Embecta Corp. 公布2023财年第四季度和全年财务业绩，并提供2024财年的初步财务指导

新泽西州帕西帕尼，2023年11月21日（GLOBE NEWSWIRE）——全球糖尿病护理公司Embecta Corp.（“embecta” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：EMBC）今天公布了截至2023年9月30日的三个月和十二个月期间的财务业绩。

embecta首席执行官Devdatt（Dev）Kurdikar表示：“在2023财年，这是我们作为独立公司的第一个全年，每个季度的业绩都好于预期，包括第四财季的强劲表现。”“展望2024财年，我们将继续专注于推进我们的战略优先事项，并继续投资开发我们的2型闭环胰岛素输送系统。”

embecta于2022年4月1日（“分离日期”）从贝克顿、狄金森公司（“BD”）分拆出来。分拆前期的财务业绩是在分拆会计基础上列报的，并不旨在反映如果embecta作为独立上市公司运营，其财务业绩会如何。因此，截至2022年9月30日和2023年9月30日的十二个月期间的财务业绩没有意义的可比性。

2023 财年第四季度财务亮点：

•收入为2.819亿美元，按报告计算增长2.7％；按固定汇率计算增长2.1％

◦按报告汇率和固定汇率计算，美国收入均增长了1.3％

◦根据报告，国际收入增长了4.3％，按固定汇率计算增长了3.0％

•毛利润率为1.818亿美元，利润率为64.5％，而去年同期为1.769亿美元和64.4％

•调整后的毛利润和利润率为1.826亿美元，64.8％

•营业收入（亏损）和利润率为2580万美元，利润率为9.2％，而去年同期为300万美元和（1.1％）

•调整后的营业收入和利润率为6,520万美元和23.1％

•净收益（亏损）为600万美元，摊薄后每股收益为0.10美元。相比之下，去年同期净收益（亏损）为1,720万美元，摊薄后每股收益为0.30美元，其中包括与放弃美国某些预计不再完工的制造生产线相关的5,890万美元的减值费用，以及与放弃上述资产相关的购买承诺的550万美元费用。

•调整后净收益和调整后每股摊薄收益为3,410万美元和0.59美元

•调整后的息税折旧摊销前利润率为7,960万美元和28.2％，而去年同期为8,720万美元和31.8％

•宣布派发每股0.15美元的股息

截至2023财年9月30日的十二个月财务摘要：

•收入为11.208亿美元，按报告计算下降0.8％；按固定汇率计算增长1.6％

◦按报告汇率和固定汇率计算，美国收入均增长了0.2％

◦根据报告，国际收入下降了1.9％，按固定汇率计算增长了3.2％

•毛利润率为7.499亿美元，利润率为66.9％，而去年同期为7.749亿美元，为68.6％

•调整后的毛利润和利润率为7.512亿美元，67.0％

•营业收入和利润率为2.215亿美元，利润率为19.8％，而去年同期为3.096亿美元，为27.4％

•调整后的营业收入和利润率为3.315亿美元，29.6％

•净收益和摊薄后每股收益分别为7,040万美元和1.22美元。相比之下，去年同期净收益和摊薄后每股收益分别为2.236亿美元和389美元，其中包括与放弃美国某些预计不再完工的制造生产线相关的5,890万美元的减值费用，以及与放弃上述资产相关的购买承诺的550万美元费用。

•调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益为1.726亿美元和2.99美元

•调整后的息税折旧摊销前利润率为3.787亿美元，利润率为33.8％，而去年同期为4.599亿美元，利润率为40.7％

战略亮点：

•加强基础业务

◦继续证明我们有能力为市场提供高质量产品，同时提供无缝的患者体验。自2024年1月起，将embecta产品作为独家或双重首选品牌加入三家顶级Medicare D部分付款人

