前 99.1 2 exh_991.htm 新闻稿 埃德加·菲林

附录 99.1

Integer 控股公司公布2023年第三季度业绩

~ 在 23 年第 3 季度的财务业绩中表现强劲 ~
~ 2023 年全年展望上升 ~

德克萨斯州普莱诺，2023年10月26日（GLOBE NEWSWIRE）——领先的医疗器械外包制造商Integer Holdings Corporation（纽约证券交易所代码：ITGR）今天公布了截至2023年9月29日的三个月业绩。

2023年第三季度亮点（与2022年第三季度相比，除非另有说明）

  • 销售额增长了18％，达到4.05亿美元，有机增长了18％。
  • GAAP净收入增加了1,100万美元，达到2700万美元，增长了70％。非公认会计准则调整后的净收入增加了1,100万美元，至4,300万美元，增长了35％。
  • GAAP营业收入增加了1,900万美元，至4,800万美元，增长了64％。非公认会计准则调整后的营业收入增加了1,800万美元，至6,400万美元，增长了39％。
  • GAAP摊薄后的每股收益增长0.33美元，至每股0.81美元。非公认会计准则调整后的每股收益增加0.32美元，至每股1.27美元。
  • 调整后的息税折旧摊销前利润增加了1,800万美元，至8100万美元，增长了28％。
  • 从2022年底起，总负债增加了1,600万美元，至9.41亿美元，净负债总额增加了1,700万美元，至9.24亿美元，这主要归因于与5亿美元可转换票据和3500万美元相关的上限看涨期权相关的费用，截至2023年9月29日，杠杆比率为调整后息税折旧摊销前利润的3.1倍。

    • 收购 InNeuroco, Inc. 的某些资产，以进一步增强神经血管导管能力

    • 2023年10月1日完成收购，预计将立即增加每股收益。
    • InNeuroco 在高生长神经血管导管方面拥有深厚的设计专业知识和制造能力，主要用于缺血性中风和颅内动脉瘤的治疗。
    • 4,200万美元的收购价格加上额外对价，前提是要在2027年之前实现特定的收入目标。
    • 收购结构提供了税收减免，预计将在未来15年内抵消约500万美元的现金税，即净现值。
    • InNeuroco 2023年的销售额估计约为2500万美元，利润率不断提高。Integer的2023年第四季度展望包括来自InNeuroco的500万美元销售额和100万美元的调整后营业收入。

    Integer总裁兼首席执行官约瑟夫·齐德齐奇表示：“Integer又实现了强劲的季度，有机销售增长了18％，调整后的营业收入增长了39％，是销售增长率的两倍多。”“随着我们在目标增长市场中继续看到强劲的客户需求，我们将全年销售前景提高到中点增长15％。此外，我们将调整后的营业收入前景在中点上调至25％的增长。作为我们增长战略的一部分，我们于10月1日完成了对InNeuroco的隐蔽收购，以进一步增强我们的神经血管导管能力。”

    讨论产品线 2023 年第三季度销售额

    • 与2022年第三季度相比，2023年第三季度的有氧和血管销售额增长了23％，这得益于所有市场的持续强劲需求、导丝等关键产品的增长、电生理学和结构心脏领域的新产品增长以及供应链的改善。
    • 与2022年第三季度相比，2023年第三季度的心律管理和神经调节销售额增长了22％，CRM和神经调制均实现了两位数增长，这得益于强劲的需求，包括拥有PMA（上市前批准）产品的新兴客户的两位数增长，以及供应链的改善。
    • 2023年第三季度，高级外科、骨科和便携式医疗的销售额与2022年第三季度相比下降了13％，这得益于2022年宣布的为期多年的便携式医疗退出计划的执行，以及高级外科和骨科的两位数低幅下降。
    • 与2022年第三季度相比，Electrochem在2023年第三季度的销售额下降了25％，在此前供应链复苏导致销售额增加之后，恢复了正常运行率。
    2023 年展望(a)
    （以百万美元计，每股金额除外）
     
