | (3,089 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 回购库存股 | — | — | — | (64,607 | ) | — | — | (64,607 | ) | — | (64,607 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的支付 | — | 4,268 | — | — | — | — | 4,268 | — | 4,268 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的余额 | 399,327 | 1,299,303 | 1,448 | (89,375 | ) | 938 | (590,158 | ) | 1,021,483 | 660 | 1,022,143 | |||||||||||||||||||||||||
11
合并现金流量表（未经审计）
（以千美元计）
九
个月已结束 | 三个
个月已结束 | 年份
已结束 | ||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 经营活动产生的现金流： | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | (140,395 | ) | (54,320 | ) | (67,133 | ) | (66,873 | ) | (228,295 | ) | ||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 6,084 | 4,551 | 3,228 | 1,588 | 7,283 | |||||||||||||||
| 减值损失 | — | — | — | 40,523 | ||||||||||||||||
| 融资（收入）支出，净额 | 9,089 | (26,675 | ) | (3,466 | ) | (9,053 | ) | (1,769 | ) | |||||||||||
| 按公允价值核算的金融负债的重新估值 | (4,851 | ) | 468 | (1,934 | ) | (17 | ) | (4,516 | ) | |||||||||||
| 按公允价值核算的金融资产的重新估值 | 38,068 | (16,967 | ) | 38,681 | 40,234 | 62,791 | ||||||||||||||
| 处置不动产、厂房和设备以及使用权资产所产生的损失（收益） | 91 | 333 | 97 | (12 | ) | 948 | ||||||||||||||
| 递延所得税增加 | (1,441 | ) | (95 | ) | (109 | ) | — | (581 | ) | |||||||||||
| 基于股份的支付 | 26,637 | 15,810 | 7,300 | 4,268 | 32,563 | |||||||||||||||
| 其他 | 121 | 121 | 8 | 53 | 166 | |||||||||||||||
| 73,798 | (22,454 | ) | 43,805 | 37,061 | 137,408 | |||||||||||||||
| 资产和负债的变化： | — | |||||||||||||||||||
| 库存增加 | (3,384 | ) | (3,253 | ) | (1,506 | ) | (2,041 | ) | (4,603 | ) | ||||||||||
| 其他应收账款 (增加) 减少额 | 3,574 | 1,659 | 3,871 | 990 | (1,978 | ) | ||||||||||||||
| 贸易应收账款（增加）减少 | (1,761 | ) | (3,951 | ) | 198 | 2,088 | (1,992 | ) | ||||||||||||
| 其他应付账款增加 (减少) | 1,333 | 2,908 | (64 | ) | 4,253 | 5,281 | ||||||||||||||
| 雇员福利增加（减少） | 1,101 | (992 | ) | (635 | ) | (593 | ) | 1,497 | ||||||||||||
| 应付贸易款增加（减少） | (42 | ) | 4,742 | (881 | ) | 5,570 | 628 | |||||||||||||
| 821 | 1,113 | 983 | 10,267 | (1,167 | ) | |||||||||||||||
| 用于经营活动的净现金 | (65,776 | ) | (75,661 | ) | (22,345 | ) | (19,545 | ) | (92,054 | ) | ||||||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||||||||||||||
| 银行存款的变化 | (187,412 | ) | (37,016 | ) | (140,921 | ) | 114,375 | 141,555 | ||||||||||||
| 收到的利息 | 4,634 | 29,804 | 2,143 | 11,806 | 17,465 | |||||||||||||||
| 限制性银行存款的变化 | (16 | ) | (38 | ) | 59 | (4 | ) | (327 | ) | |||||||||||
| 购置不动产、厂房和设备 | (6,059 | ) | (9,066 | ) | (1,520 | ) | (1,945 | ) | (9,388 | ) | ||||||||||
| 收购无形资产 | (1,524 | ) | — | (1,524 | ) | — | ||||||||||||||
| 收购子公司，扣除收购的现金 | (31,058 | ) | — | (12,899 | ) | — | (31,057 | ) | ||||||||||||
| 支付负债以支付企业合并的或有对价 | (10,708 | ) | (9,255 | ) | (709 | ) | — | (10,708 | ) | |||||||||||
| 通过损益以公允价值收购金融资产 | (177,775 | ) | — | (159,972 | ) | — | (177,775 | ) | ||||||||||||
| 托管存款减少 | — | — | — | — | 3,362 | |||||||||||||||
| 其他 | — | — | — | — | (800 | ) | ||||||||||||||
| 来自（用于）投资活动的净现金 | (408,394 | ) | (27,095 | ) | (313,819 | ) | 122,708 | (67,673 | ) | |||||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||||||||||||||
| 租赁付款 | (3,088 | ) | (3,640 | ) | (1,207 | ) | (1,169 | ) | (4,151 | ) | ||||||||||
| 偿还长期银行债务 | (303 | ) | (193 | ) | (85 | ) | (97 | ) | (406 | ) | ||||||||||
| 来自非控股权益的收益 | 510 | 550 | 510 | — | 510 | |||||||||||||||