•分离式和站立式

◦在将中国苏州制造实体从BD转移到embecta的分拆过程中取得了实质性进展，包括在中国苏州完成了企业资源规划（“ERP”）系统的实施

◦在美国和加拿大启动了下一波ERP系统的实施

◦实施全球人力资源信息系统、客户关系管理系统和全球 IT 网络；继续退出与 BD 的过渡服务协议

•为增长而投资

◦利用embecta专有的贴片泵系统，在开发2型闭环胰岛素输送系统方面继续取得进展，该系统获得了美国食品药品监督管理局（FDA）的突破性设备称号

2023 财年第四季度业绩：

按地理区域划分的收入如下：

2023年第四季度，我们的收入增长了730万美元，达到2.819亿美元，增长了2.7％，而2022年第四季度的收入为2.746亿美元。我们收入的变化是由我们销售的商品数量、我们与客户谈判的价格以及外汇汇率的变化推动的。收入的增长是由与外币折算的积极影响相关的160万美元推动的，这主要是由于美元疲软，1,300万美元的价格和交易量出现了有利的变化。与在美国境内向BD销售非糖尿病产品相关的合同制造减少了730万美元，部分抵消了这一点。

2023 财年十二个月业绩：

按地理区域划分的收入如下：

在截至2023年9月30日的十二个月中，我们的收入下降了870万美元，至11.208亿美元，下降了0.8％，而截至2022年9月30日的十二个月中，收入为11.295亿美元。收入下降的主要原因是与外币折算的负面影响相关的2650万美元，这主要是由于美元走强，以及与向BD销售非糖尿病产品相关的合同制造减少了190万美元。1,970万美元的价格和数量的有利变化部分抵消了这一点。

2024财年初步财务指导：

对于2024财年，公司预计：

我们无法提供预期的调整后毛利率、预期的调整后营业利润率、预期的调整后每股摊薄收益、预期的调整后息税折旧摊销前利润率和预期的调整后息税折旧摊销前利润率的量化对账表，因为我们无法合理确定地预测任何一次性项目的影响和时机。这些一次性项目的财务影响尚不确定，取决于包括时间安排在内的各种因素，可能对我们的简明合并损益表具有重要影响。

资产负债表、流动性和其他更新

截至2023年9月30日，该公司有约3.265亿美元的现金及现金等价物和16.36亿美元的未偿债务本金，其5亿美元的循环信贷额度没有提取任何款项。

公司董事会宣布，公司普通股每股已发行和流通股的季度现金分红为0.15美元。股息将于2023年12月15日支付给2023年12月4日营业结束时的登记股东。

2023 财年第四季度和全年收益电话会议：

管理层将在美国东部时间（美国东部时间）2023年11月21日上午7点举行电话会议，讨论本季度和全年的业绩，介绍其业务的最新情况，并主持问答环节。想要参与的人可以在此处观看网络直播，或在此处观看电话会议。也可以通过公司的网站investors.embecta.com观看网络直播。

电话会议的网络直播重播将于美国东部时间2023年11月21日上午10点开始，通过embecta投资者关系网站提供，并在网站上存档一年。

简明合并损益表

Embecta 公司

（未经审计，以百万计，每股数据除外）

(1) 在与BD分离之前的时期，该损益表行包括从关联方库存购买中销售的产品的成本。在截至2022年9月30日的十二个月期间，关联方库存购买所售产品的成本为2800万美元。

简明合并资产负债表

Embecta 公司

（未经审计，以百万计，股票和每股数据除外）

简明合并现金流量表

Embecta 公司

（未经审计，以百万计）

关于非公认会计准则财务指标

在评估我们的经营业绩时，我们用某些非公认会计准则财务指标补充了根据GAAP确定的财务信息的报告，包括（i）扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（“EBITDA”），（ii）调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率，（iv）调整后的营业收入和调整后的营业利润率（vi））调整后的税前收益以及，（vii）调整后净收益和调整后每股摊薄收益。这些非公认会计准则财务指标是衡量我们业绩的指标，不是公认会计原则所要求的，也不是按照公认会计原则列报的。它们旨在提高我们在财务分析和运营决策中使用的财务信息的透明度。我们认为，这些非公认会计准则指标提供了有意义的信息，可以帮助投资者、股东和其他合并财务报表读者与我们的历史经营业绩进行比较并分析经营业绩的基本表现。但是，这些衡量标准的列报作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能替代根据公认会计原则报告的公司业绩。由于并非所有公司都使用相同的计算方法，因此这些非公认会计准则指标的列报可能无法与其他公司标题相似的其他指标相提并论。该公司在运营和财务决策中使用非公认会计准则财务指标，并认为将某些项目排除在外是有益的，这样可以专注于它认为可以代表业务基本经营业绩的有意义的替代方案。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和十二个月期间，净收益（亏损）与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账情况如下（未经审计，以百万计）