      GAAP 非公认会计准则(b)
      正如报道的那样 与上一年相比的变化 调整后 与上一年相比的变化
    销售 1,575 至 1,595 美元 14% 到 16% 不适用 不适用
    营业收入 166 美元到 174 美元 36% 到 43% 235 至 243 美元 22% 到 27%
    EBITDA 不适用 不适用 302 美元至 310 美元 18% 到 21%
    净收入 90 至 96 美元 37% 到 48% 151 美元至 157 美元 16% 到 22%
    摊薄后的每股收益 2.66 美元至 2.86 美元 36% 到 46% 4.47 美元至 4.67 美元 15% 到 20%
    经营活动产生的现金流 185 至 205 美元 59% 到 76% 不适用 不适用


    (a)除下文所述外，由于上述 “2023年展望” 中包含的调整后营业收入、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后每股收益（“EPS”）以及下文 “补充财务信息” 中的调整后总利息支出、调整后的有效税率和杠杆比率等最接近的相应GAAP财务指标，如果不作出不合理的前瞻性努力，就无法进行进一步的对账这些非公认会计准则中不包括的费用金融措施。
      
    (b)2023 年调整后的营业收入包括 GAAP 营业收入，不包括无形资产摊销、重组和重组相关费用以及收购和整合成本等项目，税前总额约为 7,000 万美元。2023年调整后净收益和调整后每股收益包括GAAP净收入和摊薄后每股收益，不包括无形资产摊销、重组和重组相关费用、收购和整合成本以及总计约7,800万美元的税前股权投资损益等项目。这些项目的税后影响估计约为6,100万美元，或摊薄后每股约1.81美元。
      
     调整后的息税折旧摊销前利润预计将包括调整后的净收益，其中不包括折旧、利息、股票薪酬和税收等项目，总额约为1.51亿美元至1.53亿美元。
      

    补充财务信息

    （百万美元）2023
    外表    		 2022
    实际的
    折旧和摊销98 美元到 102 美元 $92
    调整后的总利息支出(a)47 至 50 美元 $39
    基于股票的薪酬22 至 23 美元 $21
    重组、收购和其他费用(b)15 到 18 美元 $22
    调整后的有效税率(c)17.5% 至 18.5% 16.1%
    杠杆比率(d)2.5 倍到 3.5 倍 3.5x
    资本支出(d)100 到 120 美元 $74
    现金所得税缴纳29 至 33 美元 $11


    (a)调整后的总利息支出是指我们预计的2023年全年GAAP总利息支出，预计在2023年从5200万美元到5,500万美元不等，经调整以消除与加速注销延期发行成本和GAAP总利息支出中包含的未摊销折扣（债务清偿亏损）相关的费用产生的全年影响。
      
    (b)重组、收购和其他费用包括重组和重组相关费用、收购和整合成本、其他一般费用以及遵守新的欧盟医疗器械法规的增量成本。
      
    (c)调整后的有效税率是指我们的全年GAAP有效税率，预计2023年将在15.0％至16.0％之间，经调整后反映了在提供调整后净收入时排除的项目和某些其他已确定项目的全年影响。
      
    (d)有关杠杆率和资本支出的更多信息，请参阅 “关于非公认会计准则财务信息的说明”。
      


    财务业绩摘要
    （千美元，每股数据除外）
     
     三个月已结束 九个月已结束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 QTD 变更 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 年初至今变化
    营业收入$48,075 $29,258 64.3% $123,817 $84,462 46.6%
    净收入$27,257 $16,057 69.8% $64,293 $48,260 33.2%
    摊薄后每股$0.81 $0.48 68.8% $1.91 $1.45 31.7%
                
    EBITDA(a)$68,591 $50,563 35.7% $191,762 $148,428 29.2%
    调整后 EBITDA(a)$80,556 $62,917 28.0% $223,201 $183,019 22.0%
    调整后的营业收入(a)$64,212 $46,183 39.0% $173,898 $134,667 29.1%
    调整后净收益(a)$42,971 $31,788 35.2% $110,403 $92,518 19.3%
    调整后 EPS(a)$1.27 $0.95 33.7% $3.28 $2.78 18.0%
                      