| 确认的政府补助金负债数额 | (132 | ) | (225 | ) | (39 | ) | (53 | ) | (221 | ) | ||||||||||
| 企业合并中确认的股价保护的支付 | (744 | ) | (1,780 | ) | — | (1,005 | ) | |||||||||||||
| 回购库存股 | — | (85,726 | ) | — | (65,985 | ) | — | |||||||||||||
| 用于融资活动的净现金 | (3,757 | ) | (91,014 | ) | (821 | ) | (67,304 | ) | (5,273 | ) | ||||||||||
| 现金增加（减少） | (477,927 | ) | (193,770 | ) | (336,985 | ) | 35,859 | (165,000 | ) | |||||||||||
| 期初现金 | 853,626 | 685,362 | 706,220 | 454,555 | 853,626 | |||||||||||||||
| 汇率波动对现金的影响 | (5,502 | ) | (2,269 | ) | 962 | (1,091 | ) | (3,264 | ) | |||||||||||
| 期末现金 | 370,197 | 489,323 | 370,197 | 489,323 | 685,362 | |||||||||||||||
| 非现金交易： | ||||||||||||||||||||
| 以信贷方式获得的不动产、厂房和设备以及无形资产 | 509 | 410 | 474 | 82 | 52 | |||||||||||||||
| 以信用方式回购库存股 | — | 2,140 | — | (1,378 | ) | — | ||||||||||||||
| 对使用权资产的承认 | 11,536 | 199 | 286 | — | 15,196 | |||||||||||||||
| 通过损益以公允价值收购金融资产 | — | (2,158 | ) | — | — | |||||||||||||||
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非国际财务报告准则指标
以下是根据国际财务报告准则（“IFRS”）计算 的税前收入与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账表，以及根据国际财务报告准则计算的总利润与调整后毛利的对账表：
| 在
九个月内 期限已结束 9 月 30 日， | 对于 三个月 期限已结束 9 月 30 日， | |||||||
| 2023 | ||||||||
| 以千美元计 | 以千美元计 | |||||||
| 净亏损 | (54,320 | ) | (66,873 | ) | ||||
| 税收收入 | (121 | ) | (273 | ) | ||||
| 折旧和摊销 | 4,551 | 1,588 | ||||||
| 利息收入 | (34,575 | ) | (11,008 | ) | ||||
| 息税折旧摊销前利润（亏损） | (84,465 | ) | (76,566 | ) | ||||
| 资产和负债重估产生的财务收入 | (16,139 | ) | 40,160 | |||||
| 汇率差异 | 7,490 | 2,015 | ||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 15,810 | 4,268 | ||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润（亏损） | (77,304 | ) | (30,123 | ) | ||||
在
的九个月里 | 在
的三个月里 | |||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
| 毛利 | 6,380 | 18,430 | 1,799 | 5,369 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 3,887 | 275 | 589 | 89 | ||||||||||||
| 基于股份的支付 | 1,113 | 1,189 | 370 | 377 | ||||||||||||
| 调整后的毛利 | 11,380 | 19,894 | 2,758 | 5,835 | ||||||||||||
息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的指标，定义为税前收入， 不包括折旧和摊销费用以及业务合并中确认的资产摊销和利息收入。我们 认为，在评估公司的运营时，应考虑上述息税折旧摊销前利润。息税折旧摊销前利润通过抵消资本 结构的变化以及固定和无形资产的年龄、折旧费用和摊销（分别影响相对折旧 和摊销费用）而促进公司 在不同时期和公司与公司之间进行业绩比较，而息税折旧摊销前利润可用于投资者评估我们的经营业绩，因为投资者、证券和其他分析师广泛使用息税折旧摊销前利润利益相关方来衡量公司的运营情况性能不考虑上面提到的项目 。
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调整后的息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的指标，定义为 税前收入，不包括折旧和摊销费用、利息收入、资产重估财务收入和 负债、汇率差异和基于股份的支付。我们认为，在评估公司运营时，还应考虑上述调整后的息税折旧摊销前利润 。与息税折旧摊销前利润一样，调整后的息税折旧摊销前利润通过分别抵消资本结构变化以及固定和无形资产的年龄、 折旧费用和摊销（分别影响相对折旧和摊销支出， ）以及资产和负债重估、汇率差异和基于股份的支付费用所造成的潜在差异，促进了公司 期和公司之间的业绩比较。调整后的 息税折旧摊销前利润有助于投资者评估我们的经营业绩，因为投资者、证券分析师和 其他利益相关方广泛使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量公司的经营业绩，不考虑非现金项目，例如与重估相关的支出、汇率差异和股票支付。
调整后的毛利，不包括折旧 以及摊销和基于股份的薪酬支出，是一种非国际财务报告准则的衡量标准，定义为不包括摊销费用的毛利。 我们认为，在评估公司运营时，还应考虑调整后的毛利，如上所述。调整后的 毛利通过排除库存和无形资产摊销变化引起的潜在差异，促进了不同时期和公司与公司的毛利率和毛利率的比较。调整后的毛利对投资者 评估我们的业绩很有用，因为它使投资者、证券分析师和其他利益相关方能够衡量公司的 业绩，而不考虑摊销费用等非现金项目。调整后的毛利率是通过将调整后的 毛利除以收入计算得出的。
根据国际财务报告准则，息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后毛利 不代表经营活动产生的现金，不应被视为净收益 （亏损）的替代品，以此作为我们经营业绩的指标或衡量我们流动性的指标。这些衡量标准应与 结合我们在合并损益表和其他综合收益表中列报的净收益（亏损）一起考虑。其他公司 计算这些衡量标准的方式可能与我们不同。
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