(1) 代表分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和十二个月中产生的股票薪酬支出。在截至2023年9月30日的三个月中，410万美元记录在销售和管理费用中，40万美元记录在销售成本中，40万美元记录在研发费用中。在截至2023年9月30日的十二个月中，销售和管理费用中记录了1,810万美元，销售成本记录了220万美元，研发费用记录了160万美元。在截至2022年9月30日的三个月中，390万美元记录在销售和管理费用中，30万美元记录在销售成本中，20万美元记录在研发费用中。在截至2022年9月30日的十二个月中，销售和管理费用记录了1,460万美元，销售成本记录了230万美元，研发费用记录了180万美元。

(2) 产生的一次性宣传费用主要包括维护公司的成本。在截至2023年9月30日的三个月中，其他运营费用和销售及管理费用分别记录了约3,160万美元和20万美元。在截至2023年9月30日的十二个月中，其他运营费用和销售及管理费用分别记录了约9,270万美元和100万美元。在截至2022年9月30日的三个月中，其他运营费用约为1,500万美元。在截至2022年9月30日的十二个月中，其他运营费用和销售及管理费用分别计入约37.3美元和0.9美元。

(3) 代表与2022财年发生的某些生产线的放弃和减值相关的购买承诺的成本。请参阅下面的脚注 (6)。这些费用记入其他运营费用。

(4) 代表开发流程和系统以遵守欧盟 MDR 和《通用数据保护条例》（“GDPR”）等法规所需的成本，这些法规代表了对现有监管框架的重大不寻常的变化。我们认为这些成本是先前产生的成本和/或一次性成本的重复，后者仅限于特定的时间段。这些成本记录在研发费用中。

(5) 代表其他运营费用中记录的业务优化和遣散费相关成本。

(6) 与产生的减值费用有关。减值费用记入减值费用。

(7) 代表应向BD支付的金额，用于在延期结算司法管辖区发生的纳税负债，在这些司法管辖区中，BD被视为主要债务人。

在截至2023年9月30日的三个月和十二个月期间，（1）GAAP毛利和毛利率与调整后毛利率和调整后毛利率，（2）GAAP营业收入和营业利润率与调整后营业收入和调整后营业收入利润率以及（3）GAAP摊薄后每股净收益与调整后摊薄后每股净收益的对账情况如下（未经审计，每股金额除外）：

(1) 在2022年4月1日分离之前，公司的历史合并财务报表是独立编制的。这些业绩无意反映如果公司作为独立上市公司运营，该公司的经营业绩、综合收益、财务状况、权益或现金流将如何。因此，该公司没有在上表中公布非公认会计准则指标的可比前期业绩。

（2）无形资产的摊销记录在销售产品成本中。

(3) 产生的一次性宣传费用主要包括维护公司的成本。在截至2023年9月30日的三个月中，其他运营费用和销售及管理费用分别约为3,160万美元和0.2美元。在截至2023年9月30日的十二个月中，其他运营费用和销售及管理费用分别记录了约9,270万美元和100万美元。

(4) 代表开发流程和系统以遵守欧盟 MDR 和 GDPR 等法规所需的成本，这些法规对现有监管框架来说是一个重大的、不寻常的变化。我们认为这些成本与先前发生的成本和/或一次性成本重复，后者仅限于特定的时间段。这些成本记录在研发费用中。

(5) 代表在与BD分离有关的期间确认的股票薪酬支出，这些费用与转换后的传统BD股票奖励和向embecta领导团队的某些成员授予的一次性签约股权奖励的增量价值有关。在截至2023年9月30日的三个月中，100万美元记录在销售和管理费用中，10万美元记录在研发费用中。在截至2023年9月30日的十二个月中，销售和管理费用为540万美元，研发费用为20万美元，销售成本为10万美元。