    (a)息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后营业收入、调整后净收益和调整后每股收益均为非公认会计准则财务指标。有关我们使用非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅 “非公认会计准则财务信息附注”。有关调整后金额与最接近对应的GAAP财务指标的对账情况，请参阅本新闻稿末尾的表A和表B。
      


    产品线结果摘要
    （千美元）
     
     三个月已结束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 QTD 变更 有机变化(a)
    医疗销售       
    有氧运动和血管$214,003 $174,131 22.9% 22.2%
    心律管理与神经调节 159,221  130,631 21.9% 21.9%
    高级外科、骨科和便携式医疗 22,678  26,150 (13.3)% (13.3)%
    医疗销售总额 395,902  330,912 19.6% 19.3%
    非医疗销售 8,791  11,768 (25.3)% (25.3)%
    总销售额$404,693 $342,680 18.1% 17.8%
            
     九个月已结束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 年初至今变化 有机变化(a)
    医疗销售       
    有氧运动和血管$613,700 $513,772 19.4% 18.4%
    心律管理与神经调节 457,771  389,900 17.4% 17.4%
    高级外科、骨科和便携式医疗 77,808  69,101 12.6% 12.6%
    医疗销售总额 1,149,279  972,773 18.1% 17.6%
    非医疗销售 34,243  30,900 10.8% 10.8%
    总销售额$1,183,522 $1,003,673 17.9% 17.4%
     


    (a)有机销售变化是一项非公认会计准则财务指标。有关我们使用非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅 “非公认会计准则财务信息附注”，并参阅本新闻稿末尾的表D以了解这些金额的对账。
      

    电话会议信息

    公司将于美国中部时间2023年10月26日星期四上午8点/美国东部时间上午9点举行电话会议，讨论这些结果。预定的电话会议将进行网络直播，可通过我们的网站进行访问 investor.integer.net 或者拨打 (888) 330-3567（美国）或（646）960-0842（美国境外），会议编号为 9252310。电话会议将存档在公司的网站上。包含公司业绩补充信息的财报电话会议幻灯片将在电话会议之前发布到我们的网站investor.integer.net，并将在电话会议期间引用。

    公司不时在其网站investor.integer.net上发布投资者可能感兴趣的信息。要通过电子邮件自动接收整数财经新闻，请访问investor.integer.net并订阅电子邮件提醒。

    关于整数®

    Integer Holdings Corporation（纽约证券交易所代码：ITGR）是全球最大的医疗器械外包（MDO）制造商之一，服务于心脏、神经调节、血管、便携式医疗和骨科市场。该公司提供创新、高质量的医疗技术，以改善全球患者的生活。此外，该公司还为能源、军事和环境市场的高端利基应用开发电池。该公司的品牌包括 Greatbatch Medical®，湖区医疗®和电化学®。更多信息可在www.integer.net上获得。

    投资者关系：

    安德鲁·塞恩
    763.951.8312
    andrew.senn@integer.net

    关于非公认会计准则财务信息的注释

    除了根据美利坚合众国公认会计原则（“GAAP”）报告的业绩外，我们还提供调整后的净收益、调整后的每股收益、扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（“EBITDA”）、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的营业收入和有机销售变化率。

    调整后的净收益和调整后的每股收益由公认会计原则金额组成，但须根据该期间发生的以下情况进行调整：（i）无形资产摊销，（ii）某些法律费用，（iii）重组和重组相关费用；（iv）收购和整合相关成本；（v）其他一般支出；（vii）股权投资（收益）亏损；（vii）债务支出的清偿；（viii）欧盟医疗器械增量监管费用，（ix）库存增加摊销；（x）不寻常或不经常发生的项目；（xi）与这些调整相关的所得税条款（福利）以及（xii）该期间正常税收规定之外的某些税收项目。调整后每股收益的计算方法是将调整后的净收益除以摊薄后的加权平均流通股数。

    息税折旧摊销前利润的计算方法是将利息支出、所得税准备金（收益）、折旧费用以及无形资产和融资租赁的摊销费用与净收益（最直接可比的GAAP财务指标）相加。调整后的息税折旧摊销前利润包括息税折旧摊销前利润加上基于股票的薪酬以及除第 (i)、(vii)、(xii) 和 (xii) 项以外的与上述相同的调整。调整后的营业收入包括针对上述相同项目进行调整的营业收入，但第 (vi)、(vii)、(xii) 和 (xii) 项除外。

    报告的有机销售变化是根据外币的影响和收购的贡献进行调整后的销售增长。为了计算外币对销售增长率的影响，我们使用当时有效的汇率将本期销售额转换为前期销售额，从而将任何以外币进行的销售进行折算，然后将两者进行比较，抵消外币对我们交易收入的任何影响，并将该期间获得或剥离的销售额分别从本期/上一期金额中扣除。

    我们认为，调整后净收益、调整后每股收益、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后营业收入和有机销售变化率的列报为寻求了解与我们的财务状况和经营业绩相关的财务和业务趋势的管理层和投资者提供了重要的补充信息。除了上述绩效指标外，我们还认为，净负债总额和杠杆比率为衡量流动性提供了有意义的指标，也是评估我们为包括收购融资和债务偿还在内的活动提供资金的能力的有用基础。净负债总额按未偿债务的本金总额减去现金和现金等价物计算。我们将杠杆比率计算为过去4个季度的净负债总额除以调整后的息税折旧摊销前利润。自由现金流定义为运营活动提供的净现金（如我们的简明合并现金流量表中所述）减去资本支出（购置不动产、厂房和设备（PP＆E），扣除出售PP＆E的收益）。

    前瞻性陈述

    本新闻稿中包含的一些陈述是经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，包括2023年的财务业绩和指导；与未来销售、支出和盈利能力有关的陈述；客户需求；供应商绩效（包括交货延迟）；成本（包括工资、人员配备水平和运费）；我们的未来发展和预期增长商业和工业，包括我们的扩张制造能力；我们执行业务模式和业务战略的能力，包括完成和整合当前或未来的收购目标；有足够的现金和借贷能力来满足未来十二个月的营运资金、还本付息和资本支出需求；预计的资本支出；以及未来将发生或可能发生的其他事件、状况或发展。您可以通过诸如 “展望”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“项目” 或 “继续” 等术语来识别前瞻性陈述，或者这些术语或其他类似术语的变体或负面影响。这些陈述只是预测。实际事件或结果可能与这些前瞻性陈述所述或暗示的事件或结果存在重大差异。在评估这些陈述和我们的前景时，您应该仔细考虑以下因素。

    尽管无法全面列出所有可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述所表达或暗示的结果不同或可能影响我们未来业绩的因素，但我们的10-K表年度报告第1A项 “风险因素” 以及我们向美国证券交易委员会提交的其他定期文件中描述了其中一些因素以及不时出现的其他风险和不确定性，包括以下内容：