(6) 与产生的减值费用有关。减值费用记入减值费用。

(7) 代表其他运营费用中记录的业务优化和遣散费相关成本。

(8) 代表应向BD支付的金额，用于在递延司法管辖区发生的纳税负债，在这些司法管辖区中，BD被视为主要债务人。

每个报告期内，我们都面临着货币风险，这种风险敞口源于将我们的全球业务业绩按自该报告期开始起的波动汇率转换为美元。与去年同期相比，美元走强对我们的收入产生了不利的外汇折算影响，与去年同期相比。我们以报告货币和固定货币为基础评估经营业绩，通过比较不同时期之间的结果，就好像汇率同期保持不变一样，排除了外币汇率波动的影响。由于汇率是理解各期比较的重要因素，因此我们认为，除了报告的业绩外，以固定货币为基础列报业绩有助于提高投资者理解我们的经营业绩和评估我们与前几个时期相比业绩的能力。我们通过使用上一期外币汇率转换本期本地货币财务业绩，并将这些调整后的金额与本期业绩进行比较来计算固定货币百分比。除了根据公认会计原则报告的业绩外，还应考虑这些结果，而不是将其作为替代品。正如我们所介绍的那样，按固定货币计算的业绩可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论，也不是根据公认会计原则列报的绩效衡量标准。

在截至2023年9月30日的三个月和十二个月期间，收入增长与固定货币的对账情况如下：

关于 embecta

embecta是一家全球糖尿病护理公司，利用其在胰岛素输送领域近100年的传统，通过创新的解决方案、合作伙伴关系和全球约2,000名员工的热情，使糖尿病患者过上最美好的生活。欲了解更多信息，请访问 embecta.com 或在 LinkedIn、Facebook、Instagram 和 Twitter 上关注我们的社交频道。

关于前瞻性陈述的安全港声明

本新闻稿包含明示或暗示的 “前瞻性陈述”，该术语在1995年《私人证券诉讼改革法》和其他证券法中定义。这些前瞻性陈述涉及我们当前对未来业绩的预期，包括运营、业绩、财务状况、目标、战略、计划和成就。这些前瞻性陈述受各种已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响，除非它们是关于我们当前意图和当前预期的陈述，否则您不应依赖这些陈述，这些陈述可能会发生，也可能不会发生。当我们使用 “相信”、“期望”、“预期”、“估计”、“计划”、“打算”、“追求”、“将” 或类似词汇时

表达方式，我们正在发表前瞻性陈述。例如，embecta在讨论其2024财年财务指导及其对加强基础业务、将embecta分拆成独立公司、投资于增长以及获得可持续成功的能力（包括执行其分离计划）以及继续投资开发其2型闭环胰岛素输送系统的预期时使用了前瞻性陈述。尽管我们认为我们的前瞻性陈述基于合理的假设，但我们的预期业绩可能无法实现，实际结果可能与我们的预期存在重大差异。此外，可能导致实际业绩与预期不同的重要因素包括：（i）可能对embecta的运营产生不利影响的竞争因素；（ii）任何无法延长或替换BD根据过渡服务协议、物流服务协议和其他交易文件提供的服务；（iii）BD未能履行与分离和分配有关的各种分离协议规定的义务；（iv）任何事件对销售产生不利影响或embecta产品的盈利能力或向客户销售所带来的收入；（v）运营成本的增加，包括其产品中使用的原材料或组件的成本和可用性的波动、维持有利的供应商安排和关系的能力以及此类物品供应中断的潜在不利影响；（六）政府或私人付款人补偿做法的变化或其他成本控制措施；（vii）由此产生的不利财务影响来自不利的变化外汇汇率，以及区域、国内和国外经济因素，包括通货膨胀、通货紧缩和利率波动；（viii）美国联邦法律和政策变化的影响，这些变化可能影响财政和税收政策、医疗保健和国际贸易，包括进出口监管和国际贸易协议；（ix）任何新的疫情，例如 COVID-19 疫情，或任何地缘政治不稳定，包括其运营和供应链的中断；(x) 新的或不断变化的法律法规，或执法惯例的变化，包括与医疗保健、环境保护、贸易、货币和财政政策、税收和许可以及产品监管要求有关的法律；（xii）与BD分离的预期收益；（xiii）与embecta债务相关的风险；（xiii）与BD分离相关的持续去协同成本、重组成本和其他成本将超过我们对这些成本的估计的风险；（xiv）有可能影响embecta的风险比预期的要困难得多与BD完全分离；（xv）与未完成创新技术、补充产品线和新市场的战略合作伙伴关系和收购相关的风险；（xvi）我们在向美国证券交易委员会提交的定期报告中描述的其他风险，包括我们最新的10-K表年度报告中标题为 “风险因素” 的风险，我们已经提交或将在此后提交的10-Q表季度报告进一步更新。除非法律要求，否则我们没有义务更新本新闻稿中出现的任何前瞻性陈述。

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