    • 运营风险，例如全球供应链问题的持续时间、范围和影响，以及俄罗斯和乌克兰之间以及以色列和哈马斯之间的军事冲突，包括不断变化的经济、社会和政府环境及其对我们的员工、供应商和客户以及全球经济的影响；我们对有限数量客户的依赖；我们面临的来自客户的定价压力；我们在原材料、关键产品和子组件方面对第三方供应商的依赖；竞争激烈的劳动力市场和我们的有能力吸引、培训和留住足够数量的合格员工；与我们的产品相关的质量问题可能损害我们的声誉；我们与能源市场相关的收入对石油和天然气行业状况的依赖；我们的制造业务中断；我们对信息技术系统以及我们防止网络攻击和其他故障的能力的依赖；以及我们对高级管理团队和技术人员的依赖；
    • 战略风险，例如我们面临的激烈竞争和成功推销产品的能力；我们应对技术变化的能力；我们开发新产品并向新的地域和产品市场扩张的能力；以及我们成功识别、进行和整合收购以根据预期扩展和发展业务的能力；
    • 金融风险，例如我们的大量未偿债务以及我们遵守高级担保信贷机制下的财务和其他契约的能力；可能干扰我们进入资本市场、借款或金融交易的经济和信贷市场不确定性；与我们的国际业务和销售相关的金融和市场风险；我们复杂的国际税收状况；以及我们实现无形资产全部价值的能力；以及
    • 法律和合规风险，例如产品投诉、召回或监管审计导致的监管问题；产品责任或知识产权索赔的可能性；我们保护知识产权和专有权利的能力；我们遵守环境法规的能力和成本；我们遵守客户导向的政策和第三方标准或认证要求的能力；我们获得新技术必要许可的能力；我们的国际法律和监管风险运营，包括贸易监管；以及医疗保健行业受到严格监管并受到各种监管变化影响的事实。

    除非法律要求，否则我们没有义务更新本新闻稿中的前瞻性陈述，无论是为了反映假设的变化、意外事件的发生或未来经营业绩、财务状况或前景的变化还是其他方面。


    简明合并资产负债表——未经审计
    （以千计）
      
     2023年9月29日 2022年12月31日
    资产   
    流动资产：   
    现金和现金等价物$32,142  $24,272
    应收账款，净额 226,327   224,325
    库存 232,158   208,766
    可退还的所得税 4,832   2,003
    合同资产 86,637   71,927
    预付费用和其他流动资产 27,248   27,005
    流动资产总额 609,344   558,298
    不动产、厂房和设备，净额 364,283   317,243
    善意 979,886   982,192
    其他无形资产，净额 779,115   819,889
    递延所得税 6,398   6,247
    经营租赁资产 67,418   74,809
    融资租赁资产 8,352   8,852
    其他长期资产 24,553   26,856
    总资产$2,839,349  $2,794,386
    负债和股东权益   
    流动负债：   
    长期债务的当前部分$—  $18,188
    应付账款 108,351   110,780
    应缴所得税 2,282   10,923
    经营租赁负债 9,977   10,362
    应计费用和其他流动负债 82,491   73,499
    流动负债总额 203,101   223,752
    长期债务 941,383   907,073
    递延所得税 151,386   160,671
    经营租赁负债 57,325   64,049
    融资租赁负债 7,488   8,006
    其他长期负债 15,317   13,379
    负债总额 1,376,000   1,376,930
    股东权益：   
    普通股 33   33
    额外的实收资本 721,283   731,393
    留存收益 744,994   680,701
    累计其他综合收益 (2,961)  5,329
    股东权益总额 1,463,349   1,417,456
    负债和股东权益总额$2,839,349  $2,794,386
     


    简明合并运营报表——未经审计    
    （以千计，每股数据除外）       
            
     三个月已结束 九个月已结束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    销售$404,693 $342,680  $1,183,522 $1,003,673 
    销售成本 (COS) 299,137  255,962   875,489  742,583 
    毛利 105,556  86,718   308,033  261,090 
    运营费用：       
    销售、一般和管理 (SG&A) 42,102  38,195   129,815  119,541 
    研究、开发和工程 (RD&E) 14,539  16,123   50,514  47,077 
    重组和其他费用（R&O） 840  3,142   3,887  10,010 
    运营费用总额 57,481  57,460   184,216  176,628 
    营业收入 48,075  29,258   123,817  84,462 
    利息支出 11,967  10,676   40,680  24,417 
    股票投资亏损 3,451  2,887   3,472  5,611 
    其他（收益）亏损，净额 580  (1,300)  1,699  (932)
    税前收入 32,077  16,995   77,966  55,366 
    所得税准备金 4,820  938   13,673  7,106 
    净收入$27,257 $16,057  $64,293 $48,260 
            
    每股收益：       
    基本$0.82 $0.48  $1.93 $1.46 
    稀释$0.81 $0.48  $1.91 $1.45 
            
    加权平均已发行股数：       
    基本 33,346  33,145   33,305  33,116 
    稀释 33,774  33,336   33,679  33,329 
                  


    简明合并现金流量表-未经审计
    （以千计）
      
     九个月已结束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    来自经营活动的现金流：   
    净收入$64,293  $48,260 
    为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：   
    折旧和摊销 73,116   68,645 
    与债务相关的费用包含在利息支出中 7,126   1,445 
    库存增加摊销 —   798 
    基于股票的薪酬 17,099   15,973 
    非现金租赁费用 8,124   8,179 
    股票投资的非现金损失 3,472   5,611 
    或有对价公允价值调整 (526)  — 
    其他非现金（收益）损失 (734)  3,373 
    递延所得税 (5)  (969)
    扣除收购后的运营资产和负债的变化：   
    应收账款 (58)  (33,496)
    库存 (25,785)  (59,036)
    预付费用和其他资产 (1,473)  (1,255)
    合同资产 (14,863)  (7,698)
    应付账款 (869)  25,524 
    应计费用和其他负债 7,401   (6,012)
    应缴所得税 (11,692)  (4,563)
    经营活动提供的净现金 124,626   64,779 
    来自投资活动的现金流：   
    购置不动产、厂房和设备 (82,885)  (43,098)
    出售不动产、厂房和设备的收益 100   636 
    收购，净额 —   (126,636)
    用于投资活动的净现金 (82,785)  (169,098)
    来自融资活动的现金流：   
    定期贷款的本金还款 (415,938)  (11,437)
    扣除折扣后的可转换票据发行收益 486,250   — 
    循环信贷额度的收益 294,603   160,000 
    循环信贷额度的支付 (353,993)  (39,000)
    购买上限通话 (35,000)  — 
    支付债务发行成本 (2,181)  — 
    行使股票期权的收益 2,303   — 
    与限制性股票单位奖励的净股份结算相关的预扣税 (3,067)  (2,073)
    或有对价付款 (7,660)  (493)
    融资租赁的本金支付 (854)  (585)
    融资活动提供的（用于）净现金 (35,537)  106,412 
    外币汇率对现金和现金等价物的影响 1,566   209 
    现金和现金等价物的净增长 7,870   2,302 
    现金和现金等价物，期初 24,272   17,885 
    现金和现金等价物，期末$32,142  $20,187 
     


    表 A：净收益和摊薄后每股收益对账
    （以千计，每股金额除外）
     
     三个月已结束
     2023年9月29日 2022年9月30日
     税前 扣除税款 Per
    稀释
    分享    		 税前 扣除税款 Per
    稀释
    分享
    净收益（GAAP）$32,077 $27,257 $0.81 $16,995  $16,057  $0.48
    调整(a):           
    无形资产的摊销 13,105  10,358  0.31  12,126   9,583   0.29
    与重组和重组相关的费用(b) 703  628  0.02  3,258   2,529   0.08
    收购和整合成本(c) 777  580  0.02  597   505   0.02
    其他一般费用(d) 28  28  —  626   465   0.01
    股票投资亏损(e) 3,451  2,726  0.08  2,887   2,281   0.07
    债务消灭造成的损失(f) 87  68  —  —   —   —
    医疗器械法规(g) 205  164  —  320   254   0.01
    其他调整(h) 1,319  1,042  0.03  (2)  (1)  —
    税收调整(i) —  120  —  —   115   —
    调整后净收益（非公认会计准则）$51,752 $42,971  1.27 $36,807  $31,788   0.95
                
    调整后摊薄后每股收益的加权平均份额   33,774      33,336   
                
     九个月已结束
     2023年9月29日 2022年9月30日
     税前 扣除税款 Per
    稀释
    分享    		 税前 扣除税款 Per
    稀释
    分享
    净收益（GAAP）$77,966 $64,293 $1.91 $55,366  $48,260  $1.45
    调整(a):           
    无形资产的摊销 39,136  30,934  0.92  36,015   28,465   0.85
    与重组和重组相关的费用(b) 5,624  4,485  0.13  5,895   4,604   0.14
    收购和整合成本(c) 1,715  1,282  0.04  5,866   4,654   0.14
    其他一般费用(d) 137  107  —  1,127   861   0.03
    股票投资亏损(e) 3,472  2,743  0.08  5,611   4,433   0.13
    债务消灭造成的损失(f) 4,518  3,569  0.11  —   —   —
    医疗器械法规(g) 1,241  981  0.03  612   484   0.01
    其他调整(h) 2,228  1,760  0.05  (108)  (84)  —
    库存增加摊销 (COS)(j) —  —  —  798   630   0.02
    税收调整(i) —  249  0.01  —   211   0.01
    调整后净收益（非公认会计准则）$136,037 $110,403 $3.28 $111,182  $92,518  $2.78
                
    调整后摊薄后每股收益的加权平均份额   33,679      33,329   


    (a)税前和税后金额之间的差异是与相应调整相关的估计税收影响。扣除税额是使用21％的美国税率和适用于外国税务管辖区的法定税率计算得出的，并根据存在的净营业亏损（“NOL”）进行了调整。出于税收目的不可扣除的费用（即永久税收差额）将按100％计算。
      
    (b) 我们启动离散重组计划主要是为了重新调整资源，以更好地为客户和市场提供服务，提高运营效率和能力，降低运营成本或提高盈利能力。根据计划的不同，重组费用可能包括解雇补助金、合同终止、设施关闭以及其他退出和处置成本。与重组相关的费用与该计划直接相关，可能包括留用奖金、加速折旧、咨询费用以及在我们的设施之间转移制造业务的成本。
      
    (c) 收购和整合成本是与业务或资产收购直接相关的增量成本。除其他外，这些成本可能包括专业费用、咨询费用和其他费用、系统集成成本以及与或有对价相关的公允价值调整等。
      
    (d) 其他一般费用是零星发生的离散交易，会影响同期比较。2023年和2022年期间的支出主要包括遣散费、信息技术系统转换费用以及与公司某些法人实体重组相关的费用。
      
    (e)在2023年第三季度，我们确定对其中一只非有价股票证券的投资已减值，并记录了330万美元的减值费用。2023年和2022年的剩余金额与我们的权益份额法所投资亏损有关，包括被投资方基础权益的未实现升值/折旧。
      
    (f)债务清偿后的损失包括加速注销未摊销的递延债务发行成本和包含在利息支出中的折扣。2023年的金额表示注销未摊销的递延债务发行成本和折扣，这些成本和折扣与管理我们的信贷额度的信贷协议修正案、定期贷款A融资机制的部分预付款以及我们的B期贷款机制的全额还款有关。
      
    (g) 这些费用代表了为先前注册的产品遵守新的欧盟医疗器械法规而产生的增量成本，主要包括支持该项目的承包商的费用和其他直接的第三方费用。
      
    (h) 在2023年期间，金额与领导层过渡和某些正式战略项目相关的成本有关。领导力过渡成本主要包括与高管离职相关的遣散费以及与相关的领导层过渡相关的增量成本。战略项目主要涉及系统重新配置，以支持我们的卓越制造、运营战略需求，以及对某些技术和平台开发的投资，以调整我们的能力以满足客户需求。截至2023年9月29日的三个月和九个月的其他调整包括分别为30万美元和120万美元的税前领导层过渡成本，以及与战略项目相关的税前成本分别为100万美元和110万美元。2022年的金额与2019年11月申请破产的一位前客户有关，这主要是由于对供应商采购订单终止条款的优惠和解，以及使用或出售先前预留库存时确认的收益。
      
    (i) 在2023年和2022年期间，税收调整主要与获得的外国税收抵免有关，包括使用、不确定税收优惠的变化和相关利息。在2022年期间，税收调整还包括不可扣除的收购成本。
      
    (j) 与收购相关的会计要求我们按其公允价值记录库存，该公允价值有时高于库存的先前账面价值。在出售相关库存期间，库存价值的增加将摊销为销售成本。我们将库存增加摊销排除在非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为这是一项非现金支出，不能代表我们持续的经营业绩。
      

    有关我们使用非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅 “非公认会计准则财务信息附注”。

    表 B：调整后的营业收入对账
    （以千计）
     
     三个月已结束 九个月已结束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    营业收入（GAAP）$48,075 $29,258  $123,817 $84,462 
    调整：       
    无形资产的摊销 13,105  12,126   39,136  36,015 
    与重组和重组相关的费用 703  3,258   5,624  5,895 
    收购和整合成本 777  597   1,715  5,866 
    其他一般费用 28  626   137  1,127 
    医疗器械法规 205  320   1,241  612 
    其他调整 1,319  (2)  2,228  (108)
    库存增加摊销 —  —   —  798 
    调整后的营业收入（非公认会计准则）$64,212 $46,183  $173,898 $134,667 
     


    表 C：息税折旧摊销前利润对账
    （以千计）
     
     三个月已结束 九个月已结束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    净收益（GAAP）$27,257 $16,057  $64,293 $48,260 
            
    利息支出 11,967  10,676   40,680  24,417 
    所得税准备金 4,820  938   13,673  7,106 
    折旧 11,100  10,479   32,982  31,881 
    无形资产和融资租赁的摊销 13,447  12,413   40,134  36,764 
    息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） 68,591  50,563   191,762  148,428 
    基于股票的薪酬(a) 5,482  4,668   17,022  14,790 
    与重组和重组相关的费用 703  3,258   5,624  5,895 
    收购和整合成本 777  597   1,715  5,866 
    其他一般费用 28  626   137  1,127 
    股票投资亏损 3,451  2,887   3,472  5,611 
    医疗器械法规 205  320   1,241  612 
    其他调整 1,319  (2)  2,228  (108)
    库存增加摊销 —  —   —  798 
    调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）$80,556 $62,917  $223,201 $183,019 
     


    (a)股票薪酬支出总额减去重组和重组相关费用以及收购和整合成本中包含的金额。
      


    表 D：自然销售变化对账（百分比变化）
     
     GAAP 报告的增长 收购和外币的影响(a) 非公认会计准则有机变化
    QTD 变动（2023 年第三季度与 2022 年第三季度）     
    医疗销售     
    有氧运动和血管22.9% 0.7% 22.2%
    心律管理与神经调节21.9% —% 21.9%
    高级外科、骨科和便携式医疗(13.3)% —% (13.3)%
    医疗销售总额19.6% 0.3% 19.3%
    非医疗销售(25.3)% —% (25.3)%
    总销售额18.1% 0.3% 17.8%
          
    年初至今的变化（2023 年 900 万对 2022 年 900 月）     
    医疗销售     
    有氧运动和血管19.4% 1.0% 18.4%
    心律管理与神经调节17.4% —% 17.4%
    高级外科、骨科和便携式医疗12.6% —% 12.6%
    医疗销售总额18.1% 0.5% 17.6%
    非医疗销售10.8% —% 10.8%
    总销售额17.9% 0.5% 17.4%


    (a)对销售额进行了调整，以排除外币汇率波动和收购的影响。
      


    表 E：净债务总额对账
    （以千计）
     
     9月29日，
    2023    		 十二月三十一日
    2022
    债务总额$941,383 $925,261
    添加：上面包括的未摊销折扣和递延债务发行成本 14,864  5,977
    未偿债务的本金总额 956,247  931,238
    减去：现金和现金等价物 32,142  24,272
    净负债总额（非公认会计准则）$924,105 $906